GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH BA ĐÌNH
Tình hình hoạt động đầu tư phát triển của chi nhánh
3.1 Định hướng của chi nhánh:
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương (SGB) đang hướng tới phát triển bền vững, với mục tiêu trở thành ngân hàng thương mại đa năng, cung cấp dịch vụ hiện đại và chất lượng cao Đến năm 2012, SGB dự kiến mở rộng các loại hình kinh doanh để khẳng định vị thế là một tập đoàn tài chính vững mạnh trên thị trường.
3.2 Mục tiêu của chi nhánh:
Gia tăng giá trị cổ đông
Phát triển đa dạng các loại hình sản phẩm dịch vụ Ngân hàng hiện đại
Duy trì sự hài lòng, trung thành và gắn bó của khách hàng với SGB
Giữ vững sự tăng trưởng và tình hình tài chính lành mạnh
Không ngừng nâng cao động lực làm việc và năng lực sáng tạo của nhân viên
Cho vay bổ sung vốn lưu động
Cho vay sản xuất hàng hóa xuất khẩu
Chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất khẩu
Cho vay trung và dài hạn:
Cho vay đầu tư dự án
Cho vay xây dựng nhà xưởng
Cho vay mua sắm máy móc thiết bị
Cho vay mua xe ô tô
Cho vay sửa chữa, mua sắm, xây dựng nhà ở
Cho vay hỗ trợ học tập
Bảo lãnh trong và ngoài nước
Các chính sách hỗ trợ khách hàng vay vốn tại SGB:
Hỗ trợ lập dự án đầu tư, phương án kinh doanh
Miễn phí các dịch vụ thanh toán trong nước có liên quan
Hỗ trợ 50% phí bảo hiểm tài sản đảm bảo
Cho vay đồng tài trợ, đồng bảo lãnh
Kinh doanh chứng khoán: cho vay thế chấp chứng khoán niêm yết và chưa niêm yết
Dịch vụ tài khoản thanh toán, thu chi hộ, chi hộ lương…
Dịch vụ thanh toán quốc tế (nhờ thu, thanh toán xuất/nhập khẩu theo thư tín dụng…)
Dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước
Dịch vụ kinh doanh ngoại hối và vàng
Dịch vụ tư vấn nhà đất
Dịch vụ SMS Banking, Internet Banking
3.4 Tình hình huy động vốn và sử dụng vốn của chi nhánh:
3.4.1 Tình hình huy động vốn:
Nhận thức rõ vai trò quan trọng của công tác huy động vốn trong phát triển đầu tư, ban lãnh đạo chi nhánh đã chỉ đạo mạnh mẽ các hoạt động huy động vốn Các biện pháp hiệu quả được triển khai bao gồm giao chỉ tiêu huy động vốn theo quý và năm, mở rộng mạng lưới huy động vốn từ dân cư, hoàn thiện quy trình huy động, đa dạng hóa hình thức huy động vốn, và cải cách chính sách lãi suất, phí dịch vụ Ngoài ra, chi nhánh cũng chú trọng vào công tác tiếp thị, quảng cáo, tìm kiếm khách hàng tiềm năng và huy động nguồn vốn trung và dài hạn thông qua các hình thức như huy động kỳ phiếu dài hạn và trái phiếu SGB Ba Đình, nhằm tạo nguồn vốn cho dự án đầu tư.
Bảng 1.1: Tình hình huy động vốn của chi nhánh
1.TG tổ chức KT 1.037.024 1.454.000 1.043.340 2.TG tiết kiệm 259.396 514.729 273.398
TG trung dài hạn 971.578 1.327.986 1.177.796 1.TG tổ chức KT 63.080 248.025 176.814 2.TG tiết kiệm 367.503 650.871 459.235 3.Kỳ phiếu,trái phiếu 540.995 429.090 541.747 II.Tiền vay tổ chức khác 84.284 85.320 89.249
Từ bảng số liệu, có thể nhận thấy tình hình huy động vốn của chi nhánh đã có sự biến động rõ rệt trong những năm gần đây.
Năm 2006, tổng số tiền huy động đạt 2.587.786 nghìn đồng, bao gồm 153.192 nghìn đồng từ nguồn vốn ngắn hạn, 971.578 nghìn đồng từ nguồn vốn trung dài hạn và 84.284 nghìn đồng vay từ các tổ chức khác.
