Giải pháp tăng cường huy động vốn tại nhnoptnt huyện vụ bản tỉnh nam định

Chuyên đề tốt nghiệp Lời mở đầu Trong kinh tế nào, sản xuất vốn mục tiêu hàng đầu nhà sản xuất kinh doanh, vốn định cho đầu t khai thác, sản xuất phát triển Do muốn phát triển kinh tế đẩy mạnh công nghiệp hoá đại hoá đất nớc vốn yếu tố quan trọng cần thiết, điều kiện tiên quyết, vốn nói tới sản xuất kinh doanh hoạt động kinh doanh phải có vốn Vốn đợc quan tâm hàng đầu cho nghiệp đổi Nguồn vốn quốc gia vốn đầu t nớc dới hình thức viện trợ hay đầu t trực tiÕp lµ nguån vèn quan träng nhng nguån vèn nớc định Trong điều kiện nguồn vốn từ bên hạn chế phát huy nội lực nhằm khai thác tối đa sư dơng cã hiƯu qu¶ ngn vèn níc trë thành vấn đề cần thiết Việc khai thác nguån vèn nÒn kinh tÕ x· héi cã nhiÒu hình thức biện pháp khác Trong huy động vốn qua hệ thống Ngân hàng tổ chức tín dụng kênh chủ yếu vµ quan träng nhÊt nỊn kinh tÕ më HiƯn nguồn vốn để đáp ứng cho chơng trình phát triển kinh tế vốn cho phát triển kinh tế dịch vụ đặc biệt nông nghiệp nông thôn đòi hỏi ngày tăng Để thực công nghiệp hoá đại hoá đất nớc, công nghiệp hoá đại hoá nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng thơng mại nói chung, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn nói riêng có vị trí quan trọng, ngời dẫn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu vốn, giúp cho hoạt động kinh tế phát triển có hiệu quả, yêu cầu đặt Ngân hàng thơng mại phải tập trung biện pháp để huy động vốn nhàn rỗi kinh tế nhằm đáp ứng cho công xây dựng đại hoá đất nớc điều kiện định tồn phát triển thân Ngân hàng thơng mại Từ nhận thức thời gian qua Ngân hàng thơng mại đà không ngừng đổi nâng cao chất lợng mặt công tác, tìm biện pháp để khơi tăng nguồn vốn mở rộng đầu t, nhng thực tế Phạm Thị Hảo Chuyên đề tốt nghiệp nguồn vốn kinh tế dồi mà Ngân hàng thơng mại cha khai thác đợc hết, xuất phát từ lý trên: Khi đợc thực tập nghiên cứu hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT huyện Vụ Bản tỉnh Nam Định " Gii pháp tăng cờng huy động vốn NHNO&PTNT huyện Vụ Bản tỉnh Nam Định" để làm chuyên đề tốt nghiệp Đề tài đợc kết cấu nh sau: Chơng I: nhNG VN CƠ BẢN VỀ HUY ĐỘNG VỐN 1.1 Khái quát Ngõn hng Thng mi 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại: Đầu kỷ 15, số tổ chức kinh doanh tiền tệ đợc thành lập đợc xem nh Ngân hàng thực thụ Ngân hàng Ba, Ngân hàng Tây Ban Nha Những tổ chức ®· thùc hiƯn c¸c nghiƯp vơ nhËn tiỊn ký th¸c cấp tín dụng, chuyển ngân làm nghiệp vụ thu chi tiền cho khách hàng với ý nghĩ nghiệp vụ kinh doanh Phạm Thị Hảo Chuyên đề tốt nghiệp Sự phát triển Ngân hàng thơng mại kể từ thời kỳ phục hng khoảng kỷ 17 Đây thời kỳ kinh tế hàng hoá phát triển nhanh chóng mạnh mẽ, thơng mại không ngừng mở rộng, quan hệ hàng hoá - tiền tệ phát triển bao trùm đời sống kinh tế xà hội đà tạo tiền đề kinh tế cho hình thành phát triển Ngân hàng Việt Nam, bớc chuyển đổi kinh tế sang chế thị trờng có quản lý Nhà nớc, thực sách kinh tế nhiều thành phần theo định hớng xà hội chủ nghĩa Mọi ngời tự kinh doanh theo pháp luật, đợc bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu đan xen hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng Các doanh nghiệp