Trang 7 Từ thực tiễn quá trình thực tập, kết hợp với các lý thuyết đã được đào tạo từtrường lớp và mong muốn đóng góp một phần cho sự phát triển của chi nhánhNHCT tỉnh Thái Nguyên – nơi
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA ĐẦU TƯ ~~~~~~*~~~~~~ CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài: HOÀN THIỆN NỘI DUNG THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ KHAI THÁC KHỐNG SẢN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN Họ tên sinh viên : Nguyễn Sơn Hà Chuyên ngành : Kinh tế đầu tư Lớp : Đầu tư 47ª Khố : 47 Hệ : Chính quy Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS Từ Quang Phương HÀ NỘI – 2009 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU LỜI NÓI ĐẦU Chương I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN 1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN .8 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 1.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên 11 1.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN .13 1.2.1 Công tác huy động vốn .13 1.2.2 Công tác sử dụng vốn 17 1.2.3 Cơng tác tốn xuất – nhập 19 1.2.4 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh .22 1.3 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHCT TỈNH THÁI NGUYÊN 24 1.3.1 Hoạt động tín dụng trung dài hạn chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên 24 1.3.1.1 Đối tượng cho vay trung dài hạn .24 1.3.1.2 Kết hoạt động cho vay trung dài hạn chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên 24 1.3.2 Thực trạng hoạt động thẩm định dự án đầu tư khai thác khoáng sản chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên 25 1.3.2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư khai thác khoáng sản chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên .25 1.3.2.2 Minh hoạ công tác thẩm định dự án đầu tư khai thác khoáng sản chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên 31 1.4 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG VÀ HIỆU QUẢ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ KHAI THÁC KHOÁNG SẢN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN 51 1.4.1 Kết đạt 51 1.4.1.1 Về quy trình thẩm định: 51 1.4.1.2 Về người 52 1.4.2 Những mặt tồn nguyên nhân .53 1.4.2.1 Những tồn tại: 53 1.4.2.2 Nguyên nhân 55 Chương II: GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN NỘI DUNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHCT TỈNH THÁI NGUYÊN 57 2.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHCT TỈNH THÁI NGUYÊN 57 2.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN 60 2.2.1 Giải pháp thu thập, lưu trữ xử lý thông tin báo cáo dự án đầu tư 60 2.2.2 Giải pháp tổ chức điều hành, nhân 62 2.2.3 Giải pháp hoàn thiện quy trình, kỹ thuật thẩm định 62 2.2.4 Giải khúc mắc vấn đề tài sản chấp 64 2.2.5 Giải pháp chiến lược khách hàng 65 2.2.6 Giải pháp hỗ trợ thẩm định 66 2.2.7 Tổ chức phối hợp chặt chẽ phòng nghiệp vụ 67 2.2.8 Học hỏi kinh nghiệm thẩm định ngân hàng thương mại khác .67 2.3 Kiến nghị Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ ngành liên quan Ngân hàng Công thươngViệt Nam 68 KẾT LUẬN 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 72 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng nhà nước NHCT VN : Ngân hàng công thương Việt Nam NHCT : Ngân hàng công thương DN : Doanh nghiệp HĐQT : Hội đồng quản trị UBND : Ủy ban nhân dân NPV : Giá trị ròng IRR : Tỷ suất hoàn vốn nội kh : Kế hoạch th : Thực DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU HÌNH 1: MƠ HÌNH TỔ CHỨC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUN…………………………………………….10 Bảng 1: Tình hình huy động vốn (Đơn vị: Triệu đồng)…………………… 14 Bảng 2: Tình hình sử dụng vốn chi nhánh (Đơn vị: triệu đồng)……… 18 Bảng 3: Tình hình nợ hạn chi nhánh (Đơn vị: triệu đồng)……… 19 Bảng 4: Thanh toán tài trợ thương mại chi nhánh (Đơn vị : nghìn USD)…………………………………………………………………………….21 Bảng 5: Kết kinh doanh tóm lược chi nhánh (Đơn vị: triệu đồng) 23 Bảng 6: Hoạt động cho vay trung dài hạn chi nhánh (Đơn vị: triệu đồng) …………………………………………………………………………….25 HÌNH 2: QUY TRÌNH THẨM ĐỊNH CHUNG………………………………26 Bảng 7: Sản lượng sản xuất kế hoạch (tấn/năm)…………………………… 41 Bảng 8: Dự kiến tỷ lệ tăng giá bình qn năm chi phí sản xuất…42 Bảng 9: Dự kiến kết sản xuất kinh doanh……………………………… 44 Bảng 10: Thời gian hoàn vốn dự án………………………………………45 Bảng 11: Bảng tính hiệu kinh tế cán thẩm định…………………47 Bảng 12: Tính độ nhạy NPV dự án……………………………………… 48 Bảng 13: Tính độ nhạy IRR dự án……………………………………… 48 LỜI NÓI ĐẦU Năm 2008, kinh tế nước ta phải đối mặt với diễn biến phức tạp khủng hoảng kinh tế giới khó khăn sản xuất nước Trước tình hình đó, Chính phủ đưa nhiều giải pháp tích cực kịp thời giành thành tựu tương đối ổn định toàn diện Các tiêu kinh tế đạt vượt mức kế hoạch: Tăng trưởng GDP đạt 6,23%; giá trị sản xuất công nghiệp tăng 16%; giá trị kim ngạch xuất tăng 40% Trật tự an toàn xã hội, an ninh quốc phòng đất nước giữ vững Thực đạo Chính phủ, Ngân hàng nhà nước (NHNN) thực sách tiền tệ thắt chặt linh hoạt điều hành nhằm kiềm chế lạm phát, thúc đẩy sản xuất, kinh doanh để ngăn chặn đà suy giảm kinh tế Những diễn biến phức tạp kinh tế thị trường tài chính-tiền tệ năm 2008 gây ảnh hưởng nhiều đến hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung ngân hàng cơng thương Việt Nam (NHCT VN) chi nhánh tỉnh Thái Nguyên nói riêng Tuy nhiên, đạo, điều hành linh hoạt, kịp thời ban lãnh đạo, với cố gắng phấn đấu khơng ngừng tồn thể đội ngũ cán công nhân viên chi nhánh, năm 2008, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên hoàn thành chi tiêu kế hoạch NHCT VN giao Là ngân hàng thương mại lớn địa bàn tỉnh, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên có nhiệm vụ thực nhiều nghiệp vụ, trì tồn phát triển Ngân hàng, chủ yếu huy động vốn trung dài hạn vay dự án đầu tư phát triển Tuy nhiên hoạt động cho vay tín dụng trung dài hạn dự án đầu tư cịn nhiều vướng mắc, khó khăn, đồng thời tiềm ẩn khả rủi ro cao Chính vậy, để đảm bảo khả an tồn tính hiệu cao cơng tác cho vay tín dụng trung dài hạn dự án đầu tư chất lượng cơng tác thẩm định trước định cho vay phải đặt lên hàng đầu Cơng tác thẩm định hồn thiện, chặt chẽ ngân hàng đạt phát triển cao ổn định Từ thực tiễn trình thực tập, kết hợp với lý thuyết đào tạo từ trường lớp mong muốn đóng góp phần cho phát triển chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên – nơi thực tập, định lựa chọn đề tài cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp sau: “Hồn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư khai thác khống sản chi nhánh ngân hàng cơng thương tỉnh Thái Nguyên” Chuyên đề thực tập tốt nghiệp gồm phần chính: Chương I : Thực trạng cơng tác thẩm định dự án đầu tư khai thác khống sản chi nhánh ngân hàng cơng thương tỉnh Thái Nguyên Chương II : Một số giải pháp nhằm hoàn thiện nội dung thẩm định dự án đầu tư khai thác khoáng sản chi nhánh ngân hàng cơng thương tỉnh Thái Ngun Tuy nhiên, cịn nhiều hạn chế nhận thức, với việc thiếu kinh nghiệm làm việc thực tế tài liệu trình thực tập nội dung chuyên đề khơng thể tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo, cán ngành ngân hàng bạn đọc để đề tài ngày hoàn thiện Tôi xin chân thành cảm ơn! Chương I: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN 1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng cơng thương Việt Nam thành lập năm 1988 sau tách từ Ngân hàng nhà nước Việt Nam theo nghị định 53/HĐQT ngày 26/06/1988 hội đồng trưởng chuyển hệ thống ngân hàng cấp thành hai cấp, bao gồm Ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại Là bốn ngân hàng thương mại nhà nước lớn Việt Nam, chiếm thị phần chủ đạo hệ thống ngân hàng, có mạng lưới kinh doanh trải rộng toàn quốc với sở giao dịch, 141 chi nhánh 700 điểm giao dịch, với tổng tài sản 194.000 tỷ đồng, nguồn vốn huy động 160.000 tỷ đồng Chi nhánh ngân hàng công thương tỉnh Thái Nguyên đời thức hoạt động từ ngày thành lập NHCT VN, tháng 08 năm 1988 Với sở ban đầu, máy tổ chức, tài sản chuyển từ ngân hàng nhà nước sang, sở vật chất hạn chế, cán đơng trình độ cịn nhiều bất cập; có 10,6% cán có trình độ đại học Tổng nguồn vốn huy động 8,1 tỷ đồng; dư nợ đầu tư cho vay 7,7 tỷ đồng Tính đến nay, sau tách chi nhánh cấp II Lưu Xá Sông Công (từ ngày 30/06/2006) thành chi nhánh cấp I trực thuộc NHCT VN, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Ngun có quy mơ doanh số hoạt động tăng trưởng vượt bậc gấp hàng trăm lần, trình độ lực cán nâng cao cách rõ rệt Trên bước đường đổi từ chế tập trung quan liêu, bao cấp chuyển sang chế thị trường cạnh tranh có nhiều biến động, phải đối mặt với nhiều gian nan thử thách với mục tiêu “Sự thành đạt khách hàng thành đạt ngân hàng”, kết hợp với đường lối quản lý đứng đắn, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên đạt kết kinh doanh đáng khích lệ, đời sống cán cơng nhân viênngày cải thiện Để đạt kết phần lớn chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên xây dựng cho cấu tổ chức hợp lý, gọn nhẹ đảm trách đầy đủ chức năng, nhiệm vụ phù hợp với khả trình độ quản lý hoạt động kinh doanh ngân hàng Chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên ngân hàng khác có chức ngân hàng chuyên doanh kinh doanh thực tốn Đơn vị có nghiệp vụ sau: Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi tốn khơng kỳ hạn, có kỳ hạn đồng Việt Nam ngoại tệ tất cá nhân, thành phần kinh tế; cho vay vốn ngân hàng trung hạn, dài hạn thành phần kinh tế tầng lớp dân cư; làm dịch vụ chuyển tiền nhanh , mua bán chuyển đổi ngoại tệ; chi nhánh nhận toán quốc tế chi trả kiều hối Chi nhánh thực nghiệp vụ bảo lãnh tái bảo lãnh cho khách hàng có đủ điều kiện theo quy định Nhà nước Từ tháng 07 năm 2006, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Ngun thực chương trình đại hóa ngân hàng, chuyển sang giao dịch cửa với mơ hình tổ chức sau: HÌNH 1: MƠ HÌNH TỔ CHỨC CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUYÊN BAN GIÁM ĐỐC KHỐI KINH DOANH P KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP KHỐI KINH DOANH KHỐI TÁC NGHIỆP P QUẢN LÝ RỦI RO KẾ TOÁN GIAO DỊCH P.THANH TOÁN XUẤT NHẬP KHẨU P KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN P TIỀN TỆ KHO QUỸ ĐIỂM GIAO DỊCH 10 KHỐI HÀNH CHÍNH P.HÀNH CHÍNH Thứ ba trọng phát triển mạng lưới hoạt động đến khu vực đông dân cư nhằm thu hút nguồn tiền gửi cung cấp dịch vụ ngân hàng cho khách hàng Riêng công tác tín dụng chất lượng hiệu có công tác thẩm định dự án đầu tư nâng cao Để đạt điều cơng tác thẩm định phải coi trong, đặt vị trí đạo chặt chẽ cấp lãnh đạo, có chế quy trình tồn diện đồng kết hợp quy trình cơng nghệ tạo thành tổng thể giải pháp mang tính chiến lược định hướng phát triển điều hành Trong thời gian tới, để củng cố phát triển công tác này, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên đưa số nội dung phương hướng nhiệm vụ cụ thể sau: Nâng cao chất lượng tín dụng, chủ động rà sốt lại danh mục khách hàng có, đánh giá lực tài chính, triển vọng kinh doanh khách hàng, thực giảm dần dư nợ, tiến tới chấm dứt quan hệ tín dụng khách hàng hoạt động kinh doanh hiệu quả, không đáp ứng đủ điều kiện vay vốn theo quy định hành Lựa chọn ưu tiên cho vay khách hàng truyền thống, có uy tín, có tài sản đảm bảo, đáp ứng đủ điều kiện tín dụng hành, hoạt động lĩnh vực; ngành hàng có lợi cạnh tranh, có khả chịu biến động thị trường, sử dụng nhiều sản