Sang đến năm 2007 nguồn vốn huy động tăng lên 39,5 % so với năm
Năm 2006, tổng nguồn vốn đạt 3.611.584 nghìn đồng, trong đó nguồn vốn ngắn hạn tăng 43,4% lên 2.198.278 nghìn đồng và nguồn vốn trung dài hạn tăng 36,6% đạt 1.327.986 nghìn đồng Tuy nhiên, nguồn vốn vay từ tổ chức khác giảm 1,23% xuống còn 87.035 nghìn đồng Sự gia tăng mạnh mẽ của nguồn vốn huy động trong năm đã giúp ngân hàng giảm tỷ lệ vay từ các tổ chức khác, nhằm giảm chi phí vốn do lãi suất vay thường cao hơn so với các nguồn vốn huy động.
Vào năm 2008, tốc độ tăng trưởng nguồn vốn đạt 10,38% so với năm 2006, nhưng lại giảm 20,9% so với năm 2007 Sự sụt giảm này chủ yếu là do khủng hoảng kinh tế toàn cầu diễn ra trong năm 2008.
3.4.2 Hoạt động sử dụng vốn:
Ban lãnh đạo chi nhánh đã chuyển sang kinh doanh đa năng tổng hợp, tập trung vào công tác tín dụng và nghiên cứu quy trình cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, cũng như huy động và sử dụng vốn hiệu quả Họ đã mở rộng và đa dạng hóa các hình thức tín dụng, đặc biệt chú trọng cho vay khép kín đối với doanh nghiệp lớn Đội ngũ cán bộ công nhân viên được khuyến khích chủ động tìm kiếm dự án và khách hàng, thực hiện chế độ giao dịch một cửa và chính sách khách hàng hiệu quả Chi nhánh không ngừng củng cố mối quan hệ với khách hàng truyền thống đồng thời thu hút thêm khách hàng mới, với hơn 100 khách hàng tiền gửi mới được ghi nhận chỉ trong năm 2008.
200 khách hàng có quan hệ tín dụng
Nhờ vào việc đổi mới mạnh mẽ trong công tác chỉ đạo và thực hiện nghiệp vụ, chi nhánh vẫn duy trì được tốc độ tăng trưởng ổn định và chất lượng tín dụng tốt, mặc dù phải đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt từ gần 100 ngân hàng và tổ chức tín dụng tại thủ đô.
Bảng 1.2 : Tình hình sử dụng vốn của chi nhánh Đơn vị : nghìn đồng
Cho vay 1.761.821 2.513.104 2.156.894 Cho vay ngắn hạn 1.191.221 1.763.583 1.562.145 Cho vay trung dh 570.600 749.521 594.749
(Nguồn : Phòng tín dụng) Qua bảng số liệu ta thấy tình hình sử dụng vốn của chi nhánh có sự biến động phức tạp cụ thể là:
Năm 2006, chi nhánh ghi nhận doanh số cho vay đạt 1.761.821 nghìn đồng, trong đó cho vay ngắn hạn chiếm 1.191.221 nghìn đồng và cho vay trung dài hạn là 570.600 nghìn đồng.
Năm 2007, chi nhánh ghi nhận tốc độ tăng trưởng cho vay nhanh chóng, đạt 42,6% so với năm 2006 Trong đó, cho vay ngắn hạn tăng 48%, đạt 1.763.583 nghìn đồng, trong khi cho vay dài hạn cũng tăng 31,3%, đạt 749.251 nghìn đồng.
Sang năm 2008 doanh số cho vay của chi nhánh giảm đi so với năm
Năm 2007, tổng dư nợ cho vay đạt 2.156.894 nghìn đồng, giảm 14,17% so với năm trước Trong đó, cho vay ngắn hạn giảm 11,42% còn 1.562.145 nghìn đồng, và cho vay trung dài hạn giảm 20,65% xuống 594.749 nghìn đồng Mặc dù cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ, nhưng việc giảm tỷ lệ cho vay này cho thấy ngân hàng đang nỗ lực đa dạng hóa cơ cấu nguồn vốn, góp phần thực hiện các mục tiêu đã đề ra.
