Hạn chế rủi ro trong cho vay tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thanh hóa

BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI  HOÀNG ANH ên uy Ch HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY đề TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN tố NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA p iệ gh tn Ki nh LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ tế Hà Nội, năm 2015 BỘ GIÁO DỤC & ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI  HOÀNG ANH Ch uy HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI ên NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN đề NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA tn tố Chuyên ngành : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG gh Mã số : 60.34.02.01 p iệ Ki nh LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ tế Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHAN VĂN TÍNH Hà Nội, năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn hoàn toàn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày 20 tháng 10 năm 2015 Tác giả Luận văn uy Ch Hoàng Anh ên đề p iệ gh tn tố Ki nh tế MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .4 Ch 1.1.1 Khái niệm cho vay ngân hàng thương mại .4 1.1.2 Phân loại cho vay uy 1.2 Rủi ro cho vay ngân hàng thương mại ên 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay đề 1.2.2 Phân loại rủi ro cho vay .8 tố 1.2.3 Các tiêu phản ánh rủi ro cho vay tn 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại 13 gh 1.3 Hạn chế rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 17 1.3.1 Sự cần thiết hạn chế rủi ro cho vay ngân hàng thương mại .17 iệ p 1.3.2 Quan điểm nội dung hạn chế rủi ro cho vay ngân hàng Ki thương mại .20 nh 1.3.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro cho vay học Ngân hàng tế Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO VAY VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HĨA 37 2.1 Khái qt tình hình hoạt động Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa 37 2.1.1 Vài nét tình hình kinh tế xã hội tỉnh Thanh Hóa .37 2.1.2 Q trình hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 37 2.1.3 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh .39 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2012- 2014 42 2.2 Thực trạng cho vay rủi ro cho vay Chi nhánh Thanh Hóa 44 2.2.1 Thực trạng cho vay 44 2.2.2 Thực trạng rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 48 2.3 Thực trạng công tác hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Ch Nông nghiệp Phát triển Nông thơn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa uy giai đoạn 2012-2014 .52 ên 2.3.1 Chính sách cho vay 52 đề 2.3.2 Quy trình cho vay 52 2.3.3 Xếp hạng tín dụng nội 54 tố tn 2.3.4 Giám sát cho vay 56 2.3.5 Biện pháp bảo đảm tiền vay 57 gh 2.3.6 Phân loại, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro 59 iệ 2.3.7 Biện pháp xử lý khoản vay hạn, nợ khó thu hồi .60 p Ki 2.4 Đánh giá công tác hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nh nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa .62 2.4.1 Kết đạt 62 tế 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THANH HÓA 74 3.1 Chính sách cho vay nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa năm tới 74 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 77 3.2.1 Thực nghiêm chỉnh sách quy trình cho vay 78 3.2.2 Nâng cao lực công tác thu thập xử lý thông tin hoạt động tín dụng 81 3.2.3 Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định phân tích khoản vay 83 3.2.4 Tăng cường giám