Xuất phát từ tình hình đó, việc tìm hiểu về rủi ro hoạt động, cáchquản lý rủi ro hoạt động là yêu cầu cấp thiết và cũng chính là lý do mà bản thân tôichọn đề tài:“Quản trị rủi ro hoạt độ
NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI
AGRIBANK CN TỈNH QUẢNG TRỊ
2.1 Khái quát về AgribankCN tỉnhQuảng Trị
2.1.1 Khái quát v ề hoạt động kinh doanh của Agribank CN t ỉnh Quảng Trị
2.1.1.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hộitỉnh Quảng Trị.
Quảng Trị là tỉnh ven biển thuộc Bắc Trung Bộ Việt Nam, nằm giữa tỉnh Quảng Bình ở phía Bắc và tỉnh Thừa Thiên - Huế ở phía Nam Tỉnh có bờ biển dài hướng ra biển Đông và tiếp giáp với nước Cộng hòa Dân chủ Nhân dân Lào ở phía Tây, với chiều dài biên giới lên tới 206 km Tổng diện tích tự nhiên của Quảng Trị là 4.746,4 km².
Quảng Trị, nằm ở vị trí trung điểm của đất nước, là điểm khởi đầu quan trọng trên tuyến hành lang kinh tế Đông - Tây, kết nối với Lào, Thái Lan và Myanmar qua cửa khẩu quốc tế Lao Bảo Tỉnh này có giao thông thuận lợi với các tuyến đường bộ, đường sắt và đường thủy như Quốc lộ 1A, đường Hồ Chí Minh, và đường sắt Bắc - Nam Các khu công nghiệp như Nam Đông Hà và Quán Ngang cùng với các điểm du lịch nổi bật như Hiền Lương, Cửa Tùng, Khe Sanh, và Lao Bảo đang được đầu tư hạ tầng, thu hút vốn đầu tư và phát huy hiệu quả kinh tế.
Trong những năm qua, địa phương đã duy trì tốc độ tăng trưởng kinh tế hàng năm từ 9-11%, với môi trường đầu tư ngày càng thuận lợi Công tác cải cách hành chính được thực hiện hiệu quả, cùng với việc đầu tư vào kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội, đã tạo điều kiện thu hút nhiều dự án đầu tư lớn Nhờ đó, đời sống của người dân ngày càng được cải thiện và sức mua tiêu dùng trong xã hội cũng tăng lên.
Quảng Trị sở hữu vị trí địa lý và kinh tế thuận lợi, tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng giao lưu và hợp tác kinh tế trong nước, cũng như liên kết và hội nhập với các quốc gia trong khu vực Những yếu tố này không chỉ thúc đẩy sự phát triển kinh tế - xã hội mà còn tạo ra môi trường đầu tư hấp dẫn, đồng thời mở rộng cơ hội kinh doanh cho các ngân hàng trong khu vực.
Bên cạnh những thuận lợi, hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh tỉnh Quảng Trị cũng gặp không ít những khó khăn đó là:
Nền kinh tế địa phương hiện đang ở quy mô nhỏ với sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế diễn ra chậm, chủ yếu tập trung vào phát triển nông nghiệp Tỷ trọng ngành thương mại, dịch vụ và công nghiệp còn thấp, trong khi phần lớn doanh nghiệp tại địa phương có quy mô nhỏ và sức cạnh tranh yếu Khả năng đầu tư phát triển còn hạn chế, cùng với sức tiêu dùng của xã hội thấp hơn mức trung bình cả nước.
Cạnh tranh trong lĩnh vực dịch vụ tài chính ngân hàng đang ngày càng gia tăng, với nhiều ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng như BIDV, Viettinbank, Sacombank, Vietcombank, MBbank, VPbank và LienVietbank hoạt động trên thị trường hạn hẹp Mỗi ngân hàng đều sở hữu những thế mạnh riêng, dẫn đến sự cạnh tranh khốc liệt trong việc huy động vốn, cho vay và thanh toán.
2.1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của AgribankCNtỉnh Quảng Trị.
Agribank CN tỉnh Quảng Trị, chi nhánh của Agribank, được thành lập theo Quyết định số 86/NH-QĐ ngày 19 tháng 06 năm 1989 Ban đầu, ngân hàng có tên gọi là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển tỉnh Quảng Trị Đến năm 1996, ngân hàng đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam CN tỉnh Quảng Trị, với Hội Sở đặt tại 01.
