Khái niệm
Về nội dung: Dự án đầu tư (DAĐT) là một tập hợp những đề xuất về việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những đối tượng nhất định nhằm đạt được sự tăng trưởng về số lượng, cải tạo hoặc nâng cao chất lượng của sản phẩm hay dịch vụ nào đó trong một khoảng thời gian xác định.
Về hình thức: DAĐT là một tập hồ sơ, tài liệu trình bày một cách chi tiết và hệ thống một kế hoạch, một chương trình hành động trong tương lai phù hợp với các yêu cầu nói trên.
Từ khái niệm trên ta thấy, mặc dù DAĐT là những đề xuất cho tương lai, chưa phải đã được thực hiện trong thực tế nhưng nó không phải là một phác thảo hay ý định mà nó có tính cụ thể và mục tiêu xác định nhằm đáp ứng một nhu cầu nhất định Chính vì vậy mà DAĐT có vai trò quan trọng trong công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, cụ thể:
- DAĐT là phương tiện để chuyển dịch và phát triển cơ cấu kinh tế
- DAĐT giải quyết quan hệ cung cầu về vốn trong phát triển
- DAĐT góp phần xây dựng cơ sở vật chất, nguồn nhân lực mới cho phát triển
- DAĐT giải quyết quan hệ cung cầu về sản phẩm, dịch vụ trên thị trường, cân đối quan hệ giữa sản xuất và tiêu dùng trong xã hội
- DAĐT góp phần không ngừng nâng cao đời sống vật chất và tinh thần cho nhân dân, cải biến bộ mặt kinh tế - xã hội của đất nước.
Vai trò của dự án đầu tư
Dự án đầu tư có vai trò hết sức quan trọng trong nền kinh tế, thể hiện ở:
Dự án đầu tư làm thay đổi bộ mặt kinh tế, xã hội, không ngừng nâng cao đời sống vật chất, tinh thần cho nhân dân.
Dự án đầu tư góp phần giải quyết mối quan hệ sản xuất – tiêu dùng về sản phẩm, dịch vụ, đem lại nguồn thu nhập cho chủ đầu tư đồng thời là một công cụ để tạo nên sự cân bằng cung - cầu về vốn.
Dự án đầu tư là một phương tiện để chuyển dịch cơ cấu kinh tế, tạo công ăn việc làm, góp phần tạo ra nguồn nhân lực mới phát triển.
Dự án đầu tư góp phần xây dựng cơ sở hạ tầng cho xã hội Đối với mỗi dự án đầu tư khác nhau, mục đích của nó cũng thể hiện ở những góc độ khác nhau.
Đối với Nhà nước: Dự án đầu tư là tài liệu để các cấp có thẩm quyền xét duyệt và cấp phép đầu tư, là căn cứ để toà án xem xét và giải quyết khi có sự tranh chấp giữa các bên tham gia đầu tư trong quá trình thực hiện dự án.
Đối với các tổ chức tài trợ vốn: Dự án đầu tư là cơ sở để xem xét, thẩm định tính khả thi nhằm quyết định phương thức tài trợ sao cho ít rủi ro nhất.
Đối với chủ đầu tư: Dự án đầu tư là căn cứ quan trọng nhất để nhà đầu tư quyết định bỏ vốn đầu tư, là phương tiện để thuyết phục các tổ chức tài trợ vốn cho dự án và tìm kiếm các đối tác liên doanh, là cơ sở để xây dựng kế hoạch đầu tư, theo dõi đôn đốc và kiểm tra quá trình thực hiện dự án, là công cụ để lựa chọn phương án đầu tư tối ưu nhất có tính đến việc giảm thiểu rủi ro Dự án đầu tư còn để soạn thảo hợp đồng liên doanh, giải quyết tranh chấp giữa các bên trong quá trình thực hiện dự án.
Những yêu cầu của một dự án đầu tư
Tính hợp pháp
Đó là một dự án đầu tư phải chứa đựng những nội dung phù hợp với luật pháp, bao gồm các văn bản và các quy định dưới luật, nghĩa là phù hợp với chủ trương, đường lối và chính sách phát triển kinh tế xã hội của đất nước.
Dự án phải có đủ căn cứ pháp lý, tư cách pháp nhân, văn bản góp vốn, quyền sử dụng đất,
Để đảm bảo tính hợp pháp đòi hỏi chủ thể lập dự án cần nghiên cứu tỉ mỉ, kỹ lưỡng những vấn đề mang tính chất pháp lý có liên quan tới hoạt đông đầu tư như chủ trương, chính sách của Đảng, của Nhà nước và các văn bản pháp lý.
Tính khoa học
Một dự án muốn được ngân hàng chấp nhận đầu tư phải có hồ sơ như Quyết định phê duyệt dự toán và thiết kế kỹ thuật, báo cáo tài chính, Các tài liệu này phản ánh rất nhiều nội dung phức tạp như: phân tích tài chính, phân tích nội dung kỹ thuật của dự án, xây dựng tiến độ sử dụng vốn, Để đảm bảo tính khoa học, chủ dự án phải có một quá trình nghiên cứu kỹ càng, tính toán chính xác từng nội dung của dự án, nhiều nội dung rất cần đến sự giúp đỡ tư vấn của các cơ quan chuyên môn làm dịch vụ đầu tư.
Tính thực tiễn
Một dự án đầu tư cần phải mang tính thực tiễn, phải được xây dựng trong những điều kiện và hoàn cảnh cụ thể về mặt nội dung, về khả năng tài chính, về điều kiện cung ứng vật tư, Nếu không, khi thực hiện sẽ gặp nhiều rủi ro và trở ngại.
Tính dự đoán
Đó là dù dự án đã được chuẩn bị kỹ lưỡng như thế nào, nó cũng chỉ là một văn kiện phản ảnh các vấn đề có tính chất dự trù, dự báo về khối lượng sản phẩm, quy mô sản xuất, giá cả, chi hí, nguồn tài trợ, Nó không thể lường trước các yếu tố chi phối hoạt động của dự án trong thực tiễn Trong nhiều trường hợp vốn chi thực tế để thực hiên dự án cao hơn nhiều so với số liệu của dự án đưa ra.
Phân loại dự án đầu tư
Căn cứ vào sự phân cấp quản lý
(Danh mục “Phân loại dự án đầu tư xây dựng công trình” đính kèm)
Căn cứ vào ngành mà vốn đầu tư bỏ vào: chia làm 3 loại
- Dự án đầu tư phát triển công nghiệp
- Dự án đầu tư phát triển nông nghiệp
- Dự án đầu tư phát triển giao thông vận tải
Căn cứ vào trình tự lập và phê duyệt: chia 2 loại
- Dự án tiền khả thi
Căn cứ vào nguồn vốn sử dụng: chia 2 loại
- Dự án sử dụng ngân sách nhà nước
- Dự án sử dụng vốn tín dụng do nhà nước bảo lãnh, vốn tín dụng đầu tư phát triển của nhà nước
- Dự án sử dụng vốn đầu tư phát triển của doanh nghiệp nhà nước:
- Dự án sử dụng vốn khác
Ngoài ra, trong thực tế để đáp ứng yêu cầu quản lý và nghiên cứu kinh tế,người ta còn chia dự án theo quan hệ chủ sở hữu, theo quy mô, theo thời gian và theo nhiều tiêu thức khác.
Các bước hình thành và triển khai một dự án đầu tư
Quá trình hình thành và phát triển một dự án đầu tư trải qua 3 giai đoạn: Chuẩn bị đầu tư, thực hiện đầu tư và vận hành các kết quả đầu tư.
Nội dung các bước công việc ở mỗi giai đoạn của các dự án không giống nhau, tuỳ thuộc vào lĩnh vực đầu tư, vào tính chất sản xuất, đầu tư dài hạn hay ngắn hạn…
Các giai đoạn trên được thể hiện qua sơ đồ sau:
GIAI ĐOẠN CHUẨN BỊ ĐẦU TƯ.
GIAI ĐOẠN THỰC HIỆN ĐẦU TƯ.
GIAI ĐOẠN VẬN HÀNH KẾT QUẢ ĐẦU TƯ. Đàm phán ký kết hợp đồng
Thiết kế và lập dự toán thi công
Thi công xây lắp công trình
Chạy thử và nghiệm thu sử dụng
Nghiên cứu phát hiện các cơ hội đầu tư
Nghiên cứu tiền khả thi
Thẩm định dự án, ra quyết định đầu tư
Sử dụng chưa Sử dụng công Công suất
Trong 3 giai đoạn trên đây, giai đoạn chuẩn bị đầu tư tạo tiền đề và quyết định sự thành công hay thất bại ở hai giai đoạn sau, đặc biệt là đối với giai đoạn vận hành kết quả đầu tư.
Do đó, đối với giai đoạn chuẩn bị đầu tư, vấn đề chất lượng, vấn đề chính xác của các kết quả nghiên cứu, tính toán và dự đoán là quan trọng nhất Trong quá trình soạn thảo dự án phải dành đủ thời gian và chi phí theo đòi hỏi của các nghiên cứu.
Còn về vấn đề nguồn tài trợ cho dự án: trong trường hợp khan hiếm nguồn tài trợ, chủ đầu tư thường quan tâm tới tín dụng ngân hàng Các khoản tín dụng cho dự án đầu tư chủ yếu là các khoản tín dụng trung và dài hạn Việc cung cấp tín dụng cho các dự án với số vốn lớn mà thời gian cho vay lại tương đối dài, có những dự án kéo dài đến hàng chục năm.Chính vì vậy mà rủi ro không trả được nợ của khách hàng đối với ngân hàng là rất lớn Để giảm bớt được những rủi ro đó, trước khi cấp tín dụng cho dự án Ngân hàng phải tiến hành kiểm tra tính khả thi của dự án, xem xét các đặc điểm của dự án, các yếu tố thuộc về môi trường có thể ảnh hưởng tới dự án,… công việc đó chính là công tác thẩm định dự án đầu tư.
Tín dụng trung dài hạn trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại
Khái niệm
Tín dụng trung- dài hạn: là hình thức cho vay có thời hạn từ 5 năm trở lên, loại tín dụng này được sử dụng để cho vay mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình có quy mô lớn …
Sự cần thiết và ý nghĩa của tín dụng trung dài hạn
Việc đẩy mạnh phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần ở Việt Nam hiện nay đã đòi hỏi nhu cầu vốn đầu tư rất lớn Để thoả mãn các nhu cầu vốn đầu tư to lớn đó, cần khai thác tối đa nguồn vốn trong nước và các nguồn vốn bên ngoài. Ở các nước, bên cạnh đầu tư trực tiếp từ ngân sách Nhà Nước cho những công trình lớn trọng điểm có ý nghĩa toàn quốc thì đầu tư qua tín dụng ngân hàng càng có vị trí rất lớn Thông qua tín dụng đầu tư góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế, khuyến khích các ngành, các thành phần kinh tế tiếp thu và áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật, tăng năng suất lao động, làm ra ngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội. b Ý nghĩa
- Đầu tư qua tín dụng NH có ý nghĩa to lớn: trước hết đó là loại đầu tư có hoàn trả trực tiếp, do vậy nó thúc đẩy việc sử dụng vốn đầu tư tiết kiệm và có hiệu quả.
