1. Trang chủ
  2. » Giáo Dục - Đào Tạo

(Tiểu luận) báo cáomôn hoạch định ngân sách vốn đầu tưdự án cửa hàng bánh tour les jour nguyễnthị thập

59 2 0

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 59
Dung lượng 6,7 MB

Nội dung

TRƯỜNG ĐẠI HỌC TƠN ĐỨC THẮNG KHOA TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG BÁO CÁO MÔN HOẠCH ĐỊNH NGÂN SÁCH VỐN ĐẦU TƯ DỰ ÁN CỬA HÀNG BÁNH TOUR LES JOUR NGUYỄN THỊ THẬP Giảng viên hướng dẫn: Lớp: Hoạch định ngân sách vốn đầu tư Danh sách sinh viên thực hiện: – B2000350 – B2000378 – B2000439 Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng 11 năm 2023 DANH SÁCH PHÂN CÔNG, ĐÁNH GIÁ CÁC THÀNH VIÊN STT HỌ VÀ TÊN Nguyễn Thị MSSV B2000350 Kiều Diễm Phân cơng Tổng hợp nhóm (Word + Mức độ hoàn thành Chữ ký thành viên 100% Excel) + Rà soát lại nội dung Chương 1: mục 1,2,3,4 Chương Chương 3: mục Excel Lê Thúy Ngân B2000378 Chương 1: mục 100% Chương 3: mục Chương Powerpoint Trần Triệu Vy B2000439 Chương 100% Chương 3: mục Tổng hợp TLTK Excel NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN MỤC LỤC BÁO CÁO MÔN HOẠCH ĐỊNH NGÂN SÁCH VỐN ĐẦU TƯ DANH SÁCH PHÂN CÔNG, ĐÁNH GIÁ CÁC THÀNH VIÊN NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN MỤC LỤC DANH MỤC HÌNH ẢNH DANH MỤC BẢNG CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY .7 1.1 Lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp 1.1.1 Thông tin chung công ty 1.1.2 Sơ đồ, hình thể cấu tổ chức, máy quản lý, điều hành doanh nghiệp 11 1.2 Ngành nghề kinh doanh, lĩnh vực kinh doanh .11 1.3 Các dự án, sản phẩm dịch vụ 13 1.3.1 Tình hình, phương án mở rộng kinh doanh, đầu tư dự án mới, mở rộng thị trường, địa bàn tiêu thụ công ty thời gian đến 13 1.3.2 Sản phẩm, dịch vụ 16 1.4 Kết kinh doanh; tình hình tài chính; tình hình sản xuất công ty năm gần 1.4.1 Kết kinh doanh 1.4.2 Tình hình tài 1.4.3 Tình hình sản xuất, kinh doanh công ty .4 1.5 Phân tích điểm mạnh, điểm yếu (SWOT) .7 1.5.1 Điểm mạnh .7 1.5.2 Điểm yếu 1.5.3 Cơ hội .8 1.5.4 Thách thức CHƯƠNG 2: THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 11 2.1 Mô dự án, giới thiệu dự án 11 2.1.1 Giới thiệu dự án 11 2.1.2 Mô dự án .11 2.2 Thẩm định dự án 13 2.2.1 Thông số dự án .13 2.2.2 Dự báo doanh thu 16 2.2.3 Dự báo loại chi phí 21 2.2.4 Lập báo cáo kết kinh doanh .25 2.2.5 Xây dựng dòng tiền 27 2.2.6 Tính chi phí sử dụng vốn dự án .28 2.2.7 Thẩm định dự án NPV, IRR 28 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH RỦI RO DỰ ÁN 30 3.1 Các loại rủi ro dự án .30 3.1.1 Đối thủ cạnh tranh 30 3.1.2 Marketing .30 3.1.3 Chi phí đầu tư ban đầu 30 3.1.4 Yếu tố vĩ mô khác 30 3.2 Phân tích kịch 31 3.2.1 Trường hợp dự án kỳ vọng 31 3.2.2 Trường hợp dự án tốt vượt mong đợi .32 3.2.3 Trường hợp thị trường xấu 33 3.3 Phân tích độ nhạy 34 CHƯƠNG 4: KẾT LUẬN, KHUYẾN NGHỊ 36 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 37 Document contin Discover more from: Tai Chinh Ngan Hang HDNSV Đại học