Nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tín dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thăng long

Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Đoàn Phương Thảo MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .3 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại 1.2 Vai trò tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại: 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Vai trò thẩm định tín dụng 1.2.3 Nội dung thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại khách hàng doanh nghiệp 1.3 Chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp 10 1.3.1 Khái niệm chất lượng thẩm định tín dụng 10 1.3.2.Các tiêu đánh giá chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng: 10 1.2.3 Yêu cầu với công tác thẩm định tín dụng: 11 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm đinh tín dụng khách hàng doanh nghiệp 12 1.4.1 Ngân hàng thương mại 12 1.4.2.Khách hàng 14 1.4.3 Các nhân tố khác 14 1.4.3.1.Môi trường kinh tế 1.4.3.2 Môi trường pháp lý 23 CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG .36 Nguyễn Thị Phượng Lớp TCDN48B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Đoàn Phương Thảo 2.1 Tổng quan Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Thăng Long .36 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .36 2.1.2 Hệ thống máy tổ chức quản lý 37 2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức: .37 2.1.2.2 Chức phòng ban: 39 2.1.3 Các sản phẩm,dịch vụ Chi nhánh Thăng Long 42 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Thăng Long 2.2.1 Tình hình huy động vốn 43 2.2.2 Dư nợ 46 2.2.3: Kết hoạt động kinh doanh .48 2.3 Thực trạng thẩm định tín dụng với khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Thăng Long 49 2.3.1 Quy trình xét duyệt cấp tín dụng chi nhánh: 49 2.3.2 Quy trình thẩm định tín dụng với khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Thăng Long 51 2.4 Đánh giá hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Thăng Long 55 2.4.1 Kết đạt 55 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân: 58 2.4.2.1 Hạn chế 59 2.4.2.2 Nguyên nhân 61 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG LÀ DN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THĂNG LONG 64 3.1 Định hướng phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Long: 64 Nguyễn Thị Phượng Lớp TCDN48B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Đoàn Phương Thảo 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu cơng tác thẩm định tín dụng ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Long 65 3.2.1 H oàn thiện quy trình, kỹ thuật thẩm định 65 3.2.2 Tăng cường công tác tổ chức điều hành công tác thẩm định 67 3.2.3 Tăng cường phối hợp chặt chẽ phòng nghiệp vụ 68 3.2.4 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin 69 3.2.5 Nâng cao hiệu công tác tổ chức, đào tạo cán 69 3.2.6 Nâng cao hiệu ứng dụng công nghệ tin học 70 3.2.7 Mở rộng liên kết với ngân hàng khác .72 3.3 Một số đề xuất kiến nghị 72 3.3.1 Chính phủ .72 3.3.1.1 Nhà nước cần tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho Ngân hàng hoạt động 72 3.3.1.2 Thực chế độ kiểm toán bắt buộc 74 3.3.1.3 Thành lập trung tâm quản lý bán đấu giá tài sản chấp 75 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước .75 3.3.3.Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam .77 KẾT LUẬN .83 TÀI LIỆU THAM KHẢO .84 Nguyễn Thị Phượng Lớp TCDN48B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Đoàn Phương Thảo Danh mục viết tắt TSTT Kí hiệu viết tắt Giải thích NHTM NH CBTD DN SXKD TCTD NHNo&PTNTVN Ngân hàng thương mại Ngân hàng Cán tín dụng Doanh nghiệp Sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU Danh mục bảng Nguyễn Thị Phượng Lớp TCDN48B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Đoàn Phương Thảo Bảng 1: Tổng nguồn vốn cấu nguồn vốn qua năm 2007-2009 .44 Bảng : Tổng dư nợ cấu dư nợ qua năm 2007-2009 46 Bảng 3: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 2007-2009 48 Bảng 4: Dư nợ tín dụng đối tượng khách hàng doanh nghiệp qua năm 56 Bảng 5: Dư nợ cho vay DN theo ngành nghề kinh tế 2009 .58 Danh mục biểu Biểu đồ 1: So sánh thay đổi tổng nguồn vốn: 45 Biểu đồ 2: So sánh tổng dư nợ .47 Biểu đồ 3: So sánh doanh thu lợi nhuận 49 Biểu đồ : Dư nợ cho vay DN so với tổng dư nợ .56 Biểu đồ 5: Nợ xấu khách hàng DN 57 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nguyễn Thị Phượng Lớp TCDN48B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Đoàn Phương Thảo Trong kinh tế ngân hàng đóng vai trị vơ quan trọng có tác dụng làm trung gian, cầu nối cá nhân tổ chức Với tư cách trung gian tài nhận tiền gửi tiến hành hoạt động cho vay đầu tư, ngân hàng thương mại thâm nhập vào lĩnh vực kinh tế - xã hội người mở đường, người tham gia, người định trình sản xuất kinh doanh Với phát triển kinh tế ngày có nhiều doanh nghiệp thành lập với nhiều loại hình kinh doanh khác Các doanh nghiệp bao gồm thành lập trình hoạt động có nhu cầu vốn để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Ngân hàng thương mại tổ chức đáp ứng tốt nhu cầu doanh nghiệp, nhiên doanh nghiệp xin vay vốn ngân hàng chấp nhận ngân hàng cịn phải tiến hành phân tích đánh giá tình hình doanh nghiệp hiệu dự án để định có cấp vốn cho doanh nghiệp hay khơng Q trình q trình thẩm định tín dụng Ngân hàng thương mại doanh nghiệp Hoạt động tín dụng có hiệu hay khơng khơng có ý nghĩa ngân hàng thương mại mà vấn đề quan tâm kinh tế Hiệu hay nói cách khác chất lượng tín dụng phụ thuộc vào nhiều yếu tố có yếu tố thuộc ngân hàng có yếu tố thuộc khách hàng, ngồi cịn bị ảnh hưởng yếu tố thuộc môi trường vĩ mơ yếu tố: trị, tình hình phát triển kinh tế.v.v Những năm qua Ngân hàng thương mại trọng đến công tác thẩm định nhìn chung kết đạt chưa cao, chưa đem lại cho hệ thống Ngân hàng nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Thăng Long hiệu tốt Chính qua thời gian thực tập đơn vị em xin đề xuất đề tài “ Nâng cao hiệu cơng tác thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thăng Long.” Mục tiêu nghiên cứu  Luận giải cách hệ thống lý thuyết hoạt động thẩm định tín dụng đối Nguyễn Thị Phượng Lớp TCDN48B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Đoàn Phương Thảo với khách hàng doanh nghiệp, mơ hình lý thuyết thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng Nông nghiệp  Phát triển nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNTVN) chi nhánh Thăng Long Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cơng tác  thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Thăng Long Phương pháp nghiên cứu Trong trình thực chuyên đề thực tập, em sử dụng tổng hợp phương pháp: phương pháp phân tích, thống kê so sánh, phương pháp tổng kết Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu  Hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thăng Long  Phạm vi nghiên cứu chuyên đề: Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNTVN chi nhánh Thăng Long từ năm 2007 đến năm 2009 Kết cấu chuyên đề thực tập tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề thực tập tốt nghiệp gồm có: Chương 1: Những vấn đề chung thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Thăng Long Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động thẩm định tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Thăng Long Với kiến thức tích luỹ thời gian học tập trường thời gian thực tập thực tế Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Thăng Long, em mong muốn