phẩm - dịch vụmang lại lợi ích cao cho ngân hàng Tiếp thị thu hút khách hàng có hoạt động kinh doanh hiệu quả, chủ động tìm kiếm dự án tốt, tăng trưởng thị phần tín dụng chi nhánh địa bàn Tuy nhiên tăng trưởng tín dụng phải phù hợp với khả kiểm soát kế hoạch NHCT VN giao, kiên khơng hạ chuẩn tín dụng Nắm bắt diễn biến lãi suất ngân hàng thương mại địa bàn để có điều chỉnh lãi suất cho vay cách linh hoạt phù hợp, đảm bảo kinh doanh có hiệu Trên sở tiêu kế hoạch NHCT VN giao, tập trung triển khai có hiệu biện pháp nhằm giảm thấp tỷ lệ nợ nhóm 2, nợ xấu, tích cực thu hồi nợ xử lý rủi ro để tăng thu nhập từ hoạt động tín dụng 59 Quản lý chặt chẽ hồ sơ vay vốn, tài sản đảm bảo, đặc biệt tài sản hình thành từ vốn vay Thường xun rà sốt, hồn thiệ hồ sơ , thủ tục pháp lý, tăng cường bổ sung tài sản bảo đảm…đảm bảo tính chủ động tránh rủi ro cho chi nhánh Định kỳ phân loại nợ xác, quy định phân loại khách hàng để có biện pháp xử lý đối xử Chấp hành nghiêm túc quy trình nghiệp vụ quy định pháp luật Tăng cường áp dụng khoa học kỹ thuật thông tin o Tổ chức thu thập thông tin, xử lý quản lý thông tin nhằm cung cấp kịp thời, phục vụ cho công tác thẩm định dự án, đồng thời có kế hoạch báo cáo thông tin cần thiết để tư vấn cho lãnh đạo o Đẩy mạnh việc phân tích tổng hợp thước đo tiêu khoa học kỹ thuật, giá thành sản phẩm, tỷ suất hoàn vốn… với số ngành hay loại hình đầu tư Thí điểm thành lập phận chuyên nghiên cứu thị trường có nhiệm vụ tập hợp thơng tin liên quan đến tình hình hoạt động dự án thuộc ngành kinh tế khác Tiến tới thành lập trung tâm liệu doanh nghiệp, thơng tin kinh tế thị trường ngồi nước phục vụ cho hoạt động tín dụng nói chung hoạt động thẩm định dự án nói riêng o Đầu tư mua sắm sửa chữa trang thiết bị công nghệ thích ứng với xu hướng hội nhập khu vực, quốc tế Tích cực học tập nhiều hình thức để nâng cao lực tác nghiệp cán đặc biệt công tác thẩm định dự án, phương án khách hàng vay vốn Chuẩn bị đầy đủ kịp thời loại báo cáo định kỳ, đột xuất theo yêu cầu cấp 60 2.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN NỘI DUNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG TỈNH THÁI NGUN Thơng qua việc học hỏi kinh nghiệm cán công nhân viên chi nhánh, kết hợp với việc xem xét hồ sơ dự án Ngân hàng, đọc tài liệu tham khảo, vào đánh giá phần trước, xin đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên sau: 2.2.1 Giải pháp thu thập, lưu trữ xử lý thông tin báo cáo dự án đầu tư Để tránh đánh giá khơng xác phiến diện cán thẩm định phải có đầy đủ thông tin cần thiết liên quan tới dự án DN thực dự án Những thông tin địi hỏi phải có tính trung thực có hệ số tin cậy cao Muốn vậy, công tác thẩm định sử dụng thông tin chiều, nhỏ lẻ mà phải có đối chiếu, so sánh từ nhiều nguồn khai thác khác nhau, cụ thể như: Thơng tin trực tiếp từ phía khách hàng: Bằng khéo léo linh hoạt thực vấn trực tiếp, cán tín dụng phát gian lận mà khách hàng cố tình che dấu Mục đích vấn nhằm thu thông tin sau: o Làm rõ mục đích yêu cầu vay vốn o Biết rõ khả trả nợ uy tín người xin vay o Thu thập thêm thông tin lịch sử phát triển, xu hướng phát triển đội ngũ cán bộ, trình độ quản lý vị DN thị trường o Giải trình điểm chưa rõ mâu thuẫn cịn có hồ sơ vay vốn Để vấn thu kết mong muốn, cán thẩm định cần chuẩn bị tố kỹ nghiệp vụ như: nghiên cứu kỹ hồ sơ liệu 61 khách hàng để đưa điểm đặc biệt cần lưu ý Xây dựng kế hoạch vấn thật chi tiết hiệu như: o Khả tạo nguồn thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh vốn vay ngân hàng để trả nợ o Các nguồn thu khác để huy động thay nguồn trả nợ cho ngân hàng phương án sản xuất kinh doanh gặp nhiều rủi ro o Những khó khăn thuận lợi xảy tiến hành dự án biện pháp khắc phục có rủi ro Ngồi ra, cán thẩm định cần tích cực thực tế đến thăm nơi sản xuất DN để tham quan khảo