Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại nhnoptnt nam hà nội

Lời Mở Đầu Với kinh tế ngày phat triển không ngừng hội nhập với kinh tế giới đòi hỏi thành phần xà hội phải cố gắng để khơi dậy tiềm năng, nguồn lực, tham gia vào hoạt động để tiến kịp nớc giới Hoà nhịp đập kinh tế ngành Ngân hàng góp phần không nhỏ đến tồn phát triển xà hội Trong kiện kinh tế thị trờng với hệ thống ngân hàng hai cấp: Ngân Hàng Nhà Nớc thực quản lý nhà nớc cấp kinh doanh ngân hàng thơng mại Cùng với việc triển khai pháp lệnh ngân hàng nớc ta thời gian qua đà tạo chuyển biến rõ nét tổ chức, hoạt động trình độ nghiệp vụ hệ thống ngân hàng góp phần phát triển kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền cáccác tổ chức tín dụng hình thành mạng lới hầu khắp địa bàn nớc Ngoài hệ thống Ngân hàng thơng mại quốc doanh có ngân hàng thơng mại cổ phần, ngân hàng liên doanhcácNghiệp vụ ngân hàng đ ợc đổi bớc đậi hoá, tiếp cận với công nghệ thông lệ quốc tê Với hoạt động tín dụng dịch vụ đa dạng ngân hàng đà đáp ứng đợc phần lớn nhu cầu khách hàng, góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế đât nớc Ngày ngân hàng đà trở thành mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trờng tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm pháp, tạo môi trờng đầu t thuận lơi, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, phát triển thị trờng ngoại hối Tuy nhiên bối cảnh kinh tế ®ang thêi kú míi chun ®ỉi sang c¬ chÕ thị trờng, môi trờng kinh tế cha ổn định, môi trờng pháp lý dần đợc hoàn thiện nên hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại gặp nhiều khó khăn Nhât chất lợng tín dụng cha cao mà biểu nợ hạn, nợ khó đòi lớn Việc phân tích cách sác khoa học nguyên nhăn phát sinh rủi tín dụng, từ đề giảI pháp hữu hiệu nhằm nâng câo chất lợng tín dụng nhiệm vụ bản, thờng xuyên ngành ngân hàng Do tính chất phức tạp nghiệp vụ tín dụng tính pháp lý cao khoản vay nên ảnh hởng tới việc nâng cao chất lợng tín dụng Nhận thức đợc tầm quan trọng vấn đề, sinh viên khoa Tài Ngân hàng thực tập NHNo&PTNT Nam Hà Nội, em đà định chọn đề tài: Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT Nam Hà Nội Em hy vọng viết góp phần đẩy lùi khó khăn cản trở công tác tín dụng, đa hiệu tín dụng ngày tốt hơn, tạo đà cho hoạt động sản xuất kinh doanh chi nhánh phát triển kinh tế thị trờng Bố cục chuyên đề: Chơng 1: Lý luận chung tín dụng ngân hàng chất lợng tín dụng Ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội thời gian qua Chơng 3: Những giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Nam Hà Nội Chơng Lý luận chung tín dụng ngân hàng & chất lợng tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niêm tín dụng Ngân hàng Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hoá, chât tín dụng quan hệ vay mợn có hoàn trả lÃI vốn sau thời gian nhât định, quan hệ chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng vốn, quan hệ đợc trì sở thoả thuận bình đẳng có lợi ngời đI vay ngời cho vay Sự đời phơng thức sản xuât t cho thấy tín dụng nặng lÃi không phù hợp nữa, cản trở phát triển kinh tế Bởi nhà t kinh doanh với mục đích lợi nhuận vay với lÃI xuất cao tỷ suất lợi nhuận Vì hoạt động ngày thu hẹp tín dụng thơng mại xuất Đây hình thức nhà sản xuất kinh doanh với nhau, chủ thể tham gia trình nhà sản xuất minh doanh Trong hoat động mua bán chịu, thông thờng giá bán chịu hàng hoá cao giá bán hàng gằng tiền mặt, phần chênh lệch lÃi hàng hoá đem bán chịu Vì không đáp ứng đợc nhu cầu vay mợn ngày tăng sản xuất hàng hoá tín dụng Ngân hàng đời Vậy tín dụng Ngân hàng gi? Tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ mà bên Ngân hàng –mét tỉ chøc chuyªn kinh doanh trªn lÜnh vùc tiỊn tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xà hội Trong Ngân hàng giữ vai trò vừa ngời cho vay vừa ngời vay Đây hình thức tín dụng chủ yếu củat kinh tế thị trờng, luôn đáp øng nhu cÇu vỊ vèn cho nỊn kinh tÕ mét cách linh hoạt đầy đủ kịp thời Nhng vấn đề đặt liệu ngời thiếu vốn ngời thừa vốn có gặp không? Và kinh tế thị trờng hàng ngày hàng diễn mối quan hệ nh vậy? Nó đà hình thành nên: Một bên ngời có tiền tích luỹ, có khả cung cấp phía bên ngời có nhu cầu vay cho đằu t phát triển Nh nảy sinhmột vấn đề làm để họ tìm gặp đợcnhau làm để lúc thoả mÃn đợc nhu cầu vốn đa dạng to lớn nguồn tiết kiện nằm phân tán xà hội Do NHTM với chức trung gian tài chính,hoạt động nh cầu nối khả cung ứng nhu cầu ve vốn tiền tệ xà hội Đồng thời với t cách trung gian tín dụng Ngân hàng đóng vai trò ngời môi giới bên ngời có tiền cho vay bên ngời coa nhu cầu vay vốn Thông qua chế thị trờng biện pháp kinh tế động áp dụng phơng pháp kỹ thuật theo hớng đại tiên tiến Ngân hàng có khả thu hút hầu hết nguồn vốn tiền tệ tiết kiện dự trữ xà hội để chuyển giao nơi lúc Chính nhờ có tín dụng Ngân hàng mà đồng tiền tạm thời nhàn rỗi đả trở thành tiền hoạt động, biến đônmgf tiền phân tán thành nguồn vốn tạp trung phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh Qua thúc đẩy hoạt động kinh tế phát triển 1.1.2 Vai trò tín dụng Ngân hàng Cho đến nay, moi ngêi ®Ịu thèng nhÊt ý kiÕn cho r»ng kinh tÕ hàng hoá nhiều thành phần tạo động lực lớn, đẩy nhanh tăng trởng kinh tế, tăng thu nhập, cảI thiên đời sống nhân dân, đa lại phồn vinh kinh tế cho nớc ta năm qua Và để đạt đợc kết nh phải kể đến nhân tố góp phần quan trọng cho phát triển kinh tế đất nớc tín dụng Ngân hàng Khác so với tín dụng trớc đây, thời kỳ bao cấp tín dụng đơc coi nh công cụ cấp phát thay ngân sách, lẽ mà đà xảy tình trạng nơi cần vốn sản xuất mà không có, có không kịp thời để đáp ứng nhu cầu sản xuất Trong lại có nơi nguồn vốn bị ứ đọng tơng đối lớn xà hội Ngày chóng ta chun sang nỊn kinh tÕ thÞ trêng cã điều tiết Nhà Nớc tín dụng Ngân hàng đợc sử dụng nh đòn bẩy kinh tế, điều hoà vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu cách có hiệu quả, giúp cho kinh tế ngày phát triển 1.1.2.1 Tín dụng Ngân hàng thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi xà hội nâng cao hiệu sử dụng vốn Sự đời tín dụng Ngân hàng đà góp phần đáng kể vàp nghiệp phát triển kinh tế thập kỷ qua Với chức trung gian tài đứng ngời gửi tiền ngời vay, Ngân hàng đà biến nguồn ngoại tệ phân tán xà hội thành nguồn vốn tập trung, qua điều hoà quan hệ cung cằu tiền tệ xà hội, thoả mÃn tốt nhu cầu khách hàng Là đơn vị kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với mục đích lợi nhuận Ngân hàng thơng mại tìm cách để tối đa hoá lợi nhuận Lợi tức thu đợc Ngân hàng đơc hình thành từ hai hoạt động là: Hoạt động tín dụng dịch vụ Ngân hàng, thu