GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN NAM HÀ NỘI
Sự ra đời và phát triển của NH ĐT & PT Nam Hà Nội
Ngày 31-10-1963, Chi điểm Tương Mai thuộc Chi Nhánh Kiến Thiết
Hà Nội là nơi thành lập Chi Nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thanh Trì, trải qua nhiều giai đoạn phát triển và thay đổi tên gọi Từ tháng 10 năm 1981 đến tháng 2 năm 1983, Chi Nhánh NH ĐT & PT Thanh Trì hoạt động như một chi nhánh cấp II, trực thuộc Chi nhánh cấp I NH ĐT & PT Hà Nội.
Năm 2005, Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã ký quyết định số 219/QĐ – HĐQT, nâng cấp Chi nhánh cấp II Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thanh Trì thành Chi nhánh cấp I, đồng thời đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội.
Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Nam Hà Nội tọa lạc tại km8, đường Giải Phóng, Quận Hoàng Mai, Hà Nội Chi nhánh chủ yếu hoạt động tại Quận Hoàng Mai và Huyện Thanh Trì, nơi có các tuyến giao thông quan trọng như quốc lộ 1A, 1B, đường vành đai 3, cầu Thanh Trì, đường vành đai 2,5, cùng với đường thủy Sông Hồng, kết nối giao thông với các tỉnh phía Bắc, phía Tây và phía Nam Khu vực này có vị trí chiến lược về chính trị, quân sự và kinh tế, đồng thời đang trải qua quá trình đô thị hóa nhanh chóng.
Sau 45 năm hình thành và phát triển, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội đã không ngừng lớn mạnh, đổi mới và hiện đại hóa để phù hợp với xu hướng hội nhập khu vực và quốc tế Sự phát triển mạnh mẽ này được đảm bảo bởi sự lãnh đạo của Ban Giám Đốc cùng sự nỗ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên.
NH ĐT & PT Nam Hà Nội luôn nỗ lực học hỏi từ các ngân hàng khác, tổng kết và rút ra những bài học kinh nghiệm quý giá để khắc phục các điểm còn hạn chế.
Phòng Dịch vụ khách hàng Phòng Quản trị tín dụng
Phòng Quản lý rủi ro
Phòng Kế hoạch tổng hợp Phòng giao dịch
Phòng Quan hệ khách hàng
Phòng Tổ chức hành chính
Phòng Tài chính kế toán chưa đạt được, phát huy những mặt tích cực để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Cơ cấu tổ chức của NH ĐT & PT Nam Hà Nội
Theo quyết định số 825/QĐ – HĐQT ngày 23/9/2008 của Chủ tịch Hội Đồng Quản Trị NH ĐT & PT VN, Chi nhánh NH ĐT & PT Nam Hà Nội được phê duyệt mô hình tổ chức với cơ cấu bao gồm 1 Giám Đốc, 3 Phó Giám Đốc và 5 khối phòng ban, trong đó có Phòng Kế Hoạch Tổng Hợp, Phòng Quản lý Rủi ro, và Phòng Quản trị Tín dụng.
Sơ đồ 1.1 Mô hình bộ máy tổ chức tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội.
1.2.1 Chức năng nhiệm vụ chung
Giúp việc cho Giám Đốc Chi nhánh trong việc xây dựng kế hoạch và chương trình công tác, đồng thời đề xuất các biện pháp và giải pháp nhằm triển khai hiệu quả nhiệm vụ được giao.
Chủ động thực hiện nhiệm vụ được giao, đảm bảo tính tuân thủ chính xác và trung thực, đồng thời chịu trách nhiệm về an toàn và hiệu quả trong phạm vi công việc Điều này góp phần vào việc hoàn thành nhiệm vụ kinh doanh và nâng cao hiệu quả hoạt động của toàn Chi nhánh.
Phối hợp chặt chẽ với các phòng ban khác trong chi nhánh theo quy trình nghiệp vụ là rất quan trọng Việc tổ chức lưu giữ hồ sơ và quản lý thông tin sẽ giúp tổng hợp và lập báo cáo, thống kê hiệu quả Điều này phục vụ cho công tác quản trị điều hành của chi nhánh và Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam, đáp ứng yêu cầu của cơ quan Nhà nước.
VN Nghiên cứu đề xuất ứng dụng CNTT vào nghiệp vụ.
Xây dựng một tập thể đoàn kết và vững mạnh là yếu tố quan trọng trong việc tuân thủ nội quy lao động và thỏa ước lao động tập thể Tham gia tích cực vào các phong trào thi đua không chỉ nâng cao tinh thần làm việc mà còn góp phần quan trọng vào sự phát triển bền vững của Chi nhánh.
1.2.2 Chức năng và nhiệm vụ cụ thể của từng Phòng thuộc các khối
1.2.2.1.Khối quan hệ khách hàng: (Gồm 2 Phòng)
Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp có nhiệm vụ tham mưu và đề xuất chính sách phát triển khách hàng thông qua tiếp thị và bán sản phẩm như bán buôn và tài trợ thương mại dịch vụ Đơn vị này chịu trách nhiệm thiết lập, duy trì và phát triển mối quan hệ với khách hàng, đồng thời bán các sản phẩm của Ngân hàng Ngoài ra, phòng còn trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng và quản lý tình hình hoạt động của khách hàng Công việc cũng bao gồm lập báo cáo phân tích và đề xuất các biện pháp phòng ngừa, xử lý rủi ro hiệu quả.
Phòng quan hệ khách hàng cá nhân đóng vai trò quan trọng trong việc nghiên cứu và đề xuất chính sách phát triển khách hàng Nơi đây thu thập thông tin và khai thác hệ thống thông tin về thị trường bán lẻ, đồng thời xây dựng và tổ chức thực hiện các chương trình Marketing tổng thể cho từng nhóm sản phẩm Đội ngũ nhân viên tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, nhận hồ sơ vay vốn, phân tích và lập báo cáo thẩm định, cũng như theo dõi tình hình hoạt động của khách hàng để đảm bảo nguồn vốn được sử dụng hiệu quả.
1.2.2.2 Khối quản lý rủi ro: Phòng Quản lý Rủi ro.
Phòng có nhiệm vụ quản lý tín dụng và rủi ro tín dụng, đồng thời kiểm soát rủi ro tác nghiệp và thực hiện công tác phòng chống rửa tiền Ngoài ra, phòng còn quản lý hệ thống chất lượng ISO và thực hiện kiểm tra nội bộ Phòng sẽ đề xuất các chính sách và biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động của Chi nhánh, đồng thời tham gia ý kiến vào các văn bản quy định và hướng dẫn của BIDV liên quan đến tín dụng, quản lý rủi ro và xử lý nợ.
1.2.2.3 Khối tác nghiệp: (Gồm 3 Phòng và 1 Tổ).
Phòng Quản trị Tín dụng đảm nhận vai trò quan trọng trong việc thực hiện các giao dịch cho vay và bảo lãnh cho khách hàng, đồng thời tính toán trích lập dự phòng rủi ro dựa trên phân loại nợ từ Phòng Quan hệ khách hàng Phòng cũng chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn trong quy trình tác nghiệp, tuân thủ nghiêm ngặt các quy định kiểm soát nội bộ trước khi thực hiện giao dịch Ngoài ra, Phòng còn thực hiện các nhiệm vụ khác như lưu trữ chứng từ, hồ sơ, quản lý thông tin và lập báo cáo thống kê liên quan đến quản trị tín dụng.
Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp và cá nhân chịu trách nhiệm quản lý tài khoản và giao dịch với khách hàng, đồng thời thực hiện các biện pháp phòng chống rửa tiền và kiểm tra tính hợp pháp của chứng từ giao dịch Phòng cũng đề xuất với Giám Đốc Chi nhánh về các chính sách phát triển, cải tiến sản phẩm và dịch vụ ngân hàng, cũng như quy trình giao dịch và phương thức phục vụ khách hàng.
Tổ Quản lý và Dịch vụ kho quỹ chịu trách nhiệm quản lý kho và thực hiện các giao dịch xuất/nhập quỹ, bao gồm tiền mặt và hồ sơ tài sản thế chấp Tổ cũng tham mưu cho Giám đốc Chi nhánh về các biện pháp đảm bảo an toàn kho, quỹ và an ninh tiền tệ Ngoài ra, tổ còn tổng hợp và lập báo cáo về tình hình tiền tệ và an toàn kho quỹ theo quy định.
1.2.2.4 Khối Quản lý nội bộ: (Gồm 3 Phòng).
- Phòng Kế Hoạch – Tổng Hợp: (với 4 chức năng nhiệm vụ).
Công tác kế hoạch tổng hợp bao gồm việc thu thập thông tin cần thiết để xây dựng và tham mưu cho kế hoạch phát triển cũng như kế hoạch kinh doanh Đồng thời, tổ chức triển khai và theo dõi việc thực hiện kế hoạch kinh doanh cũng là một phần quan trọng Đánh giá tổng thể hoạt động kinh doanh và quản lý nhân sự, hành chính của Tổ Điện toán Chi nhánh cũng được thực hiện để đảm bảo hiệu quả trong công việc.
Công tác nguồn vốn bao gồm việc đề xuất và tổ chức điều hành nguồn vốn, cũng như xây dựng chính sách và giải pháp phát triển nguồn vốn phù hợp với tình hình thực tế của Chi nhánh Đề xuất các biện pháp về lãi suất và huy động vốn nhằm đảm bảo sự phù hợp với chính sách chung của BIDV Ngoài ra, thực hiện nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ với khách hàng theo quy định và quản lý các hệ số an toàn trong hoạt động kinh doanh để đảm bảo khả năng thanh toán và trạng thái ngoại hối của Chi nhánh.
