Chương I Ngân hàng thương mại 1 Chuyªn ®Ò tèt nghiÖp LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, hoạt động của ngân hàng ngày càng phát huy vai trò là trung gian tài chính quan trọng nhất trong nền kinh tế Sự ổn định, an to[.]
HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Ngân hàng thương mại
Sự hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với sự phát triển của nền sản xuất hàng hóa Quá trình phát triển kinh tế là điều kiện và đòi hỏi cho sự phát triển của ngân hàng, đồng thời sự phát triển của hệ thống ngân hàng là động lực thúc đẩy kinh tế phát triển.
Ngân hàng là một loại hình tổ chức quan trọng, giữ vai trò mạch máu đối với nền kinh tế Ngân hàng có thể được định nghĩa qua các chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà chúng thực hiện Trên phương diện những loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp, ta có thể định nghĩa: “Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”
Trên phương diện hoạt động, theo luật các tổ chức tín dụng nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán”.
1.1.2.1 Ngân hàng - một trung gian tài chính
Ngân hàng là một trong những tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế.
Với vai trò trung gian tài chính, hoạt động chủ yếu của ngân hàng là chuyển tiết kiệm thành đầu tư, đòi hỏi sự tiếp xúc giữa các cá nhân và tổ chức trong nền kinh tế:
- Các cá nhân, tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu, có nhu cầu cần bổ sung vốn.
- Các cá nhân và tổ chức thặng dư trong chi tiêu do vậy họ có tiền để tiết kiệm
Ngân hàng chính là cầu nối giữa hai nhóm đối tượng trên, chu chuyển luồng vốn trong nền kinh tế, chuyển vốn từ ngườì cho vay tới người vay.
1.1.2.2 Ngân hàng là đối tượng đồng thời là các trung gian chuyển tải chính sách tiền tệ
Ngân hàng đã thực hiện chức năng chuyển tải chính sách tiền tệ từ ngân hàng trung ương đến toàn bộ nền kinh tế thông qua hoạt động có tính đặc thù của mình Như vậy, các ngân hàng đã trở thành một kênh đặc biệt, thông qua đó mà gây ảnh hưởng các chính sách tiền tệ lên toàn bộ nền kinh tế.
Ngân hàng là nguồn chính để tài trợ, cung cấp tín dụng cho một số lĩnh vực nhất định được xác định là có nhu cầu đặc biệt về vốn.
Dịch vụ thanh toán là hoạt động đặc thù của ngân hàng, tính hiệu quả của những dịch vụ này đem lại lợi ích trực tiếp cho nền kinh tế Bất kỳ một sự trục trặc nào trong hệ thống thanh toán của ngân hàng cũng dẫn đến bế tắc và gây ra những thiệt hại cho nền kinh tế.
1.1.3 Các hoạt động cơ bản
Ngân hàng bao gồm 2 hoạt động cơ bản là: sử dụng vốn và huy động vốn.
Huy động vốn đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động của ngân hàng, là hoạt động tạo ra nguồn vốn hoạt động cho ngân hàng.Ngân hàng thực hiện huy động vốn từ nền kinh tế thông qua:
- Nguồn tiền gửi của dân cư và tổ chức: Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức và của dân cư.
- Nguồn đi vay: Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, khi cần ngân hàng thường vay mượn thêm từ ngân hàng trung ương, vay các tổ chức tín dụng khác và vay trên thị trường vốn.
- Các nguồn khác: các nguồn này bao gồm nguồn ủy thác, nguồn trong thanh toán…
1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn
Ngân hàng thương mại sử dụng nguồn vốn huy động được để tiến hành kinh doanh thu lợi nhuận Đây là hoạt động quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Ngân hàng thường sử dụng vốn huy động được vào các hoạt động sau:
Cung cấp tín dụng là chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng Trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng, tín dụng có thể được hiểu như sau: “Tín dụng là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên vay khi đến hạn thanh toán”.
Tín dụng bao gồm các hoạt động:
Trong các hoạt động trên, cho vay là hoạt động quan trọng nhất và mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Căn cứ vào thời hạn cho vay, cho vay được phân làm 3 loại:
+ Cho vay ngắn hạn: có thời hạn dưới 12 tháng;
+ Cho vay trung hạn: có thời hạn trên 12 tháng đến 5 năm;
+ Cho vay dài hạn: có thời hạn trên 5 năm, tối đa lên đến 20-30 năm, một số trường hợp cá biệt lên tới 40 năm.
- Hoạt động dầu tư thương mại
Ngân hàng được dùng vốn điều lệ và quỹ dự trữ để đầu tư vào các doanh nghiệp, đầu tư dự án, quỹ đầu tư và vào các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức như: góp vốn đầu tư, liên doanh, mua cổ phần …
Ngân hàng tham gia thị trường tiền tệ thông qua các hoạt động như mua bán trái phiếu, cổ phiếu…
Ngân hàng thương mại được phép trực tiếp kinh doanh hoặc thành lập công ty trực thuộc để kinh doanh ngoại hối và vàng trên thị trường trong nước và thị trường quốc tế.
