Thực trạng công tác thẩm định các dự án xây dựng khu chung cư nhà cao tầng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh bắc hà nội1

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN XÂY DỰNG KHU CHUNG CƯ NHÀ CAO TẦNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI .2 I KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI .2 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh 1.1 Tên địa giao dịch 1.2 Sự hình thành phát triển chi nhánh .2 Chức nhiệm vụ 3 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh 3.1 Sơ đồ tổ chức hoạt động 3.2 Nhiệm vụ phòng thuộc chi nhánh 4 Tình hình quản lý hoạt động đầu tư chi nhánh 4.1 Hoạt động đầu tư phát triển 4.2 Huy động vốn 4.3 Dư nợ tín dụng 4.4 Công tác dịch vụ 11 Kết kinh doanh 12 II THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN XÂY DỰNG KHU CHUNG CƯ NHÀ CAO TẦNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 14 Đặc điểm dự án xây dựng khu chung cư , nhà cao tầng ảnh hưởng đến công tác thẩm định 14 Qui trình thẩm định 17 Phương pháp thẩm định 18 3.1 Phương pháp thẩm định theo trình tự 18 3.2 Phương pháp so sánh đối chiếu tiêu 22 3.3 Phương pháp phân tích độ nhạy 24 3.4 Phương pháp dự báo 27 Nội dung thẩm định 28 4.1 Thẩm định khách hàng 28 4.2 Thẩm định dự án 30 III VÍ DỤ MINH HỌA : THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XÂY DỰNG KHU NHÀ Ở CAO CẤP SKY – LIGHT 42 Giới thiệu sơ lược dự án xây dựng khu nhà cao cấp Sky – Light .42 Giới thiệu khách hàng 43 Nhu cầu khách hàng 43 Tình hình hoạt động kinh doanh tài .44 Thẩm định dự án vay vốn 46 5.1 Thẩm định tính pháp lý dự án 46 SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương 5.2 Thẩm định thị trường 46 5.3 Thẩm định khía cạnh kỹ thuật 47 5.4 Thẩm định khía cạnh tài 47 Đánh giá công tác thẩm định dự án xây dựng khu nhà cao cấp Sky-Light 53 IV ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XÂY DỰNG KHU CHUNG CƯ NHÀ CAO TẦNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI .54 Những kết Agribank đạt thẩm định dự án xây dựng khu chung cư nhà cao tầng .54 Tồn 55 Nguyên nhân 58 3.1 Nguyên nhân chủ quan 58 3.2 Nguyên nhân khách quan 61 CHƯƠNG II: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH 63 DỰ ÁN XÂY DỰNG KHU CHUNG CƯ NHÀ CAO TẦNG 63 TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN 63 CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 63 I ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI 63 Định hướng phát triển chung 63 Định hướng hoạt động thẩm định dự án chi nhánh ngân hàng 65 II GIẢI PHÁP GẮN VỚI NHỮNG TỒN TẠI VÀ YẾU KÉM TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH ÁN XÂY DỰNG KHU CHUNG CƯ NHÀ CAO TẦNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI .66 Tăng cường số lượng nâng cao chất lượng cán thẩm định 66 Đa dạng hóa thơng tin phục vụ cho cơng tác thẩm định .67 Hồn thiện qui trình nội dung thẩm định .69 Đầu tư cho hệ thống trang thiết bị công nghệ phục vụ cho công tác thẩm định .73 Nâng cao công tác tổ chức điều hành 74 KẾT LUẬN 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .76 SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Hoạt động đầu tư phát triển hàng năm Bảng 2: Nguồn vốn huy động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam-Chi nhánh Bắc Hà Nội Bảng 3: Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam-Chi nhánh Bắc Hà Nội 10 Bảng 4: Thu từ công tác dịch vụ năm 2009, 2010, 2011 12 Bảng 5: Kết kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam-Chi nhánh Bắc Hà Nội 13 Bảng 6: Bảng ví dụ phương pháp phân tích độ nhạy 26 Bảng 7: Thị trường đầu vào dự án .33 Bảng : Bảng phương án nguồn vốn Công ty CP Địa ốc – 41 Du lịch Đông Hải .41 Bảng : Tình hình kinh doanh cơng ty CP COMARE .44 Bảng 10 : Bảng tiêu tài cơng ty CP COMARE 45 Bảng 11 : Cơ cấu vốn thực dự án xây dựng khu nhà cao cấp Sky – Light .47 Bảng 12: Kế hoạch sử dụng vốn dự án xây dựng khu nhà cao cấp Sky – Light .48 Bảng 13: kế hoạch hoạt động kinh doanh dự án xây dựng khu nhà cao cấp Sky – Light 49 Bảng 14 : bảng dòng tiền dự án xây dựng khu nhà cao cấp Sky Light 50 Bảng 15 : Các tiêu thẩm định hiệu dự án xây dựng khu nhà cao cấp Sky - Light 51 SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương LỜI MỞ ĐẦU Đất nước ta đà hội nhập với kinh tế giới mà kinh tế nước chịu ảnh hưởng lớn từ biến động kinh tế giới năm gần lạm phát nước ta tăng cao kinh tế rơi vào suy thoái Các ngân hàng nước bị ảnh hưởng nghiêm trọng vấn đề cho vay vốn phải đánh giá , kiểm duyệt nghiêm ngặt Do cơng tác thẩm định dự án đầu tư có vai trị quan trọng ảnh hưởng lớn đền khả phát triển tồn ngân hàng Sau thời gian thực tập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh Bắc Hà Nội giúp đỡ nhiệt tình anh chị chi nhánh em nhận thấy hồn thiện cơng tác thẩm định ngân hàng việc cấp bách Đồng thời hướng dẫn , bảo TS.Từ Quang Phương em xin chọn đề tài “ Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án xây dựng khu chung cư nhà , cao tầng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội “ để tìm hiểu đưa ý kiến góp phần hồn thiện cơng tác thẩm định Chun đề thực tập tốt nghiệp em gồm chương: Chương I : Thực trạng công tác thẩm định dự án xây dựng khu chung cư , nhà cao tầng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội Chương II : Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án xây dựng khu chung cư , nhà cao tầng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hà Nội Vì cịn sinh viên nên em chưa có nhiều kinh nghiêm nên khơng tránh khỏi sai sót , em kính mong thầy giúp đỡ để chuyên đề em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương CHƯƠNG I THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN XÂY DỰNG KHU CHUNG CƯ NHÀ CAO TẦNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI I KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Quá trình hình thành phát triển chi nhánh 1.1 Tên địa giao dịch - Tên đơn vị: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội - Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development – North Hanoi Branch - Tên gọi tắt: Agribank – North Hanoi Branch - Tên viết tắt: VBARD – North Hanoi Branch - Trụ sở chính: 217 Đội cấn, quận Ba Đình, Hà Nội - Điện thoại: (84.4) 37627631 - Fax: (84.4) 3678895 1.2 Sự hình thành phát triển chi nhánh - Tháng năm 2001, Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Bắc Hà Nội thức bước chân vào thị trường tài chính, tiền tệ Việt Nam - Là chi nhánh đời theo chủ trương mở rộng mạng lưới hoạt động Hội đồng quản trị ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Để đứng vững khẳng định vị chi nhánh đời hoạt động kinh doanh địa bàn thành phố tập trung nhà đầu tư tài lớn nước quốc tế thủ đô Hà nội lợi lớn đồng thời thử thách cạnh tranh gay gắt chi nhánh từ ngày đầu thành lập.Do đó, ban lãnh đạo chi nhánh tập trung sức mạnh trí tuệ tập thể đồn kết, trí định hướng riêng với mục tiêu "tăng trưởng ổn định, bền vững, hiệu quả" "Vững bước khách hàng cạnh tranh hội nhập" SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương - Ngày đầu thành lập chi nhánh có 36 cán từ Phịng, Ban trụ sở từ địa phương chuyển về, đến chi nhánh có mạng lưới phịng nghiệp vụ, 11 phòng giao dịch 150 cán CNV, với sức trẻ động, sáng tạo trí tuệ chi nhánh NHNo Bắc Hà Nội bước vượt qua khó khăn, thử thách tự tin, đứng vững thương trường Mạnh dạn đầu áp dụng công nghệ tiên tiến, đại vào hoạt động kinh doanh, đơn vị áp dụng mơ hình giao dịch cửa áp dụng thành cơng chương trình giao dịch IPCAS Thực đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ Ngân hàng, Chủ động nghiên cứu, áp dụng đưa thị trường sản phẩm tối ưu như: Đa dạng hình thức huy động nguồn vốn, áp dụng thành công loại hình nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh, tốn quốc tế, sản phẩm dịch vụ kế toán ngân quỹ, chuyển tiền đặc biệt chi nhánh triển khai phát hành sản phẩm thẻ quốc tế tiện ích mang thương hiệu Agribank MasterCard, Agribank Visa Chức nhiệm vụ - Thực hoạt động cho vay ngắn, trung dài hạn VNĐ, ngoại tệ Thực bảo lãnh cho khách hàng, sử dụng đồng vốn cách có hiệu an tồn - Thực việc huy động vốn như: tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn - Thực tư vấn hoạt động tín dụng ủy thác đầu tư theo quy định - Thực báo cáo thống kê theo chuyên đề định kỳ đột xuất hoạt động tín dụng, bảo lãnh theo quy định AGRIBANK - Lập kế hoạch kinh doanh hàng tháng, quý, năm cỏc phũng xây dựng kế hoạch kinh doanh Ngân hàng - Coi trọng công tác kế hoạch thường xuyên, phục vụ khai thác tiềm khách hàng truyền thống, thực marketing để tìm kiếm khách hàng - Tư vấn tham mưu cho giám đốc chiến lược kinh doanh, phát triển tìm kiếm khách hàng tín dụng lãi suất SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương Cơ cấu tổ chức Chi nhánh 3.1 Sơ đồ tổ chức hoạt động ( Nguồn : Báo cáo thẩm định chi nhánh ngân hàng) 3.2 Nhiệm vụ phòng thuộc chi nhánh 3.2.1 Phòng kế toán – ngân quỹ - Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản chi nhánh, thực dịch vụ toán đến cá nhân, tổ chức chuyển tiền nhanh - Trực tiếp kế toán hạch toán thống kê, hạch toán nghiệp vụ toán theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam 3.2.2 Phịng điện tốn - Tổng hợp, thống kê lưu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động chi nhánh - Xử lý nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hạch toán kế toán, kế toán thống kê, hoạch toán nghiệp vụ tín dụng - Chấp hành chế độ báo cáo, thống kê cung cấp số liệu, thông tin theo qui định - Quản lý, bảo dưỡng, sửa chữa làm dịch vụ tin học 3.2.3 Phịng hành quản trị - Xây dựng đôn đốc thực chương trình cơng tác hàng tháng, q SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương chương trình giao ban nội chi nhánh - Lưu trữ, phân tích, đánh giá văn pháp luật liên quan đến hoạt động chi nhánh - Thực công tác xây dựng bản, mua sắm, sửa chữa tài sản cố định, công cụ lao động - Theo dõi, quản lý mạng lưới chi nhánh; đề xuất việc mở rộng thu hẹp mạng lưới - Trực tiếp thực chế độ tiền lương, bảo hiểm, quản lý lao động, theo dõi thực nội qui lao động, thỏa ước lao động tập thể 3.2.4 Phịng tín dụng - Tham mưu, đề xuất cho Giám đốc xây dựng chiến lược khách hàng, phân loại khách hàng tín dụng đề xuất sách ưu đãi loại khách hàng - Thẩm định đề xuất cho vay dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền - Phân loại dư nợ, phân tích nợ hạn, tìm nguyên nhân đề xuất hướng khắc phục - Marketing tín dụng: thiết lập, mở rộng phát triển hệ thống khách hàng, giới thiệu sản phẩm tín dụng, dịch vụ đến khách hàng, tiếp nhận yêu cầu ý kiến phản hồi từ khách hàng - Quản lý hồ sơ tín dụng, tổng hợp, phân tích, bảo mật thông tin lập báo cáo công tác tín dụng theo phạm vi phân cơng 3.2.5 Phịng kế hoạch nguồn vốn - Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn, đảm bảo cấu kỳ hạn, loại tiền tệ, loại tiền gửi… quản lý hệ số an toàn theo qui định Tham mưu cho Giám đốc chi nhánh điều hành nguồn vốn chịu trách nhiệm đề xuất chiến lược khách hàng, chiến lược huy động vốn địa phương giải pháp phát triển nguồn vốn - Tổng hợp, theo dõi tiêu kế hoạch kinh doanh toán kế hoạch đến chi nhánh trực thuộc - Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quí, năm Dự thảo báo cáo sơ kết, tổng kết 3.2.6 Phòng tổ chức cán - Trực tiếp nghiên cứu đề xuất phương án xây dựng tổ chức máy, SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương công tác nhân sự, qui hoạch, đào tạo, bồi dưỡng, bố trí đội ngũ cán 3.2.7 Phịng kiểm tra , kiểm soát nội - Tham gia nghiên cứu soạn thảo chỉnh sửa, bổ sung quy trình, quy chế nghiệp vụ Ngân hàng - Kiểm tra nghiệp vụ Ngân hàng toàn hệ thống sở văn chế độ Ngân hàng Nhà nước quy trình, quy chế Ngân hàng 3.2.8 Phịng tốn quốc tế - Tham mưu cho Ban Tổng Giám Đốc vấn đề liên quan nghiệp vụ chuyển tiền, Nhờ thu, Thư tín dụng, bảo lãnh nghiệp vụ toán quốc tế khác - Đề xuất sách có liên quan đến hoạt động tốn quốc tế: phí dịch vụ, quy định toán quốc tế - Thực việc nhập liệu kiểm tra chứng từ toán quốc tế 3.2.9 Phòng nghiệp vụ thẻ phát triển sản phẩm - Trực tiếp thực nhiệm vụ giao dịch với khách hàng, tiếp thị, giới thiệu sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, tiếp nhận ý kiến phản hồi từ khách hàng dịch vụ, tiếp thu, đề xuất giải pháp - Đề xuất, tham mưu với Giám đốc chi nhánh sách phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới, cải tiến qui trình giao dịch, xây dựng kế hoạch tiếp thị, thông tin tuyên truyền, quảng bá - Xây dựng, triển khai kế hoạch quảng bá thương hiện, tiếp thị, tuyên truyền Tình hình quản lý hoạt động đầu tư chi nhánh 4.1 Hoạt động đầu tư phát triển - Hoạt động đầu tư phát triển yếu tố quan trọng định đến phát triển , khả cạnh tranh tồn chi nhánh Do bên cạnh hoạt động đầu tư vào lĩnh vực “nóng” vàng , chứng khốn , bất động sản nhà đầu tư ngân hàng hay chi nhánh trọng tới hoạt động đầu tư phát triển Chính yếu tố mà hàng năm chi nhánh Bắc Hà Nội chi trung bình khoảng 13 tỷ đồng cho việc đầu mua sắm trang thiết bị văn phòng thay thiết bị cũ , hỏng, đồng thời đầu tư để nâng cao điều kiện làm việc công nhân viên chi nhánh chi thêm 2-3 tỷ đồng hàng năm cho khoản chi đột xuất SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương Bảng 1: Hoạt động đầu tư phát triển hàng năm (Đơn vị: triệu đồng) STT 11 Hạng mục Đầu tư trang thiết bị Thuê địa điểm Điện, nước, điện thoại May đồng phục Mua vật tư Mua đồ dùng Sửa chữa định kỳ Sửa chữa bất thường Quỹ khen thưởng Chi phí khác Tổng Năm 2009 4,050 1,360 750 50 326 215 398 830 200 350 8,529 Năm 2010 5,520 1,950 915 85 510 275 465 1,500 300 560 12,080 Năm 2011 5,900 2050 1000 100 560 310 506 1700 320 610 13,056 (Nguồn: Báo cáo cân đối vốn kinh doanh năm Chi nhánh) Thứ : Đầu tư vào trang thiết bị chiếm tỷ lệ lớn tổng vốn đầu tư phát triển: năm 2009 chiếm 47,48%, năm 2010 chiếm 45,70%, đến năm 2011 45,20% Bởi năm gần ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Bắc Hà Nội dần hồn thiện hệ thống sở hạ tầng tích cực đại hóa sở vật chất nhằm xây dựng ngân hàng theo hướng đại ngày Thứ hai : Chi nhánh trọng đến việc đầu tư phát triển nguồn nhân lực Nhận thức tầm quan trọng người hoạt động kinh tế yếu tố định phát triển Chi nhánh nên hoạt động đầu tư phát triển nguồn nhân lực ban giám đốc Chi nhánh đặc biệt quan tâm - Chi nhánh trang bị đầy đủ thiết bị, đồ dùng, vật tư cho cán công nhân viên, nên điều kiện làm việc Chi nhánh đánh giá đầy đủ, chất lượng, giúp nâng cao hiệu hoạt động Chi nhánh - Chi nhánh cịn có nhiều hoạt động văn hóa, văn nghệ, giải trí ngồi giờ, sinh hoạt nghiệp vụ chung nên tinh thần đoàn kết nêu cao, thành viên coi Chi nhánh nhà - Bên cạnh đó, Chi nhánh có chế độ lương thưởng hợp lý, quan tâm đến điều kiện làm việc người lao động, khuyến khích tinh thần làm việc cán công nhân viên SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương Thứ tư : Trình độ lập dự án chủ đầu tư yếu thiếu khoa học Hồ sơ dự án trình lên ngân hàng đơi cịn thiếu, tài liệu không cung cấp thông tin cần thiết cho q trình thẩm định dự án khiến cơng tác thẩm định thường bị kéo dài Thứ năm : Trình độ quản lý doanh nghiệp Việt Nam nên dự án vào hoạt động hiệu không cao SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương CHƯƠNG II MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN XÂY DỰNG KHU CHUNG CƯ NHÀ CAO TẦNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI I ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Định hướng phát triển chung Agribank từ thành lập (26/3/1988) đến