Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng cơ bản tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín chi nhánh đống đa

1 LỜI MỞ ĐẦU Trong năm gần đây, kinh tế Việt Nam phải đối mặt với nhiều thách thức hội.Trong kinh tế, ngân hàng đóng vai trị quan trọng, tổ chức trung gian có chức luân chuyển khoản tiền đến khu vực kinh tế.Trong thời gian khủng hoảng kinh tế giới năm 2008, hệ thống ngân hàng liên tục gặp khó khăn thay đổi mức tín dụng, lãi suất,thu nhập rịng…Với vực dậy kinh tế vào năm 2010, hệ thống ngân hàng có bước chuyển đáng kể Sacombank – ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn thương tín – chi nhánh Đống Đa thuộc hệ thống ngân hàng Sacombank toàn quốc.Được thực tập thực hội cho em bước đầu làm quen với môi trường làm việc chuyên nghiệp, áp dụng kiến thức học trường vào thực tế, em hy vọng kinh nghiệm hữu ích tương lai Trong thời gian qua, nhờ phân công khoa Kinh tế đầu tư- trường Đại học Kinh tế Quốc dân với hướng dẫn tận tình giảng viên hướng dẫn cô Trần Mai Hoa, giúp đỡ phòng ban chi nhánh giúp em hiểu kĩ hình thành phát triển, chức hoạt động đầu tư kinh doanh ngân hàng Trong thời gian thực tập ngân hàng Sacombank, nhận thấy rõ vai trò quan trọng công tác thẩm định dự án xây dựng cơng tác cho vay tín dụng ngân hàng Thương Mại cổ phần Sài Gịn thương tín, em xin chọn đề tài: “ Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn Thương tín- chi nhánh Đống Đa” Tuy nhiên để giải vấn đề cách trọn vẹn địi hỏi phải có thời gian kiến thức thực tế phong phú Song thời gian nghiên cứu thực tế chưa nhiều, trình độ chun mơn cịn hạn chế kinh nghiệm thực tế cịn nên chun đề khơng thể tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận góp ý thầy cơ, bạn tập thể cán viên chức để chuyên đề hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG I THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CƠ BẢN TẠI SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỐNG ĐA 1.1 Tổng quan ngân hàng Sacombank- chi nhánh Đống Đa 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng Sacombank 1.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển 5/12/1991: Sacombank ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) thành lập Thành phố Hồ Chí Minh (TP.HCM) từ việc hợp ngân hàng phát triển kinh tế Gò Vấp, hợp tác xã tín dụng Lữ Gia,Tân Bình, Thành Cơng 1993: Là ngân hàng TMCP TP.HCM khai trương chi nhánh Hà Nội, phát hành kỳ phiếu có mục đích thực dịch vụ chuyển tiền nhanh từ Hà Nội TP.HCM ngược lại, góp phần giảm dần tình trạng sử dụng tiền mặt hai trung tâm kinh tế lớn nước 1997: Là ngân hàng phát hành cổ phiếu đại chúng với mệnh giá 200.000 đồng/cổ phiếu để tăng vốn điều lệ lên 71 tỷ đồng với gần 9.000 cổ đông tham gia góp vốn 2001: Tập đồn Tài Dragon Financial Holdings (Anh Quốc) tham gia góp 10% vốn điều lệ Sacombank, mở đường cho việc tham gia góp vốn cổ phần Cơng ty Tài Quốc tế (International Finance Corporation – IFC, trực thuộc World Bank) vào năm 2002 Ngân hàng ANZ vào năm 2005 Nhờ vào hợp tác mà Sacombank sớm nhận hỗ trợ kinh nghiệm quản lý, công nghệ ngân hàng, quản lý rủi ro, đào tạo phát triển nguồn nhân lực từ cổ đông chiến lược nước ngồi 2002: Thành lập Cơng ty trực thuộc - Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản