Đang tải... (xem toàn văn)
Khái niệm vốn trong Basel I đã chia các nhân tố của vốn thành 2 cấp: Vốn cấp 1 bao gồm vốn cổ phần thường và các khoản dự trữ công khai. Vốn cấp 2 bao gồm các khoản dự trữ không công k
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG CHỦ ĐỀ: TIỂU LUẬN THỎA ƯỚC BASEL LỘ TRÌNH VÀ THỰC TRẠNG ÁP DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG GV : PGS TS Trương Quang Thơng Nhóm : 06 Lớp : TCDN Đêm – K22 Tp.HCM, tháng 08 năm 2013 Thỏa ước Basel GV: PGS.TS Trương Quang Thơng DANH SÁCH NHĨM Mã Văn Duẩn Hoàng Mạnh Hải Vũ Thị Hoa Trần Thị Họa Mi Hồ Đình Thắng Huỳnh Thị Thúy Vy Nhóm ii Thỏa ước Basel GV: PGS.TS Trương Quang Thông NHẬN XÉT Nhóm iii Thỏa ước Basel GV: PGS.TS Trương Quang Thông MỤC LỤC GIỚI THIỆU CHUNG 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Tổng quan nội dung mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.2 Nội dung nghiên cứu 2 TỔNG QUAN VỀ THỎA ƯỚC BASEL .3 2.1 Quá trình đời Thỏa ước Basel 2.2 Những điểm Basel I, Basel II Basel III 2.2.1 Basel I 2.2.1.1 Mục tiêu Basel I 2.2.1.2 Nội dung Basel I 2.2.1.3 Ưu nhược điểm Basel I 2.2.2 Basel II .5 2.2.2.1 Mục tiêu Basel II 2.2.2.2 Nội dung Basel II 2.2.2.3 Ưu nhược điểm Basel II .7 a Ưu điểm Basel II so với Basel I b Hạn chế Basel II 2.2.3 Basel III .7 2.2.3.1 Mục tiêu Basel III 2.2.3.2 Nội dung .7 2.2.3.3 Những điểm Basel III so với Basel II LỘ TRÌNH VÀ THỰC TRẠNG ÁP DỤNG BASEL CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM .12 3.1 Lộ trình áp dụng Basel NHTM Việt Nam 12 3.1.1 Giai đoạn trước áp dụng Basel (những năm 1990) 12 3.1.2 Giai đoạn áp dụng Basel vào hệ thống NHTM Việt Nam 12 3.1.2.1 Năm 2005-2006: .12 3.1.2.2 Năm 2007: 14 3.1.2.3 Năm 2010: 15 3.2 Thực trạng áp dụng Basel NHTM Việt Nam 16 3.2.1 Nhận định thực trạng áp dụng tiêu chuẩn Basel hệ thống NHTM VN .16 3.2.2 Những điều kiện chung để áp dụng Basel III 17 3.2.3 Điều kiện áp dụng Basel III Việt Nam 17 3.2.4 Sự am hiểu Basel III NHTM Việt Nam 18 Nhóm iv Thỏa ước Basel GV: PGS.TS Trương Quang Thông 3.2.5 Dự báo tác động Basel III tới hệ thống NHTM Việt Nam 20 3.2.5.1 Tác động tích cực .20 3.2.5.2 Tác động tiêu cực .21 3.2.6 Sự cần thiết việc áp dụng Basel III 22 3.2.6.1 Ảnh hưởng khủng hoảng tài giới .22 3.2.6.2 Bài học kinh nghiệm cho Việt Nam sau khủng hoảng 22 3.2.6.3 Tình hình kinh tế thực trạng hệ thống Ngân hàng Việt Nam 23 3.2.6.4 Kết luận cần thiết áp dụng Basel III .23 PHẦN KẾT LUẬN .25 TÀI LIỆU THAM KHẢO 26 PHỤ LỤC 27 Nhóm v Thỏa ước Basel GV: PGS.TS Trương Quang Thông DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMQD Ngân hàng thương mại Quốc doanh NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu WTO Tổ chức thương mại giới BIQM Mơ hình ngân hàng hàng quý Italy VCSH Vốn chủ sở hữu OECD Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế (Oganiation for Economic Co-operation and Development) MAG Tổ chức chuyên nghiên cứu hiệu ứng kinh tế vĩ mô AL Tài sản cho vay ngân hàng AO Tài sản khác ngân hàng FSB Hội đồng ổn định Tài Chính RWA Hệ số rủi ro Nhóm vi Thỏa ước Basel GV: PGS.TS Trương Quang Thơng Nhóm vii Thỏa ước Basel GV: PGS.TS Trương Quang Thơng Nhóm viii Thỏa ước Basel GV: PGS.TS Trương Quang Thơng Nhóm Thỏa ước Basel GV: PGS.TS Trương Quang Thơng Nhóm Thỏa ước Basel GV: PGS.TS Trương Quang Thông Nhóm 11 Thỏa ước Basel GV: PGS.TS Trương Quang Thơng - Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu; - Giới hạn tín dụng; - Tỷ lệ khả chi trả; - Giới hạn góp vốn, mua cổ phần; - Tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn vốn huy động; Thông tư 19 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 13 cho sát với thực tiễn hơn: Các tỷ lệ đảm bảo an toàn quy định Thơng tư gồm: Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu; giới hạn tín dụng; tỷ lệ khả chi trả; giới hạn góp vốn, mua cổ phần; tỷ lệ cấp tín dụng từ nguồn vốn huy động Số dư tiền gửi không kỳ hạn, trị giá sổ sách vàng gửi không kỳ hạn gửi tổ chức tín dụng khác, trừ Ngân hàng sách Xã hội; Số dư tiền gửi có kỳ hạn, trị giá sổ sách vàng gửi có kỳ hạn đến hạn thành tốn gửi tổ chức tín dụng khác, trừ Ngân hàng sách Xã hội 3.2 Thực trạng áp dụng Basel NHTM Việt Nam 3.2.1 Nhận định thực trạng áp dụng tiêu chuẩn Basel hệ thống NHTM VN “Dòng vốn vào Việt Nam bị ảnh hưởng ngân hàng không cải tiến kịp địi hỏi Basel II” nhận định Tiến sĩ kinh tế học Joel Metais hội thảo “Hiệp định Basel II khả tác động hoạt động tài trợ kinh tế hệ thống ngân hàng Việt Nam” Trung tâm Pháp-Việt (CFVG) tổ chức Đúng nhận định, nguồn vốn vào Việt Nam năm tới bị giảm sút ngân hàng Việt Nam không đáp ứng yêu cầu Basel II, tính cấp thiết quan trọng ta nói áp dụng làm ln mà phải có thời gian chuẩn bị mặt kĩ thuật lẫn mặt tài để khắc phục khó khăn áp dụng Basel II Theo nghiên cứu tình hình kinh tế Việt Nam gần đưa cách chi tiết cụ thể khó khăn Việt Nam áp dụng Basel II : - Nội dung phức tạp - Chi phí thực để ứng dụng Basel II lớn - Vốn cấp ngân hàng hạn chế - Đánh giá lại tài sản cố định để tính vốn tự có chưa thực - Vốn vay mượn dài hạn để tính vào vốn tự có cịn hạn chế - u cầu Basel II vốn cao - Chưa có văn hướng dẫn việc thực Basel II - Các ngân hàng Việt Nam chưa đáp ứng điều kiện Basel II - Chưa xây dựng hệ thống sở liệu - Chất lượng nguồn nhân lực yếu - Thiếu tổ chức xếp hạng tín nhiệm chun nghiệp - Thơng tin thiếu tính minh bạch Nhóm 12