Tôn Đức Thắng 8 documents Go to course KNTGreen Cup - HDNSV 26 Tai Chinh Ngan Hang Danh gia trien vong bao hie 82 khau Tai Chinh Ngan Hang YÊU CẦU VÀ HƯỚNG DẪ THỰC HÀNH THỰC TẾ (cậ Tai Chinh Ngan Hang kich ban mc ba train tpu Tai Chinh Ngan Hang Bài tiểu luận quản trị - Su The Fall of Baghdad Tai Chinh Ngan Hang ôn gk - Summary Tai Chinh 11 Hang Tai Chinh Ngan Hang DANH MỤC HÌNH ẢNH DANH MỤC BẢNG CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CÔNG TY Bảng 1 Các dự án 19 Bảng Các dự án đầu tư 2021 21 Bảng Kết kinh doanh 23 Bảng Các tiêu .24 Bảng Tình hình tài sản 2017 - 2021 26 Bảng Các số tài .27 Bảng Cơ cấu doanh thu theo lĩnh vực 2017 - 2019 28 Bảng Cơ cấu doanh thu theo lĩnh vực 2020 - 2021 28 Bảng Cơ cấu doanh thu theo thị trường 29 CHƯƠNG 2: THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ Bảng CHI PHÍ ĐẦU TƯ BAN ĐẦU .36 Bảng 2 BẢNG GIÁ THỨC UỐNG 39 Bảng BẢNG GIÁ BÁNH 40 Bảng SỐ LƯỢNG VÀ TỶ LỆ ƯỚC TÍNH CỦA TỪNG LOẠI SẢN PHẨM (THEO NGÀY) 40 Bảng DỰ BÁO DOANH THU (THEO NĂM) 42 Bảng BẢNG DỰ BÁO ĐỊNH PHÍ MỘT THÁNG 44 Bảng DỰ BÁO BIẾN PHÍ MỘT THÁNG 46 Bảng GIÁ VỐN NHẬP BÁNH .47 Bảng BẢNG DỰ BÁO KẾT QỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 49 Bảng 10 BẢNG VỐN LƯU ĐỘNG 50 Bảng 11 BẢNG DÒNG TIỀN DỰ ÁN PHÚ TÀI COFFEE .50 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH RỦI RO DỰ ÁN Bảng DỊNG TIỀN DỰ ÁN NHƯ KÌ VỌNG 52 Bảng DÒNG TIỀN DỰ ÁN TRONG THỊ TRƯỜNG TỐT NHẤT 53 Bảng 3 DÒNG TIỀN DỰ ÁN TRONG THỊ TRƯỜNG KHƠNG THUẬN LỢI 54 Bảng PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY NWC VÀ NPV 54 Bảng PHÂN TÍCH COGS, VARIABLE COST ĐẾN NPV 55 CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU VỀ CƠNG TY 1.1 Lịch sử hình thành phát triển doanh nghiệp 1.1.1 Thông tin chung công ty Tên: Tous les Jours 20 thương hiệu Công ty CJ Foodville, thuộc tập đoàn đa quốc gia CJ Phương châm hành động: “SÁNG TẠO – TỐC ĐỘ - BỀN VỮNG” Chặng đường phát triển: 1996: Bộ Quốc phịng thức thành lập Cơng ty Phú Tài thuộc Bộ Tư lệnh Quân khu (quyết định số: 482/QĐ-QP) Trên sở hợp doanh nghiệp đơn vị sản xuất: Xí nghiệp 380; Xí nghiệp 224; Xí nghiệp sản xuất vật liệu xây dựng An Trường; Đội xe; Văn phòng đại diện Đà Nẵng; Văn phịng đại diện Thành phố Hồ Chí Minh 2000 - Tư lệnh Quân khu điều chỉnh cấu tổ chức biên chế Công ty Phú Tài (Quyết định 125/QĐ-QK), bao gồm quan công ty 08 đơn vị thành viên: Xí nghiệp 380, Xí nghiệp 224, Xí nghiệp 991, Xí nghiệp Thắng Lợi, Đội sản xuất đá xây dựng trồng công nông nghiệp, Đội vâ žn tải sửa chữa khí, Văn phịng đại diện Thành phố Hồ Chí Minh, Chi nhánh Thanh Hóa - Đầu tư thành lâpž Xí nghiệp Toyota Đà Nẵng-Công ty Phú Tài 2004 - Bộ Trưởng Bộ Quốc phịng định chuyển đổi Cơng ty Phú Tài thuộc Quân khu thành Công ty cổ phần phú Tài (Quyết định số 150/2004/QĐBQP) Đầu tư thành lâ žp Nhà máy chế biến gŸ - Chi nhánh Công ty tỉnh Đồng Nai - Thành lâpž Đô ži sản xuất đá Định Bình 17 Ly size M 90 30,000 2,700,000 18 Ly size