sát, nắm rõ cách chắn tình hình, gặp gỡ cán bộ, nhân viên DN để tìm hiểu thêm nhiều nguồn thơng tin Thơng tin từ bên ngồi Thơng tin từ bên ngồi thường mang tính đa dạng khách quan góp phần giúp cho cán thẩm định nhận định cách xác đưa định đắn Các nguồn thông tin từ bên cần khai thác bao gồm: o Các tổ chức tài chính, tín dụng, tiền tệ mà trước khách hàng có quan hệ tín dụng, thơng qua ngân hàng nắm bắt thơng tin cần thiết cho biết uy tín khả hoạt động doanh nghiệp o Các báo cáo kết sản xuất kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, bảng cân đối kế toán kiểm toán đánh giá khách hàng o Phối, kết hợp với chuyên gia kỹ thuật để biết xác tình trạng máy móc, thiết bị để so sánh, đánh giá, đối chiếu với phần khách hàng trình bày 62 o Liên tục cập nhật chủ trương sách Nhà nước, cơng ty phân tích thị trường chuyên biệt, mạng Internet … giúp cán có nhìn cách tổng thể dự án đầu tư đến kết luận dự án 2.2.2 Giải pháp tổ chức điều hành, nhân Liên tục tổ chức đào tạo đào tạo lại, tập huấn cho cán thẩm định tín dụng, giúp tạo điều kiện nâng cao trình độ kiến thức lực kinh nghiệm làm việc Đặt yêu cầu chun mơn bắt buộc, địi hỏi đội ngũ phải có kiến thức chun sâu lĩnh vực tài ngân hàng, có khả phân tích tài Kiên điều chuyển cán khơng có khả đáp ứng yêu cầu công việc, khả Tổ chức, bố trí đội ngũ cán thẩm định cách hợp lý, tránh chồng chéo, đảm bảo chọn lựa xếp cán có đủ trình độ, lực chun mơn có trách nhiệm với công việc Trong phân công công tác phải vào trình độ kinh nghiệm, mạnh người để công tác thẩm định đạt kết cao Nên phân công cán thẩm định phụ trách khối DN theo ngành nghề, cắt cử cán tìm hiểu, học tập loại ngành nghề nhằm tiến tới chun mơn hố cơng tác thẩm định Khi phân công việc cho cán thẩm định phải gắn quyền hạn trách nhiệm trực tiếp cán kết quả, chất lượng thẩm định Chi nhánh phải có biện pháp kiểm tra thường xuyên tránh sai sót ngăn ngừa hành vi cố tình làm sai, tránh rủi ro đạo đức nghề nghiệp Đối với dự án có vốn đầu tư lớn, phức tạp, chi nhánh nên tổ chức cho nhiều cán thẩm định, kết hợp thuê chuyên gia tư vấn thẩm định để đánh giá xác số liệu tài mà doanh nghiệp đưa ra, từ có định đắn cho việc tài trợ Có sách ưu đãi, khen thưởng thoả đáng cán giỏi, có trách nhiệm, hiệu cơng việc cao kỷ luật đích đáng hành vi tiêu cực Phân cơng cán tín dụng giỏi, có kinh nghiệm kèm cặp hướng dẫn cán trẻ, kinh nghiệm từ nâng cao trình độ đội ngũ nhân viên 63 2.2.3 Giải pháp hồn thiện quy trình, kỹ thuật thẩm định Sử dụng phương pháp giá trị tại: Hiện chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên áp dụng triệt để phương pháp tất dự án đầu tư Ngoài cán thẩm định sử dụng giá trị khác IRR, thời gian hồn vốn có chiết khấu…để đánh giá Các tiêu giữ vai trò quan trọng việc đánh giá tính khả thi mặt tài dự án Chi nhánh cần đại hóa hệ thống trang thiết bị phục vụ công tác thẩm định để việc tính giá trị thêm nhanh chóng, kết hợp so sánh với kết tính tốn thơng thường cán thẩm định để đưa kết luận Phương pháp phân tích độ nhạy, tính điểm hồ vốn: Phân tích độ nhạy nhằm xác định hiệu dự án điều kiện biến động yếu tố có liên quan đến tiêu hiệu tài đố Vì vậy, chi nhánh cần yêu cầu tất dự án phải phân tích độ nhạy để ước lượng quản lý rủi ro Yêu cầu tối thiểu phải xác định yếu tố gây ảnh hưởng lớn đến tiêu hiệu tài dự án để từ lập thành bảng so sánh, tiến hành ước lượng xác suất yếu tố xảy ra, từ có điều chỉnh cần thiết Mức độ sai lệch so với dự kiến yếu tố ảnh hưởng đến dự án tình xấu cần phải quy định rõ ràng thông thường nên yêu cầu từ 0% đến 20% hợp lý Ngồi chi nhánh cịn phải thực tính điểm hồ vốn cho dự án, ý điểm hoà vốn trả nợ, mức giá bán sản phẩm thấp để dự án khơng bị lỗ…Việc tính tốn nhằm xác định công suất huy động tối thiểu cần thiết để dự án không bị thua lỗ, không khả toán sở cho