- Đầu tư qua tín dụng NH là hình thức đầu tư linh hoạt có thể xâm nhập vào nhiều ngành nghề với những quy mô lớn, vừa và nhỏ, do vậy nó cho phép thoả mãn nhiều nhu cầu đầu tư xây dựng cơ bản, đổi mới trang thiết bị, thay đổi dây chuyền công nghệ…
- Đầu tư qua tín dụng là đầu tư bằng nguồn vốn tiết kiệm và tích luỹ trong xã hội, vì vậy nó cho phép khai thác và sử dụng triệt để các nguồn vốn trong xã hội để tận dụng và khai thác các tiềm năng về lao động, đất đai, tài nguyên thiên nhiên để phát triển và mở rộng quy mô kinh doanh.
Tóm lại, sự cần thiết và ý nghĩa của tín dụng đầu tư là rất to lớn, do đó việc mở rộng tín dụng đầu tư không những là những đòi hỏi khách quan mà còn rất bức bách trong điều kiện hiện nay ở Việt Nam.
2.3 Các quy định về hoạt động tín dụng a Điều kiện cho vay
Tín dụng đầu tư thực hiện đối với các công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế (bên vay) với các điều kiện sau đây:
- Có năng lực pháp luật dân sự đầy đủ.
- Có khả năng tài chính, đảm bảo trả nợ đầy đủ đúng hạn.
- Mục đích sử dụng vốn phù hợp với mục tiêu đầu tư và hợp pháp.
- Dự án đầu tư là dự án có tính khả thi, tính toán được hiệu quả trực tiếp.
- Thực hiện đúng các quy định về đảm bảo tiền vay như thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của bên thứ ba hoặc được tín chấp theo qui định của chính phủ. b Đối tượng cho vay Đối tượng cho vay trung-dài hạn là các công trình, hạng mục công trình hay dự án đầu tư có thể tính toán được hiệu quả kinh tế trực tiếp, nhanh chóng phát huy tác dụng đảm bảo thu hồi vốn nhanh, cụ thể :
Giá trị máy móc thiết bị
Chi phí nhân công và vật tư
Chi phí mua bảo hiểm cho tài sản thuộc dự án đầu tư
Các công trình xây dựng cơ bản mới
Công trình xây dựng cải tạo, hay mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh
Công trình khôi phục, thay thế tài sản cố định
Cải tiến kỹ thuật, hợp lý các sản xuất kinh doanh v.v
Các đối tượng cho vay trên được ưu tiên theo thứ tự nhất định trên cơ sở mục tiêu phát triển kinh tế xã hội.
+ Ưu tiên theo ngành kinh tế
+ Ưu tiên theo yêu cầu mở rộng và phát triển thị trường
+ Ưu tiên theo tính chất đầu tư
+ Ưu tiên theo khả năng thu hút lực lượng lao động
+ … c Mức cho vay - thời hạn cho vay – lãi suất cho vay
Khái niệm : Mức cho vay trung dài hạn là số dư nợ cho vay cao nhất đồng thời là số cho vay được ấn định cho một công trình hay một dự án đầu tư. Ý nghĩa
+ Mức cho vay trung dài hạn thể hiện số vốn tín dụng của NH tham gia vào công trình hay dự án dự án đầu tư Do đó giúp cho đơn vị chủ đầu tư có đủ vốn để thực hiện công trình, hay chủ đầu tư thực hiện kế hoạch đã đề ra.
+ Mức cho vay đầu tư không những giúp cho các đơn vị tổ chức kinh tế thực hiện việc cải tiến kỹ thuật hợp lý hoá dây chuyền công nghệ để thúc đẩy tăng năng suất lao động mà còn góp phần đẩy mạnh đầu tư trên phạm vi toàn bộ nền kinh tế xã hội Góp phần đẩy nhanh tốc độ xây dựng cơ sở vật chất của nền kinh tế để thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.
Mức cho vay = Tổng vốn đầu tư - Nguồn vốn tự có
Mức cho vay chỉ chiếm từ tối đa 70% tổng dự toán chi phí.
Mức cho vay phải thực hiện đúng giới hạn cho vay đã được quy định trong luật các tổ chức tín dụng.
Nếu vượt quá giới hạn hạn mức tín dụng sẽ có 3 cách xử lý sau:
+ Lập tờ trình kèm theo toàn bộ hồ sơ vay vốn của khách hàng gởi lên NHNN để NHNN trình chính phủ xin cấp cho vay vượt hạn mức tín dụng Đối với những công trình, dự án quan trọng chính phủ có quyền quyết định cho vay vượt hạn mức.
Nếu chính phủ không duyệt thì áp dụng phương thức đồng tài trợ để phân tán hạn mức cho nhiều NH NH tiếp nhận hồ sơ đóng vai trò là NH chủ trì, đầu mối.
+ Giảm hạn mức tín dụng với điều kiện chủ đầu tư sẽ tăng nguồn vốn tự có hoặc khai thác nguồn vốn khác để đảm bảo yêu cầu.
Là thời gian kể từ ngày phát sinh khoản vay đầu tiên để thực hiện đầu tư trải qua giai đoạn thi công, công trình hoàn thành đưa vào sử dụng cho đến khi bên vay trả hết nợ gốc và lãi cho NH. Ở Việt Nam, cho vay trung hạn tối đa là 5 năm, thời hạn cho vay dài hạn không giới hạn nhưng sẽ không vượt quá thời hạn khai thác sử dụng công trình.
Thời hạn cho vay Thời hạn chuyển giao tín dụng
Thời hạn ưu đãi tín dụng
Thời hạn hoàn trả tín dụng (thời gian trả nợ)
+ Thời hạn chuyển giao tín dụng kể từ ngày phát sinh khoản vay đầu tiên cho đến ngày công trình và dự án đầu tư hoàn thành Đây là thời gian mà vốn tín dụng được chuyển giao từ chủ thể cho vay sang chủ thể đi vay để thực hiện đầu tư Thời hạn này dài hay ngắn phụ thuộc vào thời gian thực hiện dự án đầu tư.
+ Thời hạn ưu đãi tín dụng là thời gian kể từ khi thi công công trình dự án đầu tư đã hoàn thành, đưa vào sử dụng cho đến khi bên vay bắt đầu trả nợ cho NH (còn gọi là thời gian ân hạn).
+ Thời hạn trả nợ kể từ ngày bên vay bắt đầu trả nợ cho đến ngày toàn bộ số nợ được trả hết cho NH
+ Thời hạn trả nợ này bao giờ cũng >= ẵ thời hạn cho vay
+ Thời gian giải ngõn + õn hạn khụng vượt quỏ ẵ thời hạn cho vay.
+ Thời hạn hoàn trả= Mức cho vay/ Thu nhập ròng bình quâ
Do Tổng Giám đốc hoặc giám đốc NH nơi cho vay quyết định và công bố công khai theo cơ chế lãi suất thoả thuận (tức là lãi suất không bị giới hạn). d Nguồn vốn để cho vay trung-dài hạn Để có thể đáp ứng nhu cầu vay đầu tư trung và dài hạn của nền kinh tế, ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam có kế hoạch về nguồn vốn cho vay trung và dài hạn, các nguồn vốn này gồm:
- Nguồn vốn huy động có kỳ hạn ổn định từ một năm trở lên
- Vốn vay trong nước thông qua việc phát hành trái phiếu NH
- Vốn vay NH nước ngoài
- Một phần nguồn vốn tự có và quỹ dự trữ của NH
- Vốn tài trợ uỷ thác của Nhà nước và các tổ chức quốc tế
- Một phần nguồn vốn ngắn hạn được phép sử dụng để cho vay trung-dài hạn theo tỷ lệ cho phép. e Các nguyên tắc về hoạt động tín dụng
Xuất phát từ bản chất của tín dụng là phải hoàn trả đúng hạn cả vốn gốc và lãi.
Vì vậy, hoạt động tín dụng của ngân hàng phải dựa trên những nguyên tắc sau:
Lịch sử ra đời
Lịch sử 50 năm xây dựng và trưởng thành của Ngân hàng đầu tư và phát triển ViệtNam là một chặng đường đầy gian nan, thử thách nhưng cũng rất đỗi hào hùng và gắn liền với đấu tranh và xây dựng đất nước.
Ngân hàng đầu tư và phát triển được thành lập từ ngày 26/4/1957, trải qua ba giai đoạn phát triển chính thức với các tên gọi khác nhau phù hợp với từng thời kỳ:
Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/04/1957.
Ngân hàng đầu tư và xây dựng Việt Nam từ ngày 26/04/1981.
Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam.
Là một doanh nghiệp Nhà nước độc lập với chức năng ban đầu là thực hiện cấp phát quản lý vốn kiến thiết cơ bản từ nguồn vốn ngân sách cho tất cả các lĩnh vực kinh tễ xã hội trải qua các giai đoạn, các thời kỳ phát triển khác nhau, Ngân hàng đầu tư và phát triển đã có những bước tiến đáng kể ngày càng lớn mạnh.
Qua hơn 50 năm xây dựng và trưởng thành, Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam đã đạt được những thành tự quan trọng, góp phần chung cùng toàn ngành ngân hàng thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia và phát triển kinh tế xã hội của đất nước. bước vào kỷ nguyên mới, kỷ nguyên của công nghệ và tri thức, với hành trang truyền thống 50 năm phát triển, Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam tự tin hướng tới những mục tiêu và ước vọng to lớn hơn để trở thành một tập đoàn tài chính ngân hàng có uy tín trong nước, trong khu vực vươn ra thế giới.
Chi nhánh Quang Trung được hình thành và bắt đầu đi vào hoạt động từ tháng 4/2005 trên cơ sở nâng cấp phòng giao dịch Quang Trung - sở giao dịch 1 theo quyết định số 52/2006/QĐ – HĐQT ngày 21/3/2005 của hội đồng quản trị ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, nhằm khai thác triệt để thế mạnh của một đơn vị BIDV trên địa bàn trú đóng cửa sở giao dịch trước đây Địa chỉ trụ sở chính tại 53 Quang Trung – Hai
Bà Trưng – Hà Nội tài sản ban đầu khi mới thành lập là nguồn huy động vốn 1.300 tỷ và nguồn nhân lực 65 cán bộ được điều động từ hội sở chính và sở giao dịch.