L 60 35,000 2,100,000 19 Nắp đâ yž hình cầu 40 20,000 800,000 20 Ống hút 30 set 21,000 630,000 21 Hộp giấy đựng bánh 510 5,500 2,805,000 22 MuŸng nhựa 40 set 7,000 280,000 23 Bịch đựng ly 11 kg 48,000 528,000 24 Khăn giấy thùng 120,000 960,000 T’NG BI”N PHÍ THÁNG 47,453,000 -Giá vốn nhập bánh: Do quán không tự làm bánh nên nhập bánh làm sẵn phục vụ cho khách hàng Tỷ lệ loại bánh ước tính bán năm sau: ĐVT: ĐỒNG Bảng GIÁ VỐN NHẬP BÁNH Loại bánh Tỷ lệ bán Giá thành nhập bánh Chà phô mai 20% 22,400 Tiramisu 25% 20,300 Cookies 15% 26,600 Mouse Cake 25% 30,100 Brownie 15% 28,000 2.2.4 Lập báo cáo kết kinh doanh 43 Bảng BẢNG DỰ BÁO KẾT QỦA HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Năm 2023 2024 2025 2026 Tổng doanh thu 2022 2,158,380,000 2,395,801,800 2,659,339,998 2,951,867,398 Giá vốn (bánh) 326,592,334 238,801,500 265,069,665 294,227,328 Chà phô mai 42,336,000 46,992,960 52,162,186 57,900,026 Tiramisu 47,958,750 53,234,213 59,089,976 65,589,873 Cookies 37,705,500 41,853,105 46,456,947 51,567,211 Mouse cake 71,111,250 78,933,488 87,616,171 97,253,950 Brownie 39,690,000 44,055,900 48,902,049 54,281,274 1,271,436,000 1,334,073,960 1,403,602,096 1,480,778,326 Biến phí 569,436,000 632,073,960 701,602,096 778,778,326 Định phí 702,000,000 702,000,000 702,000,000 702,000,000 0 0 648,142,500 796,658,175 961,510,574 1,144,496,737 Chi phí hoạt động Khấu hao EBIT Lãi vay EBT 0 0 648,142,500 796,658,175 961,510,574 1,144,496,737 Thuế 129,628,500 159,331,635 192,302,115 228,899,347 Net income 518,514,000 637,326,540 769,208,459 915,597,390 ĐVT Trong năm kinh doanh, quán dự kiến thu lợi nhuận sau thuế 518,514,000 VNĐ; kết cho thấy Phú Tài Coffee có khởi đầu an tồn khởi sắc Sang đến năm sau, hoạt động quán dần vào ổn định, cộng với số lượng khách hàng ngày tăng, từ lợi nhuận năm có tăng trưởng Lợi nhuận quán tăng trưởng ổn định, đặc biệt khơng có khấu hao tài sản nên lợi nhuận lớn Đến năm 2027, lợi nhuận sau thuế lên đến 1,078,089,103 VNĐ - nghĩa gấp lần so với lợi nhuận vào năm hoạt động Việc lợi nhuận tăng trưởng năm sau cho thấy sản phẩm dịch vụ quán khách hàng u thích tin dùng, ngồi thành cơng quảng bá hình ảnh trang mạng, tinh thần làm việc phụng nghiêm túc nhân viên quán nhờ có phương án kinh doanh, nâng cao chất lượng dịch vụ, marketing hợp lý hiệu 2.2.5 Xây dựng dòng tiền ĐVT: ĐỒNG Bảng 10 BẢNG VỐN LƯU ĐỘNG Năm NWC Change in NWC 2022 237,421,800 2023 263,538,198 2024 292,527,400 2025 324,705,414 237,421,800 26,116,398 28,989,202 32,178,014 2026 2027 360,423,009 35,717,596 ĐVT: ĐỒNG Bảng 11 BẢNG DÒNG TIỀN DỰ ÁN PHÚ TÀI COFFEE Năm 2022 2023 2024 2025 2026 2027 1,144,496,73 EBIT 648,142,500 796,658,175 961,510,574 1,347,611,379 NOPAT 518,514,000 637,326,540 769,208,459 915,597,390 1,078,089,103 less CAPEX (398,115,000) 45 less delta NWC (237,421,800) (26,116,398) (28,989,202) (32,178,014) (35,717,596) (635,536,800) 492,397,602 608,337,338 737,030,445 879,879,794 