từ hoạt đông tín dụng chủ yếu Tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng Vậy Ngân hàng lấy vốn đău vay? Phải vốn tự có Ngân hàng Vốn tự có Ngân hàng phần, phần lại Ngân hàng phải huy đông vốn từ tổ chức kinh tế, cá nhân tầng lớp dân c xà hội, sau phân phối trở lại cách hợp lý Chính nhờ có tín dụng Ngân hàng mà chủ thể thừa vốn có hôI bảo toàn vốn mà tạo thu nhập(thulÃi), thủ thể thiếu vốn tín dụng Ngân hàng giúp họ bổ xung vốn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh đời sống Trong công tác huy động vốn mặt Ngân hàng phải cố gắng đa mức lÃi suất hấp dẫn khách hàng mặt khác phải đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng Thông qua công tác tín dụng Ngân hàng đà đáp ứng đợc hầu hết nhu cầu vốn thành phần kinh té xà hội, giúp cho trình sản xuất đợc liên tục đẩy mạnh trình tái sản xuất Đồng thời việc tập trung phân phối vốn tín dụng đà góp phần điều hoà vốn kinh tế quốc dân từ nơi thừa đến nơi thiêu Bên cạnh việc đáp ứng vốn đầy đủ kịp thời cho Doanh nghiệp, Ngân hàng có đóng góp cho phơng án sản xuất kinh doanh, lựa chọn đối tác thông qua trình sử dụng Doanh nghiệpcác 1.1.2.2 Tín dung Ngân hàng góp phần đẩy nhanh trình tài sản xuất mở rộng, đẩy mạnh đầu t phát triĨn Thùc tÕ cho thÊy bÊt kú mét doanh nghiƯp muốn hoạt động hay sản xuất kinh doanh phải cần có lợng vốn định, mở rộng sản xuất kinh doanh cần lợng vốn lớn Hiện kinh tế thị trờng đòi hỏi doanh nghiệp phải luôn đổi mở rộng sản xuất Vậy lấy vốn đâu ra? Câu trả lời tín dụng Ngân hàng Tín dụng Ngân hàng nguồn vốn hình thành nên vốn cố định vốn lu động Doanh nghiệp Thông qua việc đầu t tín dụng Ngân hàng góp phần hình thành cấu vôn hợp lý cho Doanh nghiệp Hiên kinh tế nớc ta chuyển dịch theo hớng công nghiệp hoá đại hoá, mở cửa thông thơng với nhiều nớc Thế giới, nhu cầu vốn ngày cao Các thành phần kinh tế cần vốn để đổi công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh đòi hỏi Ngân hàng phảI nỗ lực để đáp ứng nhu cầu Doanh nghiệp Vì Ngân hàng cần phai làm tốt công tác huy động vốn tạm thời nhàn rỗi xây dựng cho chiến lợc kinh doanh hợp lý, phù hơp với xu phát triển thành phần kinh tế 1.1.2.3 Tín dung Ngân hàng có vai trò quan trọng tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ Trong trình thực nghiệp vụ tín dụng mình, Ngân hàng đà huy động tập trung lợng vốn nhàn rỗi xà hội, đồng thời rút khỏi lu thông phạn tiền tệ không cần thiết góp phần giảm lạm phát Bởi việc NHNN phát hành tiền đề tạo nguồn vốnđầu t phát triển làm tăng khối kợng tiền tệ lu thông, gây cân đối quan hệ tiên hàng dẫn đến lạm phát cho kinh tế Mặt khác, dựa vào qui luật lu thông tiền tểtong trình cân đối ngồn vốn tín dụng với nhu cầu vay mà NHNNTW thực pháp lệnh đa tiền vào lu thông Do vận động vốn tín dụng dựa nguyên tắc đảm bảo hiệu kinh tế để tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ 1.1.2.4 Tín dụng Ngân hàng góp phần tăng cờng việc chấp hành chế độ hạch toán Doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn Trong trình nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng trớc cho vay Ngân hàng có nhiệm vụ giúp đỡ đơn vị vay vốn xây dựng kế hoạch vay vốn, dựa sở kế hoạch sản xuất, kỹ thuật, tài Khi xét duyệt cho vayy Ngân hàng vào tình hình chấp hành nguyên tắc chế độ tín dụng Ngân