Quá trình phát triển
Xác định phương hướng phát triển theo mô hình hiện đại, là đơn vị cung cấp các dịch vụ ngân hàng bán lẻ và phục vụ đối tượng khách hàng khu vực dân doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp đang trong lộ trình cổ phần hóa, chi nhánhQuang Trung đã nỗ lực không ngừng trong việc tiếp cận và tìm kiếm khách hàng, tích cực công tác phát triển nguồn nhân lực, mở rộng và phát triển mạng lưới, nghiên cứu các sản phẩm dịch vụ mới…nhằm nâng cao khả năng hoạt động của chi nhánh và đáp ứng tối đa các nhu cầu của các đối tượng khách hàng thuộc khối bán lẻ.
Theo đúng các phương châm trên, trong gần 7 năm phát triển và trưởng thành, chi nhánh đã thực hiện cơ cấu lại tổ chức bộ máy mở rộng mạng lưới Đến nay chi nhánh đã có 4 phòng giao dịch Và đặc biệt từ ngày 8/10/2008, Ngân hàng đầu tư và phát triển Ba Đình đã được tách ra từ chi nhánh BIDV Quang Trung với sự tách ra này, BIDV Quang Trung đã bàn giao 350 tỷ đồng vốn huy động và hơn 450 tỷ đồng dư nợ cho vay cho chi nhánh Ba Đình.
Hiện nay chi nhánh BIDV Ba Đình có 65 cán bộ, được trang bị đầy đủ trang thiết bị công nghệ tin học viễn thông, thiết bị an ninh an toàn và tác nghiệp theo đúng chuẩn mực của ngân hàng.
Là chi nhánh mới thành lập năm 2005 nhưng chi nhánh BIDV Quang Trung đã được nhiều kết quả tăng trưởng cao:
Tăng trưởng huy động vốn: 22% / năm
Tăng trưởng dư nợ năm 70% / năm
Tăng trưởng LNST/người: 75% / năm
Dư nợ tính đến thời điểm 31/12/2010: 75% / năm
Tổng tài sản tính đến thời điểm 31/12/2010: 4.438 tỷ đồng
Tổng tài sản tính đến thời điểm 31/12/2010: 9.325 tỷ đồng
Số cán bộ tại chi nhánh đạt 142 với mô hình tổ chức ngày càng được hoàn thiện gồm 14 phòng và tổ chức nghiệp vụ đặc biệt chi nhánh Quang Trung là chi nhánh đầu tiên đã có mô hình tổ chức marketing chuyên trách, tổ chứng khoán và ban phát triển mạng lưới bán chuyên trách phục vụ cho những đặc thù đơn vị với những nỗ lực của tập thể cán bộ chi nhánh, trong các năm 2005 – 2009, chi nhánh Quang Trung lien tục đạt danh hiệu đơn vị hoàn thành xuất xắc nhiệm vụ.
Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ các phòng ban 20
Cơ cấu tổ chức
(Hình 2.1 : Mô hình cơ cấu tổ chức tại BIDV Quang Trung)
Chức năng nhiệm vụ các phòng ban
Giám đốc: là người chịu trách nhiệm cao nhất đối với mọi hoạt động của ngân hàng, điều hành hoạt động chung của chi nhánh, ra quyết định cuối cùng đối với kế hoạch của chi nhánh, trực tiếp chỉ đạo công việc cho các phó giám đốc, các trưởng phòng chức năng, trực tiếp quản lý phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ.
Nhiệm vụ: phụ trách mảng kế hoạch kinh doanh, tín dụng, thẩm định, kinh doanh ngoại hối.
Nhiệm vụ: phụ trách mảng kế toán, công tác hành chính nhân sự, marketing.
2.2.2 Khối quan hệ khách hàng
Thực hiện nhiệm vụ phát triển quan hệ với khách hàng theo nhóm đối tượng khách hàng được giám đốc chi nhánh giao nhiệm vụ bằng văn bản cụ thể trong từng thời kì.
Đấu mối tham mưu đề xuất với ban giám đốc trong việc triển khai áp dụng các chủ trương chính sách của nhà nước, của ngành và của địa phương.
Đánh giá và tham gia đánh giá danh mục cung cấp sản phẩm dịch vụ đối với các khách hàng thuộc nhóm đối tượng khách hàng được phân công quản lý.
Khối quan hệ khách hàng
Khối quan hệ khách hàng Khối tác nghiệp
Khối tác nghiệp Khối quản lý nội bộ
Khối quản lý nội bộ
Khối quản lý rủi roKhối quản lý rủi ro
Chủ động lập và triển khai các chương trình, kế hoạch công tác, kế hoạch kinh doanh cũng như các giải pháp phát triển thị trường, thị phần, quảng bá thương hiệu.
Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng và đề xuất tín dụng.
Theo dõi, quản lý tình hình hoạt động của khách hàng, kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay Đôn đốc khách hàng trả nợ gốc, lãi (kể cả các khoản nợ đã chuyển ngoại bảng) Đề xuất cơ cấu lại thời hạn trả nợ, theo dõi thu đủ nợ gốc, lãi, phí (nếu có) đến khi tất toán hợp đồng tín dụng. xử lý khách hàng không đáp ứng được các điều kiện tín dụng phát hiện kịp thời các khoản vay có dấu hiệu rủi ro và đề xuất xử lý.
Quản lý hồ sơ, đấu mối thu nhập tổng hợp, phân tích, bảo mật thông tin và chịu trách nhiệm về chất lượng thông tin, dữ liệu thuộc phạm vi quản lý.cung cấp thông tin cho các bên liên quan trong thẩm quyền và phạm vi quản lý.
Phối hợp, hỗ trợ các đơn vị liên quan trong phạm vi quản lý nghiệp vụ (tín dụng, phát triển sản phẩm, marketing, phát triển thương hiệu…)
2 2.3 Khối quản trị rủi ro.
Tham mưu, đề xuất chính sách, biện pháp phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng.
Quản lý, giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn với danh mục tín dụng của chi nhánh, duy trì và áp dụng hệ thống đánh giá, xếp hạng tín dụng, giao việc quản lý danh mục.
Giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, tổng hợp kết quả phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro gửi phòng tài chính kế toán để lập cân đối kế toán theo quy định.
Tham mưu, đề xuất các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng, phối hợp, hỗ trợ phòng quan hệ khách hàng để phát hiện, xử lý các khoản nợ có vấn đề.
Áp dụng hệ thống quản lý, đo lường rủi ro để đo lường và đánh giá các rủi ro tác nghiệp xảy ra tại chi nhánh và đề xuất giải pháp xử lý các sự cố rủi ro phát hiện được.
Tiếp thu, phổ biến các văn bản quy định về phồng chống rửa tiền của Nhà nước và của BIDV Tham mưu cho giám ddooc chi nhánh về việc hướng dẫn thực hiện trong chi nhánh.
Phối hợp với các tổ chức để đánh giá cấp chứng nhận duy trì hệ thống quản lý chất lượng, tổng hợp kết quả đánh giá hệ thống chất lượng của chi nhánh.
Phối hợp với các tổ chức để đánh giá cấp chứng nhận duy trì hệ thống quản lý chất lượng, tổng hợp kết quả đánh giá hệ thống chất lượng của chi nhánh.
Đầu mối phối hợp với đoàn kiểm tra của BIDV và các cơ quan có thẩm quyền để tổ chức các cuộc kiểm tra, thanh tra, kiểm toán tại chi nhánh theo quy định. tiếp nhận, tham mưu cho giám đốc chi nhánh xử lý các đơn thư khiếu nại, tố cáo phát sinh tại đơn vị liên quan đến sự việc và cán bộ thuộc thẩm quyền xử lý của giám đốc chi nhánh theo quy định của pháp luật và của BIDV.
Hoạt động huy động vốn 27 2.2 Hoạt động cấp tín dụng
Vốn là một trong những nhân tố vô cùng quan trọng của nền kinh tế, đối với ngân hàng thì vốn đóng vai trò quyết định đến quy mô kinh doanh của ngân hàng. Huy động vốn chính là hoạt động thường xuyên và quan trọng của các ngân hàng thương mại
Trong những năm gần đây thị trường huy động vốn thường xuyên có diễn biến phức tạp, với sự xuất hiện ngày càng nhiều các tổ chức tín dụng, cạnh tranh trong công tác huy động vốn diễn ra quyết liệt Nhờ biết chủ động khai thác nguồn vốn tại chỗ nên vốn huy động của Chi nhánh trong thời gian qua đó tăng trưởng khá ổn định được thể hiện qua bảng số liệu sau:
(Cơ cấu vốn huy động theo các kỳ hạn qua các năm tại BIDV Quang Trung) Bảng 2.2 : Số liệu công tác huy động vốn BIDV – Quang Trung Đơn vị tính : triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Chênh lệch
Số tiền Tỷ Số tiền Tỷ Mức độ Tốc độ trọng (%) trọng (%) tăng giảm tăng giảm
(%) Tổng số vốn huy động 7.110.926 100 8.526.440 100 1.415.514 19,90
- Tiền gửi không kỳ hạn 1.645.390 31,13 3.091.523 45,63 1.446.133 87,88
-Tiền gửi có kỳ hạn 3.639.569 68,87 3.682.516 54,37 42.947 11,8
(Nguồn: Bảng cân đối tài khoán tổng hợp năm 2009 – 2010)
Qua bảng số liệu trên cho thấy tình hình huy động tiền gửi của ngân hàng trong
2 năm qua có diễn biến tích cực Trong năm 2010 nguồn tiền gửi huy động được tăng 1.415.514 triệu đồng, với tốc độ 19,90% so với năm 2009.
Trong cơ cấu nguồn tiền gửi huy động tại ngân hàng, tiền gửi của các TCKT là chiếm tỷ trọng lớn nhất; với năm 2009 là 74,32%; năm 2010 là 79,44% Trong năm
2010, nguồn huy động này tăng 1.489.080 triệu đồng tương ứng 28,17% so với năm
2009 Tiền gửi của TCKT là khoản tiền gửi dùng để thanh toán, chi trả nguyên vật liệu, hàng hóa, dịch vụ, vốn tạm thời nhàn rỗi trong quá trình kinh doanh Các khoản tiền này TCKT gửi nhằm mục đích an toàn, hưởng các dịch vụ của ngân hàng và tạo mối quan hệ với ngân hàng Đây là nguồn vốn có số dư tương đối ổn định, dễ tăng trưởng để đảm bảo hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng Chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn.Yếu tố khách quan có thể lý giải là do sau giai đoạn suy thoái và khủng hoảng kinh tế thế giới, nền kinh tế có những tín hiệu tích cực, và các doanh nghiệp kinh doanh tốt hơn Bên cạnh đó, ngân hàng nhận loại tiền gửi này còn nhằm mục đích mở rộng quan hệ khách hàng, để mở rộng quan hệ tín dụng với các TCKT.