khẳng định vai trò Ngân hàng thương mại lớn nhất, giữ vai trò chủ đạo, trụ cột kinh tế đất nước, đặc biệt nông nghiệp, nông dân, nông thôn; thực sứ mệnh quan trọng dẫn dắt thị trường; đầu việc nghiêm túc chấp hành thực thi sách Đảng, Nhà nước, đạo Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sách tiền tệ, đầu tư vốn cho kinh tế Agribank ngân hàng lớn nhất, dẫn đầu hệ thống ngân hàng Việt Nam vốn, tài sản, nguồn nhân lực, màng lưới hoạt động, số lượng khách hàng Đến tháng 9/2011, Agribank có tổng tài sản 524.000 tỷ đồng; vốn tự có 22.176 tỷ đồng; tổng nguồn vốn 478.000 tỷ đồng; tổng dư nợ 414.464 tỷ đồng; đội ngũ cán nhân viên 37.500 người; 2.300 chi nhánh phòng giao dịch, chi nhánh Campuchia; quan hệ đại lý với 1.065 ngân hàng 97 quốc gia vùng lãnh thổ; 13 triệu khách hàng tin tưởng lựa chọn… Agribank ngân hàng hàng đầu Việt Nam tiếp nhận triển khai dự án nước ngoài, đặc biệt dự án Ngân hàng giới (WB), Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB), Cơ quan phát triển Pháp (AFD), Ngân hàng Đầu tư châu Âu (EIB)… Agribank đảm nhâ ̣n vai trò Chủ tịch Hiệp hội Tín dụng Nơng nghiệp Nơng thơn châu Á- Thái Bình Dương (APRACA) nhiê ̣m kỳ 2008 - 2010 Trong năm gần đây, Agribank biết đến với hình ảnh ngân hàng hàng đầu cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, đại Bước vào giai đoạn hội nhập sâu hơn, toàn diện hơn, đồng thời phải đối mặt nhiều với cạnh tranh, thách thức sau Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại giới (WTO) ngày 07/11/2006, cam kết mở cửa hoàn toàn thị trường tài - ngân hàng vào năm 2011, Agribank xác định kiên trì mục tiêu SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương định hướng phát triển theo hướng Tập đồn tài - ngân hàng mạnh, đại có uy tín nước, vươn tầm ảnh hưởng thị trường tài khu vực giới Năm 2010 năm tiếp theo, Agribank xác định mục tiêu chung tiếp tục giữ vững, phát huy vai trò ngân hàng thương mại hàng đầu, trụ cột đầu tư vốn cho kinh tế đất nước, chủ đạo, chủ lực thị trường tài chính, tiền tệ nơng thơn, kiên trì bám trụ mục tiêu hoạt ðộng cho “Tam nơng” Tập trung tồn hệ thống giải pháp ðể huy ðộng tối ða nguồn vốn ngồi nýớc Duy trì tăng trưởng tín dụng mức hợp lý Ưu tiên đầu tư cho “tam nông”, trước tiên hộ gia đình sản xuất nơng, lâm, ngư, diêm nghiệp, doanh nghiệp nhỏ vừa nhằm đáp ứng yêu cầu chuyển dịch cấu đầu tư cho sản xuất nông nghiệp, nông thôn, tăng tỷ lệ dư nợ cho lĩnh vực đạt 70%/tổng dư nợ Để tiếp tục giữ vững vị trí ngân hàng hàng đầu cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích, đại có chất lượng cao đáp ứng nhu cầu đông đảo khách hàng, đồng thời tăng nguồn thu ngồi tín dụng, Agribank không ngừng tập trung đổi mới, phát triển mạnh cơng nghệ ngân hàng theo hướng đại hóa Năm 2011, Agribank phấn đấu đạt mục tiêu tăng trưởng cụ thể, là: so với năm 2010, nguồn vốn tăng từ 15%-17%; dư nợ tăng 11%- 12%; tỷ lệ cho vay nông nghiệp, nông thôn đạt 70%/tổng dư nợ; nợ xấu 3%; tỷ lệ thu ngồi tín dụng tăng 20%; hệ số an toàn vốn (CAR) theo chuẩn quốc tế Để đạt mục tiêu trên, Agribank tập trung toàn hệ thống thực đồng giải pháp, đó là: Thực hiê ̣n nghiêm túc chủ trương, chính sách Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước sách tiền tệ năm 2011 năm tiếp theo; Đẩy mạnh công tác huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư cho “Tam nông” và nền kinh tế; Tiếp tục đổi mới và tăng cường quản lý điều hành kế hoạch kinh doanh, bám sát diễn biến thị trường nhằm tăng trưởng nguồn vốn và ổn định khoản; Tăng cường mở rô ̣ng hợp tác, kết nối toán với các tổ chức, doanh nghiê ̣p lớn; Xây dựng lô ̣ trình thực hiê ̣n Thông tư 13, 19 của Ngân hàng Nhà nước về tỷ lê ̣ an toàn hoạt đô ̣ng của Tổ chức tín dụng; trình Thống đốc NHNN, các bô ̣ ngành cấp bổ sung vốn điều lê ̣ 2011; Triển khai thực hiê ̣n có hiê ̣u quả Nghị định 41/2010/NĐ-CP của Chính phủ; Đề án mở rô ̣ng và nâng cao hiê ̣u quả tín dụng nông nghiê ̣p, nông thôn; Đề án phát triển sản phẩm dịch vụ; Đề án mở rô ̣ng và phát triển quan ̣ quốc tế, mở rô ̣ng và nâng cao hiê ̣u quả các dự án nước ngoài giai đoạn 2010- 2015 Hoàn thành viê ̣c chuyển đổi NHNo&PTNT Viê ̣t Nam sang mô hình Công ty TNHH mô ̣t thành viên 100% vốn nhà nước; Đẩy mạnh SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương nghiên cứu phát triển công nghê ̣ ngân hàng theo hướng hiê ̣n đại ̣ thống IPCAS giai đoạn II để phát triển các ứng dụng và sản phẩm dịch vụ mới có chất lượng đáp ứng nhu cầu của khách hàng, chú ý phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng phục vụ nông nghiê ̣p, nông thôn nhằm tăng khả cạnh tranh của Agribank và tăng nguồn thu ngoài tín dụng; Xây dựng chiến lược phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao; Hoàn thiê ̣n và triển khai Đề án chiến lược phát triển kinh doanh 2011- 2015, tầm nhìn 2020 và Chiến lược xây dựng phát triển thương hiê ̣u v.v… tiếp tục đưa thương hiê ̣u, văn hóa Agribank không ngừng lan tỏa, nâng cao sức cạnh tranh, khẳng định vị thế, uy tín của Ngân hàng Thương mại – Định chế tài chính lớn nhất Viê ̣t Nam Định hướng hoạt động thẩm định dự án chi nhánh ngân hàng - Vẫn giữ vững trọng tâm hàng đầu đẩy mạnh