Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nnptnt đông bình nam định

Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp Lời nói đầu Tính cấp thiết đề tµi: Từ nước nơng nghiệp sản xuất khơng đủ tiêu dùng, qua năm đổi Việt nam bước vươn lên, bước đầu khẳng định uy tín , chinh phục khách hàng chiếm lĩnh thị trường , ổn định nâng cao vị thị trường quốc tế Cơ chế mở cửa, thành phần kinh tế hoạt động kinh doanh bình đẳng, nhiều lọai hình kinh tế đời phát triển mạnh mẽ Cùng với cạnh tranh doanh nghiệp phải đổi công nghệ , trang thiết bị mở rộng , phải cần lượng vốn lớn Mà người cung cấp lượng vốn đề doanh nghiệp phát triển khơng khác nhà ngân hàng Trong công đổi đại đất nước, ngành ngân hàng phải gánh chịu trách nhiệm nặng nề Xác định rõ nội dung , ngành ngân hàng tiếp tục đổi chế quản lý , sở vật chất trang thiết bị hoạt động kinh doanh Trong điều kiện kinh tế thị trường với hệ thống ngân hàng hai cấp: Ngân hàng nhà nước thực quản lý nhà nước ngân hàng thương mại thực kinh doanh tiền tệ Cùng với triển khai pháp lệnh ngân hàng trình độ nghiệp vụ hệ thống ngân hàng góp phần tăng trưởng kinh tế , ổn định giá trị đồng tiền Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại mối quan tâm hàng đầu mà mối quan tâm tồn xã hội Vì hoạt động tín dụng dịch vụ đa dạng ngân hàng đáp ứng phần lớn nhu cầu khách hàng, góp phần đáng kể váo phát triển kinh tế đất nước Ngày ngân hàng trở thành mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế, với ngành kinh tế khác TrÇn Hång Phóc Líp: K38 Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiÖp Ngành ngân hàng tham gia ổn định tiền tệ , kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo môi trường đầu tư thuận lợi, tạo công ăn việc làm cho người lao động Nền kinh tế bước vào giai đoạn mới, Việt Nam nhập WTO tạo cho ngành ngân hàng thời thách thức Ngành ngân hàng phát triển hoạt động tín dụng mở rộng vấn đề rủi ro lớn cho vay không thu hồi nợ, Nợ hạn phát sinh nhiều, người vay chây ỳ không trả vốn vay Trước tình trạng cán tín dụng ngân hàng No&PTNT Đơng Bình tỉnh Nam Định thường đặt câu hỏi làm để công tác tín dụng đạt kết cao hơn, mang lại nhiều lợi nhuận hơn, tạo nhiều viiệc làm cho người lao động,phát triển kinh tế xã hội địa phương.Từ thực tế nghiên cứu chi nhành Ngân Hàng No&PTNT Đơng Bình Nam Định , em xin mạnh dạn đưa số ý kiến nhằm góp phần nâng cao hiệu cơng tác tín dụng đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hng No&PTNT Đông Bình - Nam nh Mục đích nghiên cứu: - Nghiên cứu hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng No & PTNT Đông Bình - Nam Định - Đề xuất giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng Ngân hàng No & PTNT Đông Bình - Nam Định Đối tợng, phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại giới hạn phạm vi Ngân hàng No & PTNT Đông Bình - Nam Định Phơng pháp nghiên cứu: Phơng pháp nghiên cứu khoa học bao trùm là: Duy vật biện chứng vật lịch sử Ngoài khía cạnh cụ thể có sử dụng phơng pháp nghiên cứu riêng nh : Thống kê, tổng hợp, so sánh, phân tích, quy nạp, diễn giải, Kết cấu luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu luận văn gồm chơng : Trần Hồng Phúc Lớp: K38 Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp Chơng : Ngân hàng thơng mại chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Chơng : Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng No & PTNT Đông Bình - Nam Định Chơng : Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng Ngân hàng No & PTNT Đông Bình - Nam Định Tuy nhiên, qua thời gian thực tập thân có hạn chế định nên chuyên đề có khiếm khuyết kính mong đợc tham gia, góp ý thầy cô bạn đọc để đề tài đợc hoàn chỉnh Tôi xin chân thành cảm ơn! Trần Hồng Phúc Lớp: K38 Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp Chơng I Ngân hàng thơng mại chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại nỊn kinh tÕ thÞ trêng 1.1 TÝn dơng cđa NHTM 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại đời phát triển với đời phát triển sản xuất lưu thơng hàng hố Vì vai trị, tầm quan trọng mà NH trở thành nhân tố khơng thể thiếu kinh tế quốc gia khác dù phát triển hay chưa phát triển Ngân hàng trung gian tài quan trọng bậc kinh tế, mạch máu giúp kinh tế hoạt động thông suốt, cầu nối tiết kiệm đầu tư Điều chứng minh hầu hết quốc gia với hiệu thành tựu to lớn mà ngân hàng đem lại cho phát triển kinh tế xã hội Nói khái niệm ngân hàng có nhiều khái niệm, tuỳ thuộc vào cách tiếp cận mà có định nghĩa khác qua chức năng, nhiệm vụ , dịch vụ mà ngân hàng cung cấp hay qua vai trị kinh tế Ngay thân từ “ngân hàng” phần nói lên khái niệm : doanh nghiệp kinh doanh loại hàng hoá, dịch vụ đặc biệt - tiền tệ Theo luật tổ chức tín dụng 1997 “ Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng dược thực tồn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu, loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác” Cách tiếp cận cách thận trọng đầy đủ có lẽ tiếp cận, xem xét tổ chức phương diện loại hình dịch vụ mà cung cấp Theo cách tiếp cận : “Ngân hàng loại hình tổ chức tài TrÇn Hång Phóc Líp: K38 Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiÖp cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm toán, thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh no khỏc nn kinh t 1.2 Các hoạt động Ngân hàng thơng mại 1.2.1 Hoạt động huy động vốn: Đây hoạt động đặc trng NHTM, Ngân hàng huy động vốn dới hình thức sau: - Huy động tiền gửi tổ chức cá nhân: tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn - Huy động thị trờng liên ngân hàng: Bao gồm nhiều loại hình khác nh tiền gửi có kỳ hạn ký hợp đồng vay vốn có bảo đảm tài sản - Vay Ngân hàng nhà nớc: Để đảm bảo dự trữ bắt buộc đảm bảo khả toán toán bù trừ với ngân hàng khác qua Ngân hàng Nhà nớc - Vay từ công ty mẹ: Khi ngân hàng với t cách đứa mét C«ng ty lín, víi viƯc vay tõ C«ng ty mẹ giúp đỡ cho ngân hàng tránh đợc ràng buộc trình huy động ( tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ tối đa vốn huy ®éng so víi vèn tù cã…) ) Víi t c¸ch ngân hàng tránh đợc nguyên tắc an toàn huy động - Vay từ ngân hàng tổ chức tài khác: Để đảm bảo dự trữ bắt buộc để đảm bảo khả khoản ngân hàng Ngoài ngân hàng huy động cách: phát hành giấy tờ có giá (trái phiếu, chứng tiền gửi, kỳ phiếu Ngân hàng, công cụ khác, ) ) Bên cạnh hình thức huy động vốn cổ điển phải trả lÃi NHTM có hình thức khác gọi huy động để đảm bảo hoạt động nh: loại vốn phát sinh từ việc làm đại lý toán, làm ngời bảo lÃnh, nhận uỷ thác làm ngân hàng giải ngân vốn dự án nớc nớc ngoài) 1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn : Đây hoạt động chính, chủ yếu để tạo lợi nhuận cho ngân hàng chi trả khoản lÃi chi phí hoạt động Hoạt động sử dụng vốn NHTM bao gồm: Trần Hồng Phúc Lớp: K38 Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp - Cho vay: Là hình thức, theo Ngân hàng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lÃi Cho vay bao gồm loại sau : - Cho vay ngắn hạn: Là khoản cho vay có kỳ hạn dới 12 tháng nhằm tăng cờng khả tài cho doanh nghiệp, bổ sung vốn lu động để doanh nghiệp phát huy tốt lực có, tăng hiệu suất sử dụng tài sản, phát triển kinh doanh tăng lợi nhuận Cho vay ngắn hạn bao gồm loại sau : - Cho vay thấu chi: Là việc Ngân hàng cho khách hàng đợc chi vợt số d tài khoản vÃng lai mức định khoảng thời gian định Ngân hàng áp dụng loại cho vay cho khách hàng truyền thống có khả tài mạnh, uy tín cao Ngân hàng - Cho vay tiêu dùng : Là loại tín dụng cấp cho cá nhân