3.1 Kết quả hoạt động của chi nhánh những năm gần đây:
Bảng 1.3: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qúy I năm 2008
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUÝ I NĂM 2008 Đơn vị tính: nghìn đồng
STT Chỉ tiêu Quý I Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý năm
Năm nay Năm trước Năm nay Năm trước
1 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 719.427 305.351 719.427 305.351
2 Chi phí lãi và các chi phí tương tự 562.560 229.563 562.560 229.563
3 Thu nhập phí từ hoạt động dịch vụ 58.961 19.136 58.961 19.136
4 Chi phí hoạt động dịch vụ 1.781 582 1.781 582
II Thu nhập thuần từ hoạt động dịch vụ 57.180 18.554 57.180 18.554 III Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 18.673 1.179 18.673 1.179
IV Lãi/lỗ thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh 16 0 16 0
V Lãi/lỗ thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư 0 9.209 0 9.209
5 Thu nhập từ hoạt động khác 16.029 1.591 16.029 1.591
6 Chi phí hoạt động khác 245 1.721 245 1.721
VI Lãi/lỗ thuần từ hoạt động khác 15.784 130 15.784 130
VIII Chi phí hoạt động 85.080 39.166 85.080 39.166
IX LN thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 163.408 63.076 163.408 63.076
X Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 27.038 0 27.038 0
XI Tổng lợi nhuận trước thuế 136.370 63.076 136.370 63.076
7 Chi phí thuế TNDN hiện hành 38.183 17.662 38.183 17.662
8 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 0 0
XII Chi phí thuế TNDN 38.183 17.662 38.183 17.662
XIII Lợi nhuận sau thuế 98.187 45.414 98.187 45.414
Bảng 1.4: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qúy II năm 2008
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUÝ II NĂM 2008 Đơn vị tính: nghìn đồng
STT Chỉ tiêu Quý II Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý năm Năm nay Năm trước Năm nay Năm trước
1 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 1.018.453 3.559.511 1.737.880 661.302
2 Chi phí lãi và các chi phí tương tự 734.907 258.025 1.297.467 487.588
3 Thu nhập phí từ hoạt động dịch vụ 64.857 30.696 123.818 49.832
4 Chi phí hoạt động dịch vụ 2.096 1.344 3.877 1.926
II Lãi/lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ 62.761 29.352 119.942 47.906 III Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại h 13.653 1.681 32.325 502
IV Lãi/lỗ thuần từ mua bán chứng khoán - 20.043 16 29.252 kinh doanh
V Lãi/lỗ thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư - - - -
5 Thu nhập từ hoạt động khác 15.975 3.556 32.005 5.147
6 Chi phí hoạt động khác 176 3.353 421 5.074
VI Lãi/lỗ thuần từ hoạt động khác 15.799 202 31.583 72
VII Thu nhập vốn góp mua cổ phần 375 293 375 293
VIII Chi phí hoạt động 176.547 57.328 261.627 98.494
IX LN thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 199.588 92.169 362.995 155.245
X Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 14.370 19.157 41.408 19.157
XI Tổng lợi nhuận trước thuế 185.217 73.012 321.587 136.088
7 Chi phí thuế TNDN hiện hành 51.861 20.505 90.044 38.167
8 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - - -
XII Chi phí thuế TNDN 51.861 20.505 90.044 38.167
XIII Lợi nhuận sau thuế 133.356 52.507 231.543 97.921
Bảng 1.5: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qúy III năm 2008
BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUÝ III NĂM 2008 Đơn vị tính: nghìn đồng
STT Chỉ tiêu Quý III Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý này
Năm nay Năm trước Năm nay Năm trước
1 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 1.270.147 450.008 3.008.027 1.111.310
3 Thu nhập phí từ hoạt động dịch vụ 27.807 41.189 151.625 91.021
4 Chi phí hoạt động dịch vụ 2.212 1.520 6.088 3.446
II Lãi/lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ 25.595 39.669 145.537 87.575
III Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 8.843 3 41.169 500
IV Lãi/lỗ thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh 14.556 23.417 14.540 52.669
V Lãi/lỗ thuần từ hoạt động mua bán chứng khoán đầu tư - - - -
5 Thu nhập từ hoạt động khác 8.684 3.702 40.689 8.848
6 Chi phí hoạt động khác 827 1.444 1.248 6.518
VI Lãi/lỗ thuần từ hoạt động khác 7.857 2.258 39.440 2.330
VII Thu nhập góp vốn mua cổ phần 693 - 1.068 293
VIII Chi phí hoạt động 132.971 64.173 394.598 160.668
IX LN thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 195.459 128.965 558.455 284.210
X Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 8.924 10.729 50.332 29.886
XI Tổng lợi nhuận trước thuế 186.535 118.236 508.123 254.324
7 Chi phí thuế TNDN hiện hành 52.228 33.106 142.272 71.273
8 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - - -
XII Chi phí thuế TNDN 52.228 33.106 142.272 71.273
XIII Lợi nhuận sau thuế 134.307 85.130 365.850 183.051
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH
Quy định của chi nhánh Ngân hàng đối với hình thức vay vốn
1.1 Đối với vay ngắn hạn:
Khách hàng có tư cách thể nhân hoặc pháp nhân đầy đủ.
