Mục tiêu và định hớng phát triển dịch vụ TTKDTM tại BIDV Đông Đôtrong thới gian tới...79 Trang 2 Danh mục các ký hiệu, chữ viết tắtACH Trung tâm thanh toán bù trừ tự đngATM Máy rút tiền
Tổng quan về dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt
Tổng quan về dịch vụ thanh toán
1.1.1 Tiền và chức năng của tiền a) Khái niệm tiền
Tiền được coi là phương tiện thanh toán chính thức cho việc mua bán, trao đổi hàng hóa và dịch vụ, cũng như trong việc thanh toán các khoản nợ Chức năng của tiền không chỉ dừng lại ở vai trò là phương tiện giao dịch mà còn bao gồm việc lưu trữ giá trị và đơn vị đo lường cho các giao dịch kinh tế.
Tiền được hiểu rõ hơn qua các chức năng của nó, theo Frederic S Mishkin, tiền tệ thực hiện ba chức năng cơ bản: làm phương tiện trao đổi, phương tiện định giá và phương tiện dự trữ giá trị.
Tiền là phương tiện trao đổi chủ yếu, giúp hàng hóa và dịch vụ được trao đổi một cách hiệu quả Việc sử dụng tiền khắc phục những hạn chế của trao đổi trực tiếp, giảm thiểu chi phí giao dịch và thời gian tìm kiếm đối tác Nhờ đó, tiền thúc đẩy chuyên môn hóa và phân công lao động, từ đó nâng cao hiệu quả sản xuất xã hội.
Tiền là phương tiện định giá quan trọng, giúp đo lường giá trị hàng hoá và dịch vụ trong nền kinh tế, từ đó biểu thị giá cả của chúng Khi chưa có tiền, việc trao đổi hàng hoá và dịch vụ trở nên phức tạp do thiếu đơn vị chung để đánh giá giá trị Sử dụng tiền làm đơn vị định giá không chỉ giảm số lượng giá cần xem xét mà còn tiết kiệm chi phí và thời gian giao dịch Lợi ích này càng rõ rệt khi nền kinh tế phát triển với nhiều hàng hoá cần trao đổi, góp phần tăng cường hiệu quả xã hội.
Phương tiện dự trữ giá trị là tài sản mà mọi người giữ lại để đáp ứng nhu cầu chi tiêu trong tương lai, thay vì sử dụng ngay lập tức Nhiều loại tài sản như cổ phiếu, trái phiếu và bất động sản thường được sử dụng làm phương tiện dự trữ giá trị, với khả năng sinh lời cao hơn so với tiền mặt Tuy nhiên, hầu hết mọi người vẫn tích lũy tiền với tỷ lệ nhất định vì tính an toàn và tính thanh khoản cao của nó Tiền có tính thanh khoản tốt nhất vì không cần chuyển đổi thành tài sản khác để thực hiện giao dịch hàng hóa và dịch vụ, trong khi các tài sản khác thường phải chịu chi phí giao dịch để quy đổi thành tiền.
Trong 3 chức năng trên, chức năng là một phơng tiện trao đổi chính là cái phân biệt tiền với những tài sản khác nh cổ phiếu, trái phiếu hoặc nhà cửa.
1.1.2 Sự phát triển của các phơng tiện thanh toán
Cuối thời kỳ La Mã cổ đại, hàng hóa được sử dụng làm phương tiện trao đổi, nhưng gặp phải một số hạn chế như khó chia nhỏ để trả lại tiền lẻ, bị ảnh hưởng bởi yếu tố tự nhiên và không thuận tiện cho việc di chuyển giữa các vùng khác nhau.
Vào thế kỷ XIX, vàng được chấp nhận rộng rãi trong lưu thông nhờ vào những đặc tính tự nhiên như dễ chia nhỏ, bền và có giá trị cao trong khối lượng nhỏ Tuy nhiên, sự bất tiện trong việc di chuyển vàng do trọng lượng nặng và tình trạng khan hiếm khi nhu cầu trao đổi hàng hóa tăng cao đã dẫn đến nhu cầu dự trữ vàng gia tăng.
Tiền mặt, bao gồm tiền giấy và tiền xu, thực chất là chứng chỉ cam kết có thể chuyển đổi thành kim loại quý Tuy nhiên, tiền mặt nhanh chóng trở thành tiền pháp định, buộc mọi người phải chấp nhận theo quy định của Nhà nước mà không thể chuyển đổi thành kim loại quý Tiền giấy nhẹ hơn, chi phí bảo quản và vận chuyển thấp, nhưng chỉ được chấp nhận nếu có đủ lòng tin vào tổ chức phát hành và khó làm giả Dù vậy, tiền mặt dễ bị đánh cắp và vận chuyển số lượng lớn tốn kém Để khắc phục nhược điểm này, hệ thống thanh toán đã phát triển với sự ra đời của ngân hàng hiện đại và Séc.
Séc là một loại hối phiếu nhận nợ chi trả ngay khi xuất trình, cho phép thực hiện giao dịch mà không cần mang theo một khoản tiền mặt lớn, từ đó giảm chi phí giao dịch và cải thiện hiệu quả kinh tế Ưu điểm của Séc là có thể được viết ra với bất kỳ số tiền nào cho tới hết số dư trên tài khoản, giúp thực hiện giao dịch dễ dàng hơn với số tiền lớn Ngoài ra, Séc còn có ưu thế so với tiền mặt trong việc chống lại khả năng mất trộm và rất thuận tiện trong việc thực hiện vận chuyển, chi trả Tuy nhiên, hệ thống thanh toán Séc cũng có một số nhược điểm, bao gồm thời gian xử lý chậm và chi phí xử lý chứng từ không nhỏ, đặc biệt khi người nhận thanh toán Séc ở khác địa bàn người chi trả Séc mà cần được chi trả nhanh chóng.
Với sự phát triển của công nghệ tin học và máy tính, các công việc giấy tờ đã được thay thế bằng dữ liệu điện tử, cho phép thực hiện thanh toán qua thiết bị điện tử Phương tiện thanh toán điện tử đã trở nên phổ biến trên toàn cầu, với nhiều ngân hàng trung ương cho phép các ngân hàng và định chế tài chính mở tài khoản và chuyển tiền qua lại Thanh toán có thể được thực hiện qua các trung tâm thanh toán bù trừ tự động (ACH), giúp doanh nghiệp chi trả lương và hộ gia đình thanh toán hóa đơn dễ dàng Sự phát triển của hệ thống thanh toán và vai trò của ngân hàng đã thúc đẩy việc sử dụng các phương tiện thanh toán không tiền mặt như séc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi và thẻ Công nghệ điện tử và tin học đang hứa hẹn một hệ thống thanh toán hiệu quả và tiết kiệm, với việc sử dụng phương tiện thanh toán điện tử ngày càng trở nên phổ biến.
Thanh toán tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt
1.2.1 Khái niệm, đặc điểm và vai trò a) Khái niệm
Trong nền kinh tế hàng hóa, tiền tệ và lu thông tiền tệ đóng vai trò quan trọng trong quá trình sản xuất và trao đổi hàng hóa, ảnh hưởng lớn đến hiệu quả của các hoạt động này Sự phát triển xã hội kéo theo sự xuất hiện và phát triển của các phương tiện thanh toán, cùng với sự ra đời của ngành ngân hàng và các dịch vụ ngân hàng, trong đó dịch vụ thanh toán giữ vị trí then chốt Trong hệ thống ngân hàng thương mại, dịch vụ thanh toán được thực hiện dưới hai hình thức chính: thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt.
Thanh toán bằng tiền mặt là phương thức thanh toán trực tiếp, phù hợp với nền kinh tế sản xuất hàng hoá ở mức độ thấp Tuy nhiên, khi nền kinh tế phát triển với khối lượng hàng hoá lớn và phạm vi mua bán rộng, phương thức này bộc lộ nhiều nhược điểm như chi phí in ấn, vận chuyển và kiểm đếm cao, tốc độ thanh toán chậm, và độ an toàn thấp Do đó, nhu cầu về một phương thức thanh toán mới, tiên tiến hơn đã nảy sinh, dẫn đến sự ra đời và phát triển nhanh chóng của TTKDTM trong nền kinh tế hiện đại.
TTKDTM là phương thức thanh toán không sử dụng tiền mặt, thực hiện bằng cách chuyển tiền từ tài khoản của người chi trả sang tài khoản của người thụ hưởng tại ngân hàng, hoặc thông qua bù trừ lẫn nhau với vai trò trung gian của ngân hàng Giá trị chuyển nhượng được ghi nhận qua các bút toán tại tổ chức cung cấp dịch vụ thanh toán, được gọi là tiền ghi sổ Dịch vụ TTKDTM được thực hiện theo uỷ nhiệm của khách hàng thông qua hợp đồng thoả thuận với ngân hàng, có thể là uỷ nhiệm thanh toán dài hạn, định kỳ hoặc từng lần, dựa trên các giấy tờ chuyên dụng và quy định pháp luật.
Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) độc lập với sự vận động của hàng hóa về thời gian và không gian, cho phép giao hàng và thanh toán diễn ra ở các địa điểm và thời điểm khác nhau Khác với phương thức thanh toán tiền mặt truyền thống, TTKDTM qua ngân hàng cho phép thực hiện giao dịch với khối lượng giá trị không hạn chế, nhờ vào tài khoản ngân hàng là cơ sở cho dịch vụ này.
Trong dịch vụ TTKDTM, vật môi giới (tiền mặt) không được sử dụng trong thanh toán bằng tiền mặt mà chỉ xuất hiện dưới hình thức tiền tệ kế toán và được ghi chép trên các chứng từ, sổ sách kế toán Điều này yêu cầu mỗi bên tham gia thanh toán, chủ yếu là người mua, phải mở tài khoản tại ngân hàng và có tiền trong tài khoản đó để thực hiện giao dịch Việc khách hàng phải mở tài khoản ngân hàng cũng tạo ra nhu cầu kiểm soát từ ngân hàng, nhằm đảm bảo tính chuyên nghiệp và các đặc điểm kỹ thuật của dịch vụ này.
Trong tổ chức dịch vụ thanh toán thương mại điện tử (TTKDTM), ngân hàng (NH) đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các khoản thanh toán theo ủy quyền của khách hàng NH không chỉ là bên tổ chức mà còn là “phát triển thứ ba” trong giao dịch, chịu trách nhiệm kết thúc quá trình mua bán và thanh toán cho các đối tác Chỉ có NH, với tư cách là người quản lý tài khoản tiền gửi, mới có quyền thực hiện việc chuyển khoản giữa các đơn vị Nhờ vào chức năng này, NH trở thành “phát triển trung tâm môi giới thanh toán” cho xã hội.
Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) có những đặc điểm chung với các dịch vụ khác trong nền kinh tế, bao gồm tính trừu tượng và không thể dự trữ, và chỉ xuất hiện khi có sự uỷ nhiệm từ khách hàng đến ngân hàng Vai trò của TTKDTM là rất quan trọng trong việc thúc đẩy giao dịch và tăng cường hiệu quả trong hệ thống tài chính.
- Giảm lợng tiền mặt trong lu thông, tiết kiệm chi phí cần thiết cho lu thông tiền mặt (in ấn, kiểm đếm, vận chuyển, bảo quản tiền).