Công tác kinh doanh tiền tệ và tài trợ thương mại bao gồm việc thực hiện trực tiếp các giao dịch tài trợ thương mại với khách hàng, đồng thời phối hợp tiếp thị và phát triển khách hàng Nhân viên có trách nhiệm giới thiệu và bán các sản phẩm liên quan đến tài trợ thương mại, cũng như nâng cao hiệu quả hợp tác kinh doanh đối ngoại của Chi nhánh Ngoài ra, công việc còn bao gồm quản lý hồ sơ và thông tin liên quan, cùng với việc lập báo cáo nghiệp vụ phục vụ quản trị điều hành theo quy định.
Kết quả hoạt động kinh doanh của NH ĐT & PT Nam Hà Nội
1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Tổng nguồn vốn huy động tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội đã liên tục tăng trưởng qua các năm, đóng vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Đặc biệt, vào năm 2009, nguồn vốn huy động ghi nhận mức tăng trưởng đáng kể so với cuối năm 2007 Tính đến ngày 31/12/2009, tổng nguồn vốn huy động đạt 2.560 tỷ đồng, tăng 522 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng 15,6% so với năm 2008.
Bảng 1.1 Tình hình huy động vốn tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội (Đơn vị: tỷ đồng)
(Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các năm 2007-2009)
Về cơ cấu nguồn vốn tính đến 31/12/2009:
- Tiền gửi của các tổ chức kinh tế (TCKT): Đạt 1300 tỷ đồng, tăng43,2% tương ứng với mức tăng là 392 tỷ đồng so với năm 2008 chiếm tỉ trọng
51% trong tổng số nguồn vốn huy động Đây là nguồn vốn có chi phí huy động thấp, góp phần tiết kiệm chi phí huy động của ngân hàng.
Nguồn vốn huy động từ dân cư đạt 1.260 tỷ đồng, tăng 130 tỷ đồng, tương ứng với tốc độ tăng 11,5% so với năm 2008 Đây là nguồn vốn có thời hạn cố định.
Vào năm 2009, ngân hàng đã mở rộng tiếp cận với các khách hàng là tổ chức kinh tế (TCKT), với sự tập trung chủ yếu vào các tổ chức lớn như công ty bảo hiểm, công ty mua bán nợ, và một số doanh nghiệp có nguồn vốn dồi dào như công ty Tasco, công ty phân lân nung chảy Văn Điển và Tổng công ty Lâm Nghiệp.
Ngân hàng đã áp dụng nhiều hình thức huy động vốn linh hoạt, từ huy động trực tiếp tại các Phòng giao dịch đến tổ chức huy động vốn lưu động tại địa bàn dân cư và từ các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính Huy động vốn bằng VND chiếm tỷ trọng cao, đạt 90% tổng nguồn vốn, trong khi huy động trung và dài hạn đạt 27% tổng nguồn vốn, tăng 22% so với năm 2008.
Mạng lưới huy động của chi nhánh hiện còn hạn chế, với 3 phòng giao dịch và 2 điểm giao dịch ngoài trụ sở chính Chi nhánh đang tiến hành nghiên cứu địa bàn và dự kiến mở thêm các điểm huy động trong thời gian tới, nhằm thực hiện kế hoạch phát triển mạng lưới và phục vụ tốt hơn cho mọi đối tượng khách hàng, bao gồm cả cư dân và tổ chức trong khu vực.
1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn
Trong những năm qua nhờ có nguồn vốn huy động khá dồi dào, NH ĐT
PT Nam Hà Nội đã đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng cho các thành phần kinh tế, đồng thời thực hiện kiểm soát chặt chẽ hạn mức tín dụng để đảm bảo kế hoạch giao Chi nhánh không chỉ phát triển và duy trì mối quan hệ với khách hàng tốt mà còn sàng lọc những khách hàng yếu kém, nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng diễn ra an toàn và hiệu quả Hơn nữa, chi nhánh đã chủ động tiếp thị đến các khách hàng có hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu.
Tổng dư nợ tín dụng tại Chi nhánh đã có sự tăng trưởng nhanh chóng qua các năm, luôn vượt kế hoạch đề ra Trong năm 2009, dư nợ tín dụng dài hạn ghi nhận mức tăng trưởng mạnh, chiếm 45% tổng dư nợ Tỷ trọng dư nợ so với tổng tài sản đạt 54%, trong khi tỷ trọng dư nợ bán lẻ so với tổng dư nợ là 3,4%.
Bảng 1.2 Tình hình sử dụng vốn tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các năm 2007 – 2009)
Về cơ cấu tín dụng đến 31/12/2009:
- Dư nợ tín dụng ngắn hạn: là 630 tỷ đồng, giảm 20 tỷ đồng so với năm
2008 với tốc độ giảm 0,03% chiếm tỷ trọng 45% trong tổng dư nợ.
- Dư nợ tín dụng trung và dài hạn là: 780 tỷ đồng, tăng 304 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng 63,9% so với năm 2008.
Tổng nợ quá hạn đến 31/12/2009: 7,05 tỉ đồng (chiếm 0,5 tổng dư nợ).
Nợ xấu theo Điều 7 QĐ 493 là: 19,74 tỷ đồng (chiếm 1,4% tổng dư nợ).
1.3.3 Hoạt động kinh doanh đối ngoại
1.3.3.1 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (NH ĐT & PT Việt Nam) đang tập trung vào việc phát triển dịch vụ ngân hàng, nhằm tăng cường tỷ trọng đóng góp của hoạt động dịch vụ vào tổng thu nhập ngành Chi nhánh đã chú trọng mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, đồng thời tư vấn khách hàng lựa chọn dịch vụ phù hợp Tính đến ngày 31/12/2009, thu nhập từ dịch vụ đạt 18 tỷ đồng, tăng 42,9% so với năm 2008, tương ứng với mức tăng tuyệt đối là 5,4 tỷ đồng.
Bảng 1.3.Tình hình kinh doanh ngoại tệ tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2007-2009)
Trong lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ, Chi nhánh đã chủ động theo dõi biến động tỉ giá và nhu cầu khách hàng để xây dựng kế hoạch kinh doanh hiệu quả, đảm bảo lợi nhuận và đáp ứng nhu cầu khách hàng Doanh số kinh doanh ngoại tệ tăng từ 66 triệu USD năm 2007 lên 110 triệu USD năm 2008 Lợi nhuận và phí từ dịch vụ này đạt 2.600 triệu VND, chiếm 20,6% tổng thu dịch vụ ròng Đến cuối năm 2009, lợi nhuận từ hoạt động mua bán ngoại tệ đã đạt 4.000 triệu VND, tăng 53,8% so với năm 2008, mặc dù doanh số năm 2009 giảm 18,2% Sự tăng trưởng lợi nhuận cho thấy hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh của Phòng Nguồn vốn, với kết quả thu dịch vụ ròng vượt kế hoạch và tăng trưởng mạnh so với hệ thống ngân hàng ĐT & PT VN cũng như các Chi nhánh tại khu vực phía Bắc và Hà Nội.
Hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) đã có sự phát triển mạnh mẽ, với doanh số đạt 66,75 triệu USD và phí dịch vụ thu được là 3.398 triệu đồng vào ngày 31/12/2008, tăng 95,7% so với năm 2007 Tuy nhiên, đến 31/12/2009, doanh số TTQT giảm xuống còn 63 triệu USD, giảm 5,504% so với năm trước, nhưng thu phí dịch vụ lại tăng lên 5.257 triệu đồng, chiếm 29,2% thu dịch vụ ròng Trong thời gian tới, Ngân hàng sẽ tiếp tục nâng cao chất lượng dịch vụ TTQT để đạt chuẩn quốc tế, từ đó nâng cao uy tín và tạo điều kiện cho sự tăng trưởng mạnh mẽ trong lĩnh vực này.
Sự đoàn kết của toàn bộ cán bộ công nhân viên tại Chi nhánh đã giúp NH ĐT & PT Nam Hà Nội triển khai nghiêm túc chỉ đạo của NHNN và hướng dẫn của NH ĐT & PT VN, thực hiện các chủ trương, chính sách của Đảng và Chính phủ Với phương châm “tăng trưởng bền vững – chất lượng – hiệu quả - an toàn”, Chi nhánh đã hoạt động quyết đoán, linh hoạt và tiết kiệm chi tiêu nội bộ Kết quả kinh doanh qua các năm cho thấy Chi nhánh được NH ĐT & PT Việt Nam xếp loại hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ, với lợi nhuận trước thuế tăng trưởng ổn định.
2008 đạt 32 tỷ đồng, năm 2009 đạt 45,6 tỷ đồng, tăng 42,5% so với năm
2008 Kết quả này có sự đóng góp không nhỏ của các khoản thu từ dịch vụTTQT.
THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐT & PT NAM HÀ NỘI
Tình hình hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội
NH ĐT & PT Nam Hà Nội.
Nghiệp vụ thanh toán quốc tế (TTQT) tại Chi nhánh được triển khai từ khi nâng cấp lên Chi nhánh cấp I vào năm 2005 Trong các phương thức TTQT của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội, thanh toán bằng tín dụng chứng từ (TDCT) là phương thức phổ biến nhất, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng giá trị thanh toán xuất nhập khẩu Hầu hết các giao dịch XNK được thực hiện bằng ngoại tệ mạnh, với USD chiếm hơn 85% tổng giá trị thanh toán.
Bảng 2.1 Doanh số TTQT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động TTQT các năm 2007- 2009)
Doanh số thanh toán theo phương thức TDCT đã liên tục tăng trưởng qua các năm, từ 20,2 triệu USD vào năm 2007, chiếm 57,3% tổng doanh số TTQT, lên 18,3 triệu USD vào năm 2008 với tốc độ tăng 90,6% và tỷ trọng 57,6% Đến ngày 31/12/2009, tổng kim ngạch thanh toán TDCT đạt 50 triệu USD, tăng 29,9% tương ứng với 11,5 triệu USD, chiếm 79,3% trong tổng doanh số TTQT, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động thanh toán TDCT.
Tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội, doanh số thanh toán L/C nhập khẩu luôn vượt trội so với L/C xuất khẩu Nguyên nhân chính là do khách hàng của Chi nhánh chủ yếu là các đơn vị sản xuất, thường xuyên cần nhập khẩu nguyên vật liệu phục vụ cho hoạt động kinh doanh Ví dụ, công ty Phân lân nung chảy Văn Điển nhập khẩu nguyên liệu và hóa chất, trong khi công ty Bao Bì Việt Nam nhập khẩu máy móc thiết bị Do đó, hoạt động thanh toán thương mại quốc tế tại đây tập trung chủ yếu vào L/C nhập khẩu.
NH ĐT & PT Nam Hà Nội chủ yếu tập trung vào việc mở và thanh toán L/C cho nhập khẩu, yêu cầu khai thác ngoại tệ từ doanh nghiệp và tổ chức tín dụng Sự hỗ trợ từ Hội Sở Chính là cần thiết để đảm bảo nhu cầu thanh toán và nhập khẩu của các đơn vị kinh doanh, đồng thời hạn chế tối đa rủi ro trong thanh toán TDCT.
Tính đến hết năm 2009, tổng giá trị thanh toán L/C đạt 50 triệu USD, trong đó L/C nhập khẩu đạt 48 triệu USD (chiếm tỷ trọng 96%)
Bảng 2.2 Tỷ trọng doanh số thanh toán L/C tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội
Tổng doanh số thanh toán L/C 20,2 100% 38,5 100% 50 100%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động TTQT các năm 2007- 2009)
Tỷ trọng L/C nhập khẩu (NK) năm sau cao hơn so với năm trước, phản ánh tình trạng chung của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam, nơi mà nhập siêu vẫn là vấn đề lớn Cụ thể, năm 2009, tổng doanh số thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ (TDCT) đạt 50 triệu USD, trong đó thanh toán L/C NK chiếm 48 triệu USD, tương đương 96% tổng doanh số thanh toán L/C, tăng đáng kể so với L/C xuất khẩu (XK) So với năm 2008, khi L/C NK chiếm 85,2% tổng doanh số thanh toán L/C với doanh số 32,8 triệu USD, sự gia tăng này cho thấy xu hướng nhập khẩu ngày càng gia tăng trong nền kinh tế Việt Nam.
Tốc độ tăng trưởng doanh số thương mại quốc tế của ngân hàng đã duy trì ổn định qua các năm, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng cải thiện chất lượng trong hoạt động thương mại quốc tế.
2.1.1 Hoạt động thanh toán L/C nhập khẩu
Trong những năm gần đây, doanh số và số lượng món phát hành L/C đã tăng trưởng mạnh mẽ, với mỗi năm đạt mức cao hơn năm trước Đặc biệt, năm 2009 ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể trong số món phát hành và thanh toán L/C NK Tính đến ngày 31/12/2009, Chi nhánh đã mở 416 món L/C, tăng 141 món so với năm 2008, với doanh số quy đổi đạt 48 triệu USD, tăng 46,3% so với năm trước đó.
Bảng 2.3 Số món & doanh số L/C NK tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động TTQT các năm 2007- 2009)
Các loại L/C chủ yếu phục vụ cho khách hàng nhập khẩu máy móc và nguyên liệu, hóa chất Sự tăng trưởng nhanh chóng trong hoạt động thanh toán TDCT tại Chi nhánh cho thấy tác động tích cực sau khi Việt Nam gia nhập WTO, với sức cầu hàng hóa trong nước được đáp ứng tốt hơn từ nguồn cung bên ngoài Trong giai đoạn tới, hoạt động thanh toán nhập khẩu TDCT dự kiến sẽ tăng trưởng và duy trì ổn định, đóng góp tỷ trọng lớn vào doanh thu của Chi nhánh.
L/C phổ biến nhất tại Ngân hàng ĐT & PT Nam Hà Nội là L/C không hủy ngang và L/C không hủy ngang có xác nhận, với điều kiện thanh toán là trả ngay hoặc trả chậm Hiện tại, ngân hàng chưa áp dụng các loại L/C khác như L/C tuần hoàn, L/C giáp lưng hay L/C đối ứng Thị trường thanh toán chủ yếu của ngân hàng tập trung ở khu vực Châu Á, bao gồm Nhật Bản, Trung Quốc, Thái Lan, Singapore, và gần đây đã bắt đầu mở rộng sang Châu Âu và Châu Mỹ.
Mức ký quỹ đối với L/C nhập khẩu tại ngân hàng ĐT & PT Nam Hà Nội dao động từ 0% - 100% giá trị L/C, tùy thuộc vào nhiều yếu tố như độ tín nhiệm, uy tín, khả năng quay vòng vốn, tình hình tài chính và loại hình doanh nghiệp Ngân hàng chỉ áp dụng tỷ lệ ký quỹ dưới 100% cho những doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh, không có nợ quá hạn và phương án kinh doanh hiệu quả Các khách hàng truyền thống như Công Ty Bao Bì Việt Nam và Công Ty TNHH Nhà Nước một thành viên Điện Cơ Thống Nhất thường được áp dụng tỷ lệ ký quỹ 0%, với hạn mức NK tương ứng để mở L/C.
2.1.2 Hoạt động thanh toán L/C xuất khẩu
Sau khi gia nhập WTO, Việt Nam ghi nhận sự tăng trưởng nhanh và ổn định trong kim ngạch xuất khẩu Mặc dù năm 2009 vẫn là năm nhập siêu với kim ngạch xuất khẩu đạt 56,584 tỷ USD, giảm 9,7% do khủng hoảng kinh tế toàn cầu, nhưng vào 3 tháng cuối năm, cán cân thương mại đã có sự cải thiện tích cực Điều này cho thấy sự phát triển nhanh chóng của đất nước trong giai đoạn hội nhập kinh tế, đồng thời khối lượng xuất khẩu tăng nhanh đã thúc đẩy sự phát triển của dịch vụ thanh toán xuất khẩu tại các ngân hàng.
Hoạt động thanh toán L/C xuất khẩu tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội đang được chú trọng phát triển, góp phần quan trọng vào doanh thu của Trung tâm Thương mại Quốc tế tại ngân hàng.
Bảng 2.4 Số món & doanh số L/C XK tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội
(Nguồn: Báo cáo hoạt động TTQT các năm 2007- 2009)
Năm 2008 đánh dấu sự bùng nổ trong hoạt động thanh toán L/C xuất khẩu tại ngân hàng, với số lượng L/C thông báo đạt 34 món, tăng 88,9% so với năm trước Doanh số cũng ghi nhận mức tăng 43,9%, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của lĩnh vực này.
2007 Đến năm 2009, cả số món và doanh số L/C thông báo và L/C thanh toán đều giảm, trong đó L/C thông báo giảm 66,2% và L/C thanh toán giảm
Trong những năm qua, nhu cầu thanh toán L/C nhập khẩu tại ngân hàng đã tăng cao, đạt 64,9% so với năm 2008, nhanh hơn so với nhu cầu thanh toán L/C xuất khẩu Sự mất cân đối này có thể gây ra tình trạng thiếu hụt ngoại tệ nghiêm trọng và ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán quốc tế Mặc dù ngân hàng đã nỗ lực giảm thiểu tỷ lệ mất cân đối, Chi nhánh cần tiếp tục thúc đẩy sự phát triển của L/C xuất khẩu.
Thực trạng rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức
Nghiên cứu rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức TDCT tại Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Nam Hà Nội có nhiều cách tiếp cận Đề tài này sẽ tập trung vào hai khía cạnh chính: rủi ro trong thanh toán L/C, bao gồm L/C nhập khẩu và L/C xuất khẩu Các rủi ro này xuất phát từ cả ngân hàng và khách hàng, đặc biệt là doanh nghiệp xuất nhập khẩu, liên quan đến các vấn đề đạo đức và nghiệp vụ.
2.2.1 Rủi ro trong thanh toán L/C hàng NK
2.2.1.1 Rủi ro xuất phát từ phía ngân hàng.
Các khâu trong giao dịch L/C NK tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội đã xuất hiện một số rủi ro về nghiệp vụ, đó là:
Rủi ro trong quá trình soạn thảo, sửa đổi và thanh toán L/C là rất quan trọng, vì ngân hàng phát hành (NHPH) phải cam kết thanh toán cho bộ chứng từ xuất
TTV có thể gặp phải lỗi chính tả trong phần mô tả hàng hóa trong L/C hoặc thiếu chứng từ cần thiết, dẫn đến chi phí sửa đổi cao và ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của ngân hàng.
Trong tháng 3 năm 2008, TTV đã gặp sự cố khi ghi sai ngày giá trị hiệu lực, dẫn đến việc thanh toán bị chậm một ngày và bị phạt 150 USD Ngoài ra, TTV cũng đã mắc lỗi khi ghi số tiền thanh toán là 18.345 USD thay vì 18.354 USD, buộc phải thực hiện điện làm lại để bổ sung số tiền còn thiếu.
- Thứ hai, rủi ro trong khâu kiểm tra chứng từ, thông báo sai sót:
Chậm trễ trong việc kiểm tra bộ chứng từ thường xảy ra trong giai đoạn chuyển giao giữa UCP 600 và UCP 500 Một trong những lỗi phổ biến là sự nhầm lẫn về thời gian quy định cho ngân hàng, khi thời gian kiểm tra chỉ còn 5 ngày làm việc thay vì 7 ngày như trước đây Do đó, nhiều tổ chức tài chính (TTV) vẫn quen với quy trình cũ, dẫn đến việc không thanh toán bộ chứng từ hoàn hảo trong thời gian quy định, gây ra tình trạng bị ngân hàng nước ngoài phạt lãi trả chậm.
Tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội, đã xảy ra sự cố khi khách hàng chấp nhận bộ chứng từ và ngân hàng thực hiện thanh toán Tuy nhiên, do lỗi không chính xác trong quá trình xử lý, nhiều nhân viên đã trừ phí lỗi, dẫn đến việc ngân hàng chiết khấu yêu cầu hoàn trả phí lỗi Hệ quả là ngân hàng phải chuyển trả lại tiền phí lỗi, ảnh hưởng tiêu cực đến uy tín của ngân hàng.
2.2.1.2 Rủi ro xuất phát từ phía doanh nghiệp NK. a) Rủi ro về đạo đức:
- Do doanh nghiệp NK đã vi phạm cam kết với ngân hàng, không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình theo quy định.
NH ĐT & PT Nam Hà Nội cũng đã chịu nhiều thiệt hại trong việc mở
L/C NK trả chậm thường gặp phải tình huống doanh nghiệp không thể thanh toán do kinh doanh không hiệu quả, mất khả năng thanh toán hoặc đang trong vòng tố tụng Nhiều ngân hàng đã phải đứng ra thanh toán thay cho khách hàng để bảo vệ uy tín và tuân thủ quy định quốc tế Theo điều 7 – UCP 600, ngân hàng phát hành (NHPH) có trách nhiệm thanh toán cho người thụ hưởng ngay cả khi người mua phá sản Điều này dẫn đến rủi ro mất vốn cao cho ngân hàng, vì khả năng thu hồi tiền từ doanh nghiệp gặp khó khăn là rất thấp.
Ngân hàng đối mặt với rủi ro từ sự bội ước của doanh nghiệp khi không thực hiện đúng cam kết, đặc biệt trong trường hợp phát hành thư bảo lãnh nhận hàng trước khi có bộ chứng từ đầy đủ Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến sự bội ước này là sự biến động bất ngờ của thị trường tiêu thụ trong nước, khiến doanh nghiệp không tiêu thụ được hàng hóa và gặp khó khăn trong việc thanh toán cho ngân hàng Nhiều ngân hàng thương mại cũng đã trải qua tình huống tương tự, dẫn đến thiệt hại đáng kể.
Tình huống 1: Sự bội ước của doanh nghiệp XNK Điển hình là trường hợp của Công ty Cổ phần xuất nhập khẩu Bảo
Tuấn đã mở thư tín dụng không hủy ngang tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội để nhập khẩu ti vi Công ty hưởng lợi từ giao dịch này là công ty Chimie của Đức, và phương thức thanh toán là trả sau.
Hợp đồng ký ngày 18/03/2009 có tổng giá trị lô hàng là 28,068 USD Vào ngày 18/04/2009, Công ty Chimie thông báo cho Công ty Bảo Tuấn rằng hàng đã được xếp lên tàu, với vận đơn lập ngày 17/03/2009 Dự kiến, hàng sẽ khởi hành vào ngày 18/04/2009 và đến cảng Hải Phòng vào ngày 29/04/2009.
Vào ngày 22/04/2009, hàng hóa đã cập cảng Hải Phòng, nhưng Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Nam Hà Nội vẫn chưa nhận được bộ chứng từ cần thiết Sau khi nhận được thông báo từ Công ty vận chuyển hàng hải tại Hải Phòng, Công ty Bảo Tuấn đã tiến hành các bước tiếp theo.
NH ĐT & PT Nam Hà Nội yêu cầu phát hành thư bảo lãnh nhận hàng và cam kết thanh toán tiền hàng mà không có khiếu nại nào liên quan đến bộ chứng từ có sai sót, đồng thời ủy quyền cho ngân hàng thực hiện việc ghi nợ tự động vào tài khoản của Công Ty.
Vào ngày 28/04/2009, bộ chứng từ đã được gửi đến Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội, nhưng sau khi kiểm tra, ngân hàng phát hiện có lỗi và đã thông báo cho Công ty Bảo Tuấn yêu cầu thực hiện cam kết Tuy nhiên, Công ty từ chối thanh toán với lý do bộ chứng từ có lỗi Thời điểm đó, nhu cầu thị trường đã thay đổi, người tiêu dùng ưu tiên ti vi LCD với giá cả hợp lý và chất lượng tốt, dẫn đến các loại ti vi mà Công ty nhập khẩu không còn tiêu thụ được và giá giảm mạnh Hậu quả là Công ty gặp thua lỗ nặng và không có khả năng thanh toán cho ngân hàng Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội đã yêu cầu ngân hàng bên Đức lập lại bộ chứng từ đúng theo yêu cầu của Công ty Bảo Tuấn, nhưng Công ty vẫn cố tình trì hoãn thanh toán Theo quy định trong L/C, ngân hàng vẫn phải thanh toán cho ngân hàng Đức vì bộ chứng từ hoàn hảo, gây thiệt hại lớn cho Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội.
Nguồn Phòng Quản lý Rủi ro
Công ty Bảo Tuấn chỉ chú trọng đến lợi ích cá nhân mà không giữ chữ tín trong quan hệ kinh doanh, tìm cách từ chối thanh toán mặc dù có bộ chứng từ hợp lệ Hành động này đã đặt ngân hàng vào tình thế khó khăn, vì nếu không thanh toán cho người hưởng lợi, ngân hàng sẽ mất uy tín quốc tế Việc từ chối L/C có thể dẫn đến chi phí cao và mất khách hàng uy tín, trong khi nếu ngân hàng thanh toán, họ sẽ phải sử dụng tiền của mình và khó khăn trong việc thu hồi Do đó, việc đánh giá khách quan về đạo đức kinh doanh và khả năng tài chính là rất quan trọng.
Lợi dụng sự thiếu kinh nghiệm của ngân hàng, nhiều đối tượng đã sử dụng chứng từ giả mạo để lừa đảo Một ví dụ điển hình là vào năm 2007, khi Chi nhánh NH ĐT & PT Nam Hà Nội tiếp nhận hồ sơ mở L/C với yêu cầu ký quỹ thấp (10%) Qua kiểm tra, ngân hàng phát hiện chữ ký của người xuất khẩu là giả mạo và bị cắt dán Dù người nhập khẩu giải thích rằng đó là chữ ký qua fax, nhưng sau khi điều tra, ngân hàng phát hiện đây là một công ty ma với thông tin liên lạc không tồn tại Do đó, NH ĐT & PT Nam Hà Nội đã từ chối mở L/C, nhấn mạnh sự cần thiết phải cảnh giác để tránh rủi ro từ các công ty ma trong các giao dịch tài chính.
Một số nhận xét về rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội
2.3.1 Một số nhận xét chung
Kể từ khi Ngân hàng ĐT & PT Nam Hà Nội nâng cấp thành Chi nhánh cấp I, hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) đã được đưa vào danh mục dịch vụ dành cho khách hàng doanh nghiệp xuất nhập khẩu Tuy nhiên, do kinh nghiệm còn hạn chế và sự phát triển nhanh chóng của hoạt động TTQT, đặc biệt là trong lĩnh vực thanh toán thương mại, ngân hàng đã phải đối mặt với nhiều rủi ro Những rủi ro này, dù xuất phát từ lỗi của ngân hàng hay khách hàng, đều có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình tài chính và thương hiệu của BIDV.
Trong phạm vi nghiên cứu của đề tài từ 2007-2009, các rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức TDCT tại NH ĐT & PT Nam
Trong giai đoạn 2007-2008, Hà Nội trải qua nhiều rủi ro trong hoạt động thanh toán TDCT do thiếu kinh nghiệm, nhưng đến năm 2009, tình hình đã cải thiện đáng kể Tại ngân hàng, rủi ro đạo đức chiếm 60% và rủi ro nghiệp vụ 35%, chủ yếu do khách hàng gây ra, dẫn đến thiệt hại cho ngân hàng trên thị trường quốc tế Mặc dù có những vụ lừa đảo, Chi nhánh đã tránh được tổn thất nhờ sự cảnh giác cao Rủi ro do ngân hàng chủ yếu xuất phát từ sự sơ suất của nhân viên bộ phận TTQT trong quá trình giao dịch, nhưng không gây thiệt hại lớn và có thể khắc phục kịp thời Tuy nhiên, còn tồn tại các rủi ro khách quan từ môi trường vĩ mô như pháp luật, chính sách và tỷ giá, cũng như rủi ro công nghệ ngân hàng, khiến doanh nghiệp và ngân hàng thương mại khó kiểm soát và gây tổn thất do biến động từ môi trường vĩ mô.
Sự phát triển phức tạp của kinh doanh quốc tế đã làm gia tăng rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng Do đó, Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Nam Hà Nội cần liên tục nâng cao vai trò của khối Quản lý rủi ro để đối phó hiệu quả với những thách thức này.
2.3.2 Một số rủi ro thường gặp & chưa kiểm soát được
2.3.2.1 Một số rủi ro thường gặp.
Rủi ro tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội chủ yếu xuất phát từ nghiệp vụ, liên quan đến cả khách hàng và ngân hàng Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (TDCT) yêu cầu sự nghiêm ngặt về tính phù hợp của chứng từ với các tiêu chuẩn và tập quán quốc tế Do đó, bất kỳ sai sót nhỏ nào trong quá trình thực hiện giao dịch đều có thể dẫn đến rủi ro tiềm ẩn.
- Rủi ro thường gặp đối với L/C NK.