hộ gia đình để phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng họ Khi tiến hành cho vay tiêu dùng Ngân hàng thờng quan tâm đến thu nhập thờng xuyên khách hàng, nguồn thu nợ chủ yếu kiểm soát đợc khoản thu - Cho vay trung dài hạn: Là khoản cho vay khách hàng nhằm thực dự án đầu t phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống Thời hạn cho vay trung, dài hạn đợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu t, khả trả nợ khách hành tính chất nguồn vốn cho vay Ngân hàng Cơ thĨ : Thêi h¹n cho vay trung h¹n tõ đến năm, cho vay dài hạn từ năm trở lên nhng không thời hạn hoạt động lại doanh nghiệp vay vốn không 15 năm dự án phục vụ đời sống - Kinh doanh ngoại tệ Là việc Ngân hàng thơng mại dùng đồng tiền nớc để mua bán đồng tiền nớc khác địa điểm địa điểm khác khoảng thời gian thời điểm khác nhằm mang lại thu nhập dới hình thức Chênh lệch tỷ giá - Hoạt động dịch vụ : + Bảo lÃnh: Đó việc Ngân hàng thơng mại dùng uy tín khả tài để bảo lÃnh cho khách hành nh họ có yêu cầu Các loại bảo lÃnh mà Ngân hàng thờng tiến hành là: Bảo lÃnh vay, bảo lÃnh toán, bảo lÃnh thực hợp đồng, bảo lÃnh dự thầu hình thức bảo lÃnh khác theo yêu cầu doanh nghiệp cá nhân Thông qua hoạt động bảo lÃnh Ngân hàng thu Phí dịch vụ bảo lÃnh Trần Hồng Phúc Lớp: K38 Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp + Dịch vụ toán : Đó việc Ngân hàng thơng mại cung ứng thực dịch vụ sau : Hoạt động thu hộ, chi hộ chuyển tiền: Đây hoạt động dịch vụ đơn thuần, Ngân hàng đầu t thêm vốn mà cần sử dụng điều kiện, phơng tiện sẵn có Ngân hàng để phục vụ khách hàng thu đợc dịch vụ phí Nh vậy, kinh doanh đà đem lại cho Ngân hàng thơng mại khoản thu nhập có tính chất khác từ hoạt động dới hình thức: LÃi, chia lợi nhuận, phần tiền thuê, chênh lệch giá phí Các khoản thu nhập nói tạo nguồn để trang trải chi phí cho hoạt động Ngân hàng phần lại lợi nhuận kinh doanh Ngân hàng Mong ớc Muôn thuở chủ Ngân hàng phần lợi nhuận ngày lớn hơn, ổn định yêu cầu phát triển đợc đặt từ mục tiêu 1.3 Tín dụng cña NHTM 1.3.1 Khái niệm Hiểu cách khái quát tín dụng quan hệ vay mượn phát sinh chủ thể kinh tế với Tín dụng quan hệ vay mượn nhiên gắn với chủ thể đó, ví dụ tín dụng ngân hàng lại mang ý nghĩa khoản cho vay ngân hàng Như tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản ngân hàng khách hàng, ngân hàng giao tài sản cho khách hàng sử dụng khoảng thời gian xác định, khách hàng có nghĩa vụ phải hồn trả gốc lãi đến hạn phải trả theo thoả thuận hợp đồng tín dụng với ngân hàng Trong khn khổ chuyên đề này, xin dùng từ tín dụng với ý nghĩa tín dụng ngân hàng, kể từ thời điểm 1.3.2 Đặc điểm Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại có đặc điểm sau: - Tin dụng cung cấp cho khách hàng lượng giá trị sở lòng tin, tức ngân hàng tin tưởng người vay sử dụng mục đích có hiệu vốn vay, có khả trả nợ gốc lãi ỳng hn Trần Hồng Phúc Lớp: K38 Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiệp cho ngân hàng Chỉ ngân hàng tin tưởng vào khách hàng vay vốn hoạt động cho vay thực - Trong hoạt động tín dụng, vốn cung cấp cho khách hàng sử dụng cách tạm thời, tức có thời hạn Việc xác định thời hạn dựa thoả thuận ngân hàng khách hàng với trình luân chuyển vốn đối tượng vay, tức phù hợp kỳ hạn vay với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng - Tín dụng tài sản Ngân hàng Hoạt động tín dụng thực dựa nguyên tắc hoàn trả thời hạn gốc lãi Ngân hàng chuyển quyền sử dụng tài sản cho khách hàng thời gian chuyển quyền sở hữu Vốn cho vay Ngân hàng chủ yếu vốn huy động từ cá nhân, tổ chức có vốn tạm thời nhàn rỗi, để huy động ngân hàng cần bỏ chi phí phải tốn vơ điều kiện cho người gửi tiền ngân hàng có yêu cầu đến hạn Vì cần phải đảm bảo nguyên tắc trả nợ gốc lãi hạn cho Ngân