Sacombank-SBA, bước đầu thực chiến lược đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tài trọn gói 2003: Là doanh nghiệp phép thành lập Công ty Liên doanh Quản lý Quỹ đầu tư Chứng khoán Việt Nam (VietFund Management - VFM), liên doanh Sacombank (nắm giữ 51% vốn điều lệ) Dragon Capital (nắm giữ 49% vốn điều lệ) 2004: Ký kết hợp đồng triển khai hệ thống Corebanking T-24 với công ty Temenos (Thụy Sĩ) nhằm nâng cao chất lượng hoạt động, quản lý phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử 2005: Thành lập Chi nhánh Tháng 3, mơ hình ngân hàng dành riêng cho phụ nữ Việt Nam hoạt động với sứ mệnh tiến phụ nữ Việt Nam đại 2006: - Là ngân hàng TMCP Việt Nam tiên phong niêm yết cổ phiếu HOSE với tổng số vốn niêm yết 1.900 tỷ đồng - Thành lập công ty trực thuộc bao gồm: Công ty Kiều hối Sacombank-SBR, Công ty Cho th tài Sacombank-SBL, Cơng ty Chứng khốn SacombankSBS 2007: - Thành lập Chi nhánh Hoa Việt, mơ hình ngân hàng đặc thù phục vụ cho cộng đồng Hoa ngữ - Phủ kín mạng lưới hoạt động tỉnh, thành phố miền Tây Nam Bộ, Đông Nam Bộ, Nam Trung Bộ Tây nguyên Kết thúc thắng lợi mục tiêu phát triển giai đoạn 2001 - 2010 với tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 64%/năm; đồng thời thực thành cơng chương trình tái cấu trúc song song với việc xây dựng tảng vận hành vững chắc, chuẩn bị đủ nguồn lực để thực tốt đẹp mục tiêu phát triển giai đoạn 2011 - 2020  Quá trình hình thành chi nhánh Đống Đa Ngày 18/7/2006, Chi nhánh Sacombank Đống đa thành lập.Sau năm phát triển hoạt động, chi nhánh trở thành chi nhánh có nguồn vốn ổn định, đáp ứng nhu cầu khách hàng khu vực nói riêng thành phố nói chung Hiện với phịng giao dịch địa bàn thành phố Hà Nội, chi nhánh Sacombank bước hoàn thành mục tiêu trở thành chi nhánh phát triển hệ thống chi nhánh Sacombank toàn quốc 1.1.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ 1.1.1.2.1 Cơ cấu tổ chức Bảng 1:Mơ hình tổ chức chi nhánh Sacombank Đống Đa- Hà Nội Giám đốc Phó giám đốc P.Dịch vụ KH P.Quản lý TD P.Kế tốn BP.Tín dụng DN BP.Kiểm sốt TD BP.Tổng hợp BP.Tín dụng CN BP.Quản lý nợ Quỹ BP.Thanh tốn QT P.Hành P.Giao dịch 1.1.1.2.2 Chức nhiệm vụ  Phòng dịch vụ khách hàng  Bộ phận tín dụng doanh nghiệp -Xây dựng sách chăm sóc khách hàng doanh nghiệp -Thực đầy đủ hoạt động kinh doanh liên kết doanh nghiệp -Thực cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp -Thực đầy đủ biện pháp kiểm sốt nội trước hồn tất giao dịch  Bộ phận tín dụng cá nhân -Xây dựng sách chăm sóc khách hàng cá nhân -Thực đầy đủ hoạt động kinh doanh liên kết cá nhân -Thực cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân -Thực đầy đủ biện pháp kiểm sốt nội trước hồn tất giao dịch  Bộ phận toán quốc tế - Trực tiếp quản lý tài khoản giao dịch với khách hàng - Thực cơng tác phịng chống rửa tiền - Chịu trách nhiệm kiểm tra tính pháp lý, tính đầy đủ, đắn chứng từ giao dịch - Thực quy định, quy trình nghiệp vụ, thẩm quyền bảo mật - Thực đầy đủ biện pháp kiểm soát nội trước hoàn tất giao dịch - Phối hợp với phòng liên quan để tiếp thị, tiếp cận, phát triển khách hàng - Trực tiếp thực tác nghiệp giao dịch tài trợ thương mại - Chịu trách nhiệm phát triển nâng cao hiệu hợp tác kinh doanh đối ngoại Chi nhánh  Phòng quản lý tín dụng - Thực cơng tác quản