Ngoài ra, tiền gửi dân cư cũng góp phần đáng kể trong tổng nguồn tiền gửi huy động Cụ thể, trong năm 2010 đạt triệu đồng 1.721.353 chiếm 20,18% tổng nguồn vốn huy động, giảm 70.047 triệu đồng tương ứng mức giảm 3,91% so với năm 2009 Mặc dù trong những năm qua ngân hàng đã không ngừng đổi mới phong cách dịch vụ với thái độ ân cần lịch sự, bên cạnh đó, ngân hàng còn đưa ra mức lãi suất hấp dẫn, thời hạn huy động, phương thức trả lãi phù hợp với tâm lý khách hàng nhưng năm 2010 có những diễn biến phức tạp khi các chính sách của chính phủ vẫn chưa tỏ ra hiệu quả trong công tác đảm bảo an sinh xã hội : tình trạng CPI, lạm phát tăng cao (11,75%), giá vàng tăng mạnh và cao hơn giá vàng thế giới, chênh lệch giữa tỷ giá chính thức và tỷ giá trên thị trường tự do quá rộng là những bất ổn vĩ mô tác động mạnh đến đời sống người dân khiến một bộ phận không dân cư không mặn mà với gửi tiền tiết kiệm. Bên cạnh đó, thì tiền gửi khác bao gồm TCTD và Kho bạc lại giảm trong năm
2010 lần lượt là triệu đồng 31.048 (0,38%), 34.567 triệu đồng (0,49%) so với năm
2008 Nhưng loại tiền gửi này chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong nguồn tiền gửi huy động Nguyên nhân là do năm 2009 các TCTD trên địa bàn phải tập trung nguồn vốn để cho vay các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh cũng như thực hiện chủ trương kích cầu tiêu dùng và sản xuất của Nhà nước Do vậy mà khoản tiền gửi của TCTD tại ngân hàng giảm sau năm 2009.
2.2 Hoạt động cấp tín dụng
Kết quả huy động vốn trở thành tiền đề để chi nhánh tiến hành hoạt động cho vay và đâu tư vốn Với số vốn huy động được, chi nhánh BIDV Quang Trung có thể đáp ứng được mọi nhu cầu vốn vay cho đầu tư sản xuất hay cho tiêu dùng Việc sử dụng vốn vay và đầu tư vốn được thể hiện trong bảng dưới đây.
(Bảng 2.3: Số liệu hoạt động cho vay tại BIDV Quang Trung) Đơn vị tính : nghìn tỷ đồng
Số tiền Số tiền Mức độ tăng giảm Tăng giảm
3 Cho vay hợp đồng tài trợ 1.89 2.76 0.87 46,03
5 Cho vay ủy thác ODA 0.27 0.24 (0.03) (11,11)
Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của BIDV Quang Trung năm 2009-2010
(Bảng 2.4 : Dư nợ cho vay giai đoạn 2009- 2010)
Cho vay ngắn hạn Cho vay TDH TM Cho vay hợp đồng tài trợ Cho vay KH N Nước Cho vay ủy thác, ODA
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của BIDV Quang Trung năm 2009-2010)
Từ bảng số liệu trên, các năm qua đều có chiều hướng tiến triển thuận lợi Trong năm 2010 dư nợ đạt 5,99 nghìn tỷ đồng, tăng 0,99 nghìn tỷ đồng với tốc độ 19,8% so với năm 2009 Ta biết rằng, cả hai nhân tố cho vay và thu nợ đều ảnh hưởng đến dư nợ của ngân hàng Việc tăng cường cho vay sẽ làm cho dư nợ tăng, nhưng công tác thu nợ tốt thì dư nợ giảm Cho vay ngắn hạn và cho vay hợp đồng tài chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ của ngân hàng với bình quân 80% trong tổng dư nợ và cũng là những chỉ tiêu duy nhất tăng trưởng qua các năm: Cụ thể
Tỷ trọng cho vay đồng tài trợ tăng mạnh qua các năm: nếu như ở năm 2009 dư nợ cho chỉ tiêu này là 1.89 nghìn tỷ đồng thì tới năm 2010 con số này là 2,76 nghìn tỷ đồng, tăng 0,87 nghìn tỷ đồng tương đương với tăng tỷ lệ 46,03% Giải thích cho điều này cho thấy các ngân hàng đang có xu hướng phân tán rủi ro bằng cách đồng tài trợ cho những dự án lớn và không tập trung vào một số dự án nhiều rủi ro như trước kia, hơn nữa đồng tài trợ cũng giúp các ngân hàng tiếp cận thêm nhiều khách hàng mới có tiềm năng.
Dư nợ cho vay ngắn hạn cũng tăng khá nhanh qua các năm: Năm 2010 dư nợ nhóm này mới chỉ đạt 2,27 nghìn tỷ đồng tăng 0,31 nghìn tỷ đồng so với năm 2009, tương đương với mức tăng 15,81% Đây là tín hiệu tích cực nhằm đảm bảo tốt hơn sự phù hợp về kỳ hạn giữa nguồn huy động ( chủ yếu là ngắn hạn từ dân cư và các tổ chức kinh tế) với kỳ hạn của các khoản cho vay Từ đó ngân hàng được đảm bảo an toàn rủi ro về kỳ hạn Đây cũng là chủ trương, đường lối của BIDV.
Cho vay trung và dài hạn thương mại năm 2009 đạt 0,62 nghìn tỷ Năm 2010 đạt 0,49 nghìn tỷ giảm 20,26% so với năm 2009 Nhìn chung xu hướng cho vay trung và dài hạn thương mại ngày càng giảm Hoạt động cho vay trung và dài hạn đòi hỏi ngân hàng cần có sự ổn định và xét duyệt kỹ lưỡng trước khi cho vay, trong khi lại mang nhiều rủi ro hơn hoạt động cho vay ngắn hạn Do vậy, dư nợ trung - dài hạn giảm là xu hướng tất yếu của BIDV Quang Trung.
Cho vay theo kế hoạch nhà nước và cho vay ủy thác, ODA có xu hướng giảm qua các năm Điều đó chứng tỏ BIDV Quang Trung đang dần hoàn thiện mình để trở thành một chu nhánh thu hút được nhiều đối tượng là các khách hàng không thuộc đối tượng vay chủa Chính Phủ, đẩy mạnh hoạt động tín dụng thương mại, nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay.
Trong năm vừa qua ngân hàng đã thực hiện tốt gói kích cầu của Chính phủ, đẩy mạnh sản xuất, phát triển đất nước thoát khủng hoảng, đặc biệt là cuối năm 2009 trên cả nước nói chung và trên địa bàn Tp Hà Nội nói riêng đã đòi hỏi nhu cầu vốn đầu tư lớn, ngân hàng đã góp phần đáng kể vào việc đáp ứng nhu cầu đó Bên cạnh đó, công tác thu nợ luôn được ngân hàng quan tâm Dưới sự chỉ đạo đúng đắn của Ban lãnh đạo cùng toàn thể nhân viên đã nhắc nhở, đôn đốc khách hàng vay trả nợ đúng hạn Cho vay và thu nợ đều tăng đều dẫn đến dư nợ tăng là điều dễ hiểu Điều này góp phần khẳng định được vị thế của ngân hàng trong hệ thống NHTM đang hoạt động trên địa bàn thành phố Hà Nội.
Thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại hối 32 2.4 Cung cấp các dịch vụ khác
Hoạt động kinh doanh ngoại hối cũng chỉ mới phát triển tại ngân hàng, còn gặp khá nhiều khó khăn về kinh nghiệm, về cơ chế nhưng qua những năm gần đây cũng đã có sự phát triển rõ rệt luôn giữ được mức doanh thu dương, mặc dù doanh thu đóng góp vào tổng doanh thu là không đáng kể
(Bảng 2.7: Thu dịch vụ kinh doanh ngoại hối giai đoạn 2008-2010) Đơn vị tính : Triệu đồng
Bảng thu kinh doanh dịch vụ ngoại hối giai đoạn 2008 - 2010
Về dịch vụ thanh toán quốc tế, khách hàng chủ yếu của BIDV Quang Trung vẫn là nhóm khách hàng khối dệt may, than và xăng dầu Dịch vụ thanh toán trong nước cũng phát triển mạnh trong thời gian vừa qua với xu hướng tăng cường công nghệ hiện đại vào thanh toán không dùng tiền mặt Về dịch vụ kinh doanh ngoại tệ, song song với việc đẩy mạnh doanh số ở sở giao dịch tích cực nâng cao chất lượng quản lý và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động với việc triển khai chương trình “đánh giá kết quả kinh doanh ngoại tệ và quản lý hoạt động ngoại hối tại BIDV Quang Trung”.
Hoạt động thanh toán quốc tế tuy chưa thật phát triển ở chi nhánh nhưng cũng đã góp phần vào tổng doanh thu.Tỷ lệ giao dịch tại chi nhánh được thục hiện an toàn là 100%, chính xác và chấp hành nghiêm chỉnh luật quốc gia, thông lệ, luật pháp quốc tế. Tốc độ tăng trưởng của dịch vụ luôn đảm bảo mức tăng trưởng dương Năm 2008, giá trị của các khoản thanh toán quốc tế: L/C 40 món, trị giá 1.945.000 USD, 1.485.000 EUR, 4.712 JPY; thanh toán TTR: 270 món trị giá 10.000.000 USD, 267.000 EUR…; thanh toán biên mậu: 10 món trị giá 1.285.000 CNY; thu phí 560 triệu đồng Năm 2010 dịch vụ thanh toán quốc tế tăng 75% so với năm 2009.
2.4 Cung cấp các dịch vụ khác
Tăng thu từ dịch vụ là xu hướng phát triển chung của các ngân hàng thương mạiViệt Nam hiện nay Trong những năm qua, thu dịch vụ chỉ mới chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổng thu của các NHTM Việt Nam, thường chỉ chiếm khoảng 10% tổng thu, 90% còn lại là thu từ tín dụng Do vai trò ngày càng được khẳng định của các công ty dịch vụ đối với thu nhập, với hình ảnh, thương hiệu, định hướng phát triển của các ngân hàng thương mại, các ngân hàng đầu đang nỗ lực phát triển công tác này Chính vì vậy công tác dịch vụ luôn được BIDV dành một sự quan tâm đặc biệt và luôn là một trong những trọng điểm trong kế hoạch phát triển hàng năm của BIDV Quang Trung.