sát sau cho vay thực có hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội .84 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực xây dựng sách sử dụng nhân thích hợp 86 3.2.6 Đẩy mạnh xử lý thu hồi nợ .88 Ch 3.2.7 Thực sàng lọc khách hàng trước cho vay 89 uy 3.3 Một số kiến nghị 90 ên 3.3.1 Đối với nhà nước 90 đề 3.3.2 Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Thanh Hóa 91 3.3.3 Đối với ngân hàng Nhà nước .92 tố tn 3.3.4 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 94 KẾT LUẬN 95 gh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 97 p iệ Ki nh tế DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước Phòng Giao dịch Quan hệ Khách hàng đề QHKH Ngân hàng thương mại ên PGD uy Ch NHTM tố Quản lý rủi ro TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo p iệ gh tn QLRR Ki nh tế DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh 2012 - 2014 42 Bảng 2.2: Tình hình cho vay dư nợ giai đoạn 2012 – 2014 .45 Bảng 2.3: Nợ hạn phân theo nhóm nợ (giai đoạn 2012 - 2014) .48 Bảng 2.4: So sánh nợ hạn phân theo nhóm nợ (giai đoạn 2012 – 2014) 49 Bảng 2.5: Nợ hạn phân theo ngành nghề giai đoạn 2012 - 2014 50 Ch Bảng 2.6: Nợ hạn phân theo thành phần kinh tế (giai đoạn 2012 - 2014) 51 ên uy Bảng 3.1: Các tiêu phấn đấu đến năm 2017 76 đề Biểu đồ 2.1: Biểu đồ biểu diễn cấu dư nợ tín dụng xét theo ngành nghề Chi nhánh Thanh Hoá giai đoạn 2012 – 2014 (%) 46 tố tn Biểu đồ 2.2: Sơ đồ biểu diễn cấu dư nợ tín dụng xét theo thành phần kinh tế Chi nhánh Thanh Hoá giai đoạn 2012 – 2014 47 iệ gh p SƠ ĐỒ 2.1 BỘ MÁY TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH Ki THANH HOÁ 40 nh tế MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Cuộc khủng hoảng tài xuất phát từ hoạt động cho vay bất động sản Mỹ nổ vào năm 2008 tác động không nhỏ, kéo dài toàn giới, hàng loạt định chế tài phá sản, nhiều quốc gia vỡ nợ Trong bối cảnh tồn cầu hóa thương mại, Việt Nam chịu tác lớn, nhiều doanh nghiệp phá sản, mức tiêu dùng giảm đáng kể, hoạt động sản xuất kinh Ch doanh bị đình trệ, nợ xấu ngân hàng tăng cao đẩy kinh tế nước ta uy vào giai đoạn tăng trưởng chậm, tạo áp lực tái cấu kinh tế Do ên tác động tình hình kinh tế giới, hệ thống ngân hàng thương mại đề chịu tác động không nhỏ, đặc biệt rủi ro hoạt động cho vay, nợ hạn nợ xấu tăng cao, ảnh hưởng đến tình hình phát triển kinh tế đất nước tố nói chung hệ thống ngân hàng thương mại nói riêng tn Trước bối cảnh đó, hoạt động ngân hàng thương mại có thay đổi gh lớn, việc sáp nhập, chuyển đổi mơ hình tổ chức, tái cấu diễn ngày iệ p phổ biến Hiện nay, thách thức lớn hệ thống ngân hàng Ki thương mại “cục máu” nợ xấu ngày lớn đòi hỏi vào liệt nh Ngân hàng Nhà nước, nhiên giải pháp đưa chưa mang lại hiệu tế quả, việc mua bán nợ làm đẹp bảng cân đối thực chất tổng nợ xấu kinh tế khơng thay đổi, muốn giảm tỷ lệ nợ xấu thân ngân hàng thương mại phải nhân tố Trong giai đoạn 2011 đến nay, NHNo&PTNT Việt Nam gặp nhiều khó khăn, hàng loạt “đại án” lớn gây thất hàng nghìn tỷ đồng, nợ xấu tăng cao kể từ thành lập đến làm giảm lực tài chính, khả cạnh tranh lịng tin khách hàng Nhiều giải phát sử dụng thay đổi loại hình kinh doanh sang Cơng ty TNHH thành viên, thay đổi máy, ban hành lại quy định, quy trình cho vay, xếp lại hệ thống mạng lưới, thay đổi chế tuyển dụng, đánh giá điều chỉnh chất lượng nguồn nhân lực gắn trách nhiệm cao người đứng đầu, riết sát việc cắt giảm nợ xấu Đồng hành với thay đổi đó, NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa sức cố gắng áp dụng đồng loạt giải pháp để thực định hướng chung NHNo&PTNT Việt Nam Việc quan