Mục đích vay vốn hợp pháp và đúng theo chứng nhận đăng ký kinh doanh.
Có dự án, phương án đầu tư hiệu quả, khả thi.
Có năng lực tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn vay.
Thực hiện bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật.
Theo món hoặc theo hạn mức tín dụng.
VND, USD hoặc vàng (AAA, SJC).
Lãi suất linh hoạt tại SGB được quy định theo từng thời kỳ, có thể cố định hoặc thay đổi theo thỏa thuận Ngân hàng SGB luôn cung cấp lãi suất ưu đãi cho khách hàng truyền thống và những khách hàng có doanh thu tập trung vào tài khoản mở tại SGB.
Chứng nhận đăng ký kinh doanh còn hiệu lực
Giấy đề nghị vay vốn theo mẫu của SGB
Hồ sơ tài chính: các báo cáo tài chính, sổ sách theo dõi hoạt động kinh doanh,…
Kế hoạch hoặc phương án sản xuất kinh doanh
Các hợp đồng nguyên tắc, đầu ra, đầu vào,…
Hồ sơ về tài sản đảm bảo
Các hồ sơ khác tùy thuộc vào loại hình doanh nghiệp vay vốn
1.2 Đối với vay trung và dài hạn:
Các doanh nghiệp hoạt động theo luật doanh nghiệp Việt Nam.
Mục đích vay vốn hợp pháp và đúng theo chứng nhận đăng ký kinh doanh.
Có dự án, phương án đầu tư hiệu quả, khả thi.
Có năng lực tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn vay.
Thực hiện bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật.
Cho vay đầu tư TSCĐ giúp tài trợ cho nhu cầu mua sắm mới hoặc bổ sung, sửa chữa và nâng cấp các loại máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải, văn phòng làm việc, nhà xưởng và kho bãi của Quý khách.
Cho vay theo dự án là hình thức cấp vốn cho các dự án đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng, khu công nghiệp (KCN), khu chế xuất (KCX), khu dân cư, cũng như xây dựng cao ốc và văn phòng cho thuê Việc xác định loại tiền vay vốn là yếu tố quan trọng trong quá trình này.
VND,USD hoặc vàng (AAA, SJC).
Lãi suất linh hoạt tại SGB được điều chỉnh theo thỏa thuận, có thể cố định hoặc thay đổi theo thời gian Ngân hàng SGB luôn cung cấp lãi suất ưu đãi cho khách hàng truyền thống và những khách hàng có doanh thu tập trung vào tài khoản mở tại SGB.
1.2.5 Hồ sơ vay vốn: Giống vay ngắn hạn
Thẩm quyền về thời hạn vay vốn tại chi nhánh
2.1 Đối với vay ngắn hạn: Thời hạn vay tối đa là 12 tháng
2.2 Đối với vay dài hạn: Thời hạn vay tối đa là 10 năm
Công tác thẩm định dự án vay vốn tại chi nhánh
3.1.Các căn cứ, cơ sở thẩm định:
Dựa trên hồ sơ dự án: Hồ sơ của đơn vị hay doanh nghiệp, doanh nghiệp được thành lập bao giờ? chức năng gì? hoạt động ra sao?
Những căn cứ pháp lý:
Chủ trương và chiến lược phát triển trong từng ngành, lĩnh vực cần được xác định rõ ràng để thúc đẩy sự phát triển tổng thể kinh tế - xã hội ở các vùng và địa phương Quy hoạch phát triển từng vùng và lĩnh vực sẽ cung cấp cơ sở vững chắc cho việc xác định các dự án cụ thể, từ đó đảm bảo sự phát triển đồng bộ và hiệu quả.