Lê QuýĐôn, thành phố Đông Hà, tỉnh Quảng Trị.
Agribank CN tỉnh Quảng Trị là chi nhánh loại I, hoạt động độc lập với bảng cân đối tài sản riêng, có quyền tự chủ trong kinh doanh theo phân cấp của Agribank Chi nhánh này chuyên cung cấp các dịch vụ ngân hàng, tiền tệ và tín dụng nhằm mục tiêu lợi nhuận tại tỉnh Quảng Trị Agribank CN tỉnh Quảng Trị thực hiện huy động vốn từ tổ chức, cá nhân và các tổ chức tài chính để cho vay ngắn, trung và dài hạn cho các thành phần kinh tế, đồng thời tổ chức hạch toán và phân phối kết quả kinh doanh theo quy định.
Sơ đồ 2.1 Cơcấutổ chức hoạt động của Agribank CN tỉnh Quảng Trị
(Nguồn: Phòng Tổ chức cán bộ)
Cơ cấu tổ chức bộ máy của Agribank CNtỉnh Quảng Trị bao gồm Giám đốc,
Đơn vị bao gồm 03 Phó Giám đốc và 09 phòng nghiệp vụ, với tổng số 397 cán bộ nhân viên Giám đốc là người lãnh đạo và điều hành mọi hoạt động kinh doanh, đồng thời phụ trách tổ chức cán bộ thuộc phòng Tổng Hợp và phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ Giám đốc chỉ đạo các bộ phận khác thông qua ba Phó Giám đốc phụ trách các phòng còn lại Mô hình tổ chức hợp lý giúp tối ưu hóa nguồn lực, phân định rõ trách nhiệm và công việc trong quá trình điều hành.
2.1.2 K ết quả m ột số mặt hoạt động kinh doanh của Agribank CN t ỉnh Quảng Trị 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Với các hình thức huy động vốn đa dạng, Agribank CN tỉnh Quảng Trị đã thu
KẾ TOÁN NGÂN QUỸ ĐIỆN TOÁN
KIỂM TRA KIỂM SOÁT NỘI BỘ
Phòng giao dịch ổn định cao trong dân cư, kết hợp mở rộng đầu tư với huy động vốn để đảm bảo cơ cấu nguồn vốn hợp lý Đơn vị áp dụng giải pháp linh hoạt về cơ chế lãi suất, kịp thời đáp ứng với sự thay đổi của thị trường và nhu cầu của khách hàng, đồng thời tuân thủ chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước và Agribank Nhờ đó, nguồn vốn của Chi nhánh luôn tăng trưởng ổn định qua các năm, theo thống kê của NHNN Chi nhánh tỉnh Quảng Trị tính đến cuối năm.
Vào năm 2017, Agribank CN tỉnh Quảng Trị dẫn đầu thị phần huy động vốn với 49,3%, theo sau là BIDV với 14,6%, Viettinbank chiếm 11,3%, Sacombank đạt 9,4%, và phần còn lại thuộc về VPbank, MBbank, VCB, và LienVietbank.
Bảng 2.1 Tình hình huyđộng vốn của Agribank CN tỉnhQuảng Trị
- TG có kỳ hạn dưới 12 tháng 2.550 59 2.741 58 2.663 50 113 5
- TG có kỳ hạn từ
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh AgribankCN tỉnhQuảng Trị) 2.1.2.2 Hoạt động chovay.
Ngân hàng Nông nghiệp tập trung vào cho vay lĩnh vực nông nghiệp, chủ yếu hỗ trợ hộ sản xuất và cá nhân, từ đó tạo việc làm và phát triển kinh tế địa phương Để nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng thực hiện thủ tục nhanh chóng và thẩm định chính xác, đáp ứng kịp thời vốn cho các dự án có hiệu quả kinh tế xã hội Mặc dù nợ xấu đã giảm từ gần 40 tỷ đồng (1,01% tổng dư nợ) vào năm 2015 xuống còn 26 tỷ đồng (0,53% tổng dư nợ) vào năm 2016, nhưng vẫn tiềm ẩn nguy cơ rủi ro với tổng nợ được cơ cấu lại và nợ xử lý rủi ro cao, ảnh hưởng đến kết quả tài chính của chi nhánh.
Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốntạiAgribank CN tỉnhQuảng Trị
Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay
Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế
(Nguồn:Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Agribank CN tỉnhQuảng Trị) 2.1.2.3 Kết quả tài chính
Bảng 2.3 Kết quả tài chính từ năm 2014-2016 của AgribankCN tỉnhQuảng Trị Đơn vị:tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
1 Thu từ hoạt động tín dụng 612 537 571
2 Thu từ hoạt động dịch vụ 20 27 34
3 Thu nợ đã xử lý rủi ro 42 25 22
II Tổng chi(Chưa lương) 576 478 503
3 Chi dự phòng xử lý rủi ro 68 45 41
(Nguồn:Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh AgribankCN tỉnhQuảng Trị)
2.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động của AgribankCN tỉnh QuảngTrị
2.2.1 Tình hình rủi ro hoạt độngtạiAgribank CN tỉnhQuảng Trị
2.2.1.1 Số lỗi phát sinh rủi ro hoạt động tạiAgribank CN tỉnh Quảng Trị
Bảng 2.4 Số lỗi phát sinh của Agribank CN tỉnh Quảng Trị theo nghiệp vụ qua các năm từ 2014- 2016
TT LOẠI NGHIỆP VỤ NĂM 2014 NĂM 2015 NĂM 2016
(Nguồn: Báo cáo kiểm soát nội bộAgribank CN tỉnh Quảng Trị)
Trong những năm qua, Agribank CN tỉnh Quảng Trị đã chủ động nhận diện và khắc phục các lỗi phát sinh trong quá trình thực hiện nghiệp vụ hàng ngày, dẫn đến sự giảm thiểu đáng kể các sai sót Việc rà soát thường xuyên và cải tiến quy trình làm việc là yếu tố quan trọng giúp nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠIAGRIBANK CN TỈNH QUẢNG TRỊ
PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆNCÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠIAGRIBANK CN
3.1.Định hướng kinh doanh của AgribankCN tỉnh Quảng Trị
3.1.1 Định hướng v à m ục ti êu phát tri ển
Dựa trên định hướng phát triển kinh tế địa phương và chiến lược kinh doanh của Agribank, Chi nhánh tỉnh Quảng Trị đã xây dựng kế hoạch phát triển kinh doanh phù hợp với đề án tái cơ cấu hệ thống ngân hàng được Chính phủ phê duyệt, nhằm phát huy lợi thế cạnh tranh và đáp ứng thực trạng hoạt động kinh doanh hiện tại.
Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Trị cam kết giữ vững và củng cố vị thế chủ đạo trong cung cấp tài chính và tín dụng cho khu vực nông nghiệp, nông thôn Ngân hàng sẽ tập trung đầu tư vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt tại các khu cụm công nghiệp Nam Đông Hà và Quán Ngang Việc hoạt động theo xu hướng vừa có trọng tâm vừa mở rộng và đa dạng hóa các loại hình kinh doanh sẽ giúp ngân hàng mở rộng thị trường, tăng doanh thu, và củng cố vị thế ưu việt về mạng lưới, đồng thời phân tán rủi ro hiệu quả.
Lành mạnh hóa tài chính ngân hàng yêu cầu nâng cao chất lượng tài sản, cải thiện hiệu quả kinh doanh và giảm chi phí đầu vào Ngân hàng cần tối ưu hóa nguồn vốn và tuân thủ các tiêu chuẩn an toàn quốc tế Để đạt được mục tiêu này, việc tăng cường quản trị toàn diện là thiết yếu, trong đó mở rộng thị phần, tổ chức lao động hiệu quả và giảm thiểu tổn thất đóng vai trò quan trọng.
Đầu tư hợp lý vào hệ thống giao dịch IPCAS giúp tối ưu hóa việc ứng dụng công nghệ thông tin trong quản trị ngân hàng Điều này tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng dịch vụ, từ đó gia tăng hiệu quả kinh doanh.
Ngân hàng đang từng bước phát triển đa dạng các dịch vụ dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại, nhằm hỗ trợ hiệu quả hơn cho công tác tín dụng Mục tiêu là triển khai đầy đủ các sản phẩm dịch vụ ngân hàng, từ truyền thống đến hiện đại.