Cho vay ngắn hạn
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời hạn hợp đồng dưới 12 tháng
Cho vay ngắn hạn nhằm tài trợ cho tài sản lưu động hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của Nhà Nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất
Cho vay ngắn hạn thường áp dụng trong những trường hợp sau:
- Ngân hàng cho nhà nước vay để tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của nhà nước Hình thức phổ biến hiện nay là ngân hàng mua trái phiếu do kho bạc phát hành.
- Ngân hàng cho vay đối với các tổ chức tài chính nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản Phần lớn các khoản cho vay này đều dựa trên uy tín của người vay, phần còn lại dựa trên bảo lãnh của người thứ ba hoặc dựa trên cầm cố chứng khoán thanh khoản cao.
- Ngân hàng cho vay đối với doanh nghiệp để tài trợ nhu cầu tăng vốn cho sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp là khách hàng chiếm số lượng đông nhất của các ngân hàng thương mại Phần lớn các khoản cho vay này có thế chấp hoặc cầm cố tài sản
- Ngân hàng cho vay đối với người tiêu dùng để đáp ứng nhu cầu chi tiêu.
Ngân hàng cho vay ngắn hạn nhằn đáp ứng nhu cầu về vốn sản xuất kinh doanh, dịch vụ phục vụ đời sống của khách hàng Tùy theo nhiều tiêu thức khác nhau mà cho vay ngắn hạn có thể phân chia thành nhiều loại.
Căn cứ mục đích sử dụng tiền vay, cho vay ngắn hạn được chia thành:
- Cho vay kinh doanh: cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh ngắn hạn cho các doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh, chủ yếu là bổ sung vốn lưu động thiếu hụt cho khách hàng.
- Cho vay tiêu dùng: Cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của các gia đình, cá nhân như chi tiêu thường xuyên, chi sửa chữa, chi mua sắm…
Căn cứ phương pháp cho vay, cho vay ngắn hạn được phân thành:
- Cho vay theo hạn mức tín dụng
- Cho vay khác: cho vay thấu chi…
Căn cứ vào bảo đảm tiền vay có:
- Cho vay có bảo đảm bằng tài sản: cầm cố, thế chấp, bảo lãnh bằng tài sản của người thứ ba, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay…
- Cho vay có bảo đảm không bằng tài sản: tín chấp, bảo lãnh bằng tín chấp…
Căn cứ phương thức thanh toán, cho vay ngắn hạn được phân thành:
- Cho vay hoàn trả một lần: người vay trả gọn một lần cả gốc và lãi;
- Cho vay hoàn trả nhiều lần: trả không đều hay trả góp;
Các khoản cho vay ngắn hạn có đặc điểm như sau:
- Cho vay ngắn hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu vốn thời vụ của doanh nghiệp, do đó vốn vay ngắn hạn luân chuyển cùng chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng Hoạt động cho vay và thu nợ diễn ra từ lúc bắt đầu cho đến khi kết thúc chu kì sản xuất kinh doanh.
- Rủi ro trong cho vay ngắn hạn thường thấp hơn đối với các khoản cho vay trung và dài hạn do thời gian thu hồi vốn nhanh và mức lãi suất áp dụng cũng thấp hơn.
- Hình thức cấp tín dụng phong phú: do đối tượng khách hàng khá đa dạng, do vậy hình thức cấp tín dụng trong cho vay ngắn hạn rất phong phú để có thể đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
-Nguồn vốn nhanh chóng được quay vòng do thời hạn cho vay ngắn.
1.2.3 Các hình thức cho vay
Hiện nay có rất nhiều phương thức cho vay ngắn hạn, nhưng các ngân hàng thương mại thường thỏa thuận với khách hàng áp dụng một trong hai phương thức cho vay phổ biến là:
- Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng
- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng thương mại và khách hàng xác định và thỏa tuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một thời gian nhất định
Cho vay từng lần: Đối với hình thức cho vay này, mỗi lần khách hàng vay món nào thì phải làm hồ sơ vay món đó Như vậy, nếu một khách hàng có bao nhiêu món vay thì phải làm bấy nhiêu hồ sơ vay.
Cho vay từng lần thường được áp dụng trong các trường hợp:
- Khách hàng vay vốn không thường xuyên.
- Khách hàng vay thường xuyên nhưng chưa được ngân hàng tín nhiệm cho áp dụng hạn mức tín dụng.
- Thường yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo.