không phân biệt quan hệ sở hữu tự chủ kinh doanh, hợp tác cạnh tranh với nhau, bình đẳng trớc pháp luật Theo hớng đó, kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu tạo tiền đề để cần thiết đòi hỏi đời nhiều loại hình Ngân hàng tổ chức tín dụng Từ năm 1986, hoà vào công đổi chế quản lý kinh tế đất nớc theo đạo Đảng Nhà nớc, hệ thống Ngân hàng đợc tổ chức lại theo quy định 53/HĐBT đợc tách làm hai cấp: Ngân hàng nhà nớc đảm nhận công tác phát hành tiền điều tiết lu thông tiền tệ, Ngân hàng thơng mại thực chức kinh doanh Năm 1991 đời Ngân hàng thơng mại cổ phần Ngân hàng thơng mại quốc doanh đà góp phần lớn vào công phát triển đất nớc Luật "Tỉ chøc tÝn dơng" cđa ViƯt Nam ban hµnh ngµy 12/12/1997 đà định nghĩa Ngân hàng thơng mại nh sau: "Ngân hàng thơng mại tổ chức hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận gửi, cấp tín dụng thực chức phơng tiện toán kinh tế" 1.1.2- Những hoạt động Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại tổ chức tài trung gian, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Hoạt động kinh doanh Ngân hàng giống nh doanh nghiệp thơng mại, hớng đến mục đích cuối tối đa hoá lợi nhuận Ngân hàng tìm kiếm lợi nhuận cách vay cho vay lại Do hoạt động Ngân hàng là: Phạm Thị Hảo Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2.1 Hoạt động tạo lập nguồn vốn: Ngân hàng tạo lập nguồn vốn cách: * Nhận tiền gửi: Đây hoạt động thờng xuyên Ngân hàng, nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn, phong phú đa dạng, nguồn vốn quan trọng, định quy mô kỳ hạn đầu t * Đi vay: Nhin chung khoản tiền vay ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ chủ yếu khoản vay ngắn hạn, Ngân hàng vay cần thiết, nguồn vốn chiến lợc quy mô nhng vay để đáp ứng khả trả nợ, đáp ứng nhu cầu mở rộng đầu t, ngân hàng vay ngân hàng thơng mại khác vay ngân hàng trung ơng * Nhận vốn uỷ thác nguồn khác: Ngân hàng thơng mại thực dịch vụ uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu t, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân thu hộ Các hoạt động tạo nên nguồn uỷ thác Ngân hàng * Vốn chủ sở hữu: nguồn vốn vô quan trọng, chiếm tỷ träng nhá th«ng thêng chØ chiÕm tõ 5-10% tỉng nguồn vốn nhng nguồn trì hoạt động Ngân hàng, thể sức mạnh tài Ngân hàng, nhìn vó ngời ta biết đợc uy tín sức mạnh Ngân hàng 1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn * Dự trữ ngân quỹ: Ngân hàng đóng vai trò thủ quỹ cho kinh tế có trách nhiệm hoàn trả kịp thời nhu cầu gửi tiền dới nhiều hình thức chuyển khoản tiền mặt Do Ngân hàng giữ lợng tiền mặt két, tiền gửi Ngân hàng tổ chức tín dụng khác để phục vụ nhu cầu chi trả * Cho vay: Là việc Ngân hàng đa tiền cho khác hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lÃi khoảng thời gian xác định Đây hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng * Chiết khấu: Là việc Ngân hàng ứng trớc tiền cho khách hàng tơng ứng với giá trị thơng phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thơng phiếu cha hết hạn Phạm Thị Hảo Chuyên đề tốt nghiệp * Cho thuê: Là việc Ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thoả thuận định Sau thời gian định khác hàng phải trả gốc lÃi cho Ngân hàng * Chứng khoán ( Gồm cổ phiếu, trái