Chi nhánh ngân hàng BIDV Quang Trung bước vào hoạt động kinh doanh trong nền kinh tế thị trường bước đầu gặp nhiều khó khăn, trở ngại Tuy nhiên do phát huy được sức mạnh nội lực cùng với sự chỉ đạo sát sao của BIDV Việt Nam, những điều kiện thuận lợi mà Đảng và chính phủ, các cấp chính quyền dành cho và sự ủng hộ của các tổ chức kinh tế, dân cư trên địa bàn, cán bộ công nhân viên NHCT Đống Đa đã từng bước đẩy lùi khó khăn để vươn ra hội nhập với nền kinh tế và trở thành một chi nhánh hoạt động năng suất, hiệu quả Hàng năm, chi nhánh đã góp một tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của hệ thống BIDV Việt Nam Đến nay, ngân hàng BIDV chi nhánh Quang Trung đã tự khẳng định vị trí của mình trong hệ thống, luôn là chi nhánh có thành tích xuất sắc trong công tác kinh doanh, cũng như vai trò của mình đối với nền kinh tế.
(Bảng 2.8: Kết quả kinh doanh của BIDV Quang Trung.)
Tỷ trọng (%) Số tiền
Tỷ trọng (%) Số tiền
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh giai đoạnc năm 2008 - 2010)
Từ bảng trên ta thấy tổng thu nhập năm 2010 giảm so với năm 2008 là 1,93% tương ứng là giảm 1,54 tỷ và tăng so với 2009 là 30,54% tương ứng là 18,35 tỷ Trong đó tăng chủ yếu là lãi tiền vay 108,91 tỷ đồng (18,31%) tại năm
2010 và 71,61 tỷ đồng (13,69%) trong năm 2009 Một kết quả hết sức khả quan chứng tỏ Ngân hàng hoạt động có hiệu quả cao
Tổng chi phí qua các năm cũng tăng dần từ 499,44 tỷ năm 2008 lên 561,71 tỷ đồng năm 2009 và đến 2010 là 680,97 tỷ Năm 2010 so với năm 2008 tăng 36,34% (181,53 tỷ đồng) và so với 2009 tăng 21,23%(119,26 tỷ đồng) Tăng chủ yếu là chi trả lãi nguồn vốn huy động Kết quả tổng lãi thu được năm 2010 là 78,42 tỷ đồng giảm 1,93% (giảm 1,54 tỷ đồng) so với 2008 và tăng 130,54% (tăng 18,35 tỷ đồng) so với 2009 Điều này chứng với một chi nhánh, đồng thời cũng là nguồn động viên khích lệ to lớn đối với cán bộ công nhân viên toàn chi nhánh.
Dưới sự lãnh đạo đúng đắn của Ban Giám Đốc chi nhánh và sự năng động của cán bộ công nhân viên , các nguồn huy động đã sử dụng một cách hiệu quả, đáp ứng nhu cầu về vốn của các tổ chức kinh tế, các hộ kinh doanh cá thể ngoài quốc doanh trong cũng như ngoài địa bàn quận, mở rộng cho vay đầu tư đồng thời tài trợ các dự án trung và dài hạn đem lại hiệu quả cao.
2 6 Hạn chế và nguyên nhân
Đối với công tác huy động vốn
- Về phương pháp huy động : Các loại hình tiền gửi tiết kiệm chưa đa dạng và không linh hoạt, theo kịp với biến động thị trường Nguyên nhân : nhân viên Marketting, nhân viên giao dịch, kinh doanh chưa chủ động tìm hiểu, sáng tạo ra các gói sản phẩm, dịcH vụ mới thao xu thế thị trường với tình hình lạm phát, giá vàng tăng cao.
- Về nguồn vốn huy động: Chưa chú trọng đến nguồn vốn tiền gửi thanh toán Nguyên nhân: dịch vụ thanh toán của chi nhánh còn chậm phát triển, tỷ lệ khách hàng chưa cao, chưa tương xứng với quy mô phát triển vì vậy đã làm ảnh hưởng đến lượng tiền gửi thanh toán, mức độ cạnh tranh từ các ngân hàng thương mại cổ phần rất lớn, marketting chưa có hiệu quả.
- Về số vốn huy động: Năm 2009, nguồn vốn không hoàn thành chỉ tiêu kế
Chuyên đề tốt nghiệp hoạch do những tháng đầu năm huy động nhiều nguồn tiền gửi kỳ hạn ngắn không ổn định, nguồn tiền gửi ổn định kỳ hạn dài tăng không đáng kể Bên cạnh đó, nền kinh tế đang khó khăn, khả năng sinh lời thấp nên nguồn tiền gửi không còn dồi dào do nhu cầu đầu tư, trang trải chi phí Mặt khác, lãi suất huy động thấp không hấp dẫn bằng các kênh đầu tư khác nên không lôi kéo được người gửi tiền Năm 2010 tình hình có những tiến triển khả quan hơn do nền kinh tế đang trong giai đoạn phục hồi.
Đối với hoạt động tín dung
- Tín dụng tăng trưởng chưa đáp ứng được tăng trưởng của nguồn vốn, quy mô đầu tư nhỏ, chưa tiếp cận được dự án lớn.
Nguyên nhân: Năm 2008, 2009 nền kinh tế suy thoái, lãi suất cho vay tăng cao, có thời điểm lên đến 22% khiến các doanh nghiệp gặp khó khăn trong vay vốn đầu tư phát triển sản xuất.
Trong những năm gần đây, nợ ngắn hạn, trung và dài hạn đều tăng lên đáng kể nhưng theo tốc đọ khác nhau Dư nợ có tỷ trọng lớn nhất là các khoản cho vay ngắn hạn, còn các khoản vay trung và dài hạn chiếm tỷ lệ nhỏ hơn Thực trạng này xuất phát từ đặc điểm bản thân các doanh nghiệp thường hoạt động trong các lĩnh vực có thời gian thu hồi vốn nhanh, vòng quay vốn tương đối lớn Vì vậy, mà đa phần nhu cầu của khách hàng là ngắn hạn.
Thẩm định dự án đầu tư trung và dài hạn tại BIDV Quang Trung 36 1 Căn cứ tiến hành thẩm định
2.7.1 Căn cứ tiến hành thẩm định
Khi tiến hành bất kỳ hoạt động gì thì trước hết phải có được những cơ sở tiến hành hoạt động đó Trong hoạt động thẩm định dự án cũng vậy, cán bộ thẩm định của ngân hàng thường căn cứ trên những hồ sơ mà chủ dự án gửi lên ngân hàng Hồ sơ bao gồm:
- Đơn đề nghị vay vốn (theo mẫu);
- Luận chứng kinh tế kỹ thuật (đối với dự án đầu tư xây dựng) hoặc phương án sử dụng vốn, bảng tính toán hiệu quả dự án;
- Các tài liệu khác có liên quan.
Chuyên đề tốt nghiệp Ngoài những tài liệu trên do khách hàng cung cấp, cán bộ thẩm định còn phải nắm các quy định pháp lý:
Quy định về dự toán vốn đầu tư xây dựng như NĐ 52/2009/NĐ- CP (sửa đổi bổ sung theo NĐ 12/CP).
Quy định về đấu thầu như: NĐ 58/2008/NĐ-CP)(sửa đổi, bổ sung theo NĐ14/CP).
Quy định về bảo vệ môi trường
Quy định về quy hoạch kiến trúc và xây dựng do các cơ quan quản lý Nhà nước có thẩm quyền quyết định (thuộc Bộ xây dựng).
Quy định về chế độ tài chính đối với từng loại hình doanh nghiệp như:
+ Luật Doanh nghiệp Nhà nước ngày 26/11/2003.
+ Luật Hợp tác xã ngày 26/11/2003.
+ Nghị định NĐ 59/CP và NĐ 27/CP của Bộ Tài chính đối với doanh nghiệp Nhà nước.
Quy định về tiền thuê đất, tiền sử dụng đất do UBND các tỉnh, thành phố ban hành kèm theo khung giá do Chính phủ quy định.
Quy định về tiền thuế, bao gồm: Thuế xuất nhập khẩu, thuế GTGT, thuế tiêu thụ đặc biệt, thuế tài nguyên, thuế thu nhập doanh nghiệp.
Những quy định về miễn giảm ưu đãi, hỗ trợ và khuyến khích đầu tư.
Luật đầu tư nước ngoài tại Việt Nam ngày 12/11/1996 và Luật sửa đổi bổ sung một số Điều của Luật đầu tư nước ngoài tại VN số: 18/QH ngày 09/06/2000.
Quy chế cho vay hiện hành của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng và các quy định về đảm bảo tiền vay có hiệu lực.
Căn cứ định mức kinh tế kĩ thuật theo từng ngành, từng vật nuôi, cây trồng do cơ quan chức năng ban hành
Dựa trên những quy định của pháp luật, các thông tin khai thác được từ
Chuyên đề tốt nghiệp khách hàng cũng như những thông tin điều tra, cấn bộ thẩm định tiến hành thẩm định và xem xét cho vay.
Khi có một dự án bất kỳ được gửi đến chi nhánh hoặc gửi tới phòng Kế hoạch kinh doanh, trên cơ sở đó phòng Kế hoạch kinh doanh xem xét yêu cầu bên vay: nếu đáp ứng đầy đủ những chứng từ thủ tục cần thiết thì trực tiếp đến phòng tín dụng, nhận được dự án, cán bộ thẩm định tiến hành, còn nếu chưa đủ, phòng
Kế hoạch kinh doanh yêu cầu bổ sung hoặc trả lại.
- Tiếp cận dự án: Dựa trên hồ sơ, cán bộ thẩm định tiến hành kiểm tra và tiếp xúc trực tiếp với khách hàng xin vay, yêu cầu thêm những thông tin cần thiết cho hồ sơ
- Tiến hành phân tích, tổng hợp và đưa ra kết luận của mình về dự án thông qua báo cáo thẩm định.
Ngân hàng BIDV tiến hành thẩm định toàn diện trên tất cả các mặt, nhằm đưa ra kết luận có tài trợ vốn cho dự án hay không.
2.7.2.1 Đánh giá khách hàng vay vốn: a Năng lực pháp lý
Nhằm đánh giá năng lực pháp lý của khách hàng vay vốn, trước hết cán bộ thẩm định xem xét về loại hình doanh nghiệp, thành phần kinh tế và luật điều chỉnh tương ứng đối với khách hàng đó về các vấn đề liên quan đến việc thành lập và hoạt động.
- Khách hàng là công ty TNHH: Các hợp đồng phải được Hội đồng thành viên chấp thuận.
- Khách hàng là công ty cổ phần: Chiến lược phát triển, phương án đầu tư, bổ nhiệm, miễn nhiệm các chức danh Giám đốc (Tổng Giám đốc) và các cán bộ quản lý quan trọng của công ty … do Hội đồng quản trị cấp quyết định.