1,438,512,112 Salvage NWC FCF 360,423,009 2.2.6 Tính chi phí sử dụng vốn dự án Tỷ suất sinh lợi thực vốn chủ sở hữu (Re): Lợi suất phi rủi ro 4.57%/năm Lợi nhuận thị trường 5.28%/năm Hệ số beta - 0.8 Lãi suất tiền gửi Ngân hàng (năm 2022): Ngân hàng chọn: VCB (4,9%), BIDV (4,8%), Shinhan Bank (4%) => lãi suất tiền gửi trung bình 4,57% - Trong lợi nhuận thị trường nhóm em kỳ vọng thị trường tăng giá trị 5.28% mŸi năm CAPM: Re = Rf + β*(Rm – Rf) = 4.57% + 0.8 * (5.28% – 4.57%) = 5.14% Công ty không phát hành cổ phiếu ưu đãi Wp = Ta có: WACC = Rd x (1-T) x Wd + Rp x Wp + Re x We Mà: Re = 5.14%; We =1  WACC = 5.14%*1 = 5.14% Vậy chi phí sử dụng vốn dự án 5.14% 2.2.7 Thẩm định dự án NPV, IRR Ta có: NPV dự án là: 2,857,197,265.34 VNĐ > IRR dự án là: 93.4% > WACC 46  Nhóm thấy dự án có khả sinh lời cao hồn tồn xứng đáng để đầu tư Dự án Phú Tài Coffee xác định chi phí mà quán cần chuẩn bị cho vận hành tương lai ước tính doanh thu nguồn vốn kinh doanh Dữ liệu sử dụng dự án nhóm tìm hiểu tham khảo từ nhiều nguồn khác nhằm bám sát số liệu hoạt động thực tế Thơng qua q trình hoạch định, phân tích tính tốn trên, nhóm em tin vào tính khả thi dự án tin tưởng dự án hoàn tồn tiến hành 47 CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH RỦI RO DỰ ÁN 3.1 Các loại rủi ro dự án 3.1.1 Đối thủ cạnh tranh Trước Phú Tài Coffee xuất thị trường có nhiều thương hiệu gắn bó với khách hàng Coffee Sơn Tùng, À Merci Cafe & Brunch, Ngói Coffee & Tea, RIN Coffee…, rủi ro việc tìm kiếm khách hàng ln tồn lấy chất lượng để giữ chân người dùng lại lâu dài với quán thách thức hồn tồn thấy Để qn đạt hiệu hiệu suất, đứng vững thị trường lâu dài với đối thủ cạnh tranh khác người quản lý đóng vai trị quan trọng Họ người đưa chiến lược cạnh tranh điều hành quán hiệu quả, đảm bảo phát triển bền vững quán cafe 3.1.2 Marketing Do mắt nên Phú Tài Coffee cịn non trẻ chưa có tên tuổi thị trường, mà việc marketing thành cơng hay thất bại ảnh hưởng nhiều đến quán Nếu thành cơng góp phần đem lại hiệu cao cho quán, ngược lại, thất bại gặp khó khăn việc quảng bá sản phẩm đến khách hàng doanh thu không đạt kỳ vọng 3.1.3 Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí đầu tư ban đầu rủi ro tiềm ẩn với quán trình hoạch định ngân sách vốn đầu tư ban đầu, dự tốn thiếu sót khơng xác nhiều khoản mục nhiều nguồn vốn khơng đủ dự án hoạt động, dự án bị đội vốn phát sinh thêm chi phí gây thiệt hại đến doanh nghiệp 48 3.1.4 Yếu tố vĩ mơ khác Chỉ số sản xuất tồn ngành cơng nghiệp (IIP) tháng Mười ước tăng 3% so với tháng trước tăng 6,3% so với kỳ năm trước Tính chung 10 tháng năm 2022, IIP ước tăng 9% so với kỳ năm trước (cùng kỳ năm 2021 tăng 3,8%) Trong đó, ngành chế biến, chế tạo tăng 9,6% (cùng kỳ năm 2021 tăng 5,1%), đóng góp 7,4 điểm phần trăm vào mức tăng chung; ngành sản xuất phân phối điện tăng 7,8%, đóng góp 0,7 điểm phần trăm; ngành cung cấp nước, hoạt động quản lý xử lý rác thải, nước thải tăng 