Để đảm bảo an toàn trong giao dịch thanh toán và giảm thiểu rủi ro khi cất trữ tiền mặt, người dùng cần nhận thức rằng việc giữ quá nhiều tiền mặt có thể dẫn đến tổn thất không lường trước do hoả hoạn hay thiên tai, làm hư hại tiền giấy Ngoài ra, tình trạng làm tiền giả ngày càng tinh vi đang gây thiệt hại lớn cho an ninh kinh tế - xã hội Sử dụng các phương tiện thanh toán điện tử giúp người tiêu dùng yên tâm hơn về những rủi ro này Tuy nhiên, điều quan trọng là người dùng phải bảo mật thông tin cá nhân và không tiết lộ cho những người không đáng tin cậy.
Nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn trong nền kinh tế là yếu tố quan trọng giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện chức năng tạo tiền và tăng doanh thu Việc áp dụng các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) hỗ trợ NHTM huy động vốn với chi phí thấp từ nguồn tiền gửi không kỳ hạn, góp phần cải thiện hệ thống tài chính.
Hệ thống thanh toán điện tử góp phần mở rộng đối tượng thanh toán và gia tăng doanh số thanh toán của các ngân hàng thương mại Nó tạo điều kiện cho việc thanh toán tiền hàng hóa và dịch vụ diễn ra an toàn, hiệu quả, chính xác và tin cậy, đồng thời tiết kiệm thời gian Qua đó, hệ thống này xây dựng niềm tin của công chúng vào hoạt động của ngân hàng, khuyến khích mọi người dân và doanh nghiệp tham gia vào hệ thống thanh toán, từ đó thúc đẩy sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt.
NH mở rộng đối tượng thanh toán và tăng doanh số thanh toán, đồng thời mở rộng phạm vi thanh toán cả trong và ngoài nước, qua đó nâng cao lợi nhuận.
NH giúp NH giành thắng lợi trong cạnh tranh.
Tạo điều kiện thuận lợi cho giao dịch thương mại, đặc biệt là thương mại điện tử, giúp bên bán kiểm tra khả năng thanh toán của bên mua thông qua việc xác minh tài khoản Điều này không chỉ giúp bên mua thanh toán nhanh chóng mà còn thúc đẩy quá trình nhận hàng, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) có thể quản lý lượng cung tiền trong nền kinh tế thông qua việc giám sát thu nhập của cá nhân và tổ chức khi họ mở tài khoản và sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt Điều này giúp NHNN xây dựng chính sách tiền tệ hợp lý, phù hợp với thực tế, từ đó nâng cao hiệu quả của chính sách và góp phần ổn định, phát triển nền kinh tế.
TTKDTM góp phần hạn chế giao dịch bất hợp pháp bằng cách tăng doanh thu cho ngân sách Nhà nước thông qua việc tăng thuế, đồng thời giảm thiểu các hoạt động ngầm trong nền kinh tế Bằng cách cung ứng dịch vụ TTKDTM, ngân hàng thương mại có thể giúp phát hiện các hiện tượng như "rửa tiền" và các nguồn tiền phi pháp khác.
Các phơng tiện TTKDTM chủ yếu của ngân hàng thơng mại
Hiện nay, các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt chủ yếu của các ngân hàng thương mại bao gồm séc, uỷ nhiệm chi (UNC), uỷ nhiệm thu (UNT), thư tín dụng (L/C), thẻ ngân hàng và dịch vụ ngân hàng điện tử (E-Banking) Mỗi phương tiện thanh toán này đều có những ưu điểm và nhược điểm riêng, vì vậy tổ chức và cá nhân cần lựa chọn phương tiện phù hợp với yêu cầu của mình.
Séc là lệnh chi trả tiền từ tài khoản của chủ tài khoản, được lập theo quy định pháp luật Nó yêu cầu tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán trích một khoản tiền từ tài khoản thanh toán của chủ tài khoản để chi trả cho người thụ hưởng được ghi tên trên séc hoặc cho người cầm séc.
Séc được phát hành từ mẫu in sẵn do chủ tài khoản cung cấp trực tiếp cho người bán nhằm mục đích thanh toán cho hàng hóa, vật tư, chi phí và dịch vụ.
Khách hàng có thể tự phát hành Séc và thực hiện giao dịch trực tiếp với người bán để thanh toán, mà không cần sự can thiệp của ngân hàng.
Ngân hàng chỉ thực hiện các dịch vụ theo uỷ quyền của khách hàng, bao gồm mở tài khoản phát hành séc, bán séc, quản lý số dư tài khoản và thanh toán séc khi khách hàng nộp vào Dịch vụ này cho phép khách hàng sử dụng séc thay vì tiền mặt, giúp người bán nộp séc vào ngân hàng thay vì nộp tiền mặt, từ đó tăng số tiền gửi trong tài khoản.
Séc có tính thời hạn, chỉ có giá trị thanh toán trong khoảng thời gian có hiệu lực, thời gian này được quy định khác nhau tùy theo từng quốc gia và loại séc Việc sử dụng séc có những ưu điểm như tiện lợi trong giao dịch và an toàn, nhưng cũng tồn tại nhược điểm như rủi ro về tính hợp lệ và khả năng thanh toán.
+ Thông qua việc bù trừ các khoản thanh toán, Séc góp phần làm giảm chi phí giao dịch và cải thiện hiệu quả kinh tế
Người mua có thể sử dụng Séc để thanh toán mà không cần sự can thiệp ngay lập tức của ngân hàng Điều này mang lại sự thuận tiện cho người phát hành, vì Séc có thể được thanh toán mọi nơi, mọi lúc.
+ Thời gian thanh toán Séc thờng chậm hơn do phải mất thời gian để mang Séc từ nơi này đến nơi khác, phải nộp Séc vào NH
Thời hạn của Séc là một yếu tố quan trọng cần lưu ý, vì người thụ hưởng phải mang Séc đến ngân hàng để thanh toán trong khoảng thời gian quy định Sau thời hạn này, tờ Séc sẽ mất giá trị và không thể được sử dụng để nhận tiền.
+ Séc cũng có nguy cơ rủi ro do mất mát hoặc h hỏng,…
Khi viết Séc, người phát hành có thể không biết chính xác số dư tài khoản của mình, dẫn đến việc số tiền ghi trên Séc vượt quá số dư hoặc hạn mức thấu chi Điều này khiến Séc không thể thanh toán ngay lập tức Nếu đến hạn mà số dư tài khoản vẫn không đủ, Séc sẽ bị trả lại và quy trình thanh toán sẽ phải
- Căn cứ vào tính chất chuyển nhợng có các loại Séc
Séc vô danh là loại séc không ghi rõ tên người thụ hưởng, cho phép bất kỳ ai cầm tờ séc có thể nhận số tiền ghi trên đó tại ngân hàng Loại séc này có thể được chuyển nhượng một cách tự do.
+ Séc ký danh: ghi rõ tên ng ời thụ hởng trên tờ Séc và Séc này đợc phép chuyển nhợng thông qua thủ tục ký hậu.
- Căn cứ vào hình thức thanh toán có các loại Séc
Séc lĩnh tiền mặt là loại séc ký danh, chỉ được sử dụng để nhận tiền mặt tại ngân hàng Trên séc có ghi cụm từ "Phát triển tiền mặt", và mặt sau của tờ séc cần ghi rõ họ tên cùng số chứng minh thư của người trực tiếp lĩnh tiền.
Séc bảo chi là loại séc được ngân hàng đảm bảo khả năng chi trả bằng cách trích trước số tiền từ tài khoản tiết kiệm của người trả tiền sang tài khoản
Ngân hàng (NH) tham gia vào hoạt động thanh toán bù trừ tại các tỉnh, thành phố, đồng thời cũng cho phép thanh toán giữa các khách hàng có tài khoản tại các chi nhánh cùng hệ thống trên toàn quốc.
1.3.2 Uỷ nhiệm chi a) Khái niệm
UNC là lệnh chi tiền của chủ TK lập theo mẫu in sẵn của NH, yêu cầu
NH phục vụ mình trích một số tiền nhất định từ TK để trả cho ngời thụ hởng. b) Phạm vi áp dụng
UNC được sử dụng phổ biến để thanh toán cho hàng hóa và dịch vụ, cũng như chuyển tiền trên toàn quốc, không phân biệt giữa các ngân hàng trong cùng hệ thống hay khác hệ thống Ưu điểm của UNC là tính tiện lợi và nhanh chóng trong giao dịch, trong khi nhược điểm có thể bao gồm các khoản phí liên quan và thời gian xử lý khi chuyển tiền giữa các ngân hàng khác nhau.
Một số yêu cầu về TTKDTM
1.4.1 Thời gian thanh toán nhanh và ổn định
Thời gian thực hiện một giao dịch thanh toán, chuyển tiền là khoảng thời gian từ khi bên trả tiền thực hiện thanh toán cho đến khi bên nhận tiền có đủ số tiền trong tài khoản Thời gian thanh toán rất quan trọng đối với các doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh và hiệu quả sử dụng vốn Đặc biệt, thời gian thanh toán có vai trò quan trọng trong thị trường tài chính, tiền tệ, nhất là trong thị trường ngoại hối và chứng khoán, nơi mà tỷ giá và giá cả biến động liên tục Sự chậm trễ trong thanh toán có thể gây ra thiệt hại lớn cho các bên giao dịch do sự biến động của tỷ giá và giá chứng khoán trên thị trường.
Để đảm bảo thanh toán hiệu quả, tổ chức thanh toán qua ngân hàng cần thực hiện yêu cầu thanh toán nhanh chóng và ổn định, giúp các bên tham gia quản lý và sử dụng nguồn vốn một cách hiệu quả.
1.4.2 Giảm chi phí thanh toán
Chi phí cho một giao dịch thanh toán bao gồm các chi phí bằng tiền và chi phí cơ hội, như phí dịch vụ, thời gian giao dịch và các thủ tục cần thực hiện Người sử dụng dịch vụ TTKDTM cần tính toán chi phí và lợi ích để chọn hình thức thanh toán tối ưu với chi phí thấp nhất Việc phát triển dịch vụ TTKDTM phụ thuộc vào việc tối ưu hóa các yếu tố này.
Ngân hàng (NH) cần chú trọng vào việc giảm chi phí thanh toán để kích thích nhu cầu sử dụng dịch vụ thanh toán từ doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân Việc giảm chi phí này sẽ giúp NH và các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán mở rộng kinh doanh và phát triển thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) trong nền kinh tế.
1.4.3 Quá trình thanh toán chính xác, an toàn và ổn định
Hệ thống thanh toán qua ngân hàng cần đảm bảo tính chính xác, an toàn và ổn định để khách hàng luôn tin tưởng vào các phương tiện thanh toán điện tử Đây không chỉ là yêu cầu thiết yếu cho sự tin cậy của khách hàng mà còn là điều kiện bắt buộc cho các giao dịch thương mại và dịch vụ trong nền kinh tế Hơn nữa, việc tổ chức thanh toán hiệu quả giúp ngân hàng và khách hàng quản lý nguồn vốn tốt hơn, đồng thời giảm thiểu rủi ro có thể phát sinh.
1.4.4 Giảm thiểu rủi ro trong thanh toán
Trong hoạt động thanh toán, các chủ thể quan tâm đến hiệu quả, trong khi Ngân hàng Trung ương (NHTW) cần chú ý đến các rủi ro có thể phát sinh, ảnh hưởng đến sự ổn định tiền tệ và thị trường tài chính Giao dịch thanh toán có thể gặp phải rủi ro pháp lý, hoạt động, an toàn và thanh khoản Với hệ thống thanh toán hiện đại, mối quan hệ giữa các chủ thể tham gia rất chặt chẽ; bất kỳ sự cố tài chính nào cũng có thể dẫn đến đổ vỡ hệ thống Để đảm bảo sự ổn định của các ngân hàng và giảm thiểu rủi ro, cần xây dựng quy trình thanh toán chặt chẽ và thiết lập quỹ dự phòng rủi ro.