- Khách hàng là tư nhân: cán bộ thẩm định sẽ tiến hành đánh giá các nội dung chính như: năng lực hành vi dân sự theo Bộ luật dân sự, tuổi, Hộ khẩu thường trú, chứng minh nhân dân, địa chỉ thường trú …
- Đối với khách hàng là doanh nghiệp hoạch toán phụ thuộc, trách nhiệm trả nợ vẫn thuộc cá nhân có đơn vị hạch toán phụ thuộc đó, nên mọi giao dịch với ngân hàng đều phải có văn bản từ pháp nhân có đơn vị hạch toán phụ thuộc đó: mục đích vay vốn, số vốn vay, thời hạn vay vốn, thời gian hoàn trả nợ vay, …
Sau khi có được những thông tin trên, cán bộ thẩm định sẽ nắm được:
- Tên khách hàng vay vốn.
- Quyết định thành lập, cấp ra quyết định thành lập, loại hình, ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh hiện tại có phù hợp với lĩnh vực dự án đầu tư không.
- Người đại diện theo pháp luật của công ty.
- Chế độ hạch toán: độc lập hay phụ thuộc.
Từ đó, cán bộ thẩm định đưa ra kết luận: khách hàng có đủ năng lực pháp lý để xác lập mối quan hệ với ngân hàng hay không, khách hàng cần phải bổ sung những thông tin, tài liệu nào … b Năng lực tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh
Từ báo cáo tài chính (Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, thuyết minh báo cáo tài chính) do khách hàng cung cấp, cán bộ thẩm định tiến hành kiểm tra và đưa ra các nhận định về thực trạng, tình hình tài chính, xác định xem tình hình sản xuất kinh doanh của công ty như thế nào: mức độ tăng trưởng/ suy giảm, ổn định/ không ổn định, thuận lợi/ khó khăn, và dự báo về tình hình hoạt động trong tương lai của công ty Từ báo cáo tài chính cũng có thể cho thấy khả năng tham gia dự án, cũng như khả năng trả nợ lâu dài của doanh nghiệp Dựa trên bảng cân đối kết toán, báo cáo kết quả kinh doanh, cán bộ thẩm định sẽ xây dựng các tỷ số tài chính:
Nhóm 1: Khả năng thanh toán:
Tỷ số thanh toán hiện thời = (TSLĐ + Đầu tư ngắn hạn) / Nợ ngắn hạn.
Tỷ số thanh toán nhanh = ((TSLĐ+ Đầu tư ngắn hạn)-Tồn kho)/ Nợ ngắn hạn.
Nhóm 2: Các tỷ số về cơ cấu vốn: Phản ánh mức độ tự chủ về tài chính của doanh nghiệp, bao gồm:
Tỷ số nợ = Tổng nợ / Tổng tài sản.
Khả năng tự chủ tài chính = Vốn tự có / Tổng vốn.
Nhóm 3: Các tỷ số về hoạt động: Đánh giá việc sử dụng tài sản của doanh nghiệp, bao gồm:
Vòng quay tồn kho = Doanh thu / Tồn kho.
Kỳ thu tiền bình quân = (Khoản phải thu * 360)/ Doanh thu.
Hiệu suất sử dụng tài sản cố định = Doanh thu / Tài sản cố định.
Vòng quay vốn = Doanh thu/ Tổng tài sản.
Nhóm 4: Các tỷ số sinh lời: Đánh giá hoạt động, chính sách mà doanh nghiệp áp dụng
Doanh thu tiêu thụ = Lãi ròng / Doanh thu.
Doanh lợi trên tài sản ( ROA) = Lãi ròng / Tổng vốn.
Doanh lợi trên vốn tự có (ROE) = Lãi ròng / Vốn tự có.
Ngoài ra, để phân tích về tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, cán bộ thẩm định của ngân hàng sẽ trực tiếp kiểm tra, thu thập thông tin tại doanh nghiệp
Trong trường hợp doanh nghiệp mới thành lập trong khoảng thời gian còn ngắn, cán bộ tín dụng sẽ tiến hành thẩm định hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp từ khi hoạt động cho đến thời điểm thẩm định, cũng có thể đánh giá hoạt động của doanh nghiệp thông qua so sánh với một số doanh nghiệp cùng ngành có cùng điều kiện hoạt động kinh doanh.
Tại Chi nhánh, thông tin về doanh nghiệp mà cán bộ thẩm định có được chủ yếu do khách hàng cung cấp Nguồn thông tin do ngân hàng điều tra chỉ dừng lại ở việc xem xét điều tra thực tế doanh nghiệp, hoặc tìm trong các hồ sơ, sổ sách giao dịch, thậm chí chỉ có thể đánh giá được tính đúng của thông tin Khi đánh giá năng lực tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, Chi nhánh chủ yếu sử dụng báo cáo tài chính của doanh nghiệp trong hai năm liền kề Tuy nhiên, báo cáo tài chính chỉ là một công cụ và không đủ để đánh giá chính xác, đầy đủ xu hướng phát triển của chủ đầu tư Trong khi công tác thẩm định năng lực tài chính quá phụ thuộc vào các chỉ số tài chính, việc đánh giá sai năng lực chủ đầu tư là rất dễ dàng xảy ra trong trường hợp chủ đầu tư cố ý không minh bạch trong việc cung cấp báo cáo tài chính Bên cạnh đó, những yếu tố tài sản vô hình của doanh nghiệp như thương hiệu, nhãn hiệu … lại không được quan tâm đánh giá đúng mức.
Chuyên đề tốt nghiệp c Năng lực điều hành, kinh nghiệm, đạo đức Đây là những yếu tố hết sức quan trọng của chủ đầu tư có liên quan đến khả năng thành công của dự án Nó thuộc về cá nhân, hoặc nhóm cá nhân điều hành, nhưng lại có ảnh hưởng mạnh mẽ đến kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Do đó, khi thẩm định nội dung này, cán bộ thẩm định của ngân hàng thường phải làm việc với đại diện của doanh nghiệp (trực tiếp và gián tiếp) để đánh giá, khai thác Ngoài ra, khi đánh giá, cán bộ thẩm định còn phải thu thập thông tin từ các nguồn khác, kể cả chính thức và không chính thức, như từ các khách hàng, đối tác, đối thủ cạnh tranh, hiệp hội kinh doanh của ngành nghề đó,… Bên cạnh đó là tăng cường xem xét đánh giá khách hàng từ:
- Mô hình tổ chức, bố trí lao động theo chức danh, theo trình độ chuyên môn.
- Năng lực điều hành, chuyên môn của nhà lãnh đạo, thâm niên công tác, sự đoàn kết mà nhà lãnh đạo có thể tạo được trong doanh nghiệp, đặc biệt là phẩm chất đạo đức mà nhà lãnh đạo đó có.
Phân tích, đánh giá dự án đầu tư
2.8.1 Thẩm định sự cần thiết của việc đầu tư dự án
Thẩm định tính cần thiết của dự án đầu tư là khấu hết sức quan trọng của hoạt động thẩm định nói chung Khi chủ đầu tư đề nghị vay vốn với ngân hàng có nghĩa là theo quan điểm của khách hàng, dự án đó là cần thiết đầu tư Tuy nhiên, đứng trên góc độ ngân hàng, cán bộ thẩm định sẽ tiến hành thẩm định lại tính cần thiết đầu tư dự án đó với trên phương diện là bên tham gia tài trợ vốn Trước hết, cán bộ thẩm định sẽ phân tích dự án đầu tư dựa trên các căn cứ:
- Dự án được thực hiện có phù hợp với đường lối chính sách của Đảng, Nhà nước cũng như chiến lược phát triển chung của ngành, vùng, địa phương hay không.
- Dự án đầu tư đó, khi được thực hiện sẽ có tác động gì tới bản thân chủ đầu tư, nó có thực sự cần thiết cho sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp hay không.
Một yếu tố nữa mà cán bộ thẩm định của ngân hàng quan tâm khi thẩm định về tính cần thiết của dự án đầu tư, đó là với tình hình thị trường hiện tại, địa điểm đầu tư có phù hợp với tính chất của dự án cũng như năng lực của chủ đầu tư hay không, thời điểm đầu tư mà chủ đầu tư đưa ra như vậy là thuận lợi không.
2.8.2 Thẩm định điều kiện pháp lý của dự án Đây là một trong nội dung mà cán bộ thẩm định quan tâm hàng đầu khi nhận được dự án Trước hết là bởi tính quan trọng của nó, dự án đầu tư được xem như công cụ quản lý Nhà nước trong hoạt động đầu tư, nhằm đảm bảo các yêu cầu về kiến trúc, bảo vệ môi trường sinh thái và phát triển bền vững Một dự án, nếu tính pháp lý không đảm bảo, có thể sẽ bị trì hoãn hoặc tình huống xấu nhất là chấm dứt triển khai, khi đó sẽ dẫn đến nhiều hệ quả:
- Tiến độ thực hiện dự án bị kéo dài: khi tính pháp lý của dự án không đảm bảo, cần thời gian để hoàn tất các thủ tục pháp lý, đôi khi còn phải thay đổi cả một số nội dung trong dự án cho phù hợp (Quy mô đầu tư, phương án kiến trúc, phương án công nghệ …), do đó thời gian thực hiện sẽ bị kéo dài Khi đó, nếu dự án chậm trễ quá lâu, một số điều kiện của thị trường như thị hiếu, đối thủ cạnh tranh, …thay đổi, đôi khi có thể làm mất đi cơ hội kinh doanh hoặc không còn thuận lợi như trước.
- Phá vỡ cấu trúc vốn của dự án: Khi dự án bị kéo dài sẽ làm tăng chi phí thực hiện (lãi vay trong thời gian thi công, phí phạt của cơ quan chức năng, phạt do vi phạm hợp đồng, chi phí nhân công, chi phí hoàn tất thủ tục pháp lý …) Mặt khác, khi triển khai tiếp, chi phí sửa chữa sai sót cũng là một chi phí đáng kể vì thường tốn kém và khó khăn hơn so với ban đầu.
- Hiệu quả đầu tư giảm sút: nhiều dự án có nguy cơ bị phá sản khi không đảm bảo được tính pháp lý, vì khi đó, dự án bị thay đổi về thời gian thực hiện, phá vỡ về vốn đầu tư, mất đi cơ hội kinh doanh, …làm hiệu quả đầu tư của dự án (hiệu quả tài chính, hiệu quả kinh tế, khả năng hoàn trả nợ vay) giảm sút.