6,6%, đóng góp 0,1 điểm phần trăm; ngành khai khống tăng 5%, đóng góp 0,8 điểm phần trăm mức tăng chung Tính chung 10 tháng năm 2022, nước có 178,5 nghìn doanh nghiệp đăng ký thành lập quay trở lại hoạt động, tăng 38,3% so với kỳ năm trước; bình qn tháng có 17,8 nghìn doanh nghiệp thành lập quay trở lại hoạt động Số doanh nghiệp rút lui khỏi thị trường 122,1 nghìn doanh nghiệp, tăng 25,8%; bình qn tháng có 12,2 nghìn doanh nghiệp rút lui khỏi thị trường Kim ngạch xuất hàng hóa tháng 10/2022 ước đạt 30,27 tỷ USD, tăng 1,5% so với tháng trước tăng 4,5% so với kỳ năm trước Tính chung 10 tháng năm 2022, kim ngạch xuất hàng hóa ước đạt 312,82 tỷ USD, tăng 15,9% so với kỳ năm trước Kim ngạch nhập hàng hóa tháng 10/2022 ước đạt 28 tỷ USD, giảm 1,4% so với tháng trước tăng 7,1% so với kỳ năm trước Tính chung 10 tháng năm 2022, kim ngạch nhập hàng hóa ước đạt 303,42 tỷ USD, tăng 12,2% so với kỳ năm trước Chỉ số giá tiêu dùng (CPI) tháng 10/2022 tăng 0,15% so với tháng trước; tăng 4,16% so với tháng 12/2021 tăng 4,3% so với kỳ năm trước Bình quân 10 tháng năm 2022, CPI tăng 2,89% so với kỳ năm trước; lạm phát tăng 2,14%, thấp mức CPI bình quân chung (tăng 2,89%), điều phản ánh biến động giá tiêu dùng chủ yếu giá lương thực giá xăng dầu 3.2 Phân tích kịch Nhóm phân tích dự án theo kịch sau đây: 49 3.2.1 Trường hợp dự án kỳ vọng Trường hợp trường hợp mà nhóm kỳ vọng trình bày cụ thể với liệu Chương 2: ĐVT: ĐỒNG Bảng DÒNG TIỀN DỰ ÁN NHƯ KÌ VỌNG Khi dự án thuận lợi diễn theo kế hoạch dự báo, dự án tạo NPV = 2,857,197,265.34 đồng với mức IRR = 93.4% Kết cho thấy dự án nên đầu tư 3.2.2 Trường hợp dự án tốt vượt mong đợi Trường hợp tốt mong đợi dự án: cụ thể doanh thu mŸi năm tăng thêm 11% lượng khách hàng không cư dân mà người từ quán khác sang nhu cầu tăng đột biến, đồng thời chi phí mŸi năm giảm 5% quán làm việc đạt hiệu suất, tiết kiệm phần chi phí Bên cạnh qn đạt hiệu cao nên nguồn vốn lưu động giảm 8% doanh thu mŸi năm Kết thể bảng sau: 50 ĐVT: ĐỒNG Bảng DÒNG TIỀN DỰ ÁN TRONG THỊ TRƯỜNG TỐT NHẤT Sau tính tốn cho thấy kịch tốt giá trị NPV= 4,121,302,114.69 đồng, lớn 69.33% so với trường hợp dự án diễn bình thường Ngồi IRR tăng lên đến 140.7% Nếu quán hoạt động môi trường tốt dự án mang lại nguồn lợi lớn 3.2.3 Trường hợp thị trường xấu Trong trình kinh doanh, rủi ro điều khơng thể tránh khỏi, phải kể đến rủi ro khách hàng làm giảm doanh thu xuống 11% Chi phí hoạt động gia tăng 5% thiếu kinh nghiệm quản lý nguồn lực quán; đồng thời vốn lưu động dự án tăng lên 14% doanh thu hiệu dự án giảm Kết trình bày bảng sau: 51 ĐVT: ĐỒNG Bảng 3 DÒNG TIỀN DỰ ÁN TRONG THỊ TRƯỜNG KHÔNG THUẬN LỢI Kết cho thấy NPV dự án trường hợp xấu giảm 1,260,818,588 đồng so với NPV trường hợp thị trường kỳ vọng Tuy nhiên NPV dự án đạt 1,596,378,677.41 đồng IRR 53.1% nên chấp nhận tiến hành dự án xong không kỳ vọng 3.3 Phân tích độ nhạy  Phân tích chiều: Phân tích vốn lưu động NPV: Bảng PHÂN TÍCH ĐỘ NHẠY NWC