Ngân hàng nước ngoài thường xuất trình bộ chứng từ muộn mà không có lý do chính đáng, nhằm lợi dụng sự thiếu kinh nghiệm của ngân hàng trong việc thu lợi ích cá nhân Rủi ro này trở nên nghiêm trọng hơn vào năm 2007, khi ngân hàng được nâng cấp lên Chi nhánh cấp 1 và còn ít kinh nghiệm Một ví dụ điển hình là Ngân hàng ĐT & PT Nam Hà Nội đã phát hành bảo lãnh nhận hàng nhưng lại chậm trễ trong việc xuất trình bộ chứng từ gốc, dẫn đến việc có thể yêu cầu thanh toán lần hai với hóa đơn giá trị cao hơn Tuy nhiên, ngân hàng đã chủ động cảnh giác và phòng ngừa rủi ro này, giúp tránh được nhiều tổn thất nặng nề.
+ Một số lỗi về sô lượng và mâu thuẫn chứng từ thanh toán L/C hàng
Ngân hàng thường thông báo sửa đổi và bổ sung chứng từ trước khi thanh toán L/C NK, dẫn đến việc trung bình mỗi năm có khoảng 10 bộ chứng từ đòi tiền gặp lỗi này Điều này không gây tổn thất lớn cho ngân hàng và khách hàng.
Trong quá trình giao dịch L/C NK, ngân hàng thường gặp phải rủi ro do sự mất tập trung hoặc sơ suất của TTV, dẫn đến các lỗi như sai chính tả trong mô tả hàng hóa, sai số tiền trong điện thanh toán, hay chậm trễ trong kiểm tra chứng từ Tuy nhiên, nhờ vào việc áp dụng UCP600, rủi ro này đã được giảm thiểu đáng kể Mặc dù rủi ro chủ yếu phát sinh chi phí hoặc phạt lãi trả chậm, nếu không được phòng ngừa, nó có thể làm giảm độ tín nhiệm của BIDV Năm 2009, BIDV được xếp hạng BBB bởi VietNam Credit trong báo cáo xếp hạng các ngân hàng Việt Nam.
Rủi ro từ việc doanh nghiệp nhập khẩu vi phạm cam kết với ngân hàng có thể gây thiệt hại lớn cho ngân hàng, đặc biệt khi khách hàng không đủ khả năng thanh toán vì nhiều lý do khác nhau Rủi ro này thường gia tăng trong các giai đoạn khủng hoảng kinh tế, như năm 2008 và 2009, khi nhu cầu thị trường thay đổi mạnh mẽ Một ví dụ điển hình là vụ việc của công ty XNK Bảo Tuấn năm 2009, không chỉ gây thiệt hại lớn cho ngân hàng mà còn ảnh hưởng tiêu cực đến mối quan hệ lâu dài giữa ngân hàng và doanh nghiệp.
- Rủi ro thường gặp đối với L/C XK:
Tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội, tỷ trọng L/C nhập khẩu luôn vượt trội so với L/C xuất khẩu, nhưng rủi ro trong thanh toán L/C xuất khẩu vẫn tồn tại, chủ yếu do doanh nghiệp gây ra Do hạn chế trong nghiệp vụ xuất nhập khẩu, nhiều bộ chứng từ thanh toán bị sai sót, dẫn đến việc phải sửa đổi và phát sinh thêm chi phí tại ngân hàng Khoảng 70% bộ chứng từ gửi đi gặp lỗi như tên, địa chỉ, và số lượng không chính xác Mặc dù những sai sót này không lớn, nhưng nếu không được chú ý, có thể dẫn đến việc phía nước ngoài không chấp nhận thanh toán L/C và ảnh hưởng đến thương hiệu của BIDV Tuy nhiên, nhờ đội ngũ tư vấn viên có năng lực và kinh nghiệm, ngân hàng đã kịp thời phát hiện và thông báo cho khách hàng sửa đổi, từ đó giảm thiểu rủi ro cho cả hai bên.
Mỗi năm, khoảng 50% doanh nghiệp xuất khẩu ký hợp đồng với các điều khoản bất lợi cho mình Mặc dù sự tư vấn từ bộ phận thương mại quốc tế đã giúp giảm đáng kể tình trạng này, vẫn có một số doanh nghiệp không tận dụng được sự hỗ trợ từ ngân hàng, dẫn đến việc không thực hiện được hợp đồng Điều này không chỉ gây mất uy tín cho doanh nghiệp trên thị trường quốc tế mà còn ảnh hưởng đến độ tín nhiệm của ngân hàng.
2.3.3.2 Rủi ro chưa kiểm soát được.
Sự phát triển mạnh mẽ của hoạt động thương mại quốc tế tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội đã mang lại một số rủi ro chưa được kiểm soát Những rủi ro này chủ yếu đến từ môi trường vĩ mô, bao gồm chính sách thương mại không ổn định và sự thay đổi đột ngột của biểu thuế, dẫn đến sự thay đổi trong phương án kinh doanh của doanh nghiệp và giảm lợi nhuận Hệ quả là doanh nghiệp có thể mất khả năng thanh toán L/C trả chậm, gây thiệt hại cho ngân hàng Nếu ngân hàng không thanh toán L/C cho người hưởng lợi nước ngoài, độ tín nhiệm của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng.
Rủi ro tỷ giá hối đoái là mối quan tâm lớn đối với cả doanh nghiệp và ngân hàng, đặc biệt khi thị trường vẫn chưa phát triển mạnh mẽ và chủ yếu chỉ giao dịch qua hình thức giao ngay Các sản phẩm tài chính như hợp đồng quyền chọn hay hợp đồng kỳ hạn chưa được áp dụng rộng rãi, dẫn đến tổn thất cho cả hai bên khi tỷ giá biến động Sự thay đổi tỷ giá có thể có lợi cho doanh nghiệp nhập khẩu nhưng lại gây khó khăn cho doanh nghiệp xuất khẩu Nếu biến động quá lớn, nó sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh, đồng thời khiến ngân hàng gặp rủi ro trong việc thanh toán L/C, ảnh hưởng đến uy tín của họ.
Một trong những rủi ro lớn mà Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội cùng các ngân hàng thương mại khác chưa thể kiểm soát hiệu quả là rủi ro liên quan đến công nghệ thông tin lạc hậu Tình trạng này thường xuyên xảy ra tại chi nhánh, với việc mạng truyền tin thường bị tắc nghẽn và tốc độ xử lý kém, đặc biệt vào giờ cao điểm Hậu quả là việc lập, truyền tin và hạch toán bị chậm trễ, dẫn đến việc mất uy tín của ngân hàng.
Một số doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK) tại Việt Nam không trung thực và thiếu uy tín trong kinh doanh, gây ra rủi ro cho các ngân hàng Mặc dù rủi ro này không phổ biến, nhưng khi doanh nghiệp XNK cố tình vi phạm, ngân hàng cũng không thể tránh khỏi hậu quả Hệ quả là ngân hàng bị xếp hạng tín nhiệm thấp hơn bởi các đối tác nước ngoài, ảnh hưởng đến mối quan hệ với các đối tác khác và dẫn đến sự sụt giảm doanh thu cũng như thương hiệu của BIDV trên thị trường quốc tế.
Nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong hoạt động TTQT theo phương thức
2.4.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía NH ĐT & PT Nam Hà Nội
Quy trình nghiệp vụ thanh toán TDCT chưa được ban hành chính thức cho toàn hệ thống ngân hàng, dẫn đến việc chưa có quy định rõ ràng về quyền hạn và trách nhiệm của các bộ phận tham gia giao dịch L/C Hiện tại, ngân hàng chỉ xây dựng hướng dẫn sơ sài cho các bước thực hiện và thường xuyên phải bổ sung qua công văn khi có phát sinh Hơn nữa, các quy định liên quan đến nghiệp vụ L/C còn nhiều điểm bất hợp lý và không phù hợp với thực tế, gây khó khăn trong việc áp dụng.
Chỉ quy định khách hàng mua bảo hiểm đối với các điều khoản FOB, FCA, mà không quy định điều kiện bảo hiểm bắt buộc
Việc chấp hành quy định nghiệp vụ thanh toán TDCT tại Chi nhánh chưa thực sự nghiêm túc Theo quy định, khi thanh toán L/C trả chậm thế chấp lô hàng NK, hàng hóa phải được ngân hàng quản lý, ngân hàng giữ chìa khóa kho hàng và tiền bán hàng phải được nộp vào ngân hàng để quản lý Tuy nhiên, thực tế cho thấy điều này chưa được thực hiện đúng cách tại NH ĐT.
PT Nam Hà Nội không giám sát chặt chẽ quá trình tiêu thụ hàng hóa, dẫn đến việc hàng hóa bị để trong kho của bên ủy thác và dễ bị lợi dụng để bán ra Kh
Quy trình luân chuyển chứng từ giữa Chi nhánh và Hội Sở Chính hiện chưa hiệu quả, chủ yếu sử dụng máy Fax, dẫn đến thiếu tính chuyên nghiệp và bảo mật thông tin Hệ thống này không chỉ làm tăng thời gian xử lý mà còn tiềm ẩn rủi ro, có thể gây mất uy tín cho cả ngân hàng và doanh nghiệp.
- Công tác thẩm định và phân loại khách hàng chưa được coi trọng đúng mức và còn mang tính cảm tính Thực tế hiện nay, việc thẩm định mở L/
Công tác quản lý tại ngân hàng hiện còn nhiều hạn chế, với một số biện pháp chỉ mang tính đối phó Tỷ lệ ký quỹ chưa được xác định dựa trên các yếu tố phân tích cơ bản như uy tín và năng lực tài chính của nhà nhập khẩu, hiệu quả kinh tế của lô hàng, phân tích thị trường, rủi ro nội tại trong thư tín dụng (L/C), và khả năng quản lý của doanh nghiệp Thay vào đó, chủ yếu tập trung vào việc phân tích rủi ro từ hồ sơ.
