Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh ngân hàng công thương thành phố hải dương

Page of 56 LỜI MỞ ĐẦU Đất nước trình phát triển kinh tế thị trường có quản lý nhà nước Mà mục tiêu quan trọng đẩy mạnh cơng nghiệp hóa – đại hóa đất nước, để đến năm 2020 nước Việt Nam trở thành nước công nghiệp, với tỷ trọng ngành công nghiệp vượt trội so với ngành khác Mà để thực mục tiêu to lớn lâu dài này, khơng thể thiếu đến nguồn vốn đầu tư, mà đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn Với vai trò quan trọng vậy, hệ thống NHTM nói chung chi nhánh ngân hàng cơng thương thành phố Hải Dương nói riêng, địi hỏi cơng tác tín dụng phải nâng cao mặt, phát huy tối đa vai trò đòn bẩy kinh tế thị trường Trong năm gần hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh đạt kết đáng kể, song với cịn hạn chế quy mơ chất lượng Nhận thức tính cấp thiết ấy, sau thời gian thực tập tìm hiểu thực tế sở, em chọn cho đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh ngân hàng công thương thành phố Hải Dương” làm nội dung nghiên cứu cho chuyên đề thực tập Chuyên đề gồm phần : Chương : Tín dụng chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại Chương : Thực trạng tín dụng trung dài hạn chi nhánh ngân hàng công thương thành phố Hải Dương Chương : Giải pháp kiến nghị nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng Công thương thành phố Hải Dương Page of 56 CHƯƠNG I TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hóa Tín dụng đời, tồn qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội Quan hệ tín dụng phát sinh từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thủy bắt đầu tan rã Khi chế độ tư hữu tư liệu sản xuất xuất hiện, đồng thời xuất quan hệ trao đổi hàng hóa Thời kỳ này, tín dụng thực hình thức vay mượn vật - hàng hóa Về sau, tín dụng chuyển sang hình thức vay mượn tiền tệ Cho vay, hay cịn gọi tín dụng, việc bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài cho đối tượng khác (bên vay) bên vay hồn trả tài cho bên cho vay thời hạn thỏa thuận thường kèm theo lãi suất Do hoạt động làm phát sinh khoản nợ nên bên cho vay gọi chủ nợ, bên vay gọi nợ Do đó, Tín dụng phản ánh mối quan hệ hai bên - Một bên người cho vay, bên người vay Quan hệ hai bên ràng buộc chế tín dụng, thỏa thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả, Thực chất, tín dụng biểu mối quan hệ kinh tế gắn liền với trình tạo lập sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho trình tái sản xuất đời sống, theo nguyên tắc hoàn trả Page of 56 Vậy tín dụng ngân hàng ? Ngân hàng thương mại định chế tài trung gian.Trong chức trung gian tín dụng xem chức quan trọng ngân hàng thương mại Khi thực chức trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trị cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với chức này, ngân hàng thương mại nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền vay Ngân hàng hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay Với vai trò quan trọng vậy, để quản lý khỏan cho vay, ngân hàng thương mại phân loại khoản vay theo nhiều tiêu thức khác Cho vay trung dài hạn phận hoạt động cho vay, phân theo tiêu thức thời gian Tùy theo quốc gia mà thời hạn cho vay trung dài hạn có quy định khác Cịn riêng nước ta : - Tín dụng trung hạn: khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm Loại hình tín dụng thường dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: khoản tín dụng có thời gian năm Loại tín dụng dùng để cấp vốn cho xây dựng đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng, cải tiến mở rộng sản xuất,… 1.1.2 Các loại hình tín dụng trung dài hạn Có nhiều cách thức để phân loại khoản cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại, sau vài cách nhìn mà tham khảo Page of 56  Căn vào tính chất bảo đảm - Cho vay trung dài hạn khơng có bảo đảm : loại tín dụng mà bên cho vay khơng u cầu bên vay phải có tài sản bảo đảm Hoạt động cho vay dựa tin tưởng, quan hệ hai bên chủ khách - Cho vay trung dài hạn có bảo đảm : loại tín dụng mà bên cho vay yêu cầu bên vay phải có tài sản bảo đảm Để bù đắp rủi ro xảy trình diễn hợp đồng  Căn vào đồng tiền vay - Tín dụng trung dài hạn tệ : giao dịch thực đồng nội tệ - Tín dụng trung dài hạn ngoại tệ : việc ngân hàng thương mại cấp cho khách hàng tài khoản ngoại tệ để thực giao dịch với đối tác nước  Căn vào phương thức cho vay - Tín dụng theo dự án đầu tư : theo phương thức tiếp tục phân làm hai loại + Cho vay đồng tài trợ : Là trình cho vay nhóm tổ chức tín dụng (từ tổ chức tín dụng trở lên) cho dự án, tổ chức tín dụng đứng đầu, phối hợp với bên đồng tài trợ để thực hiện, nhằm phân tán rủi ro tổ chức tín dụng Hình thức áp dụng trường hợp : Các dự án đầu tư đòi hỏi khoản vốn lớn mà ngân hàng riêng lẻ khơng đáp ứng hết Ngân hàng thường phép đầu tư vốn tới mức độ định so với tổng nguồn vốn khơng đầu tư qúa nhiều vốn vào công ty để đảm bảo an tồn vốn Thậm chí vài dự án ngân hàng đáp ứng tồn rủi ro lớn ngân hàng không muốn đảm nhận hết Do vậy, cho vay đồng tài trợ họat động tín dụng giúp ngân hàng phân tán rủi ro sử dụng tối đa nguồn vốn họ cho đầu tư vào dự án dài hạn Page of 56 + Cho vay trực dự án : Đây hình thức tín dụng trung dài hạn phổ biến kinh tế thị trường ngân hàng thương mại tiến hành hoạt động tự chịu trách nhiệm với dự án đầu tư khách hàng mà họ lựa chọn để tài trợ Chính vậy, cơng việc ngân hàng không đơn cho vay mà cịn phải qn xuyến hàng loạt cơng việc khác có liên quan đến trực thi có hiệu dự án : quy hoạch sản xuất, thiết kế, quy trình cơng nghệ, tiêu chuẩn thiết bị máy móc, giá thị trường, hiệu đầu tư Bởi việc quy định cấp khoản tín dụng ràng buộc ngân hàng với người vay số thời gian, cần phải nghiên cứu cách nghiêm túc xem xét kỹ lưỡng rủi ro xẩy - Tín dụng th mua : Th mua hình thức cho vay tài sản thơng qua hợp đồng tín dụng th mua qua người cho thuê chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu cho người thuê sử dụng người th có trách nhiệm tốn tiền th suốt thời hạn thuê điểm đặc biệt quyền sở hữu tài sản thuê, quyền mua tài sản thuê quyền thuê điều kiện hai bên thoả thuận Tài sản thuê bao gồm động sản bất động sản Tất nhiên quan hệ hai bên có lợi 1.1.3 Đặc điểm tín dụng trung dài hạn  Rủi ro cao Rủi ro xuất biến cố không mong đợi dẫn đến thiệt hại cho công việc cụ thể Trong sống, điều chứa đựng rủi ro Và quan hệ tín dụng khơng tránh khỏi Rủi ro tín dụng ngôn từ thường sử dụng hoạt động cho vay ngân hàng thị trường tài Đó khả khơng chi trả nợ Page of 56 người vay người cho vay đến hạn phải tốn Ngun nhân chủ quan khách quan đến từ phía khách hàng Chủ quan khách hàng cố tình khơng trả Cịn ngun nhân khách quan mà khách hàng không trả nợ : thay đổi bất thường sách kinh tế nhà nước ảnh hưởng đến tiến