Hệ thống văn bản pháp quy: Luật (luật đầu tư, luật doanh nghiệp, luạt xâydựng), quy định của Nhà nước, thong tư nghị định hướng dẫn
Hệ thống các tiêu chuẩn, qui phạm, định mức KT-XH trong từng nghành, từng lĩnh vực
Các quy ước, các thông lệ quốc tế
Kinh nghiệm thực tế và các thông tin khác có thể thu thập có liên quan
3.2 Quy trình thẩm định dự án vay vốn:
Biểu đồ 2.1: Lưu đồ qui trình thẩm định dự án đầu tư
Quy trình công tác thẩm định dự án vay vốn tại chi nhánh được thực hiện theo trình tự sau:
Phòng Tín dụng Cán bộ thẩm định Trưởng phòng thẩm định Đưa yêu cầu, giao hồ sơ vay vốn
Kiểm tra sơ bộ hồ sơ
Nhận hồ sơ để thẩm định
Lập báo cáo thẩm định
Lưu hồ sơ, tài liệu
Nhận lại hồ sơ và kết quả thẩm định
Chưa đủ điều kiện để kiểm tra
Bổ sung, giải trình Thẩ m định
Chưa đạt yêu cầu Đạt
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ:
Khi tiếp nhận hồ sơ dự án, cần xác minh tính đầy đủ của hồ sơ và yêu cầu bổ sung nếu thiếu Tiếp theo, đánh giá uy tín của đơn vị và động lực của doanh nghiệp trong việc đề xuất dự án Kiểm tra các số liệu tài chính và so sánh với chứng từ gốc để đảm bảo độ chính xác Nếu phát hiện thiếu sót hoặc sai lệch, yêu cầu doanh nghiệp thực hiện bổ sung và sửa đổi kịp thời.
Bước 2: Thực hiện công việc thẩm định;
Phân công nhiệm vụ cho các cá nhân để phân tích công việc của dự án
Bước 3: Lập báo cáo thẩm định theo mẫu để kiểm tra và kiểm soát dự án, làm rõ tính hợp lý và khả thi của nó, đồng thời nêu rõ những khó khăn gặp phải và đề xuất kiến nghị.
Sau khi hoàn tất việc thẩm định sơ bộ các số liệu và hồ sơ, cán bộ tín dụng sẽ tổng hợp và đưa ra kết quả thẩm định, lập báo cáo trình lãnh đạo Nếu hồ sơ không đạt yêu cầu, sẽ bị hủy bỏ; ngược lại, nếu đạt yêu cầu, hồ sơ sẽ được lưu lại và khách hàng sẽ được phép vay vốn.
3.3 Tổ chức thẩm định dự án vay vốn:
Theo Nghị định 16, khoản 13 điều 8, người có thẩm quyền thẩm định dự án phải trực tiếp tham gia vào quá trình thẩm định và báo cáo kết quả cho người có thẩm quyền quyết định đầu tư Đối với các dự án quan trọng cấp quốc gia, Hội đồng thẩm định cấp Nhà nước sẽ thực hiện thẩm định Đối với các dự án nhóm B và C, việc thẩm định sẽ được uỷ quyền, trong khi đó, các dự án nhóm A sẽ được phân cấp ra quyết định.
Tùy thuộc vào mức độ quan trọng của từng dự án, chi nhánh cần tổ chức thẩm định dự án một cách hợp lý và tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành.
3.4 Phương pháp thẩm định dự án vay vốn:
Tất cả các dự án đều có thể sử dụng phương pháp chung là so sánh, đối chiếu
So sánh và đối chiếu dựa trên văn bản pháp luật là cần thiết để đánh giá mức độ tuân thủ pháp luật của dự án Điều này bao gồm việc kiểm tra xem dự án có đầy đủ hồ sơ yêu cầu hay không, cũng như việc thực hiện các quy định pháp luật liên quan đến môi trường và sử dụng lao động.
So sánh với hệ thống tiêu chuẩn, định mức, yêu cầu về diện tích khu công nghiệp, tiêu chuẩn về xây dựng…
So sánh dựa trên kinh nghiệm thực tế đối với các dự án đã và đang hoạt động
Phương pháp thẩm định theo trình tự:
Đi từ tổng quát đến chi tiết
Khi xem xét hồ sơ thẩm định, cần thực hiện một cái nhìn tổng quát trước khi tiến hành phân tích chi tiết từng nội dung Trong quá trình này, việc đưa ra các đánh giá cụ thể cho từng nội dung là rất quan trọng Dưới đây là các chỉ tiêu hiệu quả cần lưu ý.
Khả năng trả nợ Đánh giá mức độ an toàn về tài chính, phân tích rủi
Phương pháp so sánh đối chiếu:
Phương pháp kiểm tra căn cứ pháp lý của dự án có ưu điểm dễ thực hiện và dễ áp dụng Tuy nhiên, nhược điểm của phương pháp này là dễ bị máy móc và nếu căn cứ không chính xác, kết quả sẽ không đạt hiệu quả.
Phương pháp dự báo là công cụ quan trọng trong nghiên cứu thị trường, giúp xác định nhu cầu cung cấp sản phẩm và phân tích sự biến động của các yếu tố đầu vào như tỷ giá và lãi suất.