trọng để giảm nợ xấu không để khoản cho vay chuyển sang nợ xấu, hoạt động kinh doanh ngân hàng chứa đựng, tiềm ẩn rủi Ch ro lớn, hay nói cách khác, kinh doanh ngân hàng việc chấp nhận rủi ro đổi uy lại có lợi nhuận, hạn chế rủi ro cho vay gải pháp cho nhiều vấn ên đề khó khăn ngân hàng thương mại đề Nhận thức tầm quan trọng hoạt động cho vay hậu mà rủi ro gây ngân hàng nói chung Chi tố nhánh Thanh Hóa nói riêng, tơi lựa chọn để nghiên cứu đề tài: “Hạn chế tn rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn gh Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa" p iệ Mục tiêu nghiên cứu Ki - Xây dựng luận khoa học hạn chế rủi ro cho vay nh NHTM tế - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro cơng tác hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thanh Hóa; - Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thanh Hóa Đối tượng nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Rủi cho vay NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2012-2014 Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, cán làm cơng tác thẩm định cần tham khảo tìm hiểu thông tin, dự án lĩnh vực đầu tư để đưa nhận định xác Trong q trình thẩm định cần ý đến uy tín, khả tài chính, tính khả thi hiệu phương án kinh doanh khách hàng Trong thực tế, nhiều khách hàng cung cấp thông tin sai thật, công tác thẩm định chủ yếu dựa báo cáo tài khách hàng Thẩm định tài giúp cho Chi nhánh đánh giá thực trạng tài khách hàng trước Ch có định đầu tư Do cần thẩm định tính xác số liệu uy báo cáo tài mà khách hàng cung cấp thông qua sổ sách kế tốn, tình ên hình hoạt động thực tế sở Đồng thời cần đánh giá dự án phương đề án động, tình xảy ra, sở so sánh đánh giá độ nhậy dự án để xem xét định cho vay tố Thẩm định dự án đồng thời tư vấn cho khách hàng việc tn vay vốn để đồng vốn phát huy hiệu cao gh Thẩm định dự án không thẩm định cho vay mà cần tái thẩm định iệ p sau cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tư, từ rút kinh Ki nghiệm cho việc thực dự án sau tốt nh 3.2.4 Tăng cường giám sát sau cho vay thực có hiệu công tác - Tăng cường giám sát sau cho vay tế kiểm tra, kiểm soát nội Sau giải ngân, công tác theo dõi, giám sát khách hàng quan trọng Nếu không làm tốt công tác này, Chi nhánh Thanh Hóa gặp phải rủi ro sử dụng vốn sai mục đích, khách hàng cố tình lừa đảo, tiếp tục cho vay dự án, phương án sản xuất kinh doanh khả thi không hiệu Chi nhánh cần phải nắm tình hình thực dự án, phương án sản xuất kinh doanh như: dự án, phương án sản xuất kinh doanh triển khai 84 chưa, giai đoạn nào, tiến độ thực nhanh hay chậm, Đồng thời xem xét tình hình tài chính, đặc biệt dịng tiền khách hàng, thơng qua thông tin tài khoản khách hàng Chi nhánh mà Chi nhánh buộc khách hàng phải thực giao dịch qua tài khoản này, Chi nhánh biết thông tin khách hàng cách đầy đủ xác như: khách hàng dùng tiền vay Chi nhánh vào mục đích gì, đầu tư vào sản xuất kinh doanh để trả nợ Việc phân tích đánh giá dịng tiền khách hàng cho thấy khả trả nợ khách hàng, loại rủi ro tín dụng mà Chi Ch nhánh gặp phải uy Cơng tác kiểm tra giám sát sau giải ngân phải coi nhiệm vụ ên khơng thể thiếu CBTD, nghiêm cấm tình trạng có biên kiểm tra sử đề dụng vốn biên cán tự viết quan mà kết việc kiểm tra thực địa khách hàng Cần có quy định kiểm tố tra định kỳ nơi khách hàng tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh, tn kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng, tình hình hoạt động sản xuất kinh gh doanh khách hàng, tình hình tài sản bảo đảm Trong trường hợp Chi iệ p nhánh phát tình hình bất thường khách hàng sử dụng vốn