hàng để đảm bảo khả toán tạo nên lợi nhuận cho ngân hàng 1.3.3 Phân loại Có nhiều cách để phân loại tín dụng theo nhiều tiêu thức khác nhau, cách phân loại phổ biến sử dụng nhiều có lẽ phân loại theo thời hạn.Và tiêu thức không phần quan trọng phân loại theo phương pháp hình thức cấp tín dụng a)Căn vào thời hạn phân tín dụng thành loại : Ngắn hạn, trung hạn dài hạn Sự phân loại theo thời gian tuỳ nước mà phân loại theo khoảng thời gian khác Ở Việt Nam thì: - Tín dụng ngắn hạn: Là loại hình tín dụng mà ngân hàng cấp cho khách hàng với thời gian tối đa năm, dùng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động nhu cầu chi tiêu ngắn hạn khách hàng Tín dụng ngắn hạng chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại TrÇn Hång Phóc Líp: K38 Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Chuyên đề tốt nghiƯp - Tín dụng trung hạn: Theo quy định Ngân hàng nhà nước tín dụng trung hạn ứng với khoản cho vay từ năm đến năm (trước năm đến năm ).Tín dụng trung hạn sử dụng để tài trợ cho dự án sản xuất kinh doanh có chu kỳ quay vịng vốn dài Khoản tín dụng chủ yếu sử dụng để mua sắm tài sản cố định, mua sắm đổi công nghệ, mở rộng kinh doanh… - Tín dụng dài hạn : Là khoản cho vay có thời hạn lớn cho vay trung hạn ( lớn năm ), để đáp ứng nhu cầu dài hạn như: đầu tư xây dựng bản, mua sắm máy móc thiết bị có thời gian khấu hao dài, mua sắm phương tiện vận tải … b) Ngồi cịn tiêu thức khác quan trọng để phân loại vào phương pháp hình thức cấp tín dụng Theo tiêu thức tín dụng gồm loại tương ứng với phương pháp cho vay cho vay trực tiếp, cho vay gián tiếp cho vay bán trực tiếp - Cho vay trực tiếp: người vay trực tiếp nhận tiền vay trực tiếp trả nợ cho ngân hàng - Cho vay gián tiếp: Ngân hàng cấp tín dụng cho người vay qua tổ chức trung gian - Cho vay bán trực tiếp : Ngân hàng trực tiếp phát tiền vay thu nợ khách hàng, trình thẩm định, hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn dựa phần vào tổ chức trung gian Ngân hàng chuyển khâu thu nợ cho tổ chức trung gian 1.3.4 Chất lượng tín dụng NHTM Trong hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng, ln giữ tỷ trọng lớn hoạt động chủ yếu đem lại thu nhập cho Ngân hàng, nên chất lượng tín dụng ln xem xét quan tâm cách thích đáng TrÇn Hång Phóc Lớp: K38 Đại Học Kinh Tế Quốc Dân Chuyên ®Ị tèt nghiƯp Xét cách khái qt, khoản tín dụng cho có chất lượng mang lại lợi ích kinh tế cho ngân hàng khách hàng.Tức khoản vay phải tạo nên hiệu tài cho khách hàng, khách hàng sử dụng mục đích có khả hồn trả đủ gốc lãi cho ngân hàng, ngân hàng có lợi nhuận Khơng hiệu khoản cho vay có chất lượng cịn góp phần phát triển kinh tế Quan hệ tín dụng lập nên dựa chủ thể ngân hàng khách hàng đặt vận động chung kinh tế xã hội Vì nghiên cứu chất lượng tín dụng cần phải xem xét từ nhiều góc độ khác nhau: - Về phía ngân hàng chất lượng tín dụng thể mức độ an toàn khả sinh lời mà hoạt động tín dụng mang lại cho ngân hàng Khi cho vay, điều mà ngân hàng quan tâm phải thu gốc lãi đến hạn Để đảm bảo điều khoản vay phải đảm bảo an tồn, sử dụng vốn mục đích, phù hợp với sách tín dụng Ngân hàng Nhưng Ngân hàng lưu ý đến chi phí thấp khả cạnh tranh thị trường để tối đa hố lợi nhuận - Về phía khách hàng: Một khoản tín dụng khách hàng cho có chất lượng thoả mãn nhu cầu họ Điều thể chỗ khoản tín dụng tài trợ cách đầy đủ kịp thời, đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng Các thủ tục vay vốn tiến hành nhanh gọn hiệu quả, tiết kiệm thời gian chi phí - Xét từ góc độ kinh tế - xã hội: Chất lượng tín dụng khả đáp ứng mục tiêu phát triển kinh tế xã hội lĩnh vực mà khoản tín dụng ngân hàng tham gia hoạt động Mục tiêu giải cơng ăn việc làm, xố đói giảm nghèo, phát triển kinh tế cơng cộng,… TrÇn Hång Phóc Líp: K38