Để nâng cao năng suất và chất lượng lao động, cần chú trọng đầu tư vào con người và phát triển năng lực công tác của cán bộ Việc duy trì và tăng cường công tác đào tạo tại chỗ là rất quan trọng, đồng thời khuyến khích tự đào tạo và tham gia các lớp sau đại học nhằm tạo ra nguồn cán bộ lãnh đạo chất lượng, góp phần không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ.
Tiếp tục hoàn thiện cơ cấu tổ chức và nâng cao năng lực quản trị điều hành, Agribank CN tỉnh Quảng Trị sẽ phát triển kỹ năng quản trị ngân hàng hiện đại Chúng tôi sẽ nâng cao chất lượng quản lý rủi ro, đặc biệt chú trọng đến quản lý rủi ro hoạt động một cách hệ thống và chuyên nghiệp Đồng thời, tăng cường hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ để xây dựng chi nhánh theo các chuẩn mực quốc tế, nâng cao khả năng cạnh tranh và phục vụ khách hàng là mục tiêu hàng đầu.
Xây dựng và thực hiện chiến lược tiếp thị hiệu quả là yếu tố then chốt để quảng bá thương hiệu Agribank, nhằm khẳng định vị thế của Agribank CN tỉnh Quảng Trị như là “lựa chọn số một” cho khách hàng là hộ sản xuất và doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Các chỉ tiêu định hướng về hoạt động kinh doanh như sau:
- Tổng nguồn vốn tăng trưởng bình quân hàng năm 18-20%, trong đó tỷ trọng tiền gửi dân cưchiếm tỷ trọng trên 70-75% tổng nguồn vốn
Tổng dư nợ của Agribank tăng trưởng bình quân hàng năm từ 16-18%, trong đó dư nợ cho vay nông nghiệp, nông thôn và nông dân chiếm ít nhất 80% tổng dư nợ Tỷ trọng cho vay trung và dài hạn không vượt quá 40% tổng dư nợ, đồng thời tỷ lệ nợ xấu duy trì dưới 3% so với tổng dư nợ, theo kế hoạch của Agribank là dưới 5%.
3.1.2 Định hướng v ề kiểm soát r ủi ro
Hoạt động kinh doanh tiền tệ tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhưng ngân hàng không thể tránh khỏi mà chỉ có thể tìm cách giảm thiểu rủi ro thông qua kiểm soát rủi ro hiệu quả Mục tiêu của công tác kiểm soát rủi ro tại Agribank CN tỉnh Quảng Trị là nâng cao tính an toàn trong hoạt động kinh doanh.
Để nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ, cần tập trung vào việc đào tạo và bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán bộ liên quan Đồng thời, xây dựng ý thức về rủi ro cho toàn thể cán bộ trong chi nhánh là rất quan trọng Điều này đảm bảo rằng quy trình quản lý rủi ro được tuân thủ nghiêm ngặt và thực hiện hàng ngày, từ nhân viên cho đến lãnh đạo.
Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ cần xây dựng kế hoạch kiểm tra định kỳ hàng năm và kế hoạch kiểm tra đột xuất theo chuyên đề Đồng thời, phòng cũng có trách nhiệm đôn đốc các chi nhánh thực hiện việc chấn chỉnh và sửa sai sau kiểm tra Ngoài ra, phòng tham mưu cho lãnh đạo về công tác đấu tranh phòng chống tham nhũng và ngăn ngừa tội phạm trong ngành ngân hàng.
Trong công tác tín dụng, cần ưu tiên chất lượng tín dụng hơn là mở rộng quy mô cho vay Không nên hạ thấp tiêu chuẩn cho vay chỉ để đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng Cần tập trung cấp tín dụng cho các đối tượng như hộ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ, cũng như các doanh nghiệp xuất khẩu, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn Đồng thời, cần kiên quyết từ chối cho vay đối với những doanh nghiệp hoạt động kém hiệu quả.
Để phân tán rủi ro trong danh mục đầu tư tín dụng, cần lựa chọn các ngành nghề, lĩnh vực và nhóm khách hàng có tiềm năng phát triển và hiệu quả cao Tránh việc đầu tư quá mạnh vào một nhóm ngành kinh tế hoặc khách hàng, ngay cả khi họ đang có sự tăng trưởng mạnh mẽ, vì có thể dẫn đến tình trạng bão hòa hoặc cung vượt cầu trong tương lai.