trình hiệu dự án khách hàng, gặp phải thiên tai ( động đất, dịch bệnh, hỏa hoạn, ) Mặt khác theo thời gian giá trị tài sản đảm bảo thay đổi theo, theo chiều hướng tiêu cực tài sản đảm bảo bị giảm giá dẫn đến rủi ro cho phía người cho vay Trong trường hợp người cho vay phải chịu rủi ro chấp nhận hợp đồng tín dụng Một hoạt động ngân hàng thương mại hoạt động cho vay nên rủi ro tín dụng nhân tố quan trọng, địi hỏi ngân hàng phải có khả phân tích, đánh giá quản lý rủi ro hiệu ngân hàng chấp nhận điều khoản cho vay có rủi ro tín dụng cao ngân hàng có khả phải đối mặt với tình trạng thiếu vốn hay tính khoản thấp Điều làm giảm lợi nhuận ngân hàng, chí dẫn đến phá sản Vì phận quản lý tín dụng quản trị rủi ro hai phận thiếu cấu tổ chức ngân hàng thương mại Thời hạn cho vay dài độ rủi ro cao Chính tín dụng trung dài hạn mang đặc tính rủi ro cực cao Nó mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng đòi hỏi đầu tư quy trình làm việc chun nghiệp từ phía ngân hàng  Lãi suất cho vay cao Tất nhiên rủi ro lợi nhuận đôi với Đã chấp nhận rủi ro cao lợi nhuận kỳ vọng phải cao Cho nên khoản cho vay trung dài hạn thường mang tỉ lệ thu nhập lớn, mà biểu cụ thể lãi suất Page of 56 cho vay khoản cho vay trung dài hạn cao Lãi suất cao nhằm mục đích để giải vấn đề chi phí huy động vốn, chi phí bù đắp rủi ro xảy quan trọng cơng ty Tài Chính, NHTM phải nhận khoản thu nhập cho riêng Mặt khác việc lãi suất cho vay cao, góp phần chọn lọc đối tượng vay Để người thực muốn tiếp cận với vốn trung dài hạn tìm đến  Tính khoản thấp Tính khoản tiêu để phản ánh khả chuyển đổi thành tiền loại hàng hóa Chỉ tiêu đánh giá dựa yếu tố thời gian chi phí để chuyển đổi loại hàng hóa thành tiền Các khoản cho vay trung dài hạn có thời hạn dài, nguồn trả nợ gốc lãi chủ yếu dựa vào khấu hao lợi nhuận dự án Các NHTM phải bỏ vốn suốt thời gian xây dựng dự án tiến hành thu hồi vốn đầu tư dự án thực vào hoạt động Vì mà ngân hàng có nhu cầu vốn bất thường khả thu hồi vốn để trả nợ khơng thể xảy chẳng khác đẩy người vay đến chỗ khó khăn tự hủy hoại uy tín mơi trường kinh tế cạnh tranh khốc liệt Nên ngân hàng khơng để điều xảy Một lần thấy tầm quan trọng việc quản lý tín dụng trung dài hạn với ngân hàng thương mại 1.1.4 Vai trị tín dụng trung dài hạn  Đối với kinh tế Tín dụng đóng vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế, khơng hoạt động tín dụng trung dài hạn sử dụng hiệu cịn tác động tích cực tới mặt kinh tế - trị - xã hội Nó góp phần làm giảm bớt thâm hụt ngân sách nhà nước khoản Page of 56 bao cấp mà nhà nước chi cho dự án đầu tư xây dựng Vì nguyên tắc hoạt động lấy số tiền tạm thời nhàn rỗi để đưa vào sản xuất kinh doanh, để đáp ứng cầu vốn doanh nghiệp, từ thúc đẩy kinh tế phát triển Ngồi ra, tín dụng trung dài hạn cịn có tác động điều chỉnh, hướng dự án đầu tư theo hướng Điều hiểu ? Bởi trình cho vay, ngân hàng ln giám sát tình hình tài chính, giám sát tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, từ có tác động kịp thời cần thiết góp phần tạo tiền đề vật chất vững cho xã hội Đầu tư tín dụng trung dài hạn ngân hàng theo trọng điểm ngành nội ngành góp phần hình thành nên cấu kinh tế hợp lý, góp phần thiết kiệm chi ngoại tệ, tăng thu ngoại tệ, tạo cán cân tốn quốc tế hợp lý Tín dụng trung dài hạn góp phần tạo cơng ăn việc làm cho người lao động, dự án mà tín dụng trung dài hạn hướng tới dự