1.4.5 Hệ thống thanh toán phải là hệ thống mở
Các hệ thống thanh toán qua ngân hàng hiện đại được xây dựng trên nền tảng công nghệ thông tin tiên tiến Hệ thống này cần thiết kế mở, cho phép ngân hàng
Các nguyên tắc trong TTKDTM
Tất cả các chủ thể tham gia thanh toán, bao gồm cả pháp nhân và thể nhân, đều cần mở tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán Họ có quyền tự do lựa chọn tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán để thực hiện việc mở tài khoản.
Số tiền thanh toán giữa người chi trả và người thụ hưởng phải dựa trên lượng hàng hóa, dịch vụ đã giao giữa người mua và người bán Người mua cần chuẩn bị đầy đủ các điều kiện thanh toán, bao gồm số dư trên tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ hoặc hạn mức thấu chi nếu có, để đảm bảo thanh toán đầy đủ và kịp thời Nếu người mua chậm trễ thanh toán hoặc vi phạm chế độ thanh toán, họ sẽ phải chịu trách nhiệm theo quy định hiện hành.
Người bán hoặc cung cấp dịch vụ có trách nhiệm nhận số tiền từ người mua và phải đảm bảo giao hàng hoặc cung cấp dịch vụ đúng hạn và đúng với giá trị đã thanh toán Họ cũng cần kiểm soát chặt chẽ các chứng từ liên quan đến quá trình thanh toán.
- Là trung gian thanh toán giữa ngời mua và ngời bán, các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán phải thực hiện đúng vai trò trung gian.
Chỉ trích tiền từ tài khoản của người chi trả vào tài khoản của người thụ hưởng chỉ được thực hiện khi có lệnh từ người chi trả, điều này được thể hiện qua các chứng từ thanh toán Tuy nhiên, trong một số trường hợp đặc biệt, không cần có lệnh của người chi trả, tức là không cần chữ ký của chủ tài khoản trên chứng từ, áp dụng cho các phương tiện thanh toán như uỷ nhiệm chi hoặc lệnh của Tòa kinh tế.
Các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán cần hướng dẫn và hỗ trợ khách hàng trong việc mở tài khoản cũng như sử dụng các phương tiện thanh toán phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh và phương thức giao nhận, vận chuyển hàng hóa Đồng thời, họ cũng phải cung cấp đầy đủ các chứng từ cần thiết trong quá trình thanh toán cho khách hàng.
Tổ chức hạch toán và chuyển chứng từ thanh toán một cách nhanh chóng, chính xác và an toàn là rất quan trọng Việc chậm trễ hay hạch toán không chính xác có thể gây thiệt hại cho khách hàng trong quá trình thanh toán Do đó, nếu xảy ra sai sót, tổ chức sẽ phải chịu phạt và bồi thường cho khách hàng theo quy chế chung.
Các nhân tố tác động đến dịch vụ TTKDTM của NHTM
1.6.1 Các nhân tố khách quan a) Môi trờng kinh tế
Môi trường kinh tế, bao gồm mức độ tiền tệ hoá, thu nhập bình quân đầu người, tốc độ tăng trưởng GDP và lạm phát, phản ánh trình độ phát triển của nền kinh tế Sự ổn định và phát triển của các yếu tố này tạo điều kiện thuận lợi cho chức năng thanh toán của ngân hàng, đồng thời ảnh hưởng đến nhu cầu và cách thức sử dụng dịch vụ ngân hàng của khách hàng Khi nền kinh tế trong nước tăng trưởng, các chỉ số vĩ mô tích cực sẽ thúc đẩy hoạt động thanh toán qua ngân hàng, do sản xuất hàng hóa phát triển mạnh, nhu cầu trao đổi gia tăng và chi tiêu thực tế của dân cư tăng nhanh, yêu cầu công tác thanh toán cần phát triển kịp thời để thích ứng với sự phát triển kinh tế.
Trong bối cảnh cạnh tranh kinh tế ngày càng khốc liệt, các ngân hàng cần tập trung vào việc nâng cao năng lực cạnh tranh và tiến hành nghiên cứu sâu về đối thủ cũng như nhu cầu của khách hàng Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM), giúp đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng và mang lại hiệu quả kinh tế cho ngân hàng.
Sự phát triển của hệ thống thanh toán điện tử (TTKDTM) phụ thuộc vào các giao dịch thương mại xã hội, quy ước và thói quen tiêu dùng của người dân Trong một xã hội mà người dân chủ yếu sử dụng tiền mặt, việc thúc đẩy TTKDTM từ ngân hàng sẽ gặp nhiều thách thức và tốn thời gian Môi trường pháp lý cũng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ hoặc cản trở sự phát triển này.
Kinh doanh ngân hàng là ngành kinh tế được quản lý chặt chẽ bởi pháp luật và các cơ quan chức năng của Chính phủ Hệ thống pháp lý cho thanh toán cung cấp nền tảng vững chắc, giúp các bên tham gia thanh toán yên tâm và tích cực tham gia vào quá trình này, vì quyền lợi của họ được pháp luật bảo vệ.
Việc hoàn thiện hệ thống văn bản pháp quy về hoạt động TTKDTM là cần thiết để phù hợp với thực tế kinh doanh ngân hàng trong nền kinh tế thị trường, từ đó bảo vệ quyền lợi của khách hàng Các quy định về thủ tục thanh toán cần được đơn giản hóa, dễ hiểu và dễ sử dụng, theo tiêu chuẩn quốc tế, nhằm tăng tốc độ thanh toán và thu hút thêm nhiều khách hàng tham gia.
Hệ thống văn bản về TTKDTM quy định rõ quyền hạn và trách nhiệm của các bên tham gia thanh toán, đồng thời giám sát và xử lý rủi ro, tranh chấp trong quá trình này Những văn bản quản lý cung cấp thông tin thanh toán và các vấn đề liên quan giúp khách hàng yên tâm hơn khi tham gia, từ đó tạo sự gắn bó với ngân hàng Bên cạnh đó, khoa học công nghệ và ứng dụng CNTT trong hoạt động thanh toán đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả và độ tin cậy của dịch vụ.
Trong những năm gần đây, sự phát triển của công nghệ thông tin đã tạo ra bước đột phá trong lĩnh vực thanh toán, ảnh hưởng mạnh mẽ đến hệ thống thanh toán của ngân hàng Đóng góp của khoa học kỹ thuật là không thể phủ nhận, đặc biệt trong lĩnh vực thanh toán ngân hàng Hiện nay, hầu hết các ngân hàng thương mại đều có khả năng đáp ứng nhanh chóng và chính xác nhu cầu thanh toán của khách hàng thông qua mạng Internet toàn cầu.
Kỹ thuật công nghệ là sức mạnh mãnh liệt nhất của hoạt động kinh doanh
Ngân hàng (NH) đã mang đến những điều kỳ diệu với dịch vụ thanh toán và chuyển tiền nhanh chóng, cùng với các máy gửi và rút tiền tự động (ATM), thanh toán tự động, thẻ điện tử, ngân hàng tự động và ngân hàng trực tuyến Việc chuyển đổi từ chứng từ giấy sang chứng từ điện tử đã cải thiện rõ rệt về thời gian, khối lượng và chất lượng thanh toán Quy trình thanh toán được đảm bảo an toàn, chính xác, nhanh chóng và kịp thời, khuyến khích người dân và các tổ chức kinh tế tích cực sử dụng dịch vụ thanh toán qua ngân hàng.
1.6.2 Các nhân tố chủ quan a) Nguồn nhân lực làm trong lĩnh vực thanh toán
Cán bộ và nhân viên trong lĩnh vực thanh toán của ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quyết định trong việc phát triển dịch vụ thanh toán Nhân viên giỏi có khả năng tạo ra các sản phẩm và dịch vụ thanh toán mới hoặc cải tiến những dịch vụ hiện có, đáp ứng nhu cầu của khách hàng Điều này không chỉ nâng cao chất lượng dịch vụ mà còn khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán điện tử (TTKDTM).
Nhân viên ngân hàng thường là người trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, vì vậy thái độ phục vụ và chất lượng dịch vụ của họ đóng vai trò quan trọng trong việc khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán Nếu nhân viên thể hiện sự niềm nở, nhiệt tình và giới thiệu đầy đủ về các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng, khách hàng sẽ có xu hướng sử dụng dịch vụ nhiều hơn Ngược lại, nếu nhân viên làm thủ tục chậm, phục vụ kém hoặc xử lý sai sót, việc khuyến khích khách hàng quay lại sử dụng dịch vụ sẽ trở nên rất khó khăn.
Để phát triển dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM), việc ứng dụng công nghệ thông tin (CNTT) trong hoạt động thanh toán là rất cần thiết Nhân viên trong lĩnh vực này không chỉ cần có kiến thức chuyên môn mà còn phải thành thạo công nghệ hiện đại để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Bên cạnh đó, năng lực tài chính của ngân hàng thương mại (NHTM) cũng đóng vai trò quan trọng, bao gồm khả năng đầu tư vào hiện đại hóa hạ tầng thanh toán, thúc đẩy tốc độ giao dịch và phát triển các sản phẩm dịch vụ thanh toán mới Cuối cùng, tổ chức mạng lưới giao dịch của NHTM cần được cải thiện để phục vụ tốt hơn cho khách hàng.
Các ngân hàng và tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán với mạng lưới giao dịch rộng rãi giúp doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân thuận lợi trong việc giao dịch và thanh toán, từ đó mở rộng phạm vi thanh toán không dùng tiền mặt Tuy nhiên, việc mở rộng mạng lưới thanh toán theo phương pháp truyền thống gặp khó khăn do chi phí đầu tư cơ sở vật chất và nguồn nhân lực cao Hiện nay, nhờ ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại, các ngân hàng có thể mở rộng mạng lưới bằng cách kết nối trực tiếp với khách hàng, cung cấp dịch vụ thanh toán mọi lúc, mọi nơi Để hoạt động thanh toán diễn ra thông suốt, việc tổ chức điều hành và phối hợp giữa các ngân hàng thương mại là rất quan trọng Mỗi ngân hàng thường thành lập trung tâm thanh toán để điều phối hoạt động giữa các chi nhánh và với các ngân hàng khác, từ đó giúp quản lý và sử dụng nguồn vốn hiệu quả hơn.
Dịch vụ TTKDTM mang lại nhiều tiện ích, nhưng khách hàng cần cân nhắc chi phí sử dụng Nếu giá dịch vụ TTKDTM quá cao, người dân sẽ không mặn mà sử dụng Để khuyến khích sử dụng dịch vụ này và giảm giao dịch tiền mặt, nhiều quốc gia đã cho phép ngân hàng thương mại thu phí đối với giao dịch bằng tiền mặt Tuy nhiên, chi phí đầu tư phát triển dịch vụ thanh toán thường rất lớn do yêu cầu ứng dụng công nghệ hiện đại Nếu số lượng giao dịch thấp, ngân hàng thương mại buộc phải định giá dịch vụ cao để đảm bảo thu hồi vốn.