Phương pháp phân tích độ nhạy là công cụ quan trọng trong phân tích tài chính dự án, giúp đánh giá tác động của các yếu tố thay đổi đến hiệu quả dự án Phương pháp này xem xét cách mà các biến số như giá bán, chi phí nguyên vật liệu đầu vào và tỷ suất lợi nhuận ảnh hưởng đến các chỉ tiêu tài chính, từ đó cung cấp cái nhìn sâu sắc về tính khả thi và rủi ro của dự án.
Phương pháp phân tích rủi ro: Các loại rủi ro thường gặp bao gồm:
Rủi ro về tiến độ thực hiện có thể kéo dài hơn so với kế hoạch, do ảnh hưởng của các yếu tố bên ngoài như thời tiết, năng lực thực hiện không đủ hoặc thiếu vốn.
Rủi ro về thị trường
Thị trường đầu vào: Không đủ NVL đầu vào
Thị trường đầu ra: Sản phẩm không tiêu thụ được, hoặc nhu cầu của thị trường đối với sản phẩm bị thu hẹp lại
Rủi ro về môi trường:
Tác động của dự án đối với môi trường xung quanh: Vấn đề xử lý chất thải…
Rủi ro về kinh tế vĩ mô: Tỷ giá, lạm phát, lãi suất…
3.5 Nội dung thẩm định dự án vay vốn:
3.5.1 Thẩm định phương diện thị trường: Đây là nội dung quan trọng và có ý nghĩa sống còn với dự án Bởi lẽ, nghiên cứu này sẽ góp phần khẳng định dự án có thực sự thích nghi được với thị trường hay không, sản phẩm của dự án có được thị trường chấp nhận hay không, khả năng cạnh tranh cũng như tính hiện thực của dự án ra sao…?
Cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường là hiện tượng phổ biến, khi nhiều doanh nghiệp cùng sản xuất một loại sản phẩm, dẫn đến sự cạnh tranh gay gắt Do đó, việc phân tích và đánh giá khả năng cạnh tranh của sản phẩm trong dự án trở nên rất quan trọng.
So sánh giá thành sản phẩm của dự án với giá thành sản phẩm cùng loại trên thị trường giúp xác định liệu sản phẩm đó có đắt hay rẻ hơn Việc phân tích này không chỉ chỉ ra sự chênh lệch về giá mà còn làm nổi bật những ưu việt của sản phẩm dự án so với các sản phẩm hiện tại, từ đó giúp người tiêu dùng hiểu rõ hơn về giá trị và lợi ích mà sản phẩm mang lại.
Nâng cao chất lượng của công tác thu thập thông tin trong thẩm định dự án đầu tư
Khi nền kinh tế phát triển, sự gia tăng mâu thuẫn yêu cầu hoạt động thẩm định dự án phải được hoàn thiện Hiệu quả của các dự án đầu tư phụ thuộc lớn vào độ chính xác của thông tin, do đó, việc nâng cao chất lượng thông tin trở thành một yêu cầu cấp bách và khách quan Vậy, cần phải thực hiện những biện pháp gì để cải thiện chất lượng thông tin trong quá trình thẩm định dự án?
Để đảm bảo thông tin chính xác, cần kiểm tra từ nhiều nguồn khác nhau Vấn đề cấp bách hiện nay là tránh sử dụng thông tin phiến diện và một chiều Cán bộ tín dụng không chỉ dựa vào dữ liệu do doanh nghiệp cung cấp mà còn cần khai thác thông tin từ các nguồn khác.
1.1 Phỏng vấn trực tiếp người xin vay vốn và điều tra trực tiếp cơ sở sản xuất kinh doanh
Việc điều tra trực tiếp mang lại hiệu quả cao cho cán bộ tín dụng trong việc thu thập thông tin Mặc dù thông tin thu thập được từ cùng một nguồn với doanh nghiệp cung cấp, nhưng nhờ vào tính linh hoạt của phỏng vấn, cán bộ tín dụng có thể phát hiện các điểm yếu và gian lận không được đề cập trong hồ sơ vay.
Thông thường cuộc phỏng vấn sẽ diễn ra rất nhanh nhằm thu được các thông tin:
Biết rõ hơn về mục đích, yêu cầu vay vốn.