cho vay, đôi với nâng cao chất lượng tín dụng - Việc cho vay thực chủ yếu sở tính khả thi, tính hiệu dự án, khơng cho vay dựa uy tín tài sản đảm bảo khách hàng - Nâng cao chất lượng công tác thẩm định quy trình nội dung thẩm định - Trong trình thẩm định, cán thẩm định dựa vào thông tin chiều từ phía khách hàng mà phải tìm hiểu, thu thập, xử lý thơng tin từ nhiều nguồn khác có liên quan đến dự án - Cán thẩm định phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững thực quy định liên quan, mà cịn phải khơng ngừng nâng cao lực cơng tác Mỗi cán thẩm định phải tự tu dưỡng phẩm chất, đạo đức, nâng cao ý thức, trách nhiệm cơng việc - Quy trình thẩm định cần phải xem xét cách thích hợp cho loại hình dự án Việc áp dụng quy trình thẩm định chung tất loại dự án dẫn đến tình trạng thủ tục rườm rà, phức tạp, dẫn đến kéo dài thời gian không cần thiết dự án quy mô nhỏ, tính chất đơn giản; song lại vội vàng, thẩm định mang tính hình thức nhiều nội dung dự án quy mô lớn, phức tạp, dẫn đến rủi ro cho ngân hang SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương II GIẢI PHÁP GẮN VỚI NHỮNG TỒN TẠI VÀ YẾU KÉM TRONG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH ÁN XÂY DỰNG KHU CHUNG CƯ NHÀ CAO TẦNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BẮC HÀ NỘI Tăng cường số lượng nâng cao chất lượng cán thẩm định - Nhân tố người nhân tố trung tâm, giữ vai trị định Với cơng tác thẩm định Cán thẩm định người trực tiếp thực công việc thu thập thông tin, đánh giá, đề xuất phương án thực khoản vay Do mà yêu cầu cán thẩm định phải có kiến thức tổng hợp, phải am hiểu quy định pháp luật, có kiến thức kinh tế, kỹ thuật, có hiểu biết sâu rộng nghiệp vụ ngân hang lĩnh vực kinh tế xã hội có liên quan Để đáp ứng u cầu ngân hàng cần tập trung vào số công việc sau để phát triển nguồn nhân lực: - Ngân hàng nên tổ chức đợt tuyển chọn nhân cách phù hợp để đảm bảo không thiếu cán thẩm định Việc thuyên chuyển cơng tác chi nhánh phịng ban phải đảm bảo tính hợp lý, tránh tình trạng nơi thừa, nơi thiếu nhân - Ngân hàng nên có sách hợp lý phù hợp để thu hút sinh viên giỏi từ trường thuộc khối ngành kinh tế, tài chính, kỹ thuật, pháp luật…Hiện Ngân hàng chưa có cán thẩm định am hiểu mặt kỹ thuật, thời gian tới đợt tuyển dụng ngân hàng nên tuyển thêm cán kỹ thuật tốt nghiệp trường xây dựng, bách khoa…Những cán chịu trách nhiệm thẩm định nội dung kỹ thuật dự án - Về công tác đào tạo chuyên môn: Ngân hàng cần xây dựng chương trình cụ thể đào tạo cán nhân viên nhân viên ngân hàng Bên cạnh đợt tập huấn nghiệp vụ hàng năm, ngân hàng nên tổ chức khoá học ngắn hạn nhằm nâng cao khả phân tích, đánh giá dự án cán tín dụng Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo, buổi lễ tổng kết công tác thẩm định, mời chuyên gia thẩm định trao đổi kinh nghiệm kỹ thuật thẩm định.Lực lượng giảng dạy khố học cán tín dụng có trình độ chun mơn sâu, kinh nghiệm; giáo sư, tiến sỹ, thạc sỹ giảng dạy trường đại học có uy tín Đại học kinh tế quốc dân, học viện tài chính, học viện ngân hàng… SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương - Song song với hình thức đào tạo chỗ đào tạo nước ngân hàng nên tổ chức thêm đợt cho nhân viên tập huấn nước ngoài, ngân hàng nước để cán thẩm định nâng cao trình độ chun mơn kinh nghiệm quản lý dự án - Về chế độ đãi ngộ: Công việc thẩm định công việc phức tạp khó khăn, địi hỏi người cán khơng giỏi chun mơn mà cần phải có lĩnh vững vàng, tư cách đạo đức tốt , họ phải chịu áp lực công việc lớn họ người định khoản cho vay lớn chịu trách nhiệm khoản vay Để khuyến khích cán thẩm định n tâm cơng tác, làm việc ngân hàng phải có sách đãi ngộ vật chất lẫn tinh thần cán hồn thành tốt nhiệm vụ, cơng việc Về tinh thần, ngân hàng nên tổ chức buổi lễ tổng kết biểu dương cá nhân xuất sắc hoàn thành tốt nhiệm vụ, trao khen, giấy khen cho cán Về vật chất ngân hàng nên có hỗ trợ cán thẩm định phương tiện lại, chi phí điện thoại di động… cán thẩm định người thường xuyên phải tiếp xúc khách hàng, thu thập tìm hiểu thơng tin… - Ngân hàng thành lập quỹ thẩm định riêng, quỹ hỗ trợ cán thẩm định khen thưởng cán thẩm định có thành tích xuất sắc - Mặt khác ngân hàng nên ban hàng quy định,chế tài xử lý nghiêm khắc cán lợi ích cá nhân , thiếu tinh thần trách nhiệm, suy thối đạo đức gây thất thoát vốn cho ngân hàng Đa dạng hóa thơng tin phục vụ cho cơng tác thẩm định - Thơng tin có vai trị quan trọng việc định có nên tài trợ vốn cho dự án hay không Thu thập, xử lý thơng tin cách đầy đủ xác việc làm vô quan trọng Việc thu thập thông tin đuợc thực thông qua nhiều nguồn khác nhau: thông tin từ khách hàng cung cấp, thông tin thu thông qua việc tiếp xúc trao đổi với khách hàng, thông tin từ nội ngân hàng, thông tin từ quan quản lý nhà nước, phương tiện thông tin đại chúng, từ tổ chức tín dụng khác Khối lượng thơng tin thu “ thừa lại thiếu”, cán thẩm định cần phải lựa chọn, xử lý thơng tin cách xác, nhiên cơng việc khó khăn phức tạp Để giảm bớt khó khăn phức tạp cho cán thẩm định việc thu thập xử lý thơng tin ngân hàng cần thực cơng việc sau: - Ngân hàng phải có quy định cụ thể hồ sơ giấy tờ mà khách hàng gửi lên ngân