Kinh nghiệm phát triển dịch vụ TTKDTM và những bài học đối với Việt Nam
1.7.1 Kinh nghiệm về phát triển dịch vụ TTKDTM tại một số nớc
Trong những thập kỷ qua, giá trị giao dịch TTKDTM đã tăng mạnh, với doanh số tại Đức tăng từ 9,4 lần GDP năm 1988 lên 63,6 lần GDP năm 1996 Tương tự, tại Nhật Bản, giao dịch TTKDTM đã tăng từ 8 lần GDP năm 1988 lên 99 lần GDP năm 1996 Khi xem xét tốc độ tăng trưởng GDP, doanh số TTKDTM cho thấy sự gia tăng đáng kể cả về giá trị tuyệt đối và tương đối Đặc biệt, TTKDTM cao hơn so với GDP ở các trung tâm tài chính quốc tế như Hồng Kông, Singapore, và Thụy Sĩ, cũng như ở những quốc gia phát hành đồng tiền mạnh như Mỹ và Nhật Bản, nơi có vai trò quan trọng trong giao lưu thương mại quốc tế.
Nghiên cứu kinh nghiệm của các quốc gia trong phát triển phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt cho thấy sự đa dạng trong cách tổ chức hệ thống thanh toán Cụ thể, Đức ưu tiên sử dụng séc, Hàn Quốc áp dụng nhiều hình thức khác nhau, trong khi Thái Lan chủ yếu sử dụng thẻ thanh toán Các nước có nền kinh tế thị trường phát triển đều chú trọng ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động thanh toán, điều này không chỉ thúc đẩy việc sử dụng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt mà còn làm giảm tỷ lệ thanh toán bằng tiền mặt trong nền kinh tế.
Sau khi kết thúc chiến tranh Thế giới thứ II và đặc biệt là từ khi thống nhất nước Đức, nền kinh tế nước này đã phục hồi và phát triển nhanh chóng, với những tiến bộ quan trọng về thu nhập bình quân đầu người, luật pháp, công nghệ và mật độ ngân hàng Điều này đã tạo điều kiện thuận lợi cho việc cải cách thói quen sử dụng tiền mặt trong thanh toán, diễn ra một cách dễ dàng và nhanh chóng Chỉ trong một ngày, toàn bộ công việc trả lương của các doanh nghiệp và cơ quan đã được chuyển vào tài khoản cá nhân do ngành ngân hàng đảm nhiệm, thể hiện biện pháp hành chính bắt buộc mọi công dân tham gia thực hiện nhiệm vụ chung của đất nước.
Séc là một trong những phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt phổ biến nhất, nhờ vào những ưu điểm và lợi thế riêng, đồng thời tuân thủ các quy định pháp luật Luật Séc được xây dựng dựa trên Công ước thế giới về Séc được ban hành năm 1993 Hiệp hội Ngân hàng, với tư cách là tổ chức phi Chính phủ, có quyền ban hành các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ ngân hàng, bao gồm cả quy trình thanh toán Séc giữa các chi nhánh ngân hàng thương mại khác hệ thống và khác địa phương.
NHTW và Hiệp hội NH có trách nhiệm tổ chức các Trung tâm xử lý và thanh toán Séc, được chia thành hai bộ phận: bộ phận xử lý Séc trong hệ thống và bộ phận xử lý Séc ngoài hệ thống Quy trình tiếp nhận, xử lý và luân chuyển Séc được thực hiện một cách khoa học và chặt chẽ, sử dụng công nghệ máy tính để truyền nhận các tờ Séc giữa các ngân hàng với độ bảo mật cao Hiện nay, Hiệp hội NH đã triển khai thanh toán Séc điện tử, mang lại tốc độ nhanh chóng và độ chính xác cao.
Tại Hàn Quốc, thanh toán bằng tiền mặt chỉ chiếm khoảng 20% tổng giá trị thanh toán, trong khi thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) chiếm đến 80% Kết quả này là nhờ vào chiến lược tổng thể và dài hạn mà Hàn Quốc đã hoạch định, cùng với việc xây dựng và tổ chức quản lý hệ thống thanh toán dựa trên cơ sở pháp lý đồng bộ Các luật như Luật hối phiếu, Luật kinh doanh thẻ tín dụng và Luật Séc, cùng với một số luật chuyên biệt khác đã tạo nền tảng vững chắc cho lĩnh vực thanh toán Đặc biệt, Hàn Quốc đã thiết lập Trung tâm thanh toán bù trừ đầu tiên tại Seoul, được vận hành bởi cơ quan Thanh toán bù trừ và viễn thông tài chính Hàn Quốc.
Năm 1995, hệ thống thanh toán bù trừ tại Việt Nam có 50 Trung tâm trên toàn quốc, bao gồm Ngân hàng Nhà nước, các ngân hàng lớn và một số tổ chức phi tài chính Tại các Trung tâm này, các phương tiện như séc và hối phiếu được thanh toán bù trừ qua các giao dịch, nhờ vào sự hỗ trợ hiệu quả của mạng máy tính.
Việc ứng dụng công nghệ thông tin (CNTT) trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt trong lĩnh vực thanh toán, đã thu hút sự quan tâm lớn từ Ngân hàng Trung ương Để quản lý và vận hành hiệu quả, NHTW đã thành lập Vụ CNTT cùng các phòng chuyên môn chịu trách nhiệm bảo trì hệ thống thông tin và máy tính Hiện tại, trung tâm chính của ngân hàng trang bị các máy Mainframe và máy chủ Server chạy hệ điều hành UNIX và Windows 2000, XP, cùng với hệ quản trị cơ sở dữ liệu Oracle Ngoài ra, ngân hàng còn sử dụng khoảng 2500 máy tính cá nhân như các thiết bị đầu cuối (Terminal) để hỗ trợ các hoạt động giao dịch.
Trong những năm gần đây, thẻ ngân hàng tại Thái Lan đã phát triển mạnh mẽ với hơn 10 triệu chủ thẻ Các loại thẻ đa dạng chức năng như rút tiền mặt, thanh toán và tín dụng, đã trở nên phổ biến Sự phát triển này được hỗ trợ bởi hệ thống gần 10.000 máy ATM trải rộng khắp cả nước, kết nối qua Trung tâm chuyển mạch ATM quốc gia Nhờ vào sự liên kết này, việc rút tiền và thanh toán tại các máy ATM của ngân hàng tham gia vào hệ thống trở nên nhanh chóng và thuận tiện cho người dùng.
Công ty Processing Center Co.Ltd, một liên doanh giữa Bangkok Bank và Thai Farmers Bank cùng với Saha Union, đảm nhiệm quản lý và vận hành Trung tâm chuyển mạch ATM quốc gia Ngoài việc xử lý giao dịch ATM cho các ngân hàng thành viên, công ty còn cung cấp dịch vụ chuyển tiền trực tuyến, thông tin tín dụng và in ấn sao kê thẻ Để đảm bảo chất lượng dịch vụ cao, Processing Center Co.Ltd duy trì hơn 120 kênh thuê bao Leased Line tốc độ cao cho giao dịch trực tuyến.
Ngân hàng Trung ương Thái Lan thực hiện vai trò quản lý nhà nước đối với hệ thống thanh toán, bao gồm các hình thức thanh toán tổng quát và đặc biệt là hệ thống ATM.
1.7.2 Những bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam
Từ kinh nghiệm thực tế của nhiều quốc gia, có thể thấy rằng tất cả đều nhận ra những lợi ích của thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) và sự cần thiết phải thúc đẩy hoạt động này Để phát triển dịch vụ tài khoản cá nhân, TTKDTM không chỉ phụ thuộc vào các yếu tố khách quan mà còn cần sự can thiệp của Nhà nước để giúp các chủ thể vượt qua rào cản và phát triển các phương tiện TTKDTM đa dạng, mang lại lợi ích cho cộng đồng Mặc dù mỗi quốc gia có cách tiếp cận riêng, nhưng đều áp dụng công nghệ thông tin hiện đại để phát triển Việc ứng dụng công nghệ đã đẩy nhanh quá trình cung cấp dịch vụ và hình thành thói quen sử dụng dịch vụ ngân hàng Các dịch vụ thanh toán truyền thống được cải tiến để phù hợp với công nghệ, giảm thiểu xử lý thủ công, trong khi nhiều dịch vụ ngân hàng hiện đại như Phone-banking và Internet-banking đang phát triển mạnh mẽ để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
Thực trạng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại BIDV Đông Đô
Dịch vụ TTKDTM của các NHTM Việt Nam
Từ khi thành lập Ngân hàng quốc gia vào tháng 5 năm 1951, hoạt động thanh toán đã đóng vai trò quan trọng trong việc phục vụ yêu cầu luân chuyển vốn của nền kinh tế Qua từng giai đoạn, cách nhìn nhận và nội dung hoạt động của thanh toán tại các ngân hàng thương mại Việt Nam đã có sự thay đổi rõ rệt Có thể chia hoạt động thanh toán thành hai giai đoạn: giai đoạn nền kinh tế vận hành theo cơ chế kế hoạch hóa tập trung (trước năm 1989) và giai đoạn nền kinh tế chuyển sang cơ chế thị trường có sự chỉ đạo của Nhà nước (từ năm 1990 đến nay).
2.1.1 TTKDTM trong thời kỳ nền kinh tế vận hành theo cơ chế kế hoạch hoá tập trung
Ngày 6/5/1951, Ngân hàng Quốc gia Việt Nam, nay là NHNN Việt Nam, được thành lập Đến ngày 7/3/1960, Chính phủ ban hành Nghị định 04/CP về thể lệ TTKDTM qua NHNN, đánh dấu văn bản pháp quy đầu tiên về TTKDTM tại Việt Nam Để hỗ trợ dịch vụ này, vào ngày 31/5/1960, Nghị định 75/CP về thanh toán bằng tiền mặt được ban hành, quy định rằng các giao dịch giữa cơ quan và doanh nghiệp Nhà nước từ 50 đồng trở lên phải thực hiện TTKDTM qua NHNN Đây là những chủ trương đúng đắn của Chính phủ, giúp chuyển đổi thanh toán bằng tiền mặt thành TTKDTM và ngược lại.
Trước năm 1990, ngân hàng nước ta hoạt động theo mô hình ngân hàng một cấp với hệ thống thanh toán chuyển tiền duy nhất Trong bối cảnh này, thanh toán điện tử được hiểu là quá trình chuyển giao giá trị tiền tệ từ tài khoản này sang tài khoản khác trong hệ thống kế toán của Ngân hàng Nhà nước Qua hệ thống thanh toán chuyển tiền, từ một chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện, có thể chuyển tiền tới bất kỳ chi nhánh nào trên toàn quốc.
Trong thời kỳ thực hiện cơ chế kế hoạch hoá tập trung, ngân hàng đóng vai trò là trung tâm thanh toán của nền kinh tế, với TTKDTM chủ yếu tập trung vào kinh tế quốc doanh và kinh tế tập thể để phục vụ cho sản xuất theo kế hoạch nhà nước Mặc dù hệ thống ngân hàng hai cấp chưa được hình thành, nhưng đã có nhiều cải tiến trong dịch vụ TTKDTM nhằm nâng cao hiệu quả thanh toán vốn và chuyển vốn cho nền kinh tế, đồng thời hỗ trợ chuyển tiền phục vụ kháng chiến chống thực dân Pháp và đế quốc Mỹ.