đóng góp phần cơng sức để nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng chi nhánh Thăng Long Tuy nhiên, với thời gian trình độ có hạn, Nguyễn Thị Phượng Lớp TCDN48B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Đoàn Phương Thảo kinh nghiệm thực tiễn chưa nhiều nên trình tìm hiểu viết em khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong đóng góp ý kiến cô để chuyên đề thực tập tốt nghiệp em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Nguyễn Thị Phượng Lớp TCDN48B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Đoàn Phương Thảo CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Tín dụng xuất phát từ chữ latinh Credo ( tin tưởng, tín nhiệm) tên gọi xuất phát từ chất quan hệ tín dụng Trong thực tế tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, quan hệ tài tùy theo bối cảnh cụ thể mà có nội dung riêng biệt hiểu cách đơn giản tín dụng quan hệ vay mượn nguyên tắc hoàn trả gốc lãi thời hạn người vay người cho vay Trong lĩnh vực ngân hàng thương mại (NHTM) định nghĩa tín dụng sau: Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức kinh tế, cá nhân xã hội, ngân hàng đóng vai trò vừa người vay vừa người cho vay Từ khái niệm tín dụng ngân hàng thấy tín dụng có ba đặc trưng sau: Tính hồn trả: Đây đặc trưng thuộc chất vận động tín dụng dấu ấn để phân biệt phạm trù tín dụng với phạm trù kinh tế khác Sau kết thúc vịng tuần hồn tín dụng, hồn thành chu kỳ sản xuất trở trạng thái tiền tệ, vốn tín dụng người vay hồn trả cho người cho vay kèm theo phần lãi thoả thuận Một mối quan hệ tín dụng gọi hoàn hảo thực với đầy đủ đặc trưng trên, nghĩa người vay hoàn trả đầy đủ gốc lãi thời hạn Tính thời hạn: Khác với quan hệ mua bán thông thường khác (sau trả tiền người mua trở thành chủ sở hữu vật mua hay gọi “mua đứt bán đứt”), quan hệ tín dụng trao đổi quyền sử dụng giá trị khoản vay không trao Nguyễn Thị Phượng Lớp TCDN48B Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Ths Đoàn Phương Thảo đổi quyền sở hữu khoản vay Người cho vay giao giá trị khoản vay dạng hàng hoá hay tiền tệ cho người sử dụng thời gian định Sau khai thác giá trị sử dụng khoản vay thời hạn cam kết, người vay phải hoàn trả toàn giá trị khoản vay cộng thêm khoản lợi tức hợp lý kèm theo cam kết giao ước với người cho vay Mọi khoản vay dạng vật hay tiền tệ hàng hố có giá trị giá trị sử dụng Trong kinh doanh tín dụng người cho vay bán “giá trị (quyền) sử dụng khoản vay” không bán “giá trị khoản vay”, nên sau hết thời gian sử dụng theo cam kết, khoản vay hồn trả giữ nguyên giá trị nó, phần lợi tức theo thoả thuận có “giá bán” quyền sử dụng khoản vay thời gian định Như vậy, khối lượng hàng hoá hay tiền tệ (phần gốc) cho vay ban đầu vật chuyên trở giá trị sử dụng chúng, phát qua thời gian định thu không bán đứt Tính tín nhiệm, tin tưởng: Đặc tính hiểu ngân hàng tin tưởng khách hàng vay sử dụng vốn vay có hiệu sau khoảng thời gian định có khả trả nợ cho ngân hàng 1.1.2 Phân loại Các NHTM thực đa dạng hóa hình thức tín dụng từ cho vay ngắn, trung dài hạn, bảo lãnh cho khách hàng, mua tài sản thuê,v.v… Tùy vào tiêu chí lựa chọn hoạt động tín dụng phân thành loại khác nhau, sau số cách phân loại chủ yếu thường dùng a/ Phân loại theo thời gian bao gồm: tín dụng ngắn hạn tín dụng trung dài hạn Thứ nhất, tín dụng ngắn hạn thường có thời hạn năm nhằm tài trợ cho tài sản lưu động nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn Nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất Ngân hàng cho vay trực tiếp gián tiếp, cho vay theo theo hạn mức, có khơng cần đảm bảo, hình thức chiết khấu, thấu chi luân chuyển Ngân hàng cho Nhà nước vay để tài trợ cho nhu cầu chi tiêu Nhà nước hình thức phổ biến mua trái phiếu Kho bạc Nguyễn Thị Phượng Lớp TCDN48B