án lớn, lĩnh vực cải tạo nâng cao lực sản xuất nên cần đến nguồn lao động Bên cạnh đó, với việc lực sản xuất tăng lên, số lượng sản phẩm tiêu thụ nhiều, đảm bảo cho đời sống người lao động ổn định  Đối với doanh nghiệp Các doanh nghiệp ngày để tồn phát triển phải đầu tư mạnh vào tài sản cố định Nhưng, có thực tế giá tài sản cố định thường cao, mà doanh nghiệp có khả chi để mua Vì thế, giải pháp mà doanh nghiệp Việt Nam hay tính đến tiếp cận đến loại hình tín dụng trung dài hạn từ ngân hàng Tại đa số doanh nghiệp VN thường không lựa chọn cách phát hành cổ phiếu, trái Page of 56 phiếu để huy động vốn Vì thị trường chứng khốn Việt Nam cịn nhiều bất trắc, rủi ro lớn Mặt khác phát hành cổ phiếu doanh nghiệp phải chịu phân chia quyền lực, cịn phát hành trái phiếu doanh nghiệp phải đau đầu tính đến việc thu hồi lượng trái phiếu ưu đãi mà họ khơng thực cịn cần vốn Điều quan trọng hơn, vay hình thức tín dụng trung dài hạn từ ngân hàng, việc trả nợ ấn định định kỳ, tạo nên ổn định Từ đây, ta nhìn thấy tín dụng trung dài hạn có đóng góp to lớn phát triển doanh nghiệp Nó tạo sở vật chất vững mạnh cho doanh nghiệp, giúp cho doanh nghiệp mở rộng phạm vi sản xuất, nâng cấp sở hạ tầng Sẽ không sai ta nói tín dụng trung dài hạn người trợ thủ đắc lực doanh nghiệp kinh tế thị trường đầy biến động  Đối với ngân hàng Tất nhiên ngân hàng, lợi nhuận từ lãi suất khoản cho vay trung dài hạn lớn nhiều so với khoản vay ngắn hạn Bên cạnh đó, tín dụng trung dài hạn cịn vũ khí cạnh tranh ngân hàng với Với sản phẩm này, ngân hàng phục vụ khách hàng tốt thu hút ngày nhiều khách hàng phía Khi mà ngân hàng xác định mở rộng cho vay trung dài hạn, nghĩa ngân hàng có mắt nhìn xa trơng rộng, họ tính đến mà doanh nghiệp trang bị đầy đủ để vào kinh doanh, trình kinh doanh có phát sinh khoản phí mà cần đến vốn ngắn hạn Khi đối tượng mà doanh nghiệp nghĩ đến ngân hàng cho họ vay vốn trung dài hạn Thứ giảm bớt thời gian khảo sát, tìm hiểu, phần ngân hàng tìm hiểu tình hình tài khoản thu chi doanh nghiệp nên dịch vụ thúc tiến tiện lợi nhiều Page 10 of 56 1.2 Chất lượng tín dụng trung dài hạn 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn Đầu tiên tìm hiểu chất lượng sản phẩm, khái niệm chất lượng sản phẩm xuất từ lâu, ngày sử dụng phổ biến thông dụng ngày sống sách báo Chất lượng sản phẩm phạm trù rộng phức tạp, phản ánh tổng hợp nội dung kỹ thuật, kinh tế xã hội Do tính phức tạp nên có nhiều quan niệm khác chất lượng sản phẩm Mỗi khái niệm có sở khoa học nhằm giải mục tiêu, nhiệm vụ định thực tế Đứng góc độ khác tùy theo mục tiêu, nhiệm vụ sản xuất - kinh doanh mà doanh nghiệp đưa quan niệm chất lượng xuất phát từ người sản xuất, người tiêu dùng, từ sản phẩm hay từ đòi hỏi thị trường Tuy nhiên, chất lượng sản phẩm phải thể thông qua yếu tố sau: - Sự hoàn thiện sản phẩm: yếu tố để giúp phân biệt sản phẩm với sản phẩm khác Thường thể thơng qua tiêu chuẩn mà đạt Đây điều tối thiểu mà doanh nghiệp phải cung cấp cho khách hàng thông qua sản phẩm - Giá cả: thể chi phí để sản xuất (mua) sản phẩm chi phí để khai thác sử dụng Người ta thường gọi giá để thỏa mãn nhu cầu - Sự kịp thời, thể chất lượng thời gian - Phù hợp với điều kiện tiêu dùng cụ thể: sản phẩm coi chất lượng phù hợp với điều kiện tiêu dùng cụ thể Doanh nghiệp phải đặc biệt ý điều nầy tung sản phẩm vào thị trường khác để đảm bảo thành công kinh doanh