Chính vì sự quan trọng của tính pháp lý của dự án, khi thẩm định, cán bộ tín dụng xem đây là một nội dung quan trọng và luôn nắm vững các quy định hiện hành trong quản lý đầu tư và xây dựng, vai trò của các bên liên quan, nội dung cụ thể mà các bên chức năng đã tham gia đối với dự án, đối chiếu với vai trò trong quy định hiện hành Trên cơ sở khung pháp lý điều chỉnh hoạt động đầu tư, tuỳ theo từng loại dự án, cán bộ thẩm định kiểm tra, đánh giá tính pháp lý Nội dung này của dự án được Chi nhánh thẩm định kỹ lưỡng, đã góp phần tránh được những rủi ro có thể xảy ra từ các điều kiện pháp lý Trong hai năm 2009 và 2010, các dự án được thẩm định tại Chi nhánh, nếu không đảm bảo về tính pháp lý hầu hết đều bị từ chối cho vay Tuy nhiên, từ đó cũng có thể thấy một điều là Chi nhánh đã không thể hiện tốt được vai trò nhà tư vấn của khách hàng trong suốt quá trình thẩm định Nếu như thay vì từ chối dự án, Chi nhánh tiến hành tư vấn hiệu chỉnh cho phù hợp, hướng việc thực hiện dự án theo những quy định hiện hành thì dự án đó vẫn có thể khả thi và đạt được hiệu quả cao Đồng thời, góp phần giảm thiểu
Chuyên đề tốt nghiệp được những rủi ro cho chính chủ đầu tư và cho chính phần vốn mà Chi nhánh tham gia tài trợ.
2.8.3 Thẩm định về phương diện thị trường
Cán bộ thẩm định khi kiểm tra nội dung này sẽ chú trọng thẩm định về
2.8.3.1 Thị trường các yếu tố đầu vào
Khi phân tích điều này, cán bộ thẩm định sẽ nắm được phương án đầu vào của dự án, từ đó thấy được khả năng chủ động đầu vào, mức độ thuận lợi hay khó khăn của dự án đối với những biến động của thị trường có khả năng làm ảnh hưởng đến đầu vào của dự án.
- Dự án đó cần những đầu vào gì: Chủng loại, chất lượng, số lượng bình quân mỗi năm là bao nhiêu
- Tiềm lực của chủ đầu tư có khả năng làm chủ được sự biến động thị trường yếu tố đầu vào: quan hệ của nhà cung ứng và chủ dự án đã được thiết lập từ trước hay chưa, chính sách áp dụng của nhà cung ứng đối với chủ đầu tư ra sao.
Thị trường trong nước có sẵn hay không, nếu là hàng nhập khẩu thì chính sách đối với yếu tố đầu vào dự án cần như thế nào.
2.8.3.2 Thị trường yếu tố đầu ra Đây là một nội dung quan trọng trong thẩm định dự án đầu tư vì nó quyết định sự thành bại của dự án Trong quá trình thẩm định, cán bộ thẩm định sử dụng thông tin từ điều tra nghiên cứu thị trường để nhận xét về nhu cầu thị trường của sản phẩm, từ giá bán, chất lượng, mẫu mã, tổ chức tiêu thụ … cán bộ thẩm định dự báo được sức cạnh tranh và khả năng chiếm lĩnh thị trường của sản phẩm dự án Hoặc dự án đó có được thị trường đầu ra đảm bảo (cam kết bao tiêu sản phẩm của đối tác) hay không.
Khi trả lời cho những câu hỏi trên, cán bộ thẩm định thường dựa vào kinh nghiệm phân tích nhu cầu thị trường, sản phẩm hiện tại, dự đoán về nhu cầu tương lai… để thẩm định nội dung này Tuy nhiên do thiếu thông tin nên nội dung thẩm định này chủ yếu chỉ mang tính chất dự đoán Tại BIDV, qua hai năm 2009, 2010 có thể nhận xét đối với một số dự án thuộc về kinh doanh thương mại, du lịch,khai khoáng thường có đầu ra tốt, bên cạnh đó là các dự án xây dựng, sản xuất lại
Chuyên đề tốt nghiệp gặp khó khăn hơn Điển hình là dự án sản xuất tụ điện của công ty A năm 2009.
Dự án này, sau khi ký kết hợp đồng bao tiêu sản phẩm, nhà thầu đã chấp nhận chịu phạt hợp đồng, dự án sau khi hoàn thành và đưa vào khai thác đã phải lay lắt tìm đối tác đầu ra Những khó khăn của dự án đã dẫn đến khó khăn cho bản thân ngân hàng trong thu hồi nợ vay.
2.8.4 Thẩm định công nghệ - kỹ thuật
Tiến hành thẩm định trên các phương diện như nguồn nhân lực, công nghệ thiết bị được lựa chọn cho dự án Ngoài ra khi thẩm định nội dung này, cán bộ thẩm định còn phải quan tâm đến một số yếu tố kỹ thuật khác như: Quy mô và giải pháp xây dựng, địa điểm đầu tư, tác động môi trường, giải pháp xây dựng, phòng cháy chữa cháy, tổ chức quản lý thực hiện dự án …
Báo cáo thẩm định dự án đầu tư tại BIDV – Quang Trung 54
2.9.1 Giới thiệu về khách hàng vay vốn
Chủ đầu tư Công ty cổ phần tàu dịch vụ ABC
Trụ sở giao dịch 123 Trung Hòa – Nhân Chính – Thanh Xuân – Hà
Loại hình doanh nghiệp Công ty cố phần
Người đại diện Pháp luật Ông Nguyễn Kim Cường
Vốn điều lệ 100.000.000.000(một trăm tỷ đồng)
(Nguồn: Báo cáo thẩm định tài chính dự án mua tàu và kinh doanh dịch vụ dầu khí đa năng)
Quản lý, khai thác, thuê và cho thuê phương tiện nổi
Xuất nhập khẩu các mặt hàng kinh doanh.
Sản xuất, kinh doanh, cung ứng nguyên vật liệu, hóa phẩm , vật tư thiết bị phục vụ công nghiệp dầu khí và năng lượng.
Dịch vụ vận hành, bảo dưỡng, sửa chữa các công trình dầu khí và năng
Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân
Chuyên đề tốt nghiệp lượng.
Dịch vụ tư vấn và thương mại đầu tư.
2.9.2 Giới thiệu về dự án đầu tư
Dự án đầu tư Dự án đầu tư, mua tàu và kinh doanh dịch vụ dầu khí đa năng 5.220BHP Địa điểm đầu tư ngoài khơi Vũng Tàu Tổng vốn đầu tư 14.893.086 USD Loại hình dự án Đầu tư mua sắm mới Mục tiêu của dự án Kinh doanh dịch vụ dầu khí.
Cơ cấu vốn dự kiến -Vốn tự có: 5.714.285 USD, chiếm 38,37% vốn đầu tư dự án
-Vốn vay BIDV dự kiến: 9.178.800 USD chiếm 61,63% dự án đầu tư
- Lại tàu: tàu dịch vụ kéo dài, thả neo và hỗ trợ đa năng ngoài khơi
- Công suất máy: 5.220BHP( sức ngựa)
- Hệ thống điều khiển:DSP1 (hệ thống định vị động lực)
- Cấp tàu: ABS Đề nghị vay vốn của khách hàng
- Tổng giá trị đề nghị vay: 9.178.800 USD chiếm 61,63% dự án đầu tư
- Mục đích: Đầu tư dự án mua tàu dịch vụ dầu khí ĐHTS 5.220Bhp
- Lãi suất: Theo quy định của BIDV
- Nguồn trả nợ: Khấu hao, LNST
2.9.3 Tình hình tài chính của khách hàng
Trong quá trình tìm hiểu doanh nghiệp để phục vụ quá trình cho vay vốn này, phía công ty đã cung cấp cho phía ngân hàng các số liệu báo cáo chưa được kiểm định của đơn vị kiểm toán độc lập.
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Tiền và các khoản tương đương tiền 126.628.211 4.431.769.986
2 Các khoản tương đương tiền
Các khoản phải thu ngắn hạn 58.550.152.500
1 Trả trước cho người bán 58.550.152.500
- Thuế GTGT được khấu trừ 8.929.872 36.060
- Giá trị hao mòn lũy kế (10.831.887)
+ Chi phí xây dựng dở dang 3.679.078.284
- Chi phí trả trước dài hạn 9.282.645 65.541.981
- Vốn đầu tư của CSH 62.542.260.000 4.500.000.000
2.9.3.1 Thông tin dự án đầu tư.
Mô tả dự án đầu tư.
- Sản phẩm dự án: Đầu tư mua tàu dịch vụ dầu khí AHTS 5.220 Hbp dùng đề:
Phục vụ công tác trực an toàn – chống cháy và phục vụ sản xuất dầu thô cho các mỏ dầu hiện tại đang trong khu vực khai thác.
Phục vụ công tác xây lắp công trình biển: kéo, làm neo và hỗ trợ các tàu xây lắp công trình.
Phục vụ khảo sát ROV và khảo sát địa chất công trình
Phục vụ công tác hỗ trợ, kéo thả dàn neo.
- Tổng công suất đẩy chính: khoảng 5200 Bhp(+/- 5%)
- Thị trường tiêu thụ: Công ty TNHH PTSCM ( Chi nhánh tổng công ty cổ phần dịch vụ kỹ thuật dầu khí Việt Nam) thêu theo phương án tàu trần phục vụ cho khác hàng – nhà thầu Trường Sơn JOC của bên thuê.
Nhu cầu vốn đầu tư: 14.893.086 USD
Kế hoạch thu xếp vốn:
Vốn tự có: 5.714.268 USD ( chiếm 38,37% tổng dự án đầu tư)
Vốn đi vay BIDV: 9.178.800 USD ( chiếm 61,63% tổng dự án đầu tư)
- Những điểm nổi bật doanh nghiệp sẽ thu được từ dự án
Nếu dự án thành công, cổ đông sẽ thu nhận được nguồn thu nhập tương xứng với nguồn vốn và mức rủi ro đã bỏ ra cho dự án Dự án sẽ tạo công ăn việc làm cho người lao động trong công ty và tạo ra nguồn thu nhập cho NSNN.
Tăng khả năng cạnh tranh của tàu Việt Nam trên thị trường tàu dịch vụ dầu khí hiện nay trong đó PTSC vẫn đang phải thuê tàu dịch vụ từ các chủ tàu
Chuyên đề tốt nghiệp nước ngoài.
Dự án là bước khởi đầu của công ty cổ phần tàu dịch vụ ABC và sau vài năm khi dự án đi vào hoạt động, trên cơ sở công ty có nguồn vốn CSH tăng lên do lợi nhuận giữ lại tích lũy , công ty sẽ tiếp tục vào các dự án mua hoặc thuê các tàu dịch vụ khác để mở rộng hoạt động kinh doanh.
2.9.3.2 Đánh giá về phương diện tổ chức, quản lý dự án.
Các bước thực hiện dự án
Công ty CP tàu dịch vụ ABC đã xây dựng kế hoạch mua tàu AHTS
5.220BHP qua các bước sau:
- Qua kinh nghiệm nhiều năm làm việc trong ngành dầu khí, ban giám đốc của công ty có lợi thế trong việc có nhiều nguồn thông tin về thị trường bán tàu, đối tác bán tàu phù hợp với yêu cầu đầu tư.