hàng, tình hình thực nghĩa vụ hợp đồng kinh tếđối với đơn vị bạn nh tôm trọng qui chế thủ tục cho vay Đặc biệt phải có báo cáo tài kế hoạch sản xuất kinh doanh nêu rõ mục đích khẳng định tính khả thi mức sinh lời dự án Nh muốn vay đợc vốn Doanh nghiệp cần phải thực chế độ hạch toán thật tốt Tất công tác giúp cho Doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu Ngân hàng có khả thu hồi đợc vốn Đặc trng tín dụng Ngân hàng vận độngtrên sở hoàn trả gốc lẫn lÃi nợ Ngân hàng Các đơn vị kinh tế, cá nhân vay vốn Ngân hàng phải cam kết thực đầy đủ điều kiện mà Ngân hàng đa nhằm ®¶m b¶o sư dơng vèn ®óng mơc ®Ých, cã hiƯ quả, phù hợp với điều kiện sản xuất kinh doanh đơn vị hoàn trả vốn+ lÃi thời hạn Trong trờng hợp đơn vị vay vốn không thực cam kết Ngân hàng ding đến biện pháp chế tài tín dụng Do đơn vị sản xuất kinh doanh tìm cách để tăng hiệu sử dụng vốn nh: Đẩy nhanh vòng quay vốn, tăng suất, giảm giá thành nhằm tạo nhiều lợi nhuận, để trả gốc lÃi thời hạn Điều đà thúc đẩy đơn vị sản xuất kinh doanh tăng cờng khâu hạch toán kế toán cách chặt chẽ đảm bảo doanh lợi ngày cao, tăng hiệu sử dụng vốn tín dụng 1.1.2.5 Tín dụng Ngân hàng công cụ chủ yếu để đầu t, tài trợ cho ngành kinh tế then chốt ngành kinh tế phát triển Hoạt động tín dụng Ngân hàng tạp trung lợng vốn nhàn rỗi xà hội tổ chức, cá nhân đơn vị kinh tế vay Nhng tất chủ thể có nhu cầu vay đợc Ngân hàng đáp ứng Bởi để tránh rủi ro tín dụng Ngân hàng thực đầu tập trung vào đơn vị cá triển vọng sản xuất kinh doanh Tuy nhiên điều kiện đất nớc ta phần lớn dân c sống nghề nông hầu hết tỉnh miền núi vấn đề đa máy móc vào nông nghiệp hạn chế nguyên nhan thiếu vốn Vì giai đoạn trớc mắt thông qua công tác tín dụng, Nhà Nớc cần tập trung vào phát triển nông nghiệp để giải nhu cầu tối thiểu xà hội, đồng thời tạo điều kiện phát triển ngành kinh tế khác Bên cạnh nớc ta đờng công nghiệp hoá hiên đai hoá tham gia vào quan hƯ mang tÝnh chÊt qc tÕ Bëi vËy chóng ta cần phải tập trung vào việc phát triển ngành mũi nhọn nh: công nghiệp chế biến, dầu khícácvà tín dụng Ngân hàng yếu tố góp phần quan trọng vào việc phát triển ngành Với sách tín dụng møc l·i st hỵp lý sư dơng viƯc khun khích phát triển số ngành kinh tế mũi nhọn công cụ linh hoạt tích cực việc điều tiết vĩ mô kinh tế, góp phần đẩy nhanh trình công nghiêp hoá đại hoá cách nhanh chóng vững 1.1.2.6 Tín dung Ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế đối ngoại Ngày tất quốc gia Thế Giới có xu hớng chuyển từ đối đầu sang đối thoại việc phát triển kinh tế không bó hẹp phạm vi nớc Tín dụng Ngân hàng đà trở thành phơng tiện nối liền kinh tế nớc với Đặc biệt nớc phát triển nói chung Việt Nam nói riêng Tín dụng đóng vai trò quan trọng việc xuất nhập hàng hoá hiệ đại hoá kinh tế Sự phát triển hoạt động tín dụng tổ chức tài quốc tế, quỹ tiền tệ quốc tế Ngân hàng nớc phủ Việt nam đà góp phần to lớn thúc đẩy kinh tế nớc ta có bớc tiến vợt bậc Nâng cao khả hội nhập với kinh tế khu vực Thế Giới 1.1.3 Các hình thức tín dụng Ngân hàng Cùng víi sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ víi xu hớng tự hoá, Ngân hàng phải luôn nghiên cứu đa hình thức tín dụng khác để đáp ứng cách tốt trình tái sản xuất, từ đa dạng hoá danh mục đầu t để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thực