hàng Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật tính SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương xác, hợp lệ hồ sơ Bên cạnh ngân hàng nên đưa quy định cán thẩm định phải hướng dẫn khách hàng kỹ lưỡng việc làm hồ sơ vay vốn, hạn chế tối đa việc hồ sơ thiếu phải bổ sung nhiều lần gây thời gian, chi phí ngân hàng lẫn khách hàng - Bên cạnh thông tin khách hàng cung cấp, để tìm hiểu khách hàng cán thẩm định nên tham khảo thêm thông tin từ bạn hàng doanh nghiệp, đối tác doanh nghiệp, doanh nghiệp hoạt động ngành, lĩnh vực Kết hợp với việc thực tế, khảo sát thăm quan nhà xưởng, sở vật chất doanh nghiệp - Bản thân cán thẩm định phải thường xuyên thu thập lưu trữ thông tin cách khoa học phương tiện đại máy tính… có chế độ bảo mật hợp lý Cán thẩm định phải thường xuyên cập nhật thông tin doanh nghiệp có dự án quản lý, quy định, văn tất lĩnh vực như kinh tế, pháp luật… đặc biệt văn bản, quy định liên quan đến hoạt động đầu tư luật đầu tư, quy chế đấu thầu, văn bản, nghị định đầu tư xây dựng bản… - Để nâng cao chất lượng thông tin phục vụ cho công tác thẩm định, thời gian tới ngân hàng nên thành lập trung tâm thông tin riêng Trung tâm chuyên làm nhiệm vụ lưu trữ, thu thập xử lý thơng tin, cung cấp thơng tin cho phịng phục vụ khách hàng doanh nghiệp, phòng phục vụ khách hàng cá nhân, phòng thẩm định tài sản đảm bảo phòng ban khác Đồng thời yêu cầu chi nhánh, phịng giao dịch khác hệ thống phải có nghĩa vụ trách nhiệm cung cấp đầy đủ thông tin xác cho trung tâm Ngân hàng tham khảo, mua phần mềm quản lý thông tin doanh nghiệp từ công ty công nghệ thông tin nước ngồi nước - Mạng thơng tin tín dụng CIC ngân hàng nhà nước cung cấp thông tin tương đối đầy đủ xác tình hình quan hệ tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thương mại hệ thống Độ xác thơng tin lại phụ thuộc vào độ xác báo cáo ngân hàng thương mại cung cấp Vì ngân hàng VP Bank nên có kiến nghị với ngân hàng nhà nước đưa quy định tính xác thực, xác báo cáo ngân hàng thương mại gửi lên SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương - Ngoài cán thẩm định cần chủ động khai thác thêm thông tin từ phận khác thuộc ngân hàng nhà nước vụ chiến lược ngân hàng, vụ sách tiền tệ, vụ quản lý ngoại hối…và trang web tổ chức kinh tế Hồn thiện qui trình nội dung thẩm định Về qui trình thẩm định: Hiện quy trình thẩm định Agribank áp dụng thống tồn hệ thống Quy trình xây dựng cách khoa học, rõ ràng nhiên khơng có nhược điểm Trong q trình thẩm định, cán thẩm định áp dụng cách linh hoạt, đề nghị sửa đổi bổ sung đề nghị sửa đổi bổ sung để hồn thiện quy trình thẩm định Về nội dung thẩm định : Về nội dung thẩm định chi nhánh Agibank – Bắc Hà Nội đầy đủ Nội dung thẩm định đuợc chia làm 10 nội dung nhỏ, nhiên việc phân tích nhiều nội dung lại sơ sài, nhiều nội dung bị bỏ qua thẩm định dự án Do vậy, để nâng cao tính xác, khách quan kết thẩm định cán thẩm định cần lưu ý thêm số nội dung sau: Nội dung thẩm định khía cạnh thị trường, khả tiêu thụ sản phẩm dự án - Với nội dung xác định nhu cầu thị trường tương lai + Với dự án sản xuất phục vụ nhu cầu tiêu dùng nước cán thẩm định nên thu thập thông tin lượng hàng hoá tiêu thụ hàng năm sản phẩm loại sản phẩm tương tự thị trường, khối lượng tồn kho cuối năm sản phẩm Với dự án nhằm mục đích xuất cán thẩm định nên thu thập số liệu khối lượng nhập hàng năm, tìm hiểu quy định xuất nhập khẩu, thông lệ quốc tế mà Việt Nam phải cam kết + Việc dự báo cầu sản phẩm tương lai: cán thẩm định nên sử dụng phương pháp phân tích định lượng để xác định phương pháp: dự báo thị trường phương pháp ngoại suy thống kê, dự báo cầu thị trường mơ hình hồi quy tương quan, dự báo cầu thị trường phương pháp hệ số co giãn cầu, dự báo cầu thị trường phương pháp định mức, dự báo cầu thị trường phương pháp lấy ý kiến chuyên gia… Ngoài ra, dựa sở thơng tin thu cán thẩm định kết hợp kết hợp phương pháp lại để đánh giá thị trường cách sát thực Chứ khơng nên dựa vào phân tích thị trường cách định tính SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương - Với việc đánh giá thị trường mục tiêu + Cán thẩm định cần phải đánh giá kỹ thị trường mục tiêu dự án, sách giá cả, sách marketing, phân phối sản phẩm… yếu tố định đến khả tiêu thụ sản phẩm dự án, định đến vịng đời sản phẩm dự án, từ ảnh hưởng đến hiệu đầu tư dự án - Với việc đánh giá mức độ cạnh tranh sản phẩm Để đánh giá đuợc mức độ cạnh tranh sản phẩm dự án, cán thẩm định nên sử dụng số tiêu sau: + Thị phần dự án/ thị phần đối thủ cạnh tranh + Doanh thu từ bán sản phẩm dự án/ doanh thu đối thủ cạnh tranh + Tỷ lệ chi phí marketing/ tổng doanh thu + Tỷ suất lợi nhuận Thông qua tiêu cán thẩm định đánh giá mức độ cạnh tranh sản phẩm, xem sản phẩm có sức cạnh tranh với sản phẩm loại hay sản phẩm tương tự có thị trường hay khơng Đây nội dung quan trọng, định đến vịng đời sản phẩm, thành cơng dự án Thẩm định địa điểm cơng trình Với nội dung cán thẩm định cần phải khảo sát, xem xét kỹ, chí nên đến địa điểm để kiểm tra Bên cạnh đó, cán thẩm định nên tham khảo ý kiến chuyên gia địa chất, thuỷ văn, khí hậu để đưa định cuối địa điểm đầu tư dự án có phù hợp hay khơng? Từ có ý kiến, đề