lý tín dụng - Thực cơng tác quản lý rủi ro tín dụng - Thực cơng tác quản lý rủi ro tác nghiệp - Thực cơng tác phịng chống rửa tiền - Thực công tác quản lý hệ thống chất lượng ISO - Thực công tác kiểm tra nội  Phịng kế tốn -Quản lý thực cơng tác kế tốn chi tiết, kế tốn tổng hợp - Thực cơng tác hậu kiểm hoạt động tài kế tốn Chi nhánh - Thực nhiệm vụ quản lý, giám sát tài - Đề xuất, tham mưu hướng dẫn thực chế độ tài chính, kế tốn - Kiểm tra định kỳ, đột xuất việc chấp hành quy định cơng tác kế tốn.và chi tiêu tài - Chịu trách nhiệm tính đắn, xác, kịp thời …của số liệu kế tốn báo cáo liên quan - Quản lý thông tin lập báo cáo - Thực quản lý thông tin khách hàng  Phịng hành – quản trị - Thực công tác kế hoạch - tổng hợp - Thực cơng tác điện tốn Chi nhánh - Thực công tác tổ chức, nhân - Thực cơng tác hành chính, hậu cần - Thực nhiệm vụ khác  Phòng giao dịch Thực hoạt động Ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo ủy quyền Giám đốc Chi nhánh 1.1.2 Tình hình hoạt động 1.1.2.1 Tình hình huy động vốn  Mức huy động vốn Bảng : Mức huy động vốn Sacombank giai đoạn năm 2008-2010 Đơn vị : tỷ đồng Năm 2008 Mức huy 260,76 động vốn 2009 2010 Cuối tháng 9/2011 %thay đổi % thay đổi năm 2008- năm 20092009 2010 495 900 1200 47,32% 45% Năm 2008, ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới nên mức huy động vốn dừng mức 260,76 tỷ đồng.Nhưng sang đến năm 2009, đà hồi phục kinh tế, mức huy động vốn tăng khoảng 47,32% đạt khởi sắc năm 2010 đạt mức 900 tỷ đồng với mức tăng 45%.Theo báo cáo tài nhanh ngân hàng vào cuối tháng 9/2011, mức huy động đạt số đáng để kỳ vọng 1200 tỷ đồng Trong tổng nguồn vốn huy động đến 90% thu hút từ khu vực kinh tế dân cư.Huy động từ tổ chức tín dụng chiếm khoảng gần 10% cịn lại Để tiếp tục giữ vững mức tăng trưởng này, chi nhánh khơng ngừng thực sách khuyến khích tiết kiệm sản phẩm tiền gửi tiết kiệm Phát Lộc, ban hành tiền gửi đa năng, hay áp dụng sách chăm sóc khách hàng…  Cơ cấu huy động vốn -Theo kỳ hạn: giai đoạn từ năm 2008-2011, cấu huy động vốn theo kỳ hạn có chuyển dịch từ giảm dự án vay trung dài hạn tăng dự án cho vay ngắn hạn -Theo đối tượng khách hàng: Nguồn vốn huy động từ khu vực dân cư kinh tế giữ vai trò quan trọng tổng nguồn vốn chi nhánh chiếm từ 86%90% năm từ 2008-2010 1.1.2.2 Tình hình cho vay vốn  Quy trình cho vay Để tăng hiệu hạn chế rủi ro tín dụng xảy ra, ngân hàng thường đặt quy trình cho vay hay cịn gọi quy trình phân tích tín dụng Quy trình tín dụng Chi nhánh gồm bước thực cán tín dụng phịng ban có liên quan Tiếp thị Lưu hồ sơ Tất tốn Nhận hồ sơ Thẩm định Hồn tất hồ sơ vay Không cho vay Giải ngân Thu nợ Kiểm tra Trong quy trình cho vay, việc thẩm định quan trọng nhất.Vì việc cho vay tiềm ẩn nhiều rủi ro.Việc thẩm định cách cẩn thận chi tiết giúp ngân hàng tránh nợ xấu hay nợ hạn  Sản phẩm cho vay Ngân hàng đưa gói sản phẩm cho vay -Vay phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh : vay xây dựng nhà xưởng, vay mua máy móc thiết bị, vay vốn doanh nghiệp -Vay góp vốn kinh doanh -Cho vay hỗ trợ phụ nữ khởi nghiệp - CN 8/3: Giải pháp hỗ trợ vốn kinh doanh doanh nghiệp nữ giai đoạn đầu khởi nghiệp kinh doanh Sản phẩm áp dụng Chi nhánh 8/3 -Vay để đầu tư chứng khoán, bất động sản -Vay phục vụ sống, tiêu dung: vay du