vay sai Ki mục đích, tình hình kinh doanh sa sút, tài sản đảm bảo khơng cịn ngun nh trạng, giá trị bị sụt giảm nhanh, tính hợp lệ, hợp pháp khơng cịn, Chi nhánh tế cần phải có biện pháp xử lý phù hợp - Thực có hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội Kiểm tra, kiểm sốt nội giữ vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng Thơng qua hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội phát kịp thời sai sót việc thực qui trình nghiệp vụ tín dụng, khoản nợ có dấu hiệu xảy RRTD khách hàng suy giảm khả tài chính, trây ỳ, có dấu hiệu lừa đảo Cho nên việc tăng cường vai trò nâng cao hiệu kiểm tra, kiểm soát nội bối cảnh 85 cần thiết Để tăng cường vai trò hiệu kiểm tra, kiểm soát nội Chi nhánh cần làm tốt vấn đề sau: Ngoài nội dung kiểm tra, kiểm sốt theo chương trình NHNo &PTNT Việt Nam, Chi nhánh Thanh Hóa phải tổ chức kiểm tra kiểm sốt theo tháng, q đột xuất cần thiết Chi nhánh Thanh Hóa phải chủ động xây dựng đề cương kiểm tra hoạt động cho vay chia nhỏ theo chuyên đề như: kiểm tra cho vay doanh nghiệp, kiểm tra cho vay theo hạn mức tín dụng, kiểm tra cho vay có bảo đảm Ch tài sản, kiểm tra cho vay cầm cố giấy tờ có giá….vv để từ lên lý kịp thời ên uy danh mục yếu tố tiềm ẩn rủi ro nhiều để có biện pháp chấn chỉnh xử Cần bố trí đội ngũ cán kiểm tra, kiểm soát chi nhánh đủ số đề lượng đảm bảo chất lượng theo quy định NHNo&PTNT Việt Nam; tố thường xuyên bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ để cán kiểm tra, gh khoản vay tn kiểm sốt nội có đủ khả độc lập phân tích đánh giá chất lượng iệ Khơng ngừng đổi hồn thiện phương pháp kiểm tra, áp dụng linh p hoạt biện pháp kiểm tra, tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng Ki mục đích việc kiểm tra; có chế độ thưởng phạt quy trách nhiệm rõ ràng nh nhằm nâng cao hiệu tinh thần trách nhiệm kiểm tra tế Hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội vừa cơng cụ để đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng Chi nhánh, đồng thời động lực thúc đẩy mở rộng hoạt động tín dụng tìm kiếm lợi nhuận lĩnh vực tín dụng, đánh giá có độ an toàn cao 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực xây dựng sách sử dụng nhân thích hợp - Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Chất lượng nguồn nhân lực vấn đề quan hàng đầu, định thành bại hoạt động kinh doanh NHTM nói chung Chi 86 nhánh Thanh Hóa nói riêng Chất lượng nguồn nhân lực bao gồm lực, trình độ chun mơn nghiệp vụ phẩm chất đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán Để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, Chi nhánh Thanh Hóa phải áp dụng đồng nhiều giải pháp là: (1) Chuẩn hố độ ngũ cán chuyên môn nghiệp vụ, đội ngũ CBTD sở xây dựng tiêu chuẩn CBTD cụ thể như: có khả nhận thức tiếp thu kiến thức nhanh, có kỹ giao tiếp, thu thập phân tích xử lý thơng tin, có đạo đức nghề nghiệp, Ch độ tuổi kinh nghiệm công tác phù hợp Với cán chưa đủ tiêu uy chuẩn, phải tiến hành đào tạo đào tạo lại để cập nhật kiến thức mới, đáp ên ứng yêu cầu nhiệm vụ Việc tổ chức đào tạo, đào tạo lại đội ngũ cán đề phải đảm bảo yêu cầu vừa đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh bình thường, vừa đào tạo nâng cao trình độ đội ngũ cán Chính tố vậy, cần đa dạng hố hình thức đào tạo, tương ứng với lứa tuổi, trình tn độ cán bộ, phù hợp với khả ngân hàng thân cán bộ; gh (2)Tiếp tục nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn, kiến thức kinh tế tổng iệ hợp, kiến thức pháp luật cho đội ngũ cán quản lý CBTD đáp ứng nhu p Ki cầu hội nhập kinh tế quốc tế nh - Chính sách nhân hợp lý tế Bên cạnh việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực yếu tố quan trọng phải có sách sử dụng nhân cách hợp lý, có phát huy vai trò lãnh đạo quản trị điều hành hiệu công tác cán Để làm tốt cơng tác Chi nhánh Thanh Hóa cần tập chung vào việc sau: (1) Làm tốt cơng tác quy hoạch bổ nhiệm cán bộ, cán giữ vai trò quản trị điều hành hoạt động kinh doanh; (2) Thực chun mơn hố CBTD đối lĩnh vực, thực tế hoạt động tín dụng cho thấy CBTD dù có giỏi đến đâu am tường tất lĩnh vực kinh doanh khách hàng Do có 87 phân công theo đối tượng cho vay cụ thể đối vơi CBTD, giúp nâng cao hiệu việc phân tích đánh giá tín dụng từ góp phần hạn chế RRTD; (3) Có chế độ đãi ngộ, thưởng phạt hợp lý Chi nhánh cần phải nghiên cứu đề xuất với NHNo&PTNT Việt Nam khung lương, thưởng hợp lý để tạo động lực cho CBTD hoàn thành tốt nhiệm vụ Đối với CBTD làm việc có hiệu cần có chế độ khen thưởng, đãi ngộ tinh thần vật chất xứng đáng, đồng thời phải có biện pháp xử lý nghiêm khắc CBTD thiếu tinh thần trách nhiệm, gây thất thoát vốn ngân hàng; Ch (4) Đối với cán lãnh đạo, quản trị điều hành phải thường xuyên tham uy dự lớp đào tạo quản lý nâng cao kỹ quản trị, cập nhật thông tin để ên đảm bảo điều hành hiệu quả; (5) Không nên phân chia quản lý theo khu vực, đề việc quản lý mặt có lợi CBTD am hiểu địa bàn, mặt khác điều khơng hiệu có địa bàn lượng khách hàng có địa bàn tố lượng khách hàng nhiều không phát huy hết hiệu khai thác tn quản lý khách hàng Nên phân công CBTD quản lý số lượng gh khách hàng định Đối với khách hàng doanh nghiệp CBTD nên quản iệ p lý 15- 20 khách hàng, CBTD nhiều kinh nghiệm quản lý 30 Ki khách hàng Đối với khách hàng hộ gia đình cá nhân, CBTD quản lý nh từ 50-60 khách hàng, CBTD nhiều kinh nghiệm quản lý 80 khách hàng tế Có đảm bảo quản lý tốt khách hàng, hạn chế rủi ro tăng hiệu hoạt động kinh doanh 3.2.6 Đẩy mạnh xử lý thu hồi nợ - Đối với khoản nợ mà khách hàng hồn tồn khơng có khả trả nợ, Chi nhánh cần tiến hành phát mại tài sản đảm bảo nhằm thu hồi nợ Việc phát mại tài sản đảm bảo phải thực cách công khai, thông qua bán đấu giá, sau tài sản bán, số tiền lại sau trả hết nợ cho ngân hàng (nợ gốc, lãi lãi phạt) hoàn trả lại cho khách hàng 88 - Đối với trường hợp đến hạn mà khách hàng gặp khó khăn sản xuất kinh doanh, không trả nợ nguyên nhân khách quan khách hàng có tài liệu chứng minh, Chi nhánh gia hạn nợ cho khách hàng, thời gian gia hạn nợ vào tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, môi trường kinh doanh Nếu nguyên nhân bất khả kháng thiên tai, chiến tranh làm cho khách hàng khơng trả nợ ngân hàng cần có biện pháp hỗ trợ cho khách hàng tiếp tục cho vay, cho hưởng lãi suất ưu đãi để tiếp tục sản xuất kinh doanh nhằm tạo Ch nguồn tiền để trả nợ cho khách hàng uy - Đối với nợ hạn, phải thường xuyên đôn đốc, thực gửi thông ên báo cho khách hàng, mời khách hàng ngân hàng để đốc thúc tìm hướng đề giải Nếu khách hàng cố tình trây ỳ Chi nhánh trực tiếp đến sở kinh doanh khách hàng, nhà khách hàng để trực tiếp đơn đốc tố phối hợp với quan đồn thể, quyền tác động Cuối tn khách hàng không cịn khả trả nợ làm thủ tục khởi kiện iệ gh lý tài sản đảm bảo p - Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro theo năm, chia Ki quý; giao tiêu thu hồi nợ hạn, nợ xấu, nợ xử lý rủi cho nh CBTD, tiêu bắt buộc thực tiêu chí để xét thành tích thi tế đua nâng lương cho CBTD - Đề nghị với quan bảo vệ pháp luật, quyền địa phương tiếp tục phối hợp thu hồi khoản nợ đọng, nợ khó địi ngun nhân khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, trây ỳ (kể việc khởi kiện) 3.2.7 Thực sàng lọc khách hàng trước cho vay Đối với