Công tác kiểm tra, kiểm soát tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội đang gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là vai trò của Hội Sở Chính đối với Chi nhánh chỉ mang tính hình thức, dẫn đến việc không phát hiện kịp thời các vi phạm và rủi ro tiềm ẩn Hơn nữa, sự thiếu kết hợp chặt chẽ giữa các phòng ban trong giao dịch thanh toán TDCT đã làm giảm hiệu quả của công tác này Bên cạnh đó, công tác đào tạo tại ngân hàng chưa được chú trọng đúng mức, đặc biệt là đào tạo nghiệp vụ thẩm định và nghiệp vụ TTQT cho nhân viên mới và cán bộ quan hệ khách hàng Vai trò của cán bộ quan hệ khách hàng rất quan trọng trong việc tư vấn và hướng dẫn khách hàng, nhưng hiện tại, nghiệp vụ TTQT của họ còn yếu kém, dẫn đến việc tư vấn không kịp thời và đôi khi sai sót Do đó, việc đào tạo thường xuyên cho đội ngũ nhân viên này là rất cần thiết để nâng cao chất lượng dịch vụ.
Các buổi hội thảo nghiệp vụ chưa được tổ chức thường xuyên và hiệu quả, dẫn đến việc chưa khai thác tối đa năng lực của cán bộ, nhân viên Thiếu chính sách hướng dẫn nghiệp vụ chi tiết khiến quá trình đào tạo chủ yếu dựa vào truyền miệng kinh nghiệm.
Công nghệ thông tin trong ngành ngân hàng hiện nay vẫn còn lạc hậu và chưa đáp ứng được nhu cầu nghiệp vụ Mặc dù Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã bắt đầu quá trình hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, nhưng chương trình thanh toán quốc tế (TTQT) trong nội bộ hệ thống ngân hàng vẫn chưa hoàn thiện, đặc biệt là trong việc luân chuyển hồ sơ giữa các chi nhánh và hội sở.
Việc tích hợp các chương trình hiện tại còn hạn chế và thiếu chế độ báo lỗi tự động, dẫn đến việc cán bộ nghiệp vụ phải tốn nhiều thời gian để kiểm soát Hệ thống mạng truyền tin thường xuyên bị tắc nghẽn và có tốc độ xử lý kém, đặc biệt vào giờ cao điểm, gây ra sự chậm trễ trong việc lập, truyền tin và hạch toán.
Tình trạng thiếu thông tin tại BIDV đang gây khó khăn cho nhân viên trong công tác thẩm định khách hàng do các dữ liệu về khách hàng, ngành hàng và ngân hàng không được lưu trữ hệ thống Mặc dù mạng SWIFT cung cấp nhiều thông tin hữu ích như thông tin về lừa đảo, sát nhập và tách ngân hàng, nhưng hiện tại chưa có bộ phận nào đảm nhiệm việc thu thập và xử lý những thông tin này Điều này ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức L/C, làm giảm uy tín và thương hiệu của BIDV.
Trình độ nghiệp vụ yếu kém của đội ngũ nhân viên xuất nhập khẩu (XNK) tại các doanh nghiệp Việt Nam đang là một vấn đề nghiêm trọng Phần lớn nhân viên không được đào tạo bài bản về ngoại thương, dẫn đến việc làm việc theo cảm tính Lãnh đạo doanh nghiệp thường có trình độ ngoại ngữ hạn chế, không đủ khả năng đàm phán hợp đồng trực tiếp với đối tác nước ngoài Hơn nữa, cán bộ thiếu hiểu biết về tập quán và luật pháp quốc tế, cùng với kinh nghiệm kinh doanh quốc tế còn hạn chế, khiến nhiều doanh nghiệp XNK Việt Nam phải phụ thuộc vào doanh nghiệp nước ngoài trong việc soạn thảo hợp đồng Hệ quả là, họ thường ký kết hợp đồng với những điều khoản bất lợi mà không tham khảo ý kiến của luật sư, gây thiệt hại cho chính mình.
Trình độ quản lý và điều hành nguồn vốn yếu kém đã dẫn đến việc doanh nghiệp không thể trả nợ đúng hạn, gây ra sự bội ước và phá vỡ cam kết với ngân hàng Việc điều hành luồng tiền không hiệu quả đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động sản xuất của doanh nghiệp.
Tình trạng thiếu thông tin và mối quan hệ hạn chế với đối tác nước ngoài khiến doanh nghiệp Việt Nam gặp khó khăn trong việc tìm kiếm đối tác uy tín và đáng tin cậy trên thị trường quốc tế.
Một số doanh nghiệp Việt Nam vẫn thiếu trung thực và không giữ chữ tín trong kinh doanh, dẫn đến việc họ thường bỏ qua sự hỗ trợ từ Ngân hàng trong quá trình thực hiện giao dịch thanh toán TDCT tại Chi nhánh.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP & KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI
Phương hướng và mục tiêu của NH ĐT & PT Nam Hà Nội
NH ĐT & PT Việt Nam không ngừng phát triển để trở thành ngân hàng đa sở hữu và hoạt động đa lĩnh vực, tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế Ngân hàng hướng tới việc nâng cao chất lượng dịch vụ, đạt tiêu chuẩn ngang tầm với các ngân hàng tiên tiến trong khu vực Đông Nam Á, nhằm khẳng định vị thế là ngân hàng uy tín hàng đầu tại Việt Nam.
Xây dựng đề án chi tiết và cụ thể cần chú ý đến môi trường hoạt động của các điểm giao dịch, bao gồm đặc điểm dân cư, các doanh nghiệp xung quanh, tình hình hạ tầng giao thông, an ninh trật tự, xu hướng phát triển từng khu vực, cũng như thực trạng và khả năng phát triển của đối thủ cạnh tranh.
Mục tiêu và nhiệm vụ kinh doanh của NH ĐT & PT Nam Hà Nội:
Thực hiện mục tiêu với phương châm “tăng trưởng bền vững – chất lượng - hiệu quả - an toàn”
Tập trung chuyển đổi phương thức hoạt động theo chỉ đạo của Ngân hàng Trung Ương nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu của từng khách hàng, nâng cao hiệu quả và kiểm soát rủi ro trong từng lĩnh vực kinh doanh, đồng thời chuẩn bị sẵn sàng cho quá trình cổ phần hóa.
Cơ cấu lại và phân nhóm khách hàng giúp xác định rõ năng lực của từng nhóm, từ đó chủ động phòng ngừa những diễn biến bất lợi của kinh tế toàn cầu và trong nước.
- Kiểm soát tăng cường hoạt động tín dụng, tăng trưởng phải “ an toàn
Để đảm bảo hiệu quả và cơ cấu hợp lý trong tỷ trọng tín dụng, cần thường xuyên đánh giá lại tài sản đảm bảo và xác định tính thanh khoản của chúng.
Tiếp tục thúc đẩy và mở rộng các hoạt động dịch vụ liên quan đến tín dụng và phi tín dụng, đồng thời chú trọng nâng cao chất lượng dịch vụ để phục vụ tốt nhất nhu cầu của khách hàng.
Xây dựng cơ cấu nguồn vốn hợp lý giúp giảm chi phí huy động vốn, đồng thời tìm kiếm các nguồn vốn có chi phí thấp Điều này đảm bảo mức chênh lệch lãi suất đầu ra và đầu vào của Chi nhánh được duy trì ở mức tối ưu.
- Củng cố và phát triển mạng lưới hoạt động, không ngừng nâng cao hiệu quả hoạt động của các phòng giao dịch của Chi nhánh.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội đang không ngừng nâng cao vị thế và uy tín của mình thông qua việc cải tiến phương pháp Marketing và tiếp thị khách hàng trong lĩnh vực dịch vụ Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng xây dựng và triển khai các chương trình quảng bá sản phẩm, nhằm khuyếch trương hình ảnh và thương hiệu BIDV.
- Chủ động tăng cường kiểm soát các mảng nghiệp vụ để giảm thiểu tối đa các sai sót và ảnh hưởng tới hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh.
Nghiên cứu các sản phẩm của đối thủ cạnh tranh trong khu vực là cần thiết để phát triển những sản phẩm tương tự với biểu phí cạnh tranh Điều này giúp thu hút khách hàng và khuyến khích họ sử dụng dịch vụ tại Chi nhánh.
Chúng tôi chủ động tiếp cận các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và hộ tư nhân có đủ điều kiện vay vốn nhằm tăng tỷ trọng vay ngoài quốc doanh trong Chi nhánh Đồng thời, chúng tôi cũng liên kết với các ngành, Tổng công ty và chính quyền địa phương cấp Quận, Huyện, Thành Phố để nắm bắt kế hoạch phát triển kinh tế xã hội, cũng như các dự án đầu tư và chủ đầu tư, từ đó lựa chọn những dự án đầu tư hiệu quả và đủ điều kiện để thực hiện.
Với các chỉ tiêu cụ thể sau: (năm 2010)
- Huy động vốn: 3.456 tỷ đồng (+35%).
- Dư nợ tín dụng: 1.575 tỷ đồng (+25%).
- Thu dịch vụ ròng: 24,3 tỷ đồng (+ 35%).
- Lợi nhuận trước thuế: 56,8 tỷ đồng.
3.1.2 Định hướng trong hoạt động TTQT
Nhận thức được thời cơ và thách thức trước mắt NH ĐT & PT Nam Hà
Nội cần có những định hướng cho hoạt động thanh toán quốc tế như sau:
Củng cố và mở rộng nghiệp vụ thanh toán quốc tế qua tín dụng chứng từ, đồng thời phát triển đồng bộ các phương thức thanh toán khác như chuyển tiền, nhờ thu và thanh toán mậu biên, nhằm đáp ứng nhanh chóng và chính xác nhu cầu giao dịch của khách hàng.
- Thứ hai, hoàn thiện hơn các nghiệp vụ mua bán ngoại tệ nhằm đáp ứng đủ nhu cầu ngoại tệ của khách hàng trong thanh toán hàng hóa XNK.