việc yêu cầu chủ dự án có kế hoạch điều chỉnh cơng suất, kế hoạch sản xuất thích hợp Đánh giá kế hoạch trả nợ: Để nâng cao chất lượng thẩm định, ngân hàng cần tính đến kế hoạch trả nợ DN, nhiên không nên cứng nhắc với kế hoạch DN Cần đánh giá dự án theo quan điểm người vay, người cho vay hiệu 64 kinh tế xã hội tổng qt Phải phân tích tồn thời gian tồn dự án, đánh giá cách khách quan Thẩm định dự án sau giải ngân dự án hoạt động: Ngân hàng cần liên tục tiến hành kiểm tra, giám sát q trình thi cơng, hoạt động dự án, giám sát việc sử dụng vốn đầu tư, trình sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng bảo quản tài sản chấp cách chặt chẽ Định kỳ phân tích tình hình tài dự án từ có yêu cầu, giúp đỡ chủ dự án đề phương án thu hồi vốn Cùng với chủ đầu tư phân tích đánh giá tình hình thực dự án theo giai đoạn để có điều chỉnh cho phù hợp với tình hình thực tế 2.2.4 Giải khúc mắc vấn đề tài sản chấp Khi thực hoạt động cho vay, có tài sản chấp, tài sản bảo đảm phải thực cách nghiêm túc nguyên tắc thủ tục quy trình cho vay, giám sát thu nợ trường hợp khơng chấp Điều giúp ngân hàng có cách xử lý đắn với mức độ rủi ro thấp Vì cán thẩm định cần tập trung vào điểm sau: Tài sản chấp phải thuộc quyền sở hữu người vay phải có đầy đủ giấy tờ thể tính pháp lý Tài sản chấp khơng thuộc đối tượng bị pháp luật cấm mua bán chuyển nhượng, khơng có tranh chấp khơng chấp tổ chức tín dụng khác Ngân hàng cần phải nắm giữ giấy tờ gốc chứng nhận quyền sở hữu hợp pháp tài sản chấp Phải kiểm tra chất lượng khả dự trữ lâu dài tài sản bảo đảm, vào cung cầu tài sản thị trường thời điểm Phải thường xuyên đánh giá lại tài sản để yêu cầu bổ sung chấp điều chỉnh mức cho vay, tránh rủi ro giảm giá tài sản chấp hết thời hạn cho vay 65 Tham khảo ý kiến, thuê chuyên gia tư vấn đánh giá giá trị tài sản thời điểm chấp Cân nhắc kỹ lưỡng trước định cho phép chấp tài sản Phải kết hợp chặt chẽ với quan chức để bảo quản, bảo vệ tài sản, kết hợp với định kỳ lập báo cáo đánh giá tài sản 2.2.5 Giải pháp chiến lược khách hàng Thứ nhất, tiếp tục củng cố phát triển mối quan hệ với khách hàng truyền thống Việc thiết lập mối quan hệ lâu dài khách hàng Ngân hàng nhân tố định tồn phát triển ngân hàng, từ ngân hàng có điều kiện tham gia vào dự án giai đoạn tiền khả thi, làm công tác tư vấn đầu tư, giúp DN phân tích dự án cách thu thập thông tin khách hàng cách xác, đầy đủ Đây sở để Ngân hàng thực tốt công tác thẩm định dự án, tránh rủi ro đạo đức, kế hoạch hố nguồn vốn đáp ứng nhu cầu tín dụng trung dài hạn Thứ hai mở rộng chọn lọc khách hàng mới: Bằng phương pháp marketing đa dạng, chi nhánh phấn đấu thu hút thêm nhiều khách hàng thuộc khu vực quốc doanh quốc doanh vay ngắn, trung dài hạn đồng thời nâng cao hiệu xử lý thơng tin tín dụng mở rộng thị phần khách hàng với công ty Tuy nhiên khách hàng việc thẩm định khó khăn hơn, tính rủi ro cao nên Ngân hàng cần ý, phải chủ động trực tiếp tham gia vào dự án DN từ giai đoạn đầu, qua nắm rõ dự án, giúp cho việc thẩm định tiến hành nhanh chóng đơn giản Thứ ba thực chức tư vấn cho khách hàng: Đối với tất loại hình DN chi nhánh nên có tư vấn để giúp khách hàng lựa chọn dự án có hiệu quả, loại dự án khơng khả 66 thi Từ Ngân hàng chủ động tìm khai thác dự án khả thi để định đầu tư hay hỗ trợ thêm nguồn vốn thực dự án… Chi nhánh cung cấp cho khách hàng gói dịch vụ tư vấn sau: - Tư vấn lập dự án đầu tư - Tư vấn thẩm định dự án đầu tư - Tư vấn quy trình việc lựa chọn công nghệ dự án đầu tư - Tư vấn quy mô sản xuất sản phẩm hàng năm - Tư vấn lựa chọn thị trường tiêu thụ cho dự án đầu tư - Tư vấn quản lý dự án đầu tư 2.2.6 Giải pháp hỗ trợ thẩm định Hiện đại hóa sở vật chất kỹ thuật, tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin công tác thẩm định dự án đầu tư Công tác thẩm định diễn phức tạp