khách hàng vay vốn, Chi nhánh cần thu thập thông tin liên quan đến khách hàng thông tin nhân thân, tư cách đạo đức, việc ứng xử giao dịch kinh tế, tình hình quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng khác, tình hình sản xuất kinh doanh, khả tài chính… 89 từ phân loại, phân tích, nhận định đánh giá hiệu sử dụng vốn vay khả trả nợ khách hàng Lựa chọn phân loại khách hàng để có sách phù hợp Đồng thời sau thẩm định, Chi nhánh đưa định cho vay hay không cho vay với ưu đãi hay điều kiện Điều hạn chế rủi ro thiệt hại xảy hoạt động Chi nhánh Trên sở mơ hình chấm điểm tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam xây dựng ban hành Chi nhánh cần nghiêm túc thực việc chấm Ch điểm theo quy định, đồng thời coi quan trọng để đưa uy định cấp tín dụng Hiện chi nhánh Agribank Thanh Hóa thực ên chấm điểm khách hàng cá nhân, xếp hạng khách hàng doanh nghiệp theo dự đề thảo quy định chấm điểm NHNo&PTNT Việt Nam Tuy nhiên, việc chấm điểm, xếp hạng sử dụng kết xếp hạng, chấm điểm tín dụng cịn mang tố tính chủ quan, hình thức Việc xếp hạng, chấm điểm tín dụng CBTD tn thực (người trực tiếp giao dịch với khách hàng, thẩm định, đề xuất cho gh vay), nên chưa thực khách quan iệ p Để việc chấm điểm, xếp hạng tín dụng thật có ý nghĩa việc Ki phịng ngừa xử lý RRTD, địi hỏi nhận thức đắn khơng đối nh với CBTD mà cịn Ban lãnh đạo, cán quản lý từ có tế đạo sát mang lại hiệu Cán thực chấm điểm, xếp hạng tín dụng phải độc lập với phận sử dụng kết chấm điểm, xếp hạng tín nhiệm để định cho vay Đồng thời phải coi kết chấm điểm tín dụng quan trọng khơng thể thiếu q trình đưa định tín dụng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với nhà nước - Khuôn khổ pháp lý cho hoạt động ngân hàng tạo lập Tuy nhiên, thời gian qua tồn nhiều bất cập đề nghị 90 cần hoàn thiện văn luật văn luật có liên quan để tạo mơi trường pháp lý vững cho hoạt động ngân hàng đặc biệt hoàn chỉnh hệ thống văn pháp lý liên quan đến việc xử lý phát mại tài sản chấp nhằm tạo chủ động cho ngân hàng vấn đề xử lý tài sản chấp người vay khơng cịn khả tốn nợ khơng có thiện chí trả nợ - Tiếp tục đạo ngành liên quan việc thống cấp loại giấy chung liên quan đến quyền sử dụng đất nhà để tạo điều kiện cho Ch ngân hàng nhận TSTC lý phát mại TSTC thuận lợi uy 3.3.2 Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Thanh Hóa ên Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh đề Thanh Hóa đơn vị đóng địa bàn tỉnh Thanh Hóa, với chức huy động cho vay địa bàn tỉnh Thanh Hóa Mang trọng trách cho tố vay chủ yếu cho phát triển nơng nghiệp nơng thơn địa bàn tồn tỉnh tn tác giả có số kiến nghị UBND tỉnh Thanh Hóa sau gh Luật nhà có hiệu lực thi hành từ năm 2013 theo khách hàng iệ p vay vốn tổ chức tín dụng phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng Ki đất tài sản gắn liền, tiến độ làm trang bổ sung tài sản đất nh khách hàng thực chậm, chưa có văn đạo liệt để đẩy tế nhanh tiến độ cấp chứng nhận tài sản đất cho người dân Điều gây nhiều khó khăn cho Ngân hàng việc cấp tín dụng cho khách hàng đặc biệt huyện thị miền núi vùng đồng bằng, huyện làm kiểu khơng có thống phạm vi tồn tỉnh, gây nhiều khó khăn cho Ngân hàng việc tăng trưởng dư nợ Đề nghị UBND tỉnh Thanh Hóa cần đẩy nhanh tiến độ cấp quyền sở hữu tài sản để tổ chức tín dụng đẩy mạnh tăng trưởng dư nợ, giảm thiểu tình trạng vốn ứ đọng Việc cho vay phát triển nông nghiệp thơng thơn địa bàn tồn tỉnh cần đến máy quyền vào ngân hàng việc quản lý hộ 91 tịch, hộ để hạn chế tình trạng khách hàng có hộ địa bàn khác gây khó khăn cho ngân hàng quản lý tín dụng 3.3.3 Đối với ngân hàng Nhà nước