phân tán rủi ro Dựa vào tiêu thức khác mà tiến hành phân loại hình thức tín dụng Ngân hàng: - Căn vào mục đích sử dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay bất động sản: Là loại chovay liên quan tới việc mua sắm bất động sản nh nhà ở, đất đai,hoặc bất động sản lĩnh vực thơng mại dịch vụ + Cho vay công nghiệp thơng mạ: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp thơng mại dịch vụ + Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nh: phân bón, thuốc trừ sâu, giông trồng, thức ăn gia súccác + Cho vay tiêu ding cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dụng nh mua sắm vật dụng đắt tiền Ngày Ngân hàng cho vay để trang trả chi phí thông thờngcủa đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng - Căn vào tài sản chấp có hình thức tín dụng sau: + Cho vay có tài sản chấp: Ngân hàng vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ cuă khách hàng + Cho vaykhông có tài sản chấp (tín chấp): Ngân hàng cho vay sở tin tởng khách hàng, tài sản chấp uy tín, danh dự khách hàng Ngoài cón có hình thức cho vay thông qua việc bảo lÃnh tín chấp tổ chức đoàn thể trị-xà hội cho cá nhân, hộ gia đình nghoè vay vốn - Căn giá trị tín dụng có hình thức sau: + Cho vay tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng đợc cung cÊp b»ng tiỊn nh: Th¾u chi, tÝn dung thêi vụ, tín dụng trả góp + Cho vaybằng tài sản: Phổ biến tài trợ thuê mua - Căn vào xuất xứ tín dụng có hình thức sau: + Cho vay trực tiếp: Ngân hàng trực tiếp cấp vốn cho khách hàng khách hang trực tiếp trả lÃi gốc cho Ngân hàng + Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vayđợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ đà phát sinh lại thời hạn toán Chiết khấu thơng mại - Căn vào thời hạn cho vay có hình thức sau: +Tín dụng ngắn hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn không 12 tháng(1 năm)Đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhâncác +Tín dụng trung hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng (5năm) Mục đích vay vốn để sửa chữa, khôi phục thay tàI sản cố định cải tiến kỹ thuật hợp lý hoá sản xuất, đổi qui trình công nghệ xây dựng công trình loại nhỏ, thời hạn thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn từ 60 tháng trở lên Mục đích sử dụng để sửa chữa, khôi phục thay tài sản cố định, đổi công nghệ xây dựng đổi công trình mớicácthời hạn thu hồi vốn lâu 1.2 Chất lợng tín dụng Ngân hàng 1.2.1 Khái niệm chất lợng tín dụng Trong nỊn kinh tÕ thÞ trêng, mét Doanh nghiƯp mn tồn phát triển đợc phải thắng cạnh tranh Khi sản xuất phát triển cạnh tranh gay gắt Cạnh tranh diễn phơng diện: Số lợng, chất lợng, giá chất lợng đóng vai trò quan trọng hàng đằu, tạo điều kiện nâng cao tỷ lệ chiếm lĩnh thị trờng Ngân hàng Doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, có tác động lớn đến toàn kinh tế Bởi thực tế cho thấy nguyên nhân hầu hết khủng hoảng tài xảy bắt nguồn từ Ngân hàng Do vấn đề nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng cần thiết, chất lợng tín dụng Ngân hàng đợc hiểu nh sau: Chất lợng tin dụng Ngân hàng đáp ứng cách tốt yêu cầu khách hàng ( ngời gửi tiỊn vµ ngêi vay tiỊn ) quan hƯ tÝn dụng, đảm bảo an toàn hay hạn chế rủi ro vốn, tăng lợi nhuận cho Ngân hàng phù hợp phụ vụ phát triển kinh tế xà héi”