Biết rõ hơn về khả năng trả nợ, tín nhiệm của người xin vay
Tìm hiểu lịch sử, xu hướng phát triển và đội ngũ cán bộ của doanh nghiệp là rất quan trọng Trong cuộc phỏng vấn, bạn có thể đặt các câu hỏi về trình độ quản lý và vị thế của doanh nghiệp trên thị trường để có cái nhìn sâu sắc hơn.
Tên hãng, của công ty, tên đối ngoại, tên viết tắt, bảng hiệu đang dùng, giấy phép đăng ký kinh doanh.
Trình độ học vấn cũng như trình độ quản lý của chủ đầu tư.
Lĩnh vực hoạt động, sản phẩm chủ yếu, phương thức tiêu thụ.
Tổng số nhân viên, bao gồm cả nhân viên trực tiếp và gián tiếp, đóng vai trò quan trọng trong việc tổ chức và quản lý sản xuất Cách thức quản lý này ảnh hưởng đến chi phí lương bổng của công nhân viên, từ đó giúp ước lượng thu nhập của công ty một cách chính xác hơn.
Mối quan hệ tín dụng của công ty, công ty hiện quan hệ tín dụng với bao Ngân hàng và là khách hàng thường xuyên của Ngân hàng nào.
Các nhà cung cấp chính của công ty, cách thức và phương thức thanh toán giữ công ty và nhà cung cấp
Để thực hiện một cuộc phỏng vấn hiệu quả, cán bộ tín dụng cần chuẩn bị kỹ lưỡng và nắm vững nội dung cuộc đàm thoại Điều này đòi hỏi người phỏng vấn phải xem xét cẩn thận tất cả dữ liệu hiện có về công ty và tìm hiểu các vấn đề chưa được giải quyết.
Sau khi phỏng vấn người xin vay, cán bộ tín dụng cần trực tiếp đến cơ sở sản xuất và văn phòng làm việc để đánh giá khả năng cũng như hiệu quả quản lý của họ.
1.2 Tiến hành thu thập thông tin từ những nguồn bên ngoài:
Sử dụng các thông tin về doanh nghiệp xin vay vốn do bộ phận thông tin phòng ngừa rủi ro cung cấp, gồm các phần chủ yếu sau:
Họ tên và địa chỉ doanh nghiệp, cùng với số liệu tiêu chuẩn công nghiệp, loại hình doanh nghiệp và đánh giá tín dụng tổng hợp, là những thông tin quan trọng Năm thành lập, doanh số bán, vốn tự có và số lượng lao động cũng đóng vai trò thiết yếu trong việc đánh giá hiệu quả hoạt động và lịch sử doanh nghiệp.
Thông tin về tình hình thanh toán của doanh nghiệp
Các số liệu mới nhất về bảng tổng kết tài sản, dự trù thu chi tiền mặt trong 2 năm tới, doanh thu, lợi nhuận, chi phí mở rộng sản xuất kinh doanh, bảng giá máy móc mới, và danh sách chủ nợ, con nợ cần được cung cấp theo thứ tự thời gian Nếu bảng tài chính và số liệu kinh doanh đã lạc hậu hơn 6 tháng, cần yêu cầu cung cấp số liệu giữa kỳ và được cập nhật mới nhất.
Thông tin về tiểu sử của doanh nghiệp, kinh nghiệm làm ăn, các mối quan hệ kinh doanh, các khó khăn trong quá khứ và hiện tại.
Sử dụng thông tin từ việc điều tra trực tiếp các đơn vị có liên quan.
Để đảm bảo độ tin cậy của sản phẩm, doanh nghiệp cần kiểm tra các khách hàng của mình và đánh giá phương thức thanh toán mà họ đang sử dụng.
Việc điều tra các bạn hàng chính của doanh nghiệp là một nguồn thông tin quan trọng giúp ngân hàng đánh giá hiệu quả dự án Thông tin từ những doanh nghiệp cung cấp và tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp đang được thẩm định sẽ cung cấp cái nhìn tổng quan về quan hệ thanh toán và hiệu quả thực hiện của dự án Bằng cách nắm được thông tin này, ngân hàng có thể xác định hiệu quả dự án một cách chính xác hơn.
Các chuyên gia kỹ thuật có thể cung cấp những thông số kỹ thuật chuẩn xác về máy móc thiết bị.
Ngân hàng có thể hợp tác với các công ty kiểm toán để xác minh độ chính xác và tính trung thực của báo cáo tài chính của doanh nghiệp xin vay vốn Ngoài ra, ngân hàng cũng yêu cầu tất cả doanh nghiệp khi xin vay vốn phải có nhận xét về tính trung thực và hợp lý từ kiểm toán viên và công ty kiểm toán.