- Thứ ba, hiện đại hóa công nghệ thanh toán ngân hàng theo hướng hội nhập với thế giới.
- Thứ tư, phối hợp tác nghiệp giữa các phòng nghiệp vụ chuyên môn để phục vụ tốt hơn cho nhu cầu thanh toán.
- Thứ năm, mở rộng có hiệu quả mạng lưới ngân hàng đại lý và cơ cấu tiền gửi hợp lý.
Vào thứ sáu, chúng tôi sẽ tiếp tục nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ làm công tác thanh toán quốc tế, đồng thời cải thiện tinh thần trách nhiệm và
Vào thứ bảy, ngân hàng tích cực tiếp thị đến khách hàng có doanh số hoạt động lớn để mở tài khoản và giao dịch tại chi nhánh Ngân hàng quảng bá các dịch vụ như chuyển tiền nhanh Western Union, thanh toán thẻ VISA, VNTopup và nhu cầu chuyển tiền kiều hối Khách hàng truyền thống luôn được ưu tiên trong chính sách chăm sóc, đồng thời ngân hàng cũng triển khai nhiều hoạt động marketing để thu hút khách hàng mới trong các ngành công nghiệp có tốc độ tăng trưởng cao.
3.1.2.2 Định hướng trong hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ:
Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ ngày càng trở nên phổ biến nhờ vào những ưu điểm vượt trội so với các phương thức khác như nhờ thu hay chuyển tiền Ngân hàng sẽ tập trung phát triển hoạt động thanh toán này trong thời gian tới nhằm duy trì và mở rộng thị phần Một số định hướng quan trọng trong thanh toán tín dụng chứng từ sẽ được triển khai để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Để quản lý và hạn chế rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ (TDCT) cũng như trong thương mại quốc tế (TTQT), cần tăng cường sự phối hợp chặt chẽ giữa các Phòng Ban Việc hoàn thiện công tác quản lý rủi ro thông qua sự hợp tác trong kiểm tra và kiểm soát hồ sơ, cùng các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động thanh toán là rất quan trọng.
Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT tại NH ĐT & PT Nam Hà Nội
3.2.1 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ thanh toán TDCT
Vì L/C NK đóng vai trò quan trọng trong phương thức thanh toán thương mại quốc tế, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội cần triển khai các biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro liên quan đến giao dịch này.
Công tác thẩm định khách hàng cần được tăng cường trước khi mở L/C cho doanh nghiệp NK nhằm giảm thiểu rủi ro thanh toán Ngân hàng ĐT & PT Nam Hà Nội cần xem đây là biện pháp quan trọng trong phòng ngừa rủi ro TDCT Việc thẩm định không chỉ bao gồm phân tích năng lực tài chính và kết quả kinh doanh, mà còn cần chú ý đến uy tín, khả năng quản lý của khách hàng và đối tác nước ngoài.
Để phòng ngừa rủi ro tỷ giá và rủi ro không thanh toán L/C, ngân hàng cần thiết lập mức ký quỹ hợp lý và thực hiện nghiêm túc các biện pháp bảo đảm tiền vay, quản lý tài sản thế chấp và quản lý tiền bán hàng Tuy nhiên, ngân hàng phải cân nhắc mức ký quỹ sao cho không gây khó khăn cho khách hàng nhưng vẫn đảm bảo an toàn tài chính Việc thực hiện tốt các biện pháp này giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro từ việc khách hàng không thanh toán tiền hàng vì lý do chủ quan hoặc khách quan Đồng thời, đây cũng là một yếu tố quan trọng trong chiến lược cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường Các yếu tố quyết định mức ký quỹ đối với khách hàng cần được xem xét kỹ lưỡng.
Uy tín và năng lực tài chính của Nhà NK là yếu tố quyết định mức ký quỹ mà ngân hàng áp dụng Đối với những doanh nghiệp lớn, có quan hệ lâu dài và uy tín trong thanh toán, ngân hàng có thể cho vay 100% giá trị L/C hoặc yêu cầu ký quỹ với tỷ lệ thấp Ngược lại, với khách hàng mới hoặc thiếu thông tin, ngân hàng có thể yêu cầu tỷ lệ ký quỹ lên đến 100% giá trị thanh toán, hoặc yêu cầu tài sản đảm bảo và người bảo lãnh Khi có người bảo lãnh, ngân hàng cần xem xét uy tín của họ và ký kết các thỏa thuận cụ thể.
Hiệu quả kinh tế của lô hàng phụ thuộc vào việc định mức ký quỹ phải cao hơn hoặc bằng tỷ suất lợi nhuận mà lô hàng mang lại Khi nhà nhập khẩu thế chấp lô hàng và khách hàng không thanh toán được cho ngân hàng, ngân hàng có quyền định đoạt lô hàng đó Giá trị chuyển nhượng lô hàng thường thấp hơn giá trị nhập khẩu, và ngân hàng sẽ tiến hành phát mại lô hàng để thu hồi số tiền đã chi trả cho ngân hàng nước ngoài.
Ngân hàng cần duy trì hoạt động liên tục để phát triển công tác bảo lãnh L/C trả chậm, tuân thủ hướng dẫn trong quy chế Quy định chỉ phát hành bảo lãnh nhận hàng cho khách hàng loại A nhằm giảm thiểu rủi ro lừa đảo Chẳng hạn, Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Nam Hà Nội sẽ cấp bảo lãnh khi khách hàng nộp đủ 100% giá trị hóa đơn Tuy nhiên, điều này có thể bị khách hàng lợi dụng để thông đồng với người xuất khẩu, yêu cầu số tiền cao hơn so với số đã nộp cho ngân hàng.
- Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát L/C trả chậm, quản lý tiền hàng thu được để đảm bảo khả năng thanh toán của khách hàng khi đến hạn
Khách hàng cần mua bảo hiểm loại cao nhất theo "điều kiện A" cho người thụ hưởng khi ký hợp đồng theo các điều kiện cơ sở giao hàng mà người xuất khẩu không có nghĩa vụ cung cấp bảo hiểm hàng hóa như FCA, FOB, CFA, khi mở L/C tại ngân hàng.
Tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Nam Hà Nội, tỷ trọng L/C xuất khẩu (XK) chiếm ưu thế hơn so với L/C nhập khẩu (NK) trong tổng số thanh toán L/C Do đó, ngân hàng cần phát triển nghiệp vụ này đồng thời áp dụng các biện pháp hạn chế rủi ro có thể phát sinh trong các giao dịch.
Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu cần được thực hiện một cách nghiêm ngặt, bao gồm việc kiểm tra kỹ lưỡng các sai sót trong L/C Cần thông báo kịp thời cho người mở L/C và tư vấn họ cách sửa chữa những sai sót, hoặc từ chối chấp nhận L/C nhằm giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra.
Để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng khi người nhập khẩu (NK) gặp khó khăn trong thanh toán, đặc biệt do các yếu tố chính trị, ngân hàng cần nghiên cứu kỹ lưỡng tình hình chính trị của nước NK Việc này giúp ngân hàng đưa ra quyết định hợp lý về việc cho vay ứng trước dựa trên bộ chứng từ của nhà xuất khẩu (XK).
Ngân hàng cần đánh giá kỹ lưỡng khả năng trả nợ của nhà xuất khẩu và uy tín của nhà phát hành trước khi triết khấu bộ chứng từ Việc không thanh toán đúng hạn hoặc các điều khoản dễ gây tranh chấp có thể tạo ra rủi ro cho ngân hàng Do đó, ngân hàng cần thận trọng để giảm thiểu rủi ro khi cho vay ứng trước.
3.2.2 Tăng cường hơn nữa công tác kiểm tra kiểm soát L/C theo hướng chặt chẽ và chính xác.
Các giải pháp toàn diện như nâng cao nghiệp vụ và năng lực của TTV, đổi mới công nghệ, cũng như phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban và bộ phận TTQT, đều góp phần quan trọng vào việc cải thiện hoạt động kiểm tra và kiểm soát.
Ngân hàng cần giảm thiểu rủi ro trong thanh toán L/C và nâng cao chất lượng thanh toán tại Chi nhánh thông qua việc phân công công việc rõ ràng cho từng bộ phận quản lý rủi ro Cần có sự giám sát chặt chẽ để phát hiện và đánh giá mức độ rủi ro, từ đó đưa ra các biện pháp phòng ngừa hiệu quả Để khuyến khích tinh thần trách nhiệm, ngân hàng nên áp dụng chế độ thưởng phạt cho nhân viên Phòng Quản trị tín dụng và Phòng Quan hệ khách hàng cần đảm bảo truyền đạt thông tin chính xác và đầy đủ đến bộ phận TTQT, đồng thời thu thập phản hồi từ khách hàng để cải thiện sản phẩm TTQT phù hợp với UCP600 và các tập quán thương mại Do đó, vai trò của cán bộ Phòng tín dụng và Phòng Quan hệ khách hàng cần được nâng cao với quy trình cụ thể.
Để giảm thiểu rủi ro trong giao dịch tại bộ phận TTQT, cần tăng cường kiểm soát chéo qua ba bước: TTV – KSV – Lãnh đạo phòng, bao gồm kiểm tra hồ sơ, chứng từ, lập điện và thông báo lỗi Đồng thời, Phòng Quản lý rủi ro và Phòng quản lý tín dụng sẽ tiến hành kiểm soát định kỳ hàng tuần, hàng tháng, hàng quý và hàng năm về nghiệp vụ thanh toán TDCT Mục tiêu là theo dõi và phát hiện sớm các rủi ro có thể gây thiệt hại cho Chi nhánh và ảnh hưởng đến thương hiệu BIDV, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời khi cần thiết.