khối lượng cơng việc lớn địi hỏi nhiều công sức thời gian cán thẩm định Vì dễ dẫn đến tư tưởng bỏ qua công đoạn mà cán chủ quan cho “không cần thiết” Để giảm bớt khối lượng công việc, rút ngắn thời gian, tạo thuận lợi cho cán thẩm định việc tính tốn tiêu thiết phải ứng dụng tin học vào thẩm định Như biết, việc phân tích tiêu NPV, IRR hay phân tích độ nhạy dự án thực tế phức tạp, số liệu cồng kềnh độ xác khơng cao, thời gian thực lâu lý sau: o Với thay đổi công suất dự án, thông tin đầu vào hay đầu làm ảnh hưởng đến kết thẩm định o Việc tính IRR phải áp dụng phương pháp gần nhiều lần đưa kết quả, dẫn tới sai số lớn o Với thay đổi tỷ suất “r” làm thay đổi tiêu hiệu tài dự án Trong trường hợp dự án có nhiều yếu tố nhạy cảm, có biên độ thay đổi lớn việc tính tốn, lựa chọn phương án thích hợp 67 phức tạp Thay vào đó, đưa tồn thơng tin tổng hợp DN dự án đầu tư vào máy tính để ứng dụng chương trình phần mềm chuyên biệt giúp cho ngân hàng có nhìn tổng qt nhất, kết nhận có tính khách quan hệ số tin cậy cao Việc tính tốn tiêu thực chất q trình xử lý thơng tin Khi cơng việc xử lý đơn giản hố khơng tiết kiệm thời gian mà cịn giảm thiểu nhiều loại chi phí cho ngân hàng DN Lượng thời gian chi phí tiết kiệm lại giúp ngân hàng quay vòng thực thẩm định dự án đầu tư khác Tổ chức quản lý sau thẩm định, đánh giá dự án đầu tư Sau khâu thẩm định khâu tái thẩm định, đánh giá lại lần kết thẩm định để tạo tính khách quan giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng nên thực hai khâu cách song song độc lập tuyệt đối tiến hành so sánh kết hai nhóm thẩm định Nếu tiêu hiệu sai lệch giới hạn cho phép kết xác Đồng thời, cần có so sánh, đối chiếu với dự án quy mơ, tính chất mà trước ngân hàng thẩm định để đưa kết luận Mặt khác nên thường xun kiểm sốt q trình bỏ vốn đầu tư, xem xét vòng luân chuyển vốn, vòng quay hàng tồn kho, nhu cầu đầu tư cho giai đoạn, hạng mục Từ có biện pháp giải ngân hợp lý, tránh lãng phí ứ đọng vốn, kết hợp kiểm soát, giám sát chủ đầu tư sử dụng vốn mục đích 2.2.7 Tổ chức phối hợp chặt chẽ phịng nghiệp vụ Cơng việc thẩm định dự án đầu tư không công việc riêng phòng thẩm định cán thẩm định mà đòi hỏi phối hợp chặt chẽ phịng khác Việc tham gia đóng góp ý kiến cung cấp thơng tin cần thiết từ phịng, ban khác giúp cho kết thẩm định đạt hiệu cao Nhiều vấn đề phát sinh trình thẩm định dự án mà cán thẩm định khơng biết cịn thiếu chắn xin ý kiến đánh giá, nhận xét phòng khác 68 2.2.8 Học hỏi kinh nghiệm thẩm định ngân hàng thương mại khác Thẩm định dự án địi hỏi phải có chun mơn, trình độ, kinh nghiệm khả nhạy bén, không ngừng trau dồi kiến thức, nâng cao nghiệp vụ Với quãng đường 20 năm hoạt động chi nhánh NHCT tỉnh Thái nguyên, khơng phảilà chưa thực nhiều, học tập, trao đổi kinh nghiệm với ngân hàng thương mại khác cần thiết cần trọng Việc học hỏi tiến hành thông qua hoạt động cho vay hợp vốn ngân hàng thương mại 2.3 Kiến nghị Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ ngành liên quan Ngân hàng Công thươngViệt Nam Nhà nước cần thành lập nhiều công ty chuyên tư vấn, mua bán thông tin nhằm đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu thông tin ngân hàng nói riêng DN nói chung Ngồi phủ cần đẩy mạnh việc cải cách hệ thống Tài - Ngân hàng theo hướng mềm dẻo - linh hoạt hơn, trao quyền độc lập tự chủ nhiều cho khu vực Đồng thời quy định rõ biện pháp, chế tài xử lý nghiêm khắc trường hợp công ty cung cấp thơng tin khơng xác, gây thiệt hại cho bên liên quan Ngân hàng nhà nước có quy định cho vay cách cụ thể ban hành quy trình thẩm định chung Các tổ chức tín dụng, ngân hàng thương mại vào quy trình để thực Tuy nhiên nhiều đơn vị cố tình vi phạm quy chuẩn chung này, nên cần thường xuyên tiến hành kiểm tra chéo chất lượng thẩm định đơn vị Đồng thời ban hành quy định xử phạt