Thứ nhất, nhằm giúp trì ổn định tài ngân hàng, NHNN cần áp đặt hạn chế pháp lý định chế tài như: giới hạn dư nợ tín dụng, quy định tỷ lệ sử dụng vốn huy động ngắn hạn vay dài hạn có chế xử phạt không tuân thủ báo cáo nợ hạn, cho vay 15% vốn tự có Ch Thứ hai, vấn đề thơng tin tín dụng: Bên cạnh kết đạt uy hệ thống thơng tin tín dụng chưa thực đáp ứng thoả đáng nhu cầu ên thông tin ngân hàng Đề nghị NHNN cần có quy định bắt buộc đề tất tổ chức tín dụng việc khai báo đầy đủ thơng tin tín dụng bao gồm thơng tin người vay, báo cáo tài khách hàng, tố số tiền vay, tình hình vay trả, tài sản đảm bảo hệ thống thơng tin tín dụng tn áp dụng mã số tín dụng khách hàng cá nhân để hỗ trợ gh ngân hàng việc hạn chế rủi ro iệ p Thứ ba, tăng cường công tác kiểm tra chỗ tổ chức tín dụng Ki nhằm giám sát, ngăn ngừa cảnh báo kịp thời rủi ro cho vay Để nh thực tốt điều này, cần khẩn trương cải cách tra ngân hàng nhà nước tế theo hướng tập trung hố, hình thành Tổng cục giám sát ngân hàng có chi cục số khu vực Đồng thời thay đổi phương thức tiếp cận, quy trình nghiệp vụ tra giám sát Thứ tư, nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Trong tâm thơng tin tín dụng giúp ngân hàng đối phó với vần đề thơng tin bất cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin 92 nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở cung cấp thơng tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều NHNN cần phải thực biện pháp sau: Ch + Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin uy cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp lãnh thổ ên Việt Nam Trên sở CIC xắp xếp, phân loại thơng tin để cần xác đề cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng tố + Sửa đổi bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt tn buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm gh tham gia cung cấp khai thác thơng tin CIC Có biện pháp xử iệ p lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, Ki cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin nh + Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu tế khả thu hồi) đảm bảo độ tin cậy độ dài để thực thống kê, từ đưa cảnh báo sớm nhằm giúp cho hệ thống ngân hàng phòng tránh rủi ro + Thông tin kết tra cứu cần xây dựng tổng hạn mức tín dụng khách hàng có quan hệ tín dụng để từ tổ chức tín dụng nắm tổng nhu cầu vốn thực tế cần thiết để đầu tư.(Hiện cung cấp dư nợ đến thời điểm tra cứu mà không cung cấp tổng hạn mức cấp (một) khách hàng) 93 3.3.4 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - NHNo&PTNT Việt Nam cần tiếp tục bổ sung, hồn thiện đẩy nhanh tiến trình tái cấu cho phù hợp với điều kiện, hoàn cảnh Việc đẩy nhanh tiến trình thực đề án tái cấu, giúp ngân hàng cải cách máy quản trị điều hành từ trung ương xuống chi nhánh thông suốt linh hoạt - Trong chiến lược kinh doanh, NHNo&PTNT Việt Nam cần xây dựng đưa dự báo xu hướng phát triển cảnh báo sớm rủi ro gặp phải hoạt động tín dụng Từ đưa hạn mức Ch tín dụng theo ngành, thành phần kinh tế hạn mức cho khách hàng theo uy ngành phù hợp với xu hướng phát triển ngành, thành phần kinh tế ên Đưa sách tín dụng hợp lý thời kỳ, mức độ tăng trưởng đề tín dụng ngân hàng cần xem xét đặt mức tăng trưởng chung kinh tế Mức tăng trưởng tín dụng lớn so với tăng trưởng kinh tế tố mức độ lạm phát dẫn tới tiềm ẩn rủi ro hoạt động tín dụng tn - Đối với khóa đào tạo khơng trọng số lượng mà cần đặt gh vấn đề chất lượng hiệu khóa học lên hàng đầu, vừa đỡ tốn iệ p vừa tăng hiệu công tác đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ Ki CBTD lực quản trị cán quản lý nh tế 94 KẾT LUẬN