Kiến nghị
3.3.1 Đối với nhà nước và các Bộ ngành liên quan
Thứ nhất, cần tạo hành lang pháp lý đồng bộ cho hoạt động TTQT, trước hết là phương thức thanh toán TDCT
Một trong số những nguyên nhân dẫn đến rủi ro pháp lý trong giao dịch
TDCT hiện đang thiếu các văn bản pháp luật điều chỉnh quan hệ giữa các bên trong quy trình thanh toán Chỉ có quy định cho phép áp dụng tập quán quốc tế nếu không trái với pháp luật Việt Nam và không gây tổn hại đến lợi ích của các bên Trong trường hợp tranh chấp, Trọng tài quốc tế chỉ phán quyết về quan hệ mua bán mà không đề cập đến quan hệ chi trả giữa các ngân hàng, khiến việc áp dụng UCP 600 (ICC) không đủ cho các ngân hàng tại Việt Nam UCP và Incoterms chỉ là Thông lệ và Tập quán quốc tế, chưa phải là luật quốc tế Nhiều quốc gia đã xây dựng luật quốc gia dựa trên tính chất này để điều chỉnh giao dịch bằng L/C, yêu cầu Việt Nam cải tiến hệ thống pháp luật nhằm giải quyết công minh các tranh chấp và bảo vệ quyền lợi của doanh nghiệp XNK và hệ thống ngân hàng Một hệ thống pháp luật rõ ràng sẽ giúp giải quyết tốt các tranh chấp, bảo vệ quyền lợi và hạn chế rủi ro do xung đột pháp luật Cần ban hành các văn bản dưới luật quy định rõ quyền hạn, trách nhiệm và lợi ích của các bên tham gia để xử lý các trường hợp tranh chấp giữa các quy tắc quốc tế và luật pháp quốc gia, đặc biệt trong phương thức TDCT.
Các bộ ngành liên quan, bao gồm Bộ Công Thương và Tổng Cục Hải Quan, đang làm việc để đảm bảo sự nhất quán trong việc ban hành và áp dụng các điều luật trong tương lai.
Chính phủ cần ban hành văn bản để tăng cường sự phối hợp giữa ngân hàng và các Bộ, ngành liên quan Trong lĩnh vực tín dụng thương mại, các ngân hàng Việt Nam đã áp dụng các thông lệ quốc tế trong bảo hiểm và vận tải để bảo vệ quyền lợi của mình Tuy nhiên, hiệu quả của các biện pháp tự bảo vệ này phụ thuộc vào quy định pháp luật Việt Nam Chẳng hạn, theo thông lệ quốc tế, ngân hàng có quyền nhận hàng theo vận đơn nếu khách hàng không thanh toán L/C Tuy nhiên, thực tế tại Việt Nam, việc này gặp khó khăn do ngân hàng không có giấy phép theo quy định của Hải quan.
NK, không phải người mua nên không nhận được hàng.
Giao dịch giữa khách hàng và ngân hàng trong quan hệ tín dụng cần có quy định rõ ràng để đảm bảo tính thống nhất về pháp lý, từ đó giảm thiểu rủi ro trong thanh toán Thực tế cho thấy, hiện tại hầu hết khách hàng khi đến ngân hàng đều yêu cầu mở tài khoản.
Cần quy định rõ ràng về tính chất pháp lý của các giấy tờ như Đơn yêu cầu mở L/C, giấy cam kết thanh toán, đơn xin bảo lãnh nhận hàng, ký hậu vận đơn và thông báo L/C Điều này sẽ giúp xác định trách nhiệm giữa hai bên, từ đó giảm thiểu khó khăn cho tòa án trong việc giải quyết tranh chấp.
Chính phủ cần ban hành quy định rõ ràng về trách nhiệm kiểm tra chứng từ khi doanh nghiệp xin mở L/C, vì hiện nay các ngân hàng thương mại thiếu hướng dẫn cụ thể về việc xác minh giấy phép nhập khẩu hợp lệ của khách hàng Điều này dẫn đến sự không đồng nhất trong việc thực hiện quy định giữa các ngân hàng Khách hàng có thể lợi dụng giấy phép hoặc hạn ngạch để mở L/C tại nhiều ngân hàng khác nhau, gây ra tình trạng thiếu trung thực trong kinh doanh Do đó, cần thiết có quy chế và hướng dẫn cụ thể cho các ngân hàng thương mại trong việc kiểm tra giấy phép và hợp đồng ngoại thương của doanh nghiệp khi mở L/C, đồng thời quy định rõ trách nhiệm của cả ngân hàng và doanh nghiệp trong quá trình này.
Thứ hai, hoàn thiện chính sách thương mại nhằm tạo thuận lợi cho công tác XNK.
Để đảm bảo quản lý hiệu quả trong lĩnh vực xuất nhập khẩu (XNK), cần thiết phải thiết lập các quy chế bắt buộc liên quan đến điều kiện tài chính, trình độ cán bộ và phương hướng phát triển kinh doanh trước khi cấp giấy phép XNK trực tiếp Việc cấp phép ồ ạt có thể dẫn đến rủi ro do thiếu hiểu biết của người làm công tác XNK Chính sách cấp quota XNK có thể mang lại lợi thế cho một số doanh nghiệp nhưng cũng có thể gây bất lợi cho những doanh nghiệp khác, làm mất cân đối cung cầu và dẫn đến tình trạng tồn đọng hàng hóa như thép, xi măng, đường, gây tổn hại cho nền kinh tế Hơn nữa, tình trạng nhập khẩu ồ ạt hàng tiêu dùng đã khiến sản xuất và tiêu dùng trong nước bị đình trệ, dẫn đến nhiều doanh nghiệp chịu thua lỗ.
Nhà nước cần ban hành luật thuế xuất nhập khẩu (XHK) phù hợp để tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp Biểu thuế thường xuyên thay đổi, khiến các đơn vị XNK không thể chủ động ứng phó với những diễn biến tương lai Khi sửa đổi luật thuế XNK, nhà nước chỉ quy định ngày hiệu lực mà không có quy định về biểu thuế ưu đãi cho các hợp đồng đã ký trước đó, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước
NHNN cần tiến hành nghiên cứu kỹ lưỡng và ban hành văn bản hướng dẫn cụ thể về việc áp dụng các thông lệ quốc tế trong thanh toán quốc tế, nhằm giúp các ngân hàng giảm thiểu rủi ro trong thanh toán tín dụng thương mại.
Để hoàn thiện thị trường liên ngân hàng và phát triển thị trường ngoại hối, cần tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) Hiện nay, các ngân hàng thương mại Việt Nam gặp khó khăn trong việc cung cấp ngoại tệ cho khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Do đó, việc phát triển thị trường ngoại hối là cần thiết để các ngân hàng mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ và nâng cao hiệu quả của hoạt động TTQT NHNN cần có những biện pháp cụ thể để hỗ trợ quá trình này.
+ Đa dạng hóa các loại ngoại tệ, các phương tiện thanh toán được mua bán trên thị trường.
Để phòng ngừa rủi ro trong giao dịch ngoại tệ, cần đa dạng hóa các hình thức giao dịch như giao dịch giao ngay (spot), mua bán kỳ hạn (forward), giao dịch hoán đổi (swap) và quyền chọn (option).
+ Mở rộng đối tượng tham gia thị trường ngoại tệ nhằm tạo thị trường hoạt động sôi nổi và tỷ giá sát thực tế hơn.
+ Tăng cường hơn nữa vai trò của NHNN trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng.
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) cần nâng cao chất lượng hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng bằng cách thu thập, phân tích và xử lý thông tin tài chính, quan hệ tín dụng và khả năng thanh toán của doanh nghiệp trong và ngoài nước một cách kịp thời và chính xác Việc này không chỉ giúp phòng ngừa rủi ro hiệu quả mà còn đòi hỏi NHNN trang bị các phương tiện hiện đại để đảm bảo thông tin đầy đủ và chính xác Đồng thời, cần thiết lập các cơ chế khuyến khích bắt buộc đối với tổ chức tín dụng trong việc cung cấp thông tin thường xuyên về tình hình dư nợ của doanh nghiệp.
3.3.3 Đối với NH ĐT & PT Việt Nam
Là một Chi nhánh của NH ĐT & PT Việt Nam, NH ĐT & PT Nam Hà
Chi nhánh chịu sự quản lý và chỉ đạo của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, với những ràng buộc về vốn, trang thiết bị công nghệ, quan hệ đối tác, lãi suất cho vay và phí dịch vụ Do đó, trong chiến lược phát triển hoạt động thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ, cần có sự hỗ trợ và chỉ đạo từ Hội Sở Chính để giúp Chi nhánh hạn chế rủi ro trong mọi hoạt động, bao gồm cả thanh toán tín dụng chứng từ.
Mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý nước ngoài là cần thiết, vì hiện tại hệ thống ngân hàng ĐT & PT Việt Nam chỉ có quan hệ với hơn 900 ngân hàng nước ngoài, xếp sau NHNNo & PTNT và ngân hàng ngoại thương Điều này gây chậm trễ trong quá trình thanh toán do phải thông qua ngân hàng thứ ba, từ đó hạn chế số lượng khách hàng giao dịch tại các chi nhánh Việc cải thiện mạng lưới này sẽ nâng cao hiệu quả giao dịch và thu hút nhiều khách hàng hơn.
PT Việt Nam nên mở rộng quan hệ đại lý với các ngân hàng nước ngoài nhằm tăng cường hiệu quả giao dịch, giúp Chi nhánh nắm bắt thông tin thị trường tốt hơn Điều này không chỉ hỗ trợ tư vấn khách hàng trong việc phòng ngừa rủi ro khi giao dịch quốc tế mà còn nâng cao uy tín của ngân hàng trên trường quốc tế.
- Để có thể ngày càng hiện đại hóa công nghệ ngân hàng thì NH ĐT &