xuất với chủ đầu tư Thẩm định khía cạnh kỹ thuật Cán thẩm định tham khảo ý kiến chuyên gia thiết bị, kỹ thuật, cơng nghệ để từ đưa đánh giá cụ thể Thẩm định khía cạnh tài Thứ nhất, thẩm định tổng vốn đầu tư - Theo ý kiến đa số cán thẩm định ngân hàng, hầu hết tổng mức vốn đầu tư thực tế cao so với tổng dự toán Để tránh tình trạng ngân hàng nên quy định rõ tổng vốn đầu tư dự án gồm nội dung nào? Mức độ chi tiết nội dung nào? Các chi phí phát sinh trình thực đầu tư, vận hành khai thác dự án SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương - Với dự án sử dụng nhiều nguồn vốn khác nhau, cán thẩm định cần kiểm tra kỹ lưỡng tính xác thực, tiến độ bỏ vốn nguồn vốn, tránh tình trạng thiếu vốn làm ảnh hưởng đến tiến độ dự án Thứ 2, việc xác định dòng chi dự án - Với chi phí nguyên vật liệu đầu vào, chi phí quảng cáo, chi phí thuê chuyên gia, chi phí quản lý doanh nghiệp… cán thẩm định nên tham khảo, có so sánh với doanh nghiệp khác ngành, lĩnh vực xem chi phí tính phù hợp chưa? Muốn thực đựoc ngân hàng nên có phối hợp với quan chức khác có liên quan như: tài chính, thương mại, tổng cục thống kê… để trao đổi thông tin, đánh giá thị trường.Việc đưa kết luận khoản mục chi phí phải thực cách độc lập với kết tính toán chủ đầu tư Cán thẩm định khơng chấp thuận theo tính tốn chủ đầu tư - Với chi phí khấu hao, khấu hao nguồn trả nợ dự án Nên việc xác định xác chi phí khấu hao quan trọng Ngân hàng phải đặt chi phí khấu hao mối quan hệ với khả tiêu thụ sản phẩm dự án, với tính khả thi dự án chi phí khấu hao khơng có ý nghĩa dự án khơng tiêu thụ đuợc sản phẩm, không khả thi Mặt khác, cán thẩm định nên kiểm tra đối chiếu với văn quản lý kinh tế nhà nước, quy định tài tính khấu hao ngành, lĩnh vực cụ thể, loại hình doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp khấu hao nhanh để trốn thuế nhà nước Thứ 3, việc xác định dòng thu dự án - Khi xác định dòng thu dự án, cán thẩm định nên cộng khoản sau vào: chi phí trả lãi vay ngân hàng, giá trị lý tài sản cố định, giá trị vốn lưu động thu hồi cuối đời dự án - Lãi vay ngân hàng tính thơng qua tỷ suất chiết khấu “r”, mặt khác lại tính vào dịng chi phí dự án Sở dĩ doanh nghiệp tính lãi vay vào dịng chi phí dự án để tăng chi phí, từ giảm lợi nhuận dẫn tới giảm thuế đóng góp cho nhà nước Do vậy, không cộng lãi vay vào dịng thu cuối dự án hiển nhiên chi phí lãi vay tính hai lần, điều làm cho việc tính tốn tiêu tài dư án khơng xác - Cuối đời dự án máy móc thiết bị, nhà xưởng lại giá trị định Khi lý chúng xuất dòng thu dự án Do vậy, cán thẩm định cần phải xem xét đến khoản thu này, nên cộng chúng vào dòng thu SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương dự án Mặt khác, vốn lưu động dự án thu hồi cuối đời dự án nên cán thẩm định phải xét đến khoản thu xuất cuối đời dự án - Ta thấy khơng cộng khoản thu vào dịng thu dự án dự án có hiệu tính cho việc tính tốn tiêu tài khơng xác Thứ 4, tiêu hiệu tài dự án - Bên cạnh việc sử dụng tiêu tài chủ yếu như: NPV, IRR, T thu hồi nên sử dụng thêm số tiêu khác điểm hoà vốn, tỷ số lợi ích/ chi phí, lực hoà vốn Việc sử dụng hệ thống số tiêu giúp cho cán thẩm định có cách nhìn tồn diện dự án Thứ 5, việc xác định tỷ suất chiết khấu “r” - Tỷ suất “r” sử dụng việc tính chuyển khoản tiền phát sinh thời kỳ phân tích mặt thời gian tương lai Đồng thời cịn dùng làm độ đo giới hạn để đánh giá hiệu dự án đầu tư Bởi vậy, việc xác định xác tỷ suất “r” dự án có ý nghĩa quan trọng việc đánh giá dự án đầu tư - Để xác định xác tỷ suất “r” cán thẩm định phải xuất phát từ điều kiện cụ thể dự án: - Đối với dự án sử dụng nhiều nguồn vốn khác vốn tự có, vốn ngân sách cấp, vốn vay… tài trợ thời điểm khác Tỷ suất chiết khấu “r” phải phán ánh tổng chi phí hội tất nguồn vốn Cán thẩm định nên sử dụng phương pháp bình qn gia quyền để tính “r” có tính đến chi phí hội vốn tự có chủ đầu tư Thứ 6, việc xác định giới hạn trả nợ, phương thức trả nợ - Hiện nay, việc xác định thời hạn trả nợ chủ yếu vào thời gian thu hồi vốn chủ đầu tư: Tổng vốn đầu tư Tthu hồi=  Lợi nhuận + Khấu hao + nguồn thu khác - Khi xác định thời gian thu hồi vốn đầu tư, Ngân hàng giả định dùng tồn lợi nhuận sau thuế khấu hao để trả nợ (Trên thực tế doanh nghiệp trích phần lợi nhuận sau thuế để trả nợ Tỷ lệ trích phụ thuộc vào quy định tài chính, phụ thuộc vào doanh nghiệp) Ngân hàng dùng phương pháp với mong muốn thu nợ nhanh tốt Với cách tính SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương bất lợi cho doanh nghiệp xảy biến cố Do để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp việc trả nợ ngân hàng nên thoả thuận với doanh nghiệp sở quy định tài để xác định tỷ lệ trích lợi nhuận sau thuế khấu hao hợp lý làm nguồn trả nợ cho ngân hàng - Về phương thức trả nợ: Hiện ngân hàng thường tiến hành thu gốc kỳ Điều khơng nên thời gian đầu dự án máy móc thiết bị chưa vận hành hết công suất dự án, sản phẩm giai đoạn đầu vòng đời sản phẩm Do vậy, ngân hàng không nên yêu cầu mức trả nợ cao từ đầu làm cho dự án chưa đủ khả trả nợ, ảnh hưởng đến sản xuất Ngân hàng nên vào dòng tiền dự án, tiến hành thu hồi gốc tăng dần theo thời gian, phù hợp với trình vận hành kết đầu