phiếu) * Các tài sản cố định tài sản khác 1.2- Hoạt động huy động vốn Ngân hàng thơng mại 1.2.1- Khái quát nguồn vốn Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại trung gian tài Xét khối lợng tầm quan trọng kinh tế, Ngân hàng thơng mại giữ vai trò chủ đạo Các Ngân hàng thơng mại đợc tổ chức theo nhiều loại hình khác nhau, chẳng hạn Ngân hàng t nhân, Ngân hàng cổ phần, Ngân hàng quốc doanh Ngân hàng liên doanh Dù dới hình thức Ngân hàng thơng mại đặt lợi nhuận lên hàng đâu Để đại đợc điều đó, công cụ mà Ngân hàng phải có: Đó vốn Vốn điều kiện tiên hoạt động Ngân hàng thơng mại đồng thời yếu tốt tạo nên sức mạnh khả cạnh tranh Ngân hàng thơng mại thị trờng Vốn Ngân hàng thơng mại gía trị tiền tệ Ngân hàng thơng mại tạo lập huy động đợc, dùng vay, đầu t thực nghiệp vụ tài khác Thực chất phần lớn nguồn vốn Ngân hàng phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất , phân phối tiêu dùng mà ngời chủ sở hữu chúng gửi vào Ngân hàng để thực mục đích khác Hay nói cách khác, họ chuyển nhợng quyền sử dụng vốn tiền tệ cho Ngân hàng, để Ngân hàng phải trả lại cho họ khoản thu nhập Và nh vậy, Ngân hàng đà thực vai trò trung lập phân phối lại nguồn vốn dới hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh trình luân chuyển vốn phục vụ kích thích hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời hoạt động lại định tồn phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nhìn chung, vốn chi phí toàn hoạt động định việc thực chứng Ngân hàng thơng mại Nguồn vốn Ngân hàng thơng mại bao gồm: Phạm Thị Hảo Chuyên đề tốt nghiệp - Nguồn vốn tự có (vốn chủ sở hữu) - Nguồn vốn huy động - Vốn vay - Nguồn vốn khác * Vốn tự có: Vốn tự có Ngân hàng thơng mại giá trị tiền tệ Ngân hàng tạo lập đợc, thuộc sở hữu Ngân hàng Vốn tự cã chiÕm mét tû träng nhá tæng nguån vèn Ngân hàng, song lại điều kiện pháp lý bắt buộc thành lập Ngân hàng Do tính chất thờng xuyên ổn định vốn tự có, Ngân hàng thơng mại chủ động sử dụng để trang bị sở vật chất, mua sắm tài sản cố định ( văn phòng, kho tàng, trang thiết bị ) phục vụ cho thân Ngân hàng, cho vay đặc biệt tham gia góp vốn liên doanh liên kết Mặt khác, với chức bảo vệ, vốn tự có đợc coi nh tài sản đảm bảo tạo dựng lòng tin khách hàng trì khả toán trờng hợp Ngân hàng gặp thua lỗ Vốn tự có định đến khả khối lợng vốn huy động Ngân hàng Nh vậy, quy mô tăng trởng vốn tự có định đến lực phát triển Ngân hàng thơng mại Vốn tự có Ngân hàng thơng mại bao gồm giá trị thực có vốn điều lệ, quỹ dự trữ số tài sản nợ khác Ngân hàng theo quy định Ngân hàng nhà nớc - Vốn tự có bản: Là vốn pháp định hay vốn điều lệ Trong vốn pháp định mức vốn thiểu phải có để thành lập Ngân hàng pháp luật quy định Khác với vốn pháp định, vốn điều lệ vốn thành viên đóng góp đợc ghi vào điều lệ hoạt động Ngân hàng, theo quy định tối thiểu phải vốn pháp định Trong kinh tế thị trờng, với gia tăng loại hình Ngân hàng, vốn điều lệ đợc hình thành theo nhiều cách khác tuỳ thuộc vào hình thức sở hữu Đối với Ngân hàng quốc doanh đựoc phép hoạt động sở vốn ban đầu ngân sách cấp Vốn điều lệ Ngân hàng cổ phần cổ đông đóng góp vốn từ Ngân hàng nớc nớc Phạm Thị Hảo Chuyên đề tốt nghiệp - Vốn tự có bổ sung Vốn tự có Ngân hàng