cách nghiêm khắc để xử lý đơn vị cố tình vi phạm quy chuẩn chung Hệ thống hoá kiến thức bản, chuyên sâu dự án đầu tư; thông báo kịp thời nghị định, thông tư hướng dẫn ngân hàng thương mại thông tin phương hướng, nhiệm vụ, mục tiêu phát triển kinh tế địa phương, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội, ngành kinh tế mũi nhọn ưu tiên, trọng 69 Ngân hàng Công thương Việt Nam nên có biện pháp đẩy mạnh chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Cơng thương Việt Nam nên bám sát thực tiễn để hoàn thiện quy chế, quy trình nghiệp vụ cho vay; Tổ chức thường xuyên hiệu buổi hội thảo, lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán lãnh đạo cán nghiệp vụ, từ kinh nghiệm cán nâng lên đáng kể, giúp cho Ngân hàng thành viên hạn chế rủi ro an toàn hiệu vốn đầu tư; nâng cao hiệu công tác thơng tin phịng ngừa rủi ro nắm bắt cần thiết thông tin Ngân hàng Công thương Việt Nam cần trang bị mạng lưới thông tin đại từ sở lên, phải có quan hệ trao đổi thông tin với tổ chức lớn khác chứa nhiều thông tin Ngân hàng thương mại khác, quan tư pháp, tổ chức phi Ngân hàng…để có thơng tin xác, để kịp thời đạo hoạt động chi nhánh Ngoài ra, Ngân hàng Cơng thương Việt Nam nên nhanh chóng nâng cao trình độ cán bộ, tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng chi nhánh Đối với chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên cần chủ động tiếp cận doanh nghiệp để thẩm định thông tin từ phía khách hàng, mở rộng thị trường, nắm bắt kịp thời chủ trương kế hoạch Nhà nước, ngành, tăng cường hoạt động quảng bá xây dựng thương hiệu, cải tiến phong cách làm việc, xây dựng sách khách hàng cụ thể Tóm lại, nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên vấn đề cần thiết Để đạt đựơc mục tiêu này, đòi hỏi phải có nỗ lực phận Ngân hàng Bên cạnh cần phối hợp chặt chẽ quan, tổ chức, ngành cấp thực chất lượng thẩm định dự án nâng cao, đáp ứng yêu cầu hoạt động cho vay củachi nhánh nói riêng hệ thống Ngân hàng nói chung 70 KẾT LUẬN Thời gian qua, chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên tài trợ có hiệu cho nhiều dự án đầu tư, đóng góp vào phát triển DN nói riêng địa bàn nói chung Đạt kết có phần quan trọng cơng tác thẩm định Song bên cạnh mặt đạt cơng tác thẩm định cịn hạn chế, tồn định Sau nghiên cứu mặt lý luận tìm hiểu thực tế cơng tác thẩm định dự án đầu tư chi nhánh, mạnh dạn đưa số vấn đề thẩm định dự án đầu tư ngân hàng thương mại, thực trạng hoạt động chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên theo ý kiến chủ quan cá nhân, từ đưa số giải pháp kiến nghị để nâng cao hiệu nội dung thuộc công tác thẩm định dự án đầu tư Trong thời gian thực tập làm chuyên đề tốt nghiệp, nhận ủng hộ, giúp đỡ nhiệt tình cán anh chị chi nhánh Ngân hàng với bảo hướng dẫn PGS.TS Từ Quang Phương tơi hồn thành chun đề tốt nghiệp trên, song nhận thức nhiều hạn chế, chuyên đề khơng tránh khỏi sai sót định Kính mong nhận phê bình góp ý cán Ngân hàng, thầy cô giáo bạn đọc để chuyên đề thêm hoàn thiện Một lần xin chân thành cảm ơn! 71 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Kinh tế đầu tư, khoa Đầu tư Nhà xuất đại học Kinh tế quốc dân Giáo trình Lập dự án đầu tư, khoa đầu tư Nhà xuất thống kê Giáo trình ngân hàng thương mại, khoa Tài chinh – Ngân hàng, trường đại hcọ kinh tế quốc dân Phân tích quản lí dự án đầu tư – Nguyễn Ngọc Mai, NXB Khoa học kỹ thuật Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2006, 2007, 2008 chi nhánh NHCT tỉnh Thái Nguyên Hồ sơ dự án đầu tư nhà máy luyện Feromangan Trùng Khánh Cơng ty cổ phần khống sản công nghiệp Cao Bằng Website Tổng cục thống kê Việt Nam http://www.gso.gov.vn 8.Website Bộ kế hoạch đầu tư http://www.mpi.gov.vn Và tài liệu tham khảo có liên quan khác 72 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 73