Cán bộ tín dụng nên tìm hiểu thêm các tài liệu liên quan đến chính sách của Nhà nước về báo cáo thống kê để áp dụng vào dự án của mình.
Việc thu thập thông tin từ các nguồn bên ngoài thường tốn nhiều thời gian, dẫn đến việc phương pháp này ít được áp dụng Điều này hạn chế khả năng kiểm tra độ chính xác của thông tin.
Để nâng cao hiệu quả thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng, việc thu thập thông tin từ các nguồn bên ngoài là rất cần thiết Điều này giúp đảm bảo tính khách quan và chính xác của số liệu, từ đó khắc phục tình trạng sai lệch trong các số liệu được sử dụng làm căn cứ thẩm định, nâng cao chất lượng công tác thẩm định.
1.3.Phương pháp thu thập thông tin từ quan hệ khách hàng lâu dài
Nâng cao trình độ kiến thức của đội ngũ cán bộ thẩm định
Các cán bộ tín dụng thường ưu tiên một số khía cạnh nhất định trong quá trình thẩm định dự án, tuy nhiên, mọi vấn đề liên quan đến dự án đều có tầm quan trọng riêng, ảnh hưởng trực tiếp đến doanh nghiệp, ngân hàng và xã hội Do đó, việc nâng cao tính toàn diện trong hoạt động thẩm định dự án đầu tư là một yêu cầu cấp bách, cần sự nỗ lực từ phía các cán bộ tín dụng.
Các cán bộ tín dụng tại trường đại học thường thiếu hệ thống kiến thức toàn diện cần thiết cho công tác thẩm định dự án đầu tư, chủ yếu chỉ nắm vững khía cạnh tài chính mà ít chú trọng đến nghiên cứu thị trường, đánh giá hiệu quả xã hội và các vấn đề kỹ thuật Điều này dẫn đến việc lựa chọn phương án tài chính làm căn cứ chủ yếu cho thẩm định, gây ra sự khập khiễng giữa lý thuyết và thực tế Để nâng cao chất lượng thẩm định, cán bộ tín dụng cần có kiến thức sâu rộng về kinh tế, pháp luật, công nghệ, kỹ thuật và thanh toán quốc tế Tuy nhiên, việc yêu cầu ngay lập tức trình độ cao là điều khó khăn Do đó, ngân hàng cần tổ chức các buổi hội thảo, mời chuyên gia và tìm kiếm tài liệu tham khảo để từng bước nâng cao trình độ cho cán bộ tín dụng, đây là thách thức có thể giải quyết được.
Về công tác tổ chức cán bộ
Hiện nay, đất nước ta đang phát triển mạnh mẽ, dẫn đến nhu cầu vay vốn đầu tư cho các dự án ngày càng tăng Do đó, công tác thẩm định dự án và quyết định cho vay vốn trở nên cực kỳ quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến sự thành công hay thất bại của ngân hàng Tuy nhiên, trình độ cán bộ tín dụng hiện nay còn hạn chế, khiến quy trình thẩm định không còn đáp ứng được yêu cầu Để khắc phục vấn đề này, cần thành lập một phòng thẩm định gồm từ 10 đến 15 người, chuyên trách các khía cạnh quan trọng của dự án như thẩm định kỹ thuật, thị trường và các vấn đề liên quan khác.
Sự chuyên môn cao của các cán bộ phòng thẩm định không chỉ giúp họ nâng cao kiến thức và kỹ năng mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng trong việc tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu Điều này không chỉ tiết kiệm chi phí mà còn nâng cao hiệu quả công việc của đội ngũ thẩm định.
Lập ra quỹ thẩm định
Thẩm định dự án đầu tư là một quá trình liên tục và không chỉ diễn ra trong một thời gian ngắn Ngân hàng cần tổ chức gặp gỡ khách hàng và thường xuyên kiểm tra tại cơ sở để đảm bảo tính chính xác Việc thẩm định không chỉ giới hạn ở giai đoạn trước khi cho vay mà còn cần được thực hiện trong và sau khi vay vốn, gắn liền với hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Để hỗ trợ cho quá trình này, ngân hàng nên lập quỹ riêng nhằm chi phí cho hoạt động thẩm định, giúp giảm bớt khó khăn cho cán bộ tín dụng Điều này cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc đào tạo cán bộ và tăng cường cơ sở vật chất, ứng dụng công nghệ thông tin vào thẩm định, từ đó cải thiện khả năng tính toán các chỉ tiêu tài chính phức tạp.