VÀ NPV PHÂN TÍCH CHIỀU NWC 12% 14% 16% 18% NPV 2,857,197,265.34 2,851,302,199.15 2,839,512,066.77 2,827,721,934.39 2,815,931,802.00 20% 2,804,141,669.62 52 Nhu cầu vốn lưu động quán xác định 11% doanh thu năm Nhóm muốn xác định rủi ro tăng vốn lưu động có tác động đến NPV khơng kết phân tích cho thấy tăng thêm 2% vốn lưu động NPV giảm, qua việc tăng vốn lưu động xem rủi ro đến NPV dự án  Phân tích chiều: Phân tích giá vốn hàng bán, chi phí biến đổi đến NPV: Bảng PHÂN TÍCH COGS, VARIABLE COST ĐẾN NPV Dự án có COGS ≈ 11.06% doanh thu VC ≈ 26.38% doanh thu Kết sau nhóm cho tăng COGS VC bảng thấy NPV giảm dần qua năm COGS không tăng trưởng, NPV giảm dần qua năm VC không tăng trưởng Đồng thời giá vốn hàng bán chi phí tăng khiến cho doanh thu không kịp bù vào dẫn đến quán bị lŸ nặng 53 CHƯƠNG 4: K”T LUẬN, KHUY”N NGHỊ Dự án Phú Tài Coffee xây dựng với mục tiêu hoàn thiện nhu cầu cư dân khu chung cư góp phần gia tăng doanh thu cho doanh nghiệp Với vị trí địa lý thuận lợi, trọng vào chất lượng sản phẩm, nhóm em tin quán phát triển nhanh chóng Từ số liệu nhóm tìm hiểu, nghiên cứu bám sát thực tế, điều làm giảm thiểu tối đa rủi ro trình hoạt động Ngoài với hŸ trợ kinh nghiệm quản trị đến từ CTCP Phú Tài, dự án hồn tồn đưa vào thực tiễn mang lợi ích cho doanh nghiệp nói riêng xã hội nói chung 54 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Báo cáo thường niên 2017-2021 giới thiệu PTB http://phutai.com.vn/ http://phutairesidence.com.vn/ [2] Tham khảo số liệu trang Vietstock https://finance.vietstock.vn/PTB-ctcp-phu-tai.htm [3] Tham khảo số liệu trang Cafef https://s.cafef.vn/hose/PTB-cong-ty-co-phan-phu-tai.chn [4] Tham khảo lãi suất phi rủi ro https://portal.vietcombank.com.vn/Pages/Home.aspx?devicechannel=default https://www.bidv.com.vn/ https://shinhan.com.vn/vi [5] Báo cáo tình hình kinh tế xã hội tháng 10 10 tháng năm 2022 https://www.gso.gov.vn/bai-top/2022/10/bao-cao-tinh-hinh-kinh-te-xa-hoi-thang10-va-10-thang-nam-2022/ Và cịn tham khảo từ nhiều nguồn khác nhằm ước tính xác số liệu hoạt động doanh nghiệp thực tế 55 More from: Tai Chinh Ngan Hang HDNSV Đại học Tôn Đức Thắng 8 documents Go to course KNTGreen Cup - HDNSV 26 Tai Chinh Ngan Hang Danh gia trien vong bao hie 82 khau Tai Chinh Ngan Hang YÊU CẦU VÀ HƯỚNG DẪ THỰC HÀNH THỰC TẾ (cậ Tai Chinh Ngan Hang kich ban mc ba train tpu Tai Chinh Ngan Hang More from: Nguyễn Kim Minh Quân Đại học Tôn Đức Thắng Discover more New Microsoft Word Docu Đại số tuyến tính BUOI2-20230920 - quan Đại số tuyến tính Excericise 230916 - sds Đại số tuyến tính Quansasfggggggg3 Đại số tuyến tính Recommended for you Case Study - Starbucks Philippines - Chapter Th Service Marketing jhauhígvcụihơkjkláN√jhvca hsuiHỤABHS Service Marketing TFM The contrast of Fast F 85 giants Zara, H M and Uniqlo Service Marketing KNTGreen Cup - HDNSV 26 Tai Chinh Ngan Hang

Ngày đăng: 26/12/2023, 04:57

TÀI LIỆU CÙNG NGƯỜI DÙNG

TÀI LIỆU LIÊN QUAN

w