Cùng với trình phát triển hội nhập kinh tế đất nước với kinh tế khu vực giới, môi trường cạnh tranh hệ thống ngân hàng không giới hạn phạm vi quốc gia mà cịn mở rộng tồn cầu Sự hội nhập vừa tạo hội (tạo động lực thúc đẩy phát triển, tăng lực cạnh tranh thông qua: nâng cao lực quản trị điều hành, thúc đẩy tiến kỹ thuật cơng nghệ, minh bạch hố thơng tin ) vừa tạo Ch thách thức (phải tuân theo chuẩn mực quốc tế, cạnh tranh công uy mạnh mẽ hơn) cho ngân hàng Việt Nam Đứng trước ên hội thách thức đòi hỏi NHTM Việt Nam phải không ngừng nâng đề cao chất lượng tín dụng để tăng lực tài khả cạnh tranh Khơng nằm ngồi xu hướng đó, Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng tố tn Thơn Việt Nam nói chung Chi nhánh Thanh Hóa nói riêng nỗ lực hết gh sức việc giải vấn đề rủi ro hoạt động cho vay Do vậy, việc nghiên cứu giải pháp để hạn chế rủi ro cho vay cơng việc p iệ có ý nghĩa Ki Trong trình nghiên cứu tìm hiểu để thực đề tài, tơi hồn nh thành mục tiêu đề ra: tế Thứ nhất, trình bày vấn đề hạn chế rủi ro cho vay NHTM, từ hình thành nên sở lý luận để vận dụng vào phân tích thực tế Thứ hai, tìm hiểu, phân tích thực trạng hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa từ năm 2012 đến năm 2014 Qua đó, đánh giá kết đạt vấn đề cịn hạn chế, đồng thời phân tích số nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế 95 Thứ ba, đề xuất giải pháp có tính thực tiễn khả thi để tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Hy vọng sở biện pháp thực với định hướng giải pháp mới, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông Thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa có bước tiến tích cực cơng tác hạn chế rủi ro cho vay Do đề tài nghiên cứu rộng nhiều phức tạp, khuôn khổ luận Ch văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót Tơi mong uy thầy giáo, bạn tất quan tâm đến đề tài thông cảm ên tiếp tục giúp đỡ đóng góp ý kiến để đề tài hồn thiện đề Xin trân trọng cảm ơn ! p iệ gh tn tố Ki nh tế 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật Ngân hàng Nhà nước năm 2010 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Thông tư 02/2013 - Ngân hàng Nhà nước, ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc xử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi Ch Thơng tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới uy hạn, tỷ lệ bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ên Ngân hàng nước ngồi đề Thơng tư số 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 quy định hệ thống kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh tn tố Ngân hàng nước Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, Trường iệ gh ĐH Kinh tế quốc dân, Hà Nội p Lưu Thị Hương (2005), Giáo trình Tài doanh nghiệp, Khoa Ki Ngân hàng tài chính, Trường ĐH Kinh tế quốc dân, Nhà xuất thống kê, nh Hà Nội doanh ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội tế Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh Nguyễn Minh Kiều (2007), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 10 Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội 11 Frederic S.Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội 97 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (27/8/1999), Quyết định số 296/1999/QĐ- NHNN giới hạn cho vay khách hàng TCTD 13 Tạp chí ngân hàng (2012, 2014) 14 Tạp chí Thị trường tài tiền tệ năm 2012, 2013, 2014 15 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Agribank Thanh Hóa năm 2012, 2013, 2014 16 Báo cáo tổng kết chuyên đề tín dụng Agribank Thanh Hóa năm 2012,2013,2014 ên uy Ch đề p iệ gh tn tố Ki nh tế 98