Tuy vậy, TTKDTM ở thời kì này còn bộc lộ một số nhợc điểm làm hạn chế kết quả của hoạt động TTKDTM.
TTKDTM chủ yếu phục vụ khu vực kinh tế quốc doanh và các tổ chức tập thể, trong khi việc sử dụng TTKDTM trong dân cư còn hạn chế Điều này dẫn đến việc thanh toán trong dân cư chủ yếu diễn ra dưới hình thức tiền mặt.
Cơ chế thanh toán hiện nay còn cứng nhắc, khi quy định rằng các doanh nghiệp chỉ được mở tài khoản tại ngân hàng nơi doanh nghiệp đặt trụ sở Hệ thống thanh toán chủ yếu dựa vào các phương tiện truyền thống như séc, ủy nhiệm thu (UNT), ủy nhiệm chi (UNC) và thanh toán liên ngân hàng, trong khi các phương tiện thanh toán hiện đại vẫn chưa được áp dụng rộng rãi.
Kỹ thuật thanh toán hiện tại còn lạc hậu và chủ yếu thực hiện thủ công, dẫn đến tình trạng thanh toán chậm trễ và thường xuyên xảy ra sai sót Điều này gây ra sự thiếu tin tưởng từ phía người dùng trong việc sử dụng các tiện ích thanh toán.
Sự khan hiếm tiền mặt tại các ngân hàng đã khiến khách hàng ngần ngại trong việc tham gia thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) Họ thường giữ một lượng tiền mặt lớn để sẵn sàng chi trả khi cần thiết Tâm lý ưa chuộng chi tiêu bằng tiền mặt của người Việt Nam vẫn còn tồn tại cho đến ngày nay.
2.1.2 TTKDTM trong thời kỳ nền kinh tế chuyển sang cơ chế thị tr- êng
Bước vào thời kỳ đổi mới, nền kinh tế Việt Nam đã chuyển từ cơ chế kế hoạch hóa tập trung sang cơ chế thị trường, dẫn đến sự thay đổi toàn diện trong cơ chế quản lý kinh tế Trong bối cảnh này, ngành ngân hàng đã chuyển đổi từ hệ thống ngân hàng một cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp.
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) có chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và ngân hàng, đồng thời đảm nhiệm vai trò là ngân hàng phát hành và phát triển thương mại ngân hàng.
Cấp NHTM (tổ chức tín dụng) thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ và cung cấp dịch vụ ngân hàng Để phù hợp với sự đổi mới về mô hình tổ chức, các cơ chế chính sách và nghiệp vụ cũng được điều chỉnh, bao gồm cả nghiệp vụ thanh toán điện tử.
NH hoạt động theo cơ chế thị trờng có sự quản lý của Nhà nớc.
Chuyển sang thời kỳ này, TTKDTM đợc hiểu là sự dịch chuyển giá trị từ
Có thể nói TTKDTM ở Việt Nam trong thời kỳ đổi mới đã có sự chuyển biến tích cực và đạt đợc những kết quả nhất định.
2.1.2.1 Cơ sở phát triển dịch vụ TTKDTM tại các NHTM Việt Nam a) Cơ sở pháp lý
Tại hầu hết các quốc gia trên thế giới, ngân hàng cung ứng dịch vụ thanh toán cho nền kinh tế và dân cư dựa trên các bộ luật thanh toán và văn bản dưới luật quy định, bao gồm luật quốc gia, luật quốc tế và các quy ước, thông lệ được tuân thủ Tương tự, tại Việt Nam, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước đã ban hành các văn bản pháp luật để điều chỉnh hoạt động thanh toán nói chung và hoạt động thẻ tín dụng doanh mại nói riêng.
- Về cơ sở pháp lý chung cho hoạt động thanh toán
+ Hai văn bản pháp lý cao nhất điều chỉnh các hoạt động thanh toán làLuật NHNN và Luật các tổ chức tín dụng.
Ngày 25/11/1993, Chính phủ ban hành nghị định 91/CP về tổ chức hoạt động thanh toán trong nền kinh tế, sau đó được thay thế bởi nghị định 64/2001/NĐ-CP vào ngày 20/9/2001 Nghị định 64/2001/NĐ-CP được triển khai qua Quyết định 226/QĐ-NHNN ngày 26/3/2002, quy định rõ ràng về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán Nghị định này bao quát các vấn đề như mở và sử dụng tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tài khoản khách hàng tại các ngân hàng thương mại, các phương tiện và phương thức thanh toán giữa các ngân hàng, cùng với quyền và nghĩa vụ của các bên trong quan hệ thanh toán, cũng như việc thu phí dịch vụ thanh toán Ngoài ra, nghị định còn đề cập đến việc tổ chức các hệ thống thanh toán và ứng dụng công nghệ thông tin trong lĩnh vực này.
+ Quyết định 1284/QĐ-NHNN ngày 18/12/2002 ban hành Quy chế mở và sử dụng tài khoản tại NH và các TCTD.
+ Quyết định 1092/QĐ-NHNN ngày 20/8/2002 ban hành quy định về thủ tục thanh toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
+ Quyết định 48/2007/QĐ-NHNN ngày 26/12/2007 về việc ban hành quy định về việc thu phí dịch vụ thanh toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
+ Quyết định 50/2007/QĐ-NHNN ngày 28/12/2007 về việc ban hành mức thu phí dịch vụ thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
+ Quyết định số 1557/2001/QĐ-NHNN ngày 14/12/2001 của Thống đốc NHNN về việc ban hành Quy chế thanh toán bù trừ điện tử liên NH.
+ Quyết định số 309/2002/QĐ-NHNN ngày 09/4/2002 của thống đốc NHNN về việc ban hành Quy chế thanh toán điện tử liên ngân hàng.
- Về cơ sở pháp lý cho hoạt động TTKDTM
Trong những năm gần đây, vai trò của TTKDTM trong nền kinh tế đã được xác định rõ ràng, dẫn đến việc ban hành nhiều quy định cụ thể liên quan trực tiếp đến hoạt động của TTKDTM.
Thực trạng dịch vụ TTKDTM tại BIDV Đông Đô
2.2.1 Tổng quan về BIDV Đông Đô
2.2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
BIDV Đông Đô được thành lập từ phòng giao dịch số 2 tại 14 Láng Hạ, Đống Đa, Hà Nội và chính thức hoạt động từ ngày 31/07/2004 theo quyết định QĐ191/QĐ-HĐQT của hội đồng quản trị BIDV Là một trong những chi nhánh tiên phong trong lĩnh vực dịch vụ ngân hàng bán lẻ, BIDV Đông Đô tập trung vào việc phát triển dịch vụ nhằm mang lại lợi ích tối đa cho khách hàng Chi nhánh hoạt động theo quy mô giao dịch một cửa, áp dụng quy trình nghiệp vụ ngân hàng hiện đại và công nghệ tiên tiến, góp phần vào dự án hiện đại hóa hệ thống ngân hàng Việt Nam trong bối cảnh hội nhập.
BIDV Đông Đô được thành lập nhằm thực hiện quá trình cơ cấu lại và đổi mới toàn diện, phát triển bền vững với tốc độ tăng trưởng cao Ngân hàng này không chỉ phát huy truyền thống phục vụ phát triển mà còn đa dạng hóa khách hàng từ mọi thành phần kinh tế BIDV Đông Đô chú trọng nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng và hiệu quả an toàn hệ thống, đáp ứng yêu cầu của cơ chế thị trường và lộ trình hội nhập Ngân hàng cũng đóng vai trò nòng cốt trong việc xây dựng một tập đoàn tài chính đa năng, vững mạnh và hội nhập quốc tế.
Trong những ngày đầu thành lập, BIDV Đông Đô gặp nhiều khó khăn như cạnh tranh với hơn 10 tổ chức tín dụng lớn, lượng khách hàng ít và đội ngũ cán bộ trẻ thiếu kinh nghiệm Tuy nhiên, sau hơn 2 năm hoạt động, chi nhánh đã trở thành một đơn vị kinh doanh hiệu quả Vào năm 2005, BIDV đã vinh danh chi nhánh là một trong 10 chi nhánh hàng đầu trong hệ thống về công tác huy động vốn Đến nửa đầu năm 2006, chi nhánh đã huy động gần 1.100 tỷ VNĐ, tỷ lệ nợ quá hạn dưới 1% và không có nợ thu khó đòi, trong khi doanh thu dịch vụ đạt 80% so với cả năm 2005.
BIDV Đông Đô được điều hành bởi 1 giám đốc và 2 phó giám đốc, chịu trách nhiệm quản lý hoạt động của các phòng ban, quỹ tiết kiệm và điểm giao dịch Bộ phận chủ chốt thực hiện các dịch vụ TTKDTM bao gồm Phòng Dịch vụ khách hàng, các Phòng giao dịch 1, 2, 4, 5 và các quỹ tiết kiệm, đảm bảo cung cấp dịch vụ chất lượng cao cho khách hàng.
2.2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh trong những năm gần đây a) Hoạt động huy động vốn
Bảng 2.2: Một số chỉ tiêu về tình hình huy động vốn của BIDV Đông Đô
Theo loại hình huy động
Theo thời hạn huy động
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh BIDV Đông Đô)
Nguồn vốn là yếu tố quyết định trong kinh doanh, và BIDV Đông Đô đã nỗ lực đa dạng hóa các hình thức huy động vốn để tối đa hóa nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế Ngân hàng không chỉ chú trọng vào việc huy động vốn mà còn cung cấp dịch vụ thanh toán và các dịch vụ khác nhằm thu hút khách hàng, từ đó gia tăng số lượng giao dịch chuyển tiền và mở tài khoản tiền gửi cá nhân, góp phần tăng cường nguồn vốn cho hoạt động cho vay.
Trong những năm qua, hoạt động huy động vốn của chi nhánh đã tăng trưởng ổn định, với sự cân đối hợp lý giữa các loại nguồn vốn Điều này phù hợp với tình hình thực tế và nhu cầu thị trường Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng cũng được chú trọng nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng của BIDV Đông Đô
Tơng đối (%) Tổng d nợ tín dông 1387 100 2076 100 2320 100 689 49.68 244 11.75
Theo thành phần kinh tÕ
- Cho vay ngoài quèc doanh 1110 80.00 1350 64.98 1740 75.00 240 21.67 390 28.88
Theo thời hạn cho vay
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh BIDV Đông Đô)
Trong ba năm qua, hoạt động kinh doanh tín dụng của BIDV Đông Đô đã đạt được nhiều kết quả khả quan, với việc mở rộng đầu tư vào mọi thành phần kinh tế và tối đa hóa nguồn vốn cho tái đầu tư nhằm gia tăng lợi nhuận Tổng dư nợ của ngân hàng ngày càng tăng cao, phản ánh rõ nét qua số liệu trong bảng 2.3.
Hoạt động thanh toán đóng vai trò quan trọng trong kinh doanh của BIDV Đông Đô, với sự cải tiến và đổi mới liên tục, đặc biệt trong lĩnh vực thanh toán điện tử Chi nhánh đã thực hiện linh hoạt các nghị định và văn bản hướng dẫn mới, đồng thời phát triển nhiều hình thức thanh toán hiện đại Việc tin học hóa công nghệ thanh toán, cùng với đội ngũ cán bộ chuyên môn, đã khắc phục tình trạng chậm trễ trong hoạt động thanh toán Nhờ vào tổ chức thanh toán nhanh chóng, chính xác và an toàn, BIDV Đông Đô đã tạo dựng uy tín với khách hàng, thu hút nhiều giao dịch và mở rộng doanh số thanh toán điện tử Doanh số thanh toán tăng đã góp phần thúc đẩy chu chuyển vốn trong nền kinh tế, hạn chế lượng tiền mặt lưu thông và tăng thu nhập cho ngân hàng.