- Giao dịch trực tiếp với bên bán để chọn được tàu và có những thông tin sau: các thông số kỹ thuật, giá sơ bộ, các chứng chỉ và giấy liên quan đến tàu
- Tập hợp bản chào hàng khác để so sánh và đưa vào dự án khả thi mua tàu
- Ban giám đốc công ty cũng lựa chọ đối tác bán tàu là công ty TNHH Nam Choeng International Đây là công ty tàu biển sản xuất hàng đầu tàu dịch vụ dầu khí của Malaysia được thành lập năm 1968.
- Đàm phán, mặc cả giá tàu, các điều kiện của hợp đồng khung mua bán và đưa ra giá thỏa thuận
- Lập báo cáo khả thi dự án đầu tư tàu 5.220BHP
- Đặt cọc 10% tổng giá trị hợp đồng ngày 11/03/2008
- Thuê cán bộ kỹ thuật giám sát tiến trình đóng tàu định kỳ tại xưởng đóng tàu ở Trung Quốc
- Ứng 15% là tổng giá trị hợp đồng là khoản thanh toán cho bên bán đợt 1 ngày 13/06/2008.
- Thanh toán 75% giá trị còn lại của hợp đồng cho bên bán hay cho bên tài khoản của ngân hàng bên bán tàu sau khi bên bán tàu phát hành giấy giao nhận tàu phù hợp với nghị định thư giao nhận tàu ban đầu và chữ ký chấp
Chuyên đề tốt nghiệp thuận cả hai bên cùng với hóa đơn ghi rõ số tiền 10.762.500 USD phải được thanh toán.
- Tiến hành nhận tàu về Việt Nam (dự kiến cuối tháng 5/2009)
- Tiến hành các thủ tục đăng kiểm trước bạ với các cơ quan chức năng Việt Nam đồng thời tiến hành làm việc với hiệp hội tàu biển Mỹ về các chứng nhận, vận hành thử.
- Bắt đầu đưa vào khai thác (dự kiến cuối tháng 6/2009)
Tiến độ tiến hành dự án.
Tính cho đến đầu tháng 12 , con tàu AHTS 5.220BHP đã được hạ thủy tại Tô Giang, Trung Quốc và theo như báo cao kế hoạch tổng thể dự án ngày 14/12/2008 của giám sát viên của xưởng đóng tàu: 67,54% phần việc đã được hoàn thành trên thực tế (100% phần việc lễ ký kết bàn giao tàu của đối tác cho công ty) So với con số kế hoạch đề ra tại thời điểm lập báo cáo là 80,7% Hiện tại tàu đang đượ lắp máy móc và các trang thiết bị.
Công ty vẫn đang đốc thúc phía đối tác để hoàn thành tiến độ giao tàu nhằm nhanh chóng có thể đưa tàu vào khai thác
2.9.3.3 Thẩm định tổng mức đầu tư và tính khả thi phương án nguồn vốn.
Tổng mức đầu tư dự án:
Theo báo cáo sơ bộ của chủ đầu tư, tổng mức đầu tư dự kiến là: Mười bốn triệu, tám trăm tám mươi ba nghìn không trăm tám mươi sáu USD) Trong đó:
- Chi phí giám sát chung 82.450 USD
- Chi phí phát sinh khi nhận tàu 460.636 USD
Tính khả thi phương án nguồn vốn
Trang thông tin Marine Base cho biết giá tàu cho thuê ổn định, tăng ít nhất30% so với cùng kỳ năm ngoái Qua trao đổi, ông Cường cho biết giá cả phụ thuộc vào máy móc thiết bị trên tàu và khó đánh giá cacstauf cùng công suất do mỗi tàu được lắp đặt các thiết bị khác nhau Ông Cường cho biết, tại thời điểm cuối năm 2007, nhận thấy giá tàu đang ở mức thấp nên công ty đã nhanh chóng thành lập để ký được hợp đồng đóng tàu và sau đó thì giá tàu đã tăng trong năm
2008 Các thông tin được tham khảo trên các trang web thế giới không đưa lại kết quả chính xác do giá cả được đăng chỉ mang tính chất tham khảo và với đặc thù máy móc, thiết bị riêng Tham khảo trên trang Enegry Current, phòng QHKH 1 đượ biết công ty Alam Maritim Resources Bhd của Malaysia đang có kế hoạch đầu tư 12 tàu AHTS công suất từ 5.000 BHP đến 10.000 BHP đến cuối năm 2008. Các tàu sẽ có độ dài từ 45m đến 78m, mỗi tàu dao động từ 21 đến 24 triệu đôla
Đánh giá hoạt động thẩm định tại BIDV – Quang Trung 68
Những mặt đạt được
Nhằm đưa hoạt động cho vay đầu tư dự án trở thành một trong những sản phẩm hoạt động kinh doanh mang lại hiệu quả cao, tiến đến trở thành thế mạnh cho vay của ngân hàng, trong những năm qua, hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại BIDV- Quang Trung được sự quan tâm của Ban lãnh đạo và sự nỗ lực cố gắng không ngừng của đội ngũ cán bộ tín dụng Đi sâu xem xét đánh giá một cách toàn diện, kĩ lưỡng các mặt dự án, Cán bộ tín dụng đã có được những thành công bước đầu, nâng cao hiệu quả thẩm định dự án đầu tư, có những quyết định tài trợ đúng đắn đối với các dự án khả thi, làm tăng doanh số cũng như chất lượng tín dụng cho hoạt động cho vay đầu tư dự án.
Qua hai năm, Chi nhánh đã tiến hành thẩm định 56 dự án đầu tư có nhu cầu vay vốn, trong đó quyết định cho vay đối với 20 dự án, và từ chối 8 dự án ( trong đó có dự án mở rộng hợp tác xã sản xuất gạch Tuy-nen và dự án sản xuất phần mềm tin học của công ty TNHH TK) Thẩm định dự án đầu tư tại BIDV - Quang Trung đã đạt được:
Thứ nhất: Hoạt động thẩm định dự án đầu tư tại BIDV Quang Trung nhìn chung được tuân theo một quy trình khá chặt chẽ với nội dung thẩm định toàn diện Mặc dù vậy việc thẩm định vẫn đáp ứng yêu cầu kịp thời của chủ đầu tư, Ngân hàng nhanh chóng trả lời về quyết định tài trợ hay không tài trợ, đảm bảo cơ hội đầu tư của khách hàng Việc thẩm định nhanh chóng, với chi phí thấp nhất cho chủ đầu tư, tạo điều kiện thuận lợi để chủ đầu tư có thể đưa dự án vào hoạt động, đây là nhân tố tác động tích cực đến thành công của dự án khi dự án đi vào
Chuyên đề tốt nghiệp hoạt động.
Thứ hai: Nội dung công tác thẩm định đòi hỏi phải tiến hành trên nhiều nội dung và giữa các nội dung lại có mối quan hệ ràng buộc lẫn nhau Ngân hàng đã rất quan tâm đến vấn đề này, thể hiện qua việc báo cáo thẩm định đều đi sâu vào từng nội dung, đặc biệt là nội dung phân tích đã bao quát khá đầy đủ các khía cạnh có ảnh hưởng đến cả doanh nghiệp và dự án.
Thứ ba: Phương pháp thẩm định đã sử dụng các phương pháp cần thiết như phương pháp tỷ lệ, phương pháp cân đối, phương pháp so sánh, … để có thể so sánh đánh giá tính khả thi của dự án một cách chính xác nhất.
Có được những thành công bước đầu như vậy là nhờ Chi nhánh đã có những bước cải thiện đáng kể trong công tác thẩm định Điều đó có được là do những nguyên nhân sau:
- Đội ngũ cán bộ có trình độ: Đội ngũ cán bộ thẩm định tại BIDV- Quang Trung có năng lực, nhiệt tình, có trình độ chuyên môn, được đào tạo chính quy tại các khối ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng, có kiến thức chung về thị trường, pháp luật, nên có thể tiếp cận nhanh và sáng tạo các phương pháp thẩm định và tái thẩm định, vì vậy công tác thẩm định được nâng cao Điều đó giúp cho việc phân tích tài chính trên nhiều phương diện, giúp nâng cao chất lượng thẩm định.
- Thực hiện tốt việc phân cấp thẩm định: Việc phân cấp thẩm định theo hạn mức tín dụng của BIDV – Quang Trung khá hợp lý, NH đưa ra mức phán quyết cho vay tối đa của chi nhánh dựa trên cơ sở đặc điểm kinh doanh của từng Chi nhánh như khả năng về vốn, về trình độ, về kinh nghiệm trong hoạt động tín dụng và đặc điểm địa phương Các chi nhánh được quyền ra quyết định trong hạn mức phán quyết về tín dụng đã được quy định của mình Khi vượt mức quyền phán quyết, Chi nhánh vẫn tiến hành thẩm định dự án, và chỉ khi dự án có khả thi mới gửi lên Hội sở chính Điều đó đã giảm bớt được công việc cho Hội sở chính, tiết kiệm thời gian và công sức cho cán bộ thẩm định của Hội sở chính.
Còn đối với các dự án phức tạp, có nhu cầu về vốn đầu tư lớn, khi thông qua quyết định tài trợ phải được sự thông qua của Hội đồng Tín dụng.
Chi nhánh quy định quy trình cho vay theo nguyên tắc bảo đảm tính độc
Chuyên đề tốt nghiệp lập và phân định rõ trách nhiệm giữa khâu thẩm định và quyết định cho vay Điều này đã làm cho trách nhiệm thẩm định của các bộ phận này được nâng cao, tạo sức mạnh tập thể và loại bỏ được rủi ro đạo đức của cán bộ NH.
- Quy trình, nội dung thẩm định toàn diện: NH Đầu tư và phát triển Việt Nam đã xây dựng thống nhất một quy trình thẩm định từ Hội sở chính tới các Chi nhánh Hoạt động có định hướng có chuẩn mực rõ ràng, chất lượng hoạt động thẩm định được nâng cao Trong quy chế cho vay, NH đã quy định rõ chức năng, nhiệm vụ của các bộ phận thẩm định, tái thẩm định Quá trình thẩm định được tiến hành theo mẫu thống nhất, với các bước cụ thể và rõ ràng.
- Trang thiết bị thông tin: Trong những năm qua, ngân hàng luôn chú trọng phát triển hệ thống trang thiết bị kỹ thuật phục vụ cho hoạt động soạn thảo, xử lý và lưu trữ thông tin Cán bộ tín dụng có thể tham khảo thông tin từ hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro của ngân hàng Điều đó hỗ trợ cho hoạt động thẩm định dự án rất nhiều.