tư, phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, tránh tình trạng doanh nghiệp phải vay vốn ngắn hạn để trả nợ Thứ 7, phân tích rủi ro dự án - Dự án đầu tư luôn chịu ảnh hưởng yếu tố biến động theo thời gian rủi ro thiên tai, hoả hoạn, rủi ro biến động giá bán, nguyên nhiên vật liệu yếu tố đầu vào… Do vậy, phân tích rủi ro nội dung quan trọng Tuy nhiên, nội dung không cán thẩm định đề cập đến tờ trình thẩm định, khiếm khuyết lớn mà ngân hàng cần khắc phục Trong thời gian tới, cán thẩm định nên quan tâm đến phân tích rủi ro cách thích đáng Ngồi sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy, để phân tích rủi ro cán thẩm định sử dụng số phương pháp sau:Điều chỉnh tỷ lệ chiết khấu , phương pháp phân tích theo kịch , Phương pháp phân tích theo xác suất Đầu tư cho hệ thống trang thiết bị công nghệ phục vụ cho cơng tác thẩm định Có thể nói sở vật chất trang thiết bị có chi nhánh Bắc Hà Nội tương đối tốt Các phòng ban chi nhánh trang bị máy tính nối mạng, trang bị điện thoại cố định, máy in, máy phô tô… Tại chi nhánh triển khai phần mềm lõi công nghệ ngân hàng T24, tạo điều kiện tốt cho cán thẩm định Nhưng để pháy huy vị thị trường liên ngân hàng hội nhập với thị trường tài ngân hàng khu vực giới chi nhánh cần phải tiếp tục tăng cường đầu tư cho sở vật chất, trang thiết bị công nghệ phục vụ cho cơng tác thẩm định nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung Nâng cao công tác tổ chức điều hành SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương Như nói trên, hạn chế công tác thẩm định dự án ngân hàng nghiệp vụ thẩm định cịn lồng ghép với nghiệp vụ tín dụng, chưa có phân cơng chun mơn hố sâu Tại chi nhánh Hà Nội chưa có phịng thẩm định dự án riêng, có phịng thẩm định tài sản bảo đảm chuyên thẩm định tài sản cịn tất cơng việc cịn lại khác thẩm định hồ sơ vay vốn, thẩm định nội dung dự án… cán tín dụng đảm nhiệm Để khắc phục hạn chế thời gian tới ngân hàng cần thực công việc sau: - Bố trí cán thẩm định: ngân hàng cần vào tính chất phức tạp dự án trình độ lực, kinh nghiệm cán để phân công công việc cho phù hợp Việc phân công công việc cho cán phải hợp lý, tránh tình trạng cán phải đảm nhiệm q nhiều cơng việc, từ khơng ảnh hưởng đến việc thẩm định dự án nói riêng mà ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng nói chung Như ta thấy, thời gian thẩm định dự án Ngân hàng dự án trung hạn dài hạn không đuợc 27 ngày Thời gian số cán thực thẩm định có hai người (một người thẩm định tài sản đảm bảo, người thẩm định nội dung lại) Điều khó khăn cho cán thẩm định Do vậy, thời gian tới Ngân hàng nên cử thêm đến cán thẩm định để giảm bớt trách nhiệm khối lượng công việc cho cán thẩm định Đối với cán không đáp ứng u cầu cơng việc cần phải có sách đào tạo bồi dưỡng lại thuyên chuyển sang làm công việc khác - Ngân hàng nên thành lập phòng thẩm định riêng chuyên thẩm định dự án trung dài hạn, phịng có độc lập với phịng tín dụng Phịng thẩm định phối hợp với phịng tín dụng cá nhân, phịng tín dụng doanh nghiệp, phòng thẩm định tài sản đảm bảo phịng ban khác để thu thập thơng tin khách hàng dự án vay vốn, từ đưa định cần thiết SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương KẾT LUẬN Nền kinh tế Việt Nam tiếp tục tăng trưởng, ngày có thêm nhiều dự án đầu tư xây dựng nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Cùng với đó, nhu cầu vay vốn để thực dự án ngày gia tăng Theo báo cáo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Bắc Hà Nội, dự án xây dựng vay vốn ngân hàng ngày tăng số lượng quy mô Do đó, cơng tác thẩm định ngân hàng ngày có ý nghĩa quan trọng Tuy nhiên, nay, công tác thẩm định dự án xây dựng ngân hàng số tồn như: phương pháp thẩm định chưa áp dụng cách đa dạng, nhiều nội dung thẩm định bị coi nhẹ, mang tính hình thức, cán thẩm định thiếu kỹ năng, kinh nghiệm nhiều khía cạnh, thiếu thơng tin trình thẩm định… Khắc phục tồn này, ngân hàng cần thực số giải pháp thơng tin, đội ngũ cán bộ, quy trình, tổ chức thẩm định, nội dung, phương pháp thẩm định, giải pháp công nghệ, sở hạ tầng ngân hàng phục vụ cho công tác thẩm định Thực giải pháp này, công tác thẩm định Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – chi nhánh Bắc Hà Nội khắc phục tồn tại, nâng cao chất lượng thẩm định dự án xây dựng, góp phần nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 GVHD: PGS.TS.Từ Quang Phương DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Bạch Nguyệt, Từ Quang Phương, Kinh tế đầu tư, NXB ĐH Kinh tế Quốc Dân, 2007 Trần Thị Mai Hương, Bài giảng Thẩm định Dự án Đầu tư, 2008 Quyết định số 169/QĐ/HĐQT Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng No&PTNT Việt Nam việc ban hành quy chế tổ chức hoạt động Chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Việt Nam Quyết định số 324/1998/QĐ-NHNN1 ngày 30/09/1998 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành quy chế cho vay khách hàng Quyết định số 72/QĐ-HĐQT-TD ngày 31/03/2002 Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Báo cáo kế hoạch kinh doanh năm Agribank chi nhánh Bắc Hà Nội Dự án đầu tư xây dựng khu nhà cao cấp Sky - Light SV: Nguyễn Thị Ly Lớp: Kinh tế đầu tư 51D