Công tác kế toán tài chính đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút khách hàng và đa dạng hóa dịch vụ Chi nhánh đã tăng cường kỷ luật trong kế toán, đảm bảo tuân thủ pháp luật và chế độ kế toán do Nhà nước quy định Các nguyên tắc bảo mật liên quan đến số tiền gửi, tiền vay và các hoạt động với khách hàng được thực hiện nghiêm túc Việc thanh toán điện tử qua mạng Swift cũng được áp dụng để nâng cao hiệu quả dịch vụ.
NH, với đội ngũ cán bộ ngày càng nâng cao trình độ khoa học công nghệ, đảm bảo công tác thanh toán và điều hành vốn diễn ra nhanh chóng, chính xác và tập trung Kết quả kinh doanh đạt được là minh chứng cho sự hiệu quả trong quản lý và vận hành.
Trong kết quả kinh doanh, chi phí chính là lãi suất phải trả cho các khoản tiền gửi, trong khi thu nhập chủ yếu đến từ hoạt động tín dụng và đầu tư.
Kết quả kinh doanh của chi nhánh trong những năm vừa qua đợc thể hiện trong bảng 2.4 dới đây.
Bảng 2.4 : Kết quả kinh doanh của BIDV Đông Đô
(2006 – banking 2009) Đơn vị : Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh BIDV Đông Đô)
Kết quả kinh doanh của BIDV Đông Đô đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ trong hai năm 2007 và 2008, nhờ vào việc mở rộng quy mô huy động vốn cũng như tín dụng và đầu tư Đây là nền tảng quan trọng cho hoạt động của chi nhánh Tuy nhiên, để đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững, chi nhánh cần thực hiện các biện pháp cân đối thu-chi hiệu quả hơn nhằm tối ưu hóa lợi nhuận.
2.2.2 Dịch vụ TTKDTM tại BIDV Đông Đô
2.2.2.1 Một số nét chung về dịch vụ TTKDTM tại BIDV Đông Đô
Trong bối cảnh công nghiệp hóa và hiện đại hóa đất nước, BIDV Đông Đô đã không ngừng đổi mới tổ chức kinh doanh để đáp ứng nhu cầu vốn và cung cấp dịch vụ ngân hàng cho cả quận Đống Đa và các khu vực lân cận Quận Đống Đa với nền kinh tế đa thành phần, có nhiều khách hàng là doanh nghiệp, công ty TNHH, hộ cá thể và cá nhân, đòi hỏi BIDV Đông Đô chú trọng đến dịch vụ thanh toán điện tử để khai thác tối đa thị trường và thu hút khách hàng tại Hà Nội.
Hoạt động TTKDTM tại BIDV Đông Đô đang dần chuyển mình để đáp ứng nhu cầu thanh toán của nền kinh tế.
BIDV Đông Đô đã đầu tư vào cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, kết nối mạng vi tính cho thanh toán chuyển tiền điện tử và thanh toán bù trừ Ngân hàng cũng chú trọng đào tạo đội ngũ cán bộ có tâm huyết, đủ năng lực để tiếp cận công nghệ hiện đại và sử dụng thành thạo vi tính trong công tác kế toán và giao dịch tức thời Nhờ những nỗ lực này, việc thanh toán chuyển tiền trở nên nhanh chóng, thuận tiện, chính xác và an toàn, từ đó tạo uy tín và thu hút nhiều khách hàng đến giao dịch.
Bảng 2.5 dới đây mô tả khái quát tình hình thanh toán tại BIDV Đông Đô từ năm 2006 đến năm 2008.
Bảng 2.5: Tình hình thanh toán tại BIDV Đông Đô
(Nguồn: Báo cáo về hoạt động dịch vụ BIDV Đông Đô)
Qua bảng trên có thể thấy:
Đánh giá thực trạng TTKDTM tại BIDV Đông Đô
TTKDTM của BIDV Đông Đô đã tăng trưởng mạnh mẽ nhờ đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng Việc chuyển đổi giữa tiền mặt và chuyển khoản diễn ra dễ dàng, giúp khách hàng không cần phải tích trữ tiền mặt mà có thể gửi vào tài khoản và nhờ chi nhánh thực hiện thanh toán Do đó, khách hàng chỉ cần rút tiền mặt khi thật sự cần thiết Nhiều doanh nghiệp hiện nay đang hướng tới việc sử dụng thanh toán chuyển khoản mà không gây áp lực về tiền mặt.
Mặt khác, hàng ngày chi nhánh còn tham gia TTBT với các NHTM trên địa bàn TP Hà Nội tại chi nhánh NHNN TP Hà Nội (1 phiên/1ngày).
Số lượng món và doanh số thanh toán đã tăng trưởng ổn định qua các năm, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ trong hoạt động tài chính Công tác thanh toán được thực hiện kịp thời, nhanh chóng và chính xác, giảm thiểu việc tra soát lại Các nghiệp vụ chuyển tiền được thực hiện đúng quy định của BIDV, đảm bảo thời gian gửi và nhận lệnh, đồng thời xử lý nhanh chóng mọi chứng từ và sai sót Sự mở rộng của TTKDTM đã góp phần nâng cao quy mô tín dụng, tăng tốc độ chu chuyển vốn và mở rộng phạm vi kinh doanh, từ đó nâng cao sức cạnh tranh của ngân hàng.
Các dịch vụ truyền thống đã được cải tiến, trong khi các dịch vụ hiện đại ngày càng được áp dụng, nâng cao khả năng phục vụ nhu cầu đa dạng của thị trường trong giai đoạn mới Điều này không chỉ đáp ứng tốt hơn nhu cầu khách hàng mà còn mang lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng từ việc cung cấp các dịch vụ này.
BIDV Đông Đô đang tích cực mở rộng mạng lưới phục vụ đa dạng đối tượng khách hàng, bao gồm cá nhân, doanh nghiệp, giới trẻ, sinh viên và người có thu nhập khá Là thành viên của các tổ chức thẻ quốc tế như Visa và Master, cùng với việc tham gia vào hệ thống chuyển mạch Banknet và Smartlink với 42 ngân hàng thương mại khác, BIDV có cơ hội lớn để mở rộng phạm vi khách hàng.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động, cần tăng cường kiểm tra và kiểm soát nội bộ, đồng thời tích cực đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ Đầu tư thích đáng cho phát triển nguồn nhân lực và cải thiện cơ sở vật chất, công nghệ ngân hàng là rất quan trọng Với phong cách làm việc nhiệt tình và chu
Bên cạnh những thành công mà hoạt động thanh TTKDTM đã đạt đợc thì vẫn còn 1 số yếu kém, bất cập cần đợc quan tâm giải quyết.
- Một số phơng tiện TTKDTM mới hiện đại cha đợc áp dụng rộng rãi do BIDV cha triÓn khai.
- Phạm vi tham gia TTKDTM còn bó hẹp ở một số đối tợng nhất định:
Cán bộ, công nhân viên chức thường rút hết tiền lương chuyển qua tài khoản cá nhân chỉ sau vài ngày, dẫn đến việc tài khoản không thể hiện rõ nội dung kinh tế Nguyên nhân chủ yếu là do thu nhập của họ chưa cao và việc tiêu dùng vẫn phụ thuộc vào tiền mặt, chưa phát triển tách biệt khỏi hình thức này.
Một số đối tượng có thu nhập cao tham gia buôn bán lớn nhưng chưa tham gia vào hệ thống ngân hàng do lo ngại về sự riêng tư trong tài chính và kinh doanh, cũng như sợ bị đánh thuế và thuế thu nhập Điều này khiến họ vẫn nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng.
Một bộ phận lớn dân cư chưa nhận thức được nhu cầu thiết yếu của việc mở tài khoản ngân hàng và thanh toán qua ngân hàng Họ chưa thấy rõ lợi ích mà việc này mang lại cho bản thân cũng như cho xã hội.
Mặc dù doanh số thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) đang tăng lên, tỷ lệ thanh toán bằng séc vẫn rất thấp trong tổng doanh số của ngân hàng Trên thế giới, séc là một công cụ phổ biến với nhiều tiện ích Mặc dù việc mở tài khoản cá nhân và thanh toán qua tài khoản cá nhân có dấu hiệu khả quan, nhưng thanh toán bằng séc vẫn rất hạn chế Điều này cho thấy rằng séc chưa được người dân chấp nhận như một phương tiện thanh toán tiện lợi.
Công tác tuyên truyền và quảng cáo về những ưu điểm của các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) chưa được chi nhánh chú trọng, dẫn đến
Chi nhánh chú trọng đầu tư vào cơ sở vật chất kỹ thuật cho hoạt động kế toán và thanh toán Tuy nhiên, sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin khiến cho máy móc và thiết bị nhanh chóng trở nên lạc hậu.
Trình độ của đội ngũ cán bộ kế toán hiện nay chưa đáp ứng đủ yêu cầu công việc do sự biến động không ngừng của hoạt động kinh doanh trong thị trường Điều này đặc biệt thể hiện rõ trong cơ chế nghiệp vụ kế toán, đòi hỏi cần có sự cải thiện và nâng cao năng lực chuyên môn.
Môi trường pháp lý về Thanh toán điện tử chưa hoàn thiện, dẫn đến việc phân định trách nhiệm của các bên tham gia thanh toán chưa rõ ràng Điều này gây khó khăn trong việc xử lý tranh chấp hoặc mất mát tài sản.
Việc mở rộng đối tượng thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) qua ngân hàng là một yêu cầu cấp bách, mặc dù đây là quá trình phức tạp và kéo dài Hiện tại, mức thu nhập và thói quen sử dụng tiền mặt của người dân đã cản trở sự phát triển nhanh chóng của TTKDTM Để phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế và đảm bảo mọi đối tượng có thể rút tiền mặt và thanh toán qua tài khoản một cách dễ dàng và an toàn, ngân hàng cần thực hiện các biện pháp hiệu quả, đầu tư vào công nghệ thanh toán hiện đại, và tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức, cá nhân trong việc thanh toán nhanh chóng cả trong hiện tại và tương lai.
Nguyên nhân của những hạn chế
giảI pháp PHáT TRIểN DịCh Vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại bidv Đông Đô
Mục tiêu và định hớng phát triển dịch vụ TTKDTM tại BIDV Đông Đô
Đô trong thời gian tới
BIDV Đông Đô nhận thức rõ tầm quan trọng của hoạt động TTKDTM và đã đặt ra các mục tiêu cùng định hướng cho hoạt động này tại chi nhánh trong những năm tới, dựa trên những kết quả đã đạt được.
Mở rộng phạm vi và tăng cường khối lượng thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) là cần thiết, với mục tiêu thay đổi cấu trúc khối lượng tiền trong lưu thông, đặc biệt là giảm tỷ lệ tiền mặt và gia tăng tiền gửi tại ngân hàng Điều này sẽ giúp nhanh chóng hòa nhập vào cơ cấu chung của nền kinh tế, đồng thời thúc đẩy doanh số TTKDTM trong năm.
2009 lên 30.000 tỷ đồng và tăng trởng với tốc độ trên 20%/năm Tỷ trọng TTKDTM đạt trên 80% trong tổng doanh số thanh toán.