thơng mại không ngừng đợc tăng lên theo thời gian nhờ cã nguån vèn bæ sung Nguån vèn bæ sung bao gồm: + Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ: Đợc trích lập hàng năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận sau thuế Quỹ đợc lập đến 50% vốn điều lệ thời điểm trích lập quỹ + Quỹ dự trữ đặc biệt để dự phòng, bù đắp rủi ro trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nhằm bảo toàn vốn điều lệ: đợc trích lập hàng năm 10% lợi nhuận ròng Quỹ đợc trích lập 100% vốn ®iỊu lƯ thùc cã t¹i thêi ®iĨm trÝch lËp q - Ngoài số tài sản nợ đợc coi nh vốn tự có Ngân hàng gồm: + Lợi nhuận cha phân phối + Giá trị tăng thêm đánh giá lại tài sản + Quỹ khen thởng + Quỹ phúc lợi Trong trình hoạt động Ngân hàng thơng mại sử dụng loại vèn nµy lµm nguån vèn kinh doanh thêi gian ngắn * Vốn huy động: Là nguồn đợc hình thành từ việc thực sử dụng công cụ tài chÝnh nh c¸c chøng chØ tiỊn gưi, tr¸i phiÕu vv để thu hút vốn nhàn rỗi tổ chức xà hội dân c Các khoản giền gửi không thuộc sở hữu Ngân hàng nhng Ngân hàng đợc quyền sử dụng khoản tiền tạm thời nhàn rỗi Đây khoản vốn chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn Thành phần chủ u cđa vèn huy ®éng bao gåm: - TiỊn gưi toán tổ chức tài chính, xà hội - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn kỳ hạn - Vốn uỷ thác tổ chøc tµi chÝnh qc tÕ + Vèn tiỊn gưi cđa khách hàng: Phạm Thị Hảo Chuyên đề tốt nghiệp Đây khoản vốn hoạt động quan trọng Ngân hàng chiếm tỷ trọng cao nguồn vốn, nhiên phận đáng kể vốn tiền gửi luôn biến động, sử dụng Ngân hàng phải dự trữ để đảm bảo toán chi trả Dựa vào yếu tố thời gian tính chất khoản tiền gửi, chia làm loại: Tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn: - Tiền gửi không kỳ hạn: Là loại tiền rút theo yêu cầu cử ngời gửi tiền mà không tôn trọng kỳ hạn ký thác Đây khoản tiền gửi thờng xuyên biến động Ngân hàng định kế hoạch sử dụng trớc đợc mà dựa vào kinh nghiệm quản lý, Ngân hàng tận dụng ë mét møc ®é cho phÐp Mơc ®Ých cđa ngêi gửi tiền sử dụng dịch vụ trung gian toán Ngân hàng thơng mại nh giữ hộ, thu chi hộ Ngân hàng trả lÃi so trả lÃi nhng với mức lÃi xuất rÊt thÊp chØ mang tÝnh chÊt tỵng trng Kinh nghiƯm quản lý Ngân hàng cho thấy tài khoản tiền gửi không kỳ hạn khách hàng có biến động khách hàng thờng xuyên có quản thu khoản chi, nhng tài khoản tổng hợp có " D có" bình quân tơng đối ổn dịnh Vì Ngân hàng động viên khoản vốn tạm thời nhàn rỗi tài khoản không kỳ hạn làm nguồn vốn kinh doanh - Tiền gửi có kỳ hạn: l Là loại tiền gửi mà ngời gửi tiền đợc rút đến thời hạn quy định Đây phận tiền huy ng mang tính chất ổn định chiếm tỷ trọng lớn tổng tiền huy động từ khách hàng, Ngân hàng sử dụng chủ yếu vay có kỳ hạn Chính điểm thuận lợi mà Ngân hàng phải trả lÃi cao mục đích ngời gửi tiền lợi nhuận Trong nguồn vốn Ngân hàng thơng mại nguồn vốn huy động có ý nghĩa quan trọng hoạt động kinh doanh Vì để trì phát triển, Ngân hàng thơng mại phải trọng đến công tác huy động vốn * Vốn vay: Phạm Thị Hảo Chuyên đề tốt nghiệp Vốn vay quan hệ vay mợn Ngân hàng thơng mại Ngân hàng trung ơng, Ngân hàng thơng mại với với tổ chức tín dụng khác Các Ngân hàng thơng mại vay vốn để bổ sung vốn hoạt động nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ nhu cầu kinh doanh nhu cầu chi trả Ngân hàng thời điểm cụ thể Tuỳ theo mục đích sử dụng hình thức vay vốn, vay Ngân hàng Trung ơng đợc chia thành loại vay theo đối tợng định, vốn vay ngắn hạn bổ sung, vay để toán vay tái cấp vốn - Vay theo đối tợng định: Ngân hàng Nhà nớc cho Ngân hàng thơng mại vay với mức lÃi suất thấp để Ngân hàng thơng cho vay lại theo đối tợng định Ngân hàng Nhà nớc nhằm thực sách kinh tế - xà hội - Vốn vay ngắn hạn bổ sung: hình thức Ngân hàng thơng mại xin vay để bổ sung vốn ngắn hạn Trong hình thức vay này, Ngân hàng thơng mại đợc vay hạn mức tín dụng hạn mức tín dụng mà Ngân hàng thoả thuận - Vốn vay để toán: Các Ngân hàng thơng mại vay Ngân hàng trung ơng nhằm thực công tác toán Ngân hàng nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời toán Thời hạn loại vay thờng ngắn Các Ngân hàng thơng mại phải mở tài khoản tiền gửi toán Ngân hàng Nhà nớc - Tái cấp vốn: Ngân hàng trung ơng cho Ngân hàng thơng mại vay sở chứng từ có giá Các chứng từ phải chứng từ có chất lợng, tức thoả mÃn điều kiện: hợp pháp, hợp lệ, đẩm bảo an toàn Tái cấp vốn bao gồm hai hình thức + Cho vay tài chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn: Ngân hàng Trung ơng nhận chứng từ có giá trị mà Ngân hàng thơng mại đà chiết khấu để thực tái chiết khấu Tuy nhiên, việc cho vay tái chiết khấu Ngân hàng thơng mại đà đợc giới hạn Phạm Thị Hảo Chuyên đề tốt nghiệp mức cho phép (hạn mức tái chiết khấu) để thực sách tiền tệ Nhà nớc + Cho vay có đảm bảo giấy tờ có giá: hình thức Ngân hàng thơng mại đem lại chứng từ giá đến Ngân hàng trung ơng để làm đảm bảo cho việc xin vay vốn Căn tổng mệnh giá chứng từ có giá làm đảm bảo, Ngân hàng trung ơng cho vay theo tỷ lệ định tuỳ theo quản lý Nhà nớc Vốn vay Ngân hàng trung ơng quan hệ trực tiếp Ngân hàng thơng mại với Ngân hàng trung ơng, nằm điều tiết sách tiền tệ Thông qua việc sử dụng công cụ thị trờng mở, mua bán trái phiếu, kỳ phiếu ngắn hạn, hệ thống Ngân hàng thơng mại phải chịu kiểm soát chặt chẽ Ngân hàng trung ơng * Vốn tiếp nhận: Ngày hệ thống Ngân hàng thơng mại đợc tổ chức theo mô hình tổng công ty công ty gồm Ngân hàng mẹ hệ thống chi nhánh Ngân hàng trực thuộc, có phơng thức huy động vốn đợc sử dụng hiệu chu chuyển nguồn vốn điều hoà Do tình hình kinh tế xà hội vùng hoạt động Ngân hàng chi nhánh khác nhau, chi nhành Ngân hàng mà hoạt động sử dụng vốn vợt khả huy động vốn đầu kỳ lập kế hoạch lên Ngân hàng mẹ xin đợc nhận lợng vốn điều hoà cần thiết cho hoạt động sử dụng vốn Nhng Ngân hàng mà khả huy động vốn vợt khả sử dụng vốn đầu kỳ lập kế hoạch điều chuyển lợng vốn vợt Ngân hàng mẹ để đợc hởng lÃi suất điều hoà Nh Ngân hàng mẹ chịu trách nhiệm điều hoà vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu vốn chi nhánh Ngân hàng Đây phơng thức huy động vốn hiệu đợc áp dụng nhiều giới * Vốn uỷ thác đầu t: Một số Ngân hàng thực nghiệp vụ Ngân hàng đại lý, cấu vốn Ngân hàng có thêm khoản mục vốn uỷ thác đầu t Khoản vốn hình thành chủ yếu tổ chức tài nớc ngoài, nớc, uỷ thác cho Ngân hàng khoản tiền để Ngân hàng thực cho vay dự án Có thể khoản vay phủ đợc uỷ thác 1.2.2- Vai trò vốn hoạt động Ngân hàng thơng mại Phạm Thị Hảo