học, mua nhà…  Cơ cấu cho vay  Theo loại hình cho vay -Cho vay ngắn hạn: Năm 2009 chiếm khoảng 85% tổng dư nợ -Cho vay trung hạn : chiếm tỷ trọng 10% -Cho vay dài hạn nhỏ % Tỷ trọng vay năm 2009 khoản mục cho vay ngắn hạn lớn năm 2008 84,2%, cho vay trung, dài hạn 26,67% 13,05%  Theo tiền tệ - Cho vay đồng Việt Nam: 79,01% -Cho vay ngoại tệ, vàng : 20,99%  Theo ngành nghề: -Thương mại -Sản xuất chế biến -Xây dựng -Dịch vụ cá nhân cộng đồng -Giáo dục đào tạo -Tư vấn kinh doanh bất động sản  Theo thành phần kinh tế -Công ty cổ phần TNHH : 39,7% (2009) -Doanh nghiệp tư nhân: 14.7% (2009) -Cá nhân thành phần khác:45.6% 1.1.2.3 Tình hình đầu tư ngân hàng Mặc dù vào hoạt động năm Sacombank chi nhánh Đống Đa địa tin cậy để doanh nghiệp có mong muốn vay vốn đầu tư tìm đến Hiện Sacombank Đống Đa cấp vốn đầu tư xem xét cấp vốn cho gần trăm dự án, chủ yếu dự án trung dài hạn : dự án xây dựng nhà xưởng công ty TNHH dịch vụ thương mại xuất nhập Việt Anh, dự án mua sắm dây chuyền sản xuất nhựa tổng hợp công ty TNHH đầu tư xây dựng Nguyên Phát… Đặc biệt, chi nhánh tham gia cấp vốn cho dự án với tổng mức đầu tư lên đến 1000 tỷ thực ngân sách nhà nước đầu tư xây dựng cho đường sá Đây dự án lớn cho thấy mức độ tin cậy Sacombank chi nhánh Đống Đa việc đầu tư phát triển kinh tế khu vực 1.2 Thực trạng thẩm định dự án đầu tư xây dựng ngân hàng 1.2.1 Sự cần thiết khách quan phải thẩm định dự án đầu tư xây dựng Ngân hàng Sacombank Đối với dự án nào, việc phân tích, đánh giá nhằm làm rõ cần thiết phải đầu tư xuất phát điểm để tiếp tục hoạch định nội dụng khác: Lựa chọn hình thức đầu tư, địa điểm, quy mô, thời điểm, giải pháp công nghệ, thiết bị để đánh giá, lựa chọn dự án, lĩnh vực, quy mô đầu tư phù hợp 10 Mục tiêu đầu tư dự án phù hợp hay không: mức khiêm tốn so với lực tài chính, u cầu thị trường việc đầu tư có trở nên lãng phí hay khơng? Ở mức tham vọng khả đứng vững dự án thị trường ntn? Lựa chọn quy mơ, hình thức đầu tư: có phù hợp với khả mở rộng thị phần, yêu cầu thị trường, khả chiếm lĩnh/thâm nhập vào thị trường thời gian định hay không? Quy mô: dự án, tổng mức đầu tư cấu vốn phù hợp chưa? Tiến độ triển khai: Việc thực dự án có yếu tố ảnh hưởng/trở ngại đến tiến độ đầu tư dự án, việc xây dựng tiến độ có ảnh hưởng đến lợi cạnh tranh sản phẩm Chú ý đến dự án chịu chi phối nhiều hội đầu tư: SX VLXD (xi măng, gạch ốp lát,…), sở hạ tầng giao thông, chuyển giao quyền thu phí, đầu tư bất động sản… Đây sở khái quát để thấy rõ thuận lợi, khó khăn dự án sở để TCTD định việc đầu tư dự án có hợp lý khơng 1.2.1.1 Khái qt dự án đầu tư xây dựng xin vay vốn thẩm định ngân hàng * Quy mô dự án Các dự án xin cấp vốn để đầu tư xây dựng thẩm định ngân hàng hầu hết dự án xin vay vốn trung dài hạn Tổng mức đầu tư ban đầu dự án từ 7.000.000.000 VNĐ đến 9.000.000.000 VNĐ Thời gian hồn trả vốn dài, rủi ro cao Chính dự án đòi hỏi phải thẩm định cách cẩn thận tỉ mỉ, cán thẩm định có lực chuyên môn, kinh nghiệm ngành xây dựng , thiết kế, Trong năm 2009, số dự án xin vay vốn đầu tư xây dựng dự án, số vốn đăng ký 30 tỷ VNĐ, đến năm 2011 số dự án tăng lên dự án, số vốn đăng ký 40 tỷ * Chủ đầu tư dự án Các chủ đầu tư dự án xây dựng xin vay vốn ngân hàng khách hàng lớn, có quan hệ tín dụng lâu dài với chi nhánh Một số khách