Chúng tôi cam kết phát triển dịch vụ thẻ và các dịch vụ ngân hàng hiện đại để mở rộng phạm vi khách hàng Mục tiêu là nâng tỷ trọng thanh toán qua thẻ lên 5% với tốc độ tăng trưởng trung bình 25% mỗi năm Chúng tôi cũng sẽ tăng số lượng thẻ phát hành và lắp đặt thêm máy ATM, máy POS tại các địa điểm thuận lợi cho giao dịch của khách hàng.
- Tăng doanh số và tỷ trọng thanh toán séc trong tổng doanh số TTKDTM lên 5 đến 6%.
- Tăng số lợng TK cá nhân mở tại NH.
Để xây dựng một hệ thống cung cấp dịch vụ ngân hàng đủ lớn và đáp ứng tiêu chuẩn thanh toán, các chi nhánh cần phát triển quy mô dịch vụ đa dạng và thuận tiện cho khách hàng Việc hợp tác trong phát triển mạng lưới cung cấp dịch vụ ngân hàng bán lẻ là cần thiết, cùng với việc cải tiến chất lượng phục vụ để khách hàng cảm thấy thoải mái khi giao dịch Hệ thống thanh toán của ngân hàng phải đảm bảo thực hiện nhanh chóng và ổn định, giúp các chủ thể quản lý và sử dụng hiệu quả nguồn vốn Trong giao dịch tài chính, các bên cần tính toán chi phí và lợi ích để lựa chọn dịch vụ thanh toán phù hợp với chi phí thấp nhất Do đó, chi nhánh cần chú trọng giảm chi phí thanh toán và đảm bảo tính chính xác, an toàn trong quá trình thanh toán, đồng thời giảm thiểu rủi ro.
Để xúc tiến khách hàng hiệu quả, các chi nhánh cần xây dựng các chương trình quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại chúng và thành lập bộ phận thông tin khách hàng Việc này không chỉ giúp nâng cao nhận thức về thương hiệu mà còn tạo ra kênh giao tiếp trực tiếp với khách hàng, từ đó cải thiện dịch vụ và tăng cường sự hài lòng của khách hàng.
Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng giúp chi nhánh tăng cường khả năng xử lý khối lượng công việc liên quan đến dịch vụ thanh toán một cách nhanh chóng và
3.1.3 Định hớng phát triển dịch vụ TTKDTM của các NHTM Việt Nam trong thêi gian tíi
NHNN Việt Nam đã đề ra chiến lược phát triển ngành ngân hàng đến năm 2010, với mục tiêu mở rộng nhanh chóng các phương tiện thanh toán qua ngân hàng Để đạt được điều này, cần thiết lập một hệ thống thanh toán quốc gia hoàn chỉnh về cơ cấu tổ chức Việc củng cố và hoàn thiện các cơ sở pháp lý, tổ chức thống kê, điều hành ngân hàng, chế độ chính sách thanh toán, hạ tầng kỹ thuật - công nghệ, cùng với chính sách đào tạo nhân lực là rất quan trọng Do đó, cần đặt ra mục tiêu tổng thể cho giai đoạn phát triển hệ thống thanh toán qua ngân hàng ngay từ bây giờ.
Phát triển dịch vụ thanh toán trong dân cư nhằm mục tiêu huy động nguồn vốn nhàn rỗi vào hệ thống ngân hàng và các định chế tài chính khác Điều này không chỉ tạo lập thói quen đầu tư và thanh toán không dùng tiền mặt trong cộng đồng mà còn giúp chuyển dịch cơ cấu nguồn vốn, giảm tiết kiệm và tăng cường đầu tư Qua đó, nâng cao tỷ trọng đầu tư của dân cư trong tổng đầu tư xã hội.
Các ngân hàng thương mại cần tổ chức dịch vụ thanh toán an toàn và thuận tiện để mang lại lợi ích cho khách hàng Để đạt được mục tiêu này, họ phải cạnh tranh lành mạnh, phát triển các phương tiện thanh toán hiện đại như Séc, thẻ thanh toán và hình thức UNT, UNC Điều này không chỉ thu hút khách hàng mà còn giúp xây dựng thói quen thanh toán không dùng tiền mặt, giảm tỷ trọng thanh toán bằng tiền mặt trong nền kinh tế.
Để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, cần đa dạng hóa các phương tiện thanh toán, đặc biệt là phát triển các phương tiện thanh toán hiện đại Đồng thời, việc hoàn thiện và nâng cao chất lượng các phương tiện thanh toán truyền thống cũng rất quan trọng Sản phẩm cần được thiết kế phù hợp với nhu cầu và đặc điểm của từng loại khách hàng, từ đó giúp khách hàng dễ dàng chấp nhận và sử dụng dịch vụ của ngân hàng.
Kết hợp dịch vụ thanh toán với các dịch vụ khác là rất quan trọng Sự hợp tác giữa các tổ chức cung ứng dịch vụ ngân hàng và các doanh nghiệp, tổ chức cung cấp hàng hóa tiêu dùng và công cộng sẽ nâng cao hiệu quả cung cấp dịch vụ thanh toán điện tử Điều này không chỉ giúp người tiêu dùng tiếp cận dịch vụ thẻ thanh toán tiện lợi mà còn đảm bảo chi phí thấp cho người sử dụng.
Triển khai dịch vụ thanh toán điện tử và hệ thống giao dịch tự động là ưu tiên hàng đầu, cùng với việc nghiên cứu và ứng dụng các công cụ thanh toán mới theo tiêu chuẩn quốc tế như tiền điện tử, thẻ thanh toán nội địa và quốc tế, thẻ đa năng, thẻ thông minh và Séc Đặc biệt, cần tập trung vào việc phát triển dịch vụ tài khoản cá nhân với thủ tục thuận lợi, an toàn và các tiện ích đa dạng để thu hút vốn rẻ trong thanh toán, từ đó tạo nền tảng cho sự phát triển của các dịch vụ thanh toán thẻ, Séc cá nhân và các phương tiện thanh toán điện tử khác.
- Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý trong lĩnh vực thanh toán, đảm bảo quyền và lợi ích hợp pháp của khách hàng khi sử dụng dịch vụ TTKDTM.
3.1.4 Mục tiêu và định hớng phát triển TTKDTM tại Việt Nam đến n¨m 2020
3.1.4.1 Mục tiêu tổng thể Đề án TTKDTM giai đoạn 2006-2010 và định hớng đến năm 2020 của Chính phủ nhằm đạt đợc các mục tiêu sau :
Để đáp ứng nhu cầu thanh toán trong nền kinh tế, các phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) cần đảm bảo tính an toàn, hiệu quả và tiện lợi, đồng thời có khả năng từng bước thay thế tiền mặt trong lưu thông.
Một số giải pháp nhằm phát triển dịch vụ TTKDTM tại BIDV Đông Đô
3.2.1.1 Cải tiến và hoàn thiện các hình thức dịch vụ TTKDTM
Chi nhánh cần xây dựng chế độ thanh toán linh hoạt, phù hợp với từng đối tượng khách hàng Việc lựa chọn phương tiện thanh toán thích hợp đòi hỏi nghiên cứu sâu về khả năng sử dụng các loại chứng từ của từng tầng lớp dân cư Đôi khi, cần điều chỉnh chi tiết để đảm bảo tính khả thi và an toàn cho cả khách hàng và ngân hàng Ví dụ, các hình thức như UNC, UNT thích hợp cho doanh nghiệp nhưng không phù hợp với cá nhân; trong khi thanh toán bằng thẻ hay séc lại phù hợp với những người có trình độ học vấn cao hơn, không phù hợp với nông dân hay công nhân.
Séc vẫn là một công cụ thanh toán tiện lợi và phổ biến trên toàn cầu, mặc dù đã có sự xuất hiện của nhiều phương thức thanh toán hiện đại hơn như thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ.
Thẻ điện tử và séc không chỉ là phương tiện thanh toán trong nước mà còn có thể sử dụng ở khu vực và toàn cầu Các chi nhánh cần tăng cường quảng cáo về việc thanh toán bằng séc, bên cạnh các phương thức thanh toán khác, để người dân hiểu rõ hơn và lựa chọn sử dụng séc trong các giao dịch Trong phạm vi quyền hạn, chi nhánh có thể điều chỉnh quy trình thanh toán séc để phù hợp và thuận tiện hơn cho khách hàng.
- Khi chủ TK dùng séc để rút tiền mặt thì nên cho phép chỉ cần trả cho
Phát triển bản thân mà không cần tiết lộ tất cả các yếu tố nhạy cảm khi chia sẻ với người khác, mang lại sự thoải mái và tiện lợi cho chủ tài khoản.
Việc phạt khi séc phát hành quá số dư có thể gây thiệt hại lớn cho khách hàng, đặc biệt khi số tiền vượt quá số dư chỉ là một phần nhỏ so với tổng số tiền thanh toán Để khắc phục điều này, các chi nhánh có thể cho phép khách hàng được nợ hoặc phát hành séc quá số dư theo lãi suất nợ ngắn hạn, tính lãi từ thời điểm thực hiện thanh toán số tiền vượt quá số dư Điều này thực chất là một loại cho vay áp dụng cho khách hàng có khả năng tài chính tốt, nguồn thu ổn định và uy tín trong quan hệ thanh toán Khách hàng có thể làm đơn đề nghị chi nhánh cho vay thanh toán trong trường hợp đột xuất thiếu số dư, sau khi được kiểm tra và thẩm định kỹ lưỡng về khả năng và điều kiện.
Gần đây, nghiệp vụ cho vay thanh toán séc chuyển khoản đã được áp dụng thành công ở nhiều quốc gia, nhưng tại Việt Nam vẫn chưa được triển khai rộng rãi Việc sử dụng hiệu quả hình thức cho vay này sẽ thúc đẩy sự phát triển và mở rộng của hoạt động thanh toán kinh doanh Hơn nữa, áp dụng nghiệp vụ này sẽ nâng cao uy tín cho bên mua hàng, giúp họ thanh toán tiền hàng một cách thuận lợi và kịp thời Khi khách hàng phát hành séc vượt quá số dư, họ sẽ phải chịu lãi suất cao, nhưng vẫn dễ chịu hơn so với việc bị phạt khi thanh toán chậm.
Trong các phơng tiện TTKDTM, UNC là phơng tiện đợc nhiều khách hàng a dùng nhất
Thanh toán bằng UNC mang lại lợi ích cho bên mua, vì họ chỉ lập UNC sau khi nhận hàng từ bên bán, không cần phải ký gửi vốn trước, giúp tránh tình trạng ứ đọng vốn Điều này cho phép bên mua chiếm dụng vốn của bên bán trong trường hợp việc chuyển trả tiền bị chậm trễ.
Do đó, để đảm bảo quyền lợi cho đơn vị bán nên dùng UNC có phạt chậm trả.
Số tiền phạt chậm trả = Số tiền chậm trả * tỷ lệ phạt chậm trả * Số ngày chậm trả
Tỷ lệ phạt chậm trả được áp dụng theo lãi suất nợ quá hạn cao nhất tại ngân hàng, nhằm bảo vệ quyền lợi cho bên bán Theo quy định, khi đơn vị mua thực hiện trích trả tiền cho đơn vị bán, bên bán sẽ nhận được khoản phạt chậm trả Cách xử lý này đảm bảo rằng quyền lợi của bên bán được bảo vệ một cách hợp lý.
Chi nhánh nên áp dụng hình thức thanh toán UNC cho các khoản chi phí định kỳ như tiền điện, nước, điện thoại và bảo hiểm Khách hàng có thể gửi hóa đơn trực tiếp đến chi nhánh để được thanh toán thay vì đến tận nơi Sau khi kiểm tra, chi nhánh sẽ tự động trích tiền từ tài khoản của khách hàng để thực hiện thanh toán Định kỳ, chi nhánh cũng sẽ gửi giấy báo thanh toán cho khách hàng, thông báo về số tiền đã thanh toán và số dư trên tài khoản Nếu dịch vụ này được thực hiện hiệu quả, doanh số thanh toán qua UNC sẽ tăng lên đáng kể.
Thanh toán bằng ủy nhiệm thu (UNT) hiện vẫn gặp nhiều hạn chế, như việc chứng từ được lập từ bên bán dẫn đến mất thời gian và công đoạn luân chuyển, dễ xảy ra tình trạng chứng từ khống và sai lệch số tiền Ngoài ra, người bán thường giao hàng trước rồi mới lập UNT gửi ngân hàng nhờ thu hộ, khiến một phần vốn bị chiếm dụng trong thời gian chờ đợi người mua thanh toán, tạo ra sự không bình đẳng trong nền kinh tế UNT thường chỉ được sử dụng khi hai bên có mối quan hệ thường xuyên và sự tín nhiệm lẫn nhau, dẫn đến việc hình thức thanh toán này chưa được nhiều người sử dụng Để thu hút khách hàng, cần cải thiện các yếu tố liên quan đến quy trình và độ tin cậy của dịch vụ này.
Chi nhánh có thể mở rộng dịch vụ thanh toán bằng UNT thông qua việc thu hộ các khoản thu định kỳ từ khách hàng, đặc biệt là những khoản chưa áp dụng thanh toán UNC định kỳ Để thực hiện điều này, chi nhánh cần liên hệ với cơ quan chi trả thu nhập của khách hàng và thương thảo với các đơn vị như bưu điện, cơ sở thuế, và các dịch vụ tiện ích như điện, nước, điện thoại Việc ký hợp đồng thu hộ định kỳ hàng tháng với các đơn vị này sẽ mang lại lợi ích cho chi nhánh, tuy nhiên, dịch vụ này chỉ hiệu quả khi người dân mở tài khoản tại ngân hàng.
Ngoài ra, để phát triển dịch vụ này thì thủ tục UNT cũng cần đợc đơn giản hoá, dễ hiểu và dễ sử dụng hơn. d) Thẻ ngân hàng
NH cần đẩy mạnh việc phát triển phương tiện thanh toán thẻ thông qua các cơ quan trung gian như siêu thị, cửa hàng lớn và trung tâm thương mại, nhằm tăng cường sự phổ biến và sử dụng thẻ trong giao dịch hàng ngày.
Cần tăng cường lắp đặt máy ATM và máy POS tại những địa điểm thuận lợi cho khách hàng, nhằm đảm bảo sự tiện lợi trong giao dịch và hỗ trợ nhanh chóng trong việc sửa chữa, khắc phục sự cố Điều này sẽ giúp tránh tình trạng mất tiền, từ đó nâng cao lòng tin của khách hàng.
Để nâng cao trải nghiệm khách hàng và đảm bảo hoạt động thanh toán thẻ diễn ra liên tục, chi nhánh cần chủ động phối hợp với ngành Bưu chính viễn thông Sự hợp tác này sẽ giúp phát triển công nghệ thanh toán thẻ hiện đại, tích hợp các dịch vụ mới và mang lại những tiện ích thiết thực cho khách hàng sử dụng thẻ Đồng thời, điều này cũng giúp đảm bảo hệ thống ATM hoạt động ổn định, không bị gián đoạn hoặc nghẽn mạch đường truyền, đặc biệt là vào giờ cao điểm.
- Cần tăng cờng tuyên truyền lợi ích của việc sử dụng thẻ ngân hàng. e) Các dịch vụ NH điện tử
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ a) Phát triển TTKDTM trong khu vực công
Chính phủ cần sớm ban hành Chỉ thị hướng dẫn chi trả trợ cấp ưu đãi xã hội và trợ cấp xã hội qua tài khoản Tại Việt Nam, đối tượng hưởng trợ cấp rất đông
Nếu Chính phủ thực hiện các chính sách ưu đãi về thuế và phí trong lĩnh vực thanh toán, BIDV Đông Đô sẽ có cơ hội mở rộng khách hàng và gia tăng doanh số thanh toán qua tài khoản ngân hàng, từ đó thúc đẩy sự phát triển của thị trường thanh toán điện tử.
Bộ Tài chính cần tư vấn cho Chính phủ về việc xây dựng các chính sách thuế hợp lý, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức cung cấp dịch vụ thanh toán Điều này sẽ giúp mở rộng và phát triển các sản phẩm, dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM).
Việc đầu tư vào hạ tầng thanh toán công nghệ hiện đại của các ngân hàng là rất tốn kém Chính phủ có thể hỗ trợ giảm nhẹ gánh nặng đầu tư cho các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán bằng cách áp dụng chính sách thuế nhập khẩu ưu đãi đối với máy móc và thiết bị cần thiết cho việc xây dựng cơ sở hạ tầng kỹ thuật, từ đó nâng cao khả năng cung cấp dịch vụ thanh toán điện tử.
Bộ Tài chính có thể khuyến khích thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) thông qua chính sách thuế giá trị gia tăng, bao gồm việc xây dựng phương án miễn giảm thuế để khuyến khích tổ chức và cá nhân tham gia TTKDTM, từ đó tạo thói quen giao dịch qua tài khoản ngân hàng Tuy nhiên, các phương án miễn giảm thuế này chỉ nên áp dụng trong thời gian ngắn và sẽ dừng lại khi TTKDTM trở nên phổ biến trong nền kinh tế và đời sống xã hội Đồng thời, cần hoàn thiện các văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động thanh toán do Chính phủ ban hành.
Chính phủ cần hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động thanh toán bằng cách ban hành thêm các văn bản pháp lý rõ ràng hơn Mặc dù đã có nhiều quy định mới về thanh toán, nhưng các điều khoản bảo vệ quyền lợi của các bên tham gia vẫn chưa được thể hiện đầy đủ Hơn nữa, việc ban hành văn bản hiện tại chủ yếu áp dụng cho ngân hàng và doanh nghiệp, trong khi các quy định về thủ tục thanh toán còn phức tạp, không tuân theo thông lệ quốc tế và thường mang tính chung chung.
3.3.2 Kiến nghị với NHNN a) Phát triển các hệ thống thanh toán
- Hoàn thiện và phát triển hệ thống TTĐTLNH
Tập trung vào việc phát triển hệ thống thanh toán điện tử ngân hàng (TTĐTLNH) là điều thiết yếu, vì đây chính là xương sống của nền kinh tế Việc mở rộng thiết kế hệ thống cần phải đáp ứng nhu cầu của các thành viên và tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế cho hệ thống thanh toán và quyết toán Các giải pháp phần mềm phải đảm bảo tính độc lập giữa xử lý số liệu và truyền dữ liệu, đồng thời bảo mật hệ thống, tích hợp dữ liệu và duy trì tính liên tục trong hoạt động.
Hệ thống TTĐTLNH cần có giao diện mở rộng để kết nối với các hệ thống thanh toán bán lẻ, quyết toán chứng khoán và ngoại hối khi chúng sẵn sàng Để tăng tốc độ thanh toán, NHNN Việt Nam cần triển khai các giải pháp đồng bộ nhằm hoàn tất giai đoạn 2 của dự án đúng kế hoạch.
- Xây dựng trung tâm thanh toán bù trừ tự động phục vụ cho các giao dịch bán lẻ
Phát triển hệ thống thanh toán bán lẻ và trung tâm thanh toán bù trừ bán lẻ cần khuyến khích sự tham gia và góp vốn từ khu vực tư nhân, đồng thời tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Mục tiêu là giảm thiểu rủi ro hệ thống và đảm bảo hoạt động ổn định, an toàn cho hệ thống tài chính.
Các hoạt động chính của Trung tâm thanh toán bù trừ quốc gia bao gồm: + Vận hành hệ thống bù trừ Séc
+ Vận hành hệ thống Giro (UNC, UNT cho việc thanh toán định kỳ các khoản tiền nh điện, nớc, điện thoại, phí bảo hiểm, thanh toán thẻ tín dụng,
+ Vận hành hệ thống chuyển mạch thẻ ngân hàng
+ Vận hành hệ thống thanh toán thơng mại điện tử
+ Vận hành các hệ thống thanh toán bù trừ khác
Trung tâm thanh toán bù trừ quốc gia sẽ kết nối trực tiếp với hệ thống TTĐTLNH do NHNN vận hành, đóng vai trò là trung tâm xử lý thông tin thanh toán bù trừ Nó gửi lệnh thanh toán bù trừ về NHNN để thực hiện quyết toán giao dịch cho các ngân hàng thông qua tài khoản của họ tại Sở giao dịch NHNN, sử dụng hệ thống TTĐTLNH.
BIDV Đông Đô, thuộc hệ thống BIDV TW, tham gia vào các hệ thống thanh toán của các ngân hàng thương mại Việt Nam, giúp NHNN phát triển các hệ thống thanh toán, tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh trong việc thực hiện các giao dịch thanh toán, đặc biệt là thanh toán không dùng tiền mặt Đồng thời, việc xây dựng mức phí dịch vụ thanh toán hợp lý cũng là yếu tố quan trọng để thu hút khách hàng và nâng cao hiệu quả giao dịch.
Hiện nay, mức thu phí dịch vụ thanh toán của các ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu dựa vào mức phí của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Tuy nhiên, phí dịch vụ thanh toán tại Việt Nam vẫn cao so với các nước trong khu vực và trên thế giới Do đó, NHNN cần điều chỉnh giảm mức phí dịch vụ thanh toán của mình để tác động tích cực đến việc giảm phí dịch vụ của NHTM đối với khách hàng, từ đó thúc đẩy thanh toán không dùng tiền mặt Bên cạnh đó, việc hoàn thiện khuôn khổ pháp lý trong hoạt động thanh toán cũng là một yêu cầu cần thiết do NHNN ban hành.
NHNN cần xem xét và điều chỉnh các chính sách cùng văn bản liên quan đến hoạt động thanh toán của các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán, nhằm đảm bảo phù hợp với lộ trình thực hiện các cam kết quốc tế trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng, bao gồm Hiệp định thương mại Việt Mỹ (BTA), Hiệp định AFTA, Hiệp định khung về thương mại dịch vụ ASEAN (AFAS) và các cam kết với Tổ chức thương mại thế giới (WTO).
NHNN cần hoàn thiện khuôn khổ pháp lý cho các chủ thể tham gia thanh toán trong nền kinh tế và hoạt động TTKDTM qua ngân hàng Việc này bao gồm việc phân định rõ quyền hạn và trách nhiệm của các bên, nhằm kiểm soát rủi ro pháp lý và đảm bảo tuân thủ các chuẩn mực quốc tế Điều này sẽ tạo ra một môi trường cạnh tranh công bằng, nâng cao khả năng tiếp cận thị trường và dịch vụ cho các chủ thể tương tự, đồng thời hình thành cơ chế bảo vệ khách hàng hiệu quả và quy trình giải quyết tranh chấp công bằng.