Hình thức cho vay từng lần có ưu điểm:
- Ngân hàng có thể chủ động sử dụng vốn và thu lãi đối với từng khoản vay
- Độ an toàn của món vay được đảm bảo tốt hơn, dễ kiểm soát.
Tuy nhiên, cho vay từng lần có nhược điểm là:
- Tốn kém chi phí, thời gian.
- Khách hàng không chủ động được nguồn vốn.
- Hiệu quả sử dụng món vay không cao do có thể phát sinh trường hợp khách hàng vừa có số dư nợ trên tài khoản cho vay vừa có dư có trên tài khoản tiền gửi.
Cho vay theo hạn mức tín dụng
Cho vay ngắn hạn theo hạn mức tín dụng là loại cho vay đáp ứng toàn bộ nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt của doanh nghiệp Cho vay vốn lưu động theo hạn mức tín dụng có thời hạn từ vài ngày đến 1 năm tùy theo chu kỳ sản xuất và khả năng tài chính của từng doanh nghiệp Đây là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn thời vụ.
Rủi ro tín dụng
Rủi ro là sự không chắc chắn hay tình trạng bất ổn Tuy nhiên không phải sự không chắn chắn nào cũng là rủi ro Chỉ có những tình trạng không chắc chắn nào có thể ước đoán được xác suất xảy ra mới được xem là rủi ro. Những tình trạng không chắc chắn chưa từng xảy ra và không thể ước đoán được xác suất xảy ra không phải là rủi ro mà được xem như là bất trắc. Để có thể đo lường được, rủi ro được định nghĩa như là sự khác biệt giữa giá trị thực tế và giá trị kỳ vọng.
Rủi ro tín dụng là rủi ro về tổn thất tài chính (trực tiếp hoặc gián tiếp) xuất phát từ người đi vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn theo cam kết hoặc mất khả năng thanh toán.
Rủi ro tín dụng có thể được phân thành:
- Rủi ro mất vốn: là rủi ro xảy ra khi khách hàng không hoàn trả được một phần hay toàn bộ giá trị khoản tín dụng, làm giảm vốn tự có của ngân hàng.
- Rủi ro đọng vốn: là rủi ro xảy ra khi khách hàng không hoàn trả nợ đúng hạn, làm cho các khoản vay của khách hàng bị bất động hoá Khi đó ngân hàng vẫn phải trả lãi cho các khoản vốn huy động nhưng lại không thể tạo ra nguồn thu tương ứng, làm ảnh hưởng tới kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng.
Như vậy rủi ro tín dụng phát sinh trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn Nếu tất cả các khoản đầu tư của ngân hàng được thanh toán đầy và đúng hạn thì ngân hàng không chịu bất cứ rủi ro tín dụng nào.
Tại thời điểm cấp tín dụng và chấp nhận giấy nợ, ngân hàng đã thừa nhận khả năng thanh toán của khách hàng với một xác suất cao, còn khả năng mất khả năng thanh toán là rất thấp Tuy nhiên, dù có xác suất là thấp nhưng rủi ro vẫn hoàn toàn có thể xảy ra, gây ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng. Khi không có rủi ro, nguồn thu nhập của ngân hàng là có giới hạn dưới lãi suất các khoản cho vay Ngược lại trong trường hợp có rủi ro xảy ra, ngân hàng thường mất toàn bộ lãi suất và có thể một phần hay toàn bộ vốn gốc, phụ thuộc vào khả năng bồi hoàn của tài sản thế chấp và kết quả của việc thanh lý tài sản trong trường hợp người đi vay phá sản.
2.1.2 Bản chất của rủi ro tín dụng
Bản thân các khoản cho vay luôn luôn chứa đựng rủi ro Do đó khi nào ngân hàng còn cho vay sinh lời thì có nghĩa là ngân hàng còn phải chấp nhận sống chung với rủi ro Các ngân hàng luôn muốn gia tăng cả về số lượng và chất lượng các khoản cho vay Tuy nhiên rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi mà chỉ có thể hạn chế.
Rủi ro trong cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại
2.2.1 Bản chất rủi ro trong cho vay ngắn hạn
Rủi ro trong cho vay ngắn hạn là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.
2.2.2 Tiêu chí phản ánh rủi ro trong cho vay ngắn hạn
2.2.2.1 Phân loại các khoản nợ ngắn hạn
Theo quyết định 18/2007/QĐ-NHNN có quy định phân loại nợ theo 5 nhóm, quyết định này được áp dụng trong phân loại nợ ngắn hạn cụ thể như sau:
- Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
+ Các khoản nợ trong hạn và được ngân hàng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;
+ Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và được ngân hàng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại.
- Nhóm 2(Nợ cần chú ý) bao gồm:
+ Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày;
+ Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu;
- Nhóm 3(Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
+ Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
+ Các khoản nợ cơ cấu lại kỳ hạn trả nợ lần đầu trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu đã phân loại vào nhóm 2.
+ Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng.
- Nhóm 4(Nợ nghi ngờ) bao gồm:
+ Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày;
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 2;
- Nhóm 5(Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
+ Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn.
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;
+ Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;
2.2.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro trong cho vay ngắn hạn Để đánh giá rủi ro trong cho vay ngắn hạn, ngân hàng thường dùng các chỉ tiêu hoặc các dấu hiệu phát sinh sau:
- Tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn;
- Tỷ lệ nợ ngắn hạn khó đòi trên tổng dư nợ ngắn hạn;
- Tỷ lệ các khoản xóa nợ ngắn hạn ròng so với tổng dư nợ ngắn hạn;
- Nợ ngắn hạn có vấn đề;
- Tính đa dạng hoá của tài sản;
- Quan hệ tín dụng giữa khách hàng và ngân hàng.
- Tình hình tài chính và phương án của người vay;
- Tỷ lệ phân bổ dự phòng tổn thất cho vay ngắn hạn hàng năm so với tổng dư nợ ngắn hạn;
- Tỷ lệ dự phòng tổn thất cho vay ngắn hạn so với tổng dư nợ ngắn hạn; Khi hai chỉ tiêu đầu cao, rủi ro tín dụng của ngân hàng cao Hai chỉ tiêu cuối nói lên sự chuẩn bị của ngân hàng cho các khoản tổn thất thông qua việc trích lập quỹ dự phòng tổn thất hàng năm từ thu nhập hiện tại.
+ Chỉ tiêu 1: Nợ ngắn hạn quá hạn và tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn:
Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đã đến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng, khi một món cho vay không trả được vào kỳ hạn nợ, toàn bộ gốc còn lại của hợp đồng sẽ chuyển thành nợ quá hạn.
Tỷ lệ Nợ ngắn hạn quá hạn/tổng dư nợ ngắn hạn phản ánh phần trăm nợ quá hạn trong tổng dư nợ ngắn hạn Nếu tỷ lệ này cao, chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng chưa tốt Ngân hàng cần xem xét lại khả năng đánh giá, kiểm soát các khoản vay của mình.
+ Chỉ tiêu 2: Nợ ngắn hạn khó đòi và tỷ lệ nợ ngắn hạn khó đòi trên tổng dư nợ ngắn hạn:
Nợ khó đòi là khoản nợ quá hạn và kèm theo một số tiêu chí khác như quá một kỳ gia hạn nợ, khách hàng thua lỗ triền miên, phá sản…
Tỷ lệ nợ ngắn hạn khó đòi trên tổng dư nợ ngắn hạn phản ánh phần trăm nợ khó đòi trong tổng dư nợ ngắn hạn Chỉ tiêu này càng cao càng chứng tỏ chất lượng tín dụng không tốt.
+ Chỉ tiêu 3 : Tỷ lệ dự phòng tổn thất cho vay ngắn hạn so với tổng dư nợ ngắn hạn:
Tỷ lệ dự phòng tổn thất được đo bằng giá trị dự phòng tổn thất trong kỳ trên doanh số cho vay trong kỳ Chỉ tiêu này phản ánh trong một đồng vốn cho vay trong kỳ thì ngân hàng phải bỏ ra bao nhiêu đồng để dự phòng tổn thất xảy ra.
+ Chỉ tiêu 4: Tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn có TSĐB/ Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn:
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ lệ các khoản cho vay ngắn hạn có tài sản đảm bảo trên tổng dư nợ các khoản cho vay ngắn hạn Chỉ tiêu này càng cao thì rủi ro tín dụng càng giảm Tuy nhiên, trong cho vay ngắn hạn đối với các khoản cho vay có giá trị nhỏ có thể không cần đến tài sản đảm bảo.
+ Chỉ tiêu 5: Tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn có TSĐB có tính lỏng cao/ Tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn có TSĐB:
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng của tài sản đảm bảo Nếu tỷ trọng này thấp, ngân hàng cần xem xét lại khâu thẩm định tài sản đảm bảo.
2.2.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng
Rủi ro trong cho vay ngắn hạn là rủi ro khi khách hàng mất khả năng trả nợ vay Rủi ro phát sinh do những nguyên nhân khách quan hoặc chủ quan và cả từ hai phía khách hàng và ngân hàng.
Nguyên nhân khách quan là những nguyên nhân xảy ra nằm ngoài tầm kiểm soát của khách hàng.
Rủi ro tín dụng xảy ro có thể xảy ra do những nguyên nhân khách quan như:
- Nguyên nhân bất khả kháng: như thiên tai, chiến tranh, hạn hán…xảy ra bất ngờ ngoài tầm kiểm soát, gây thiệt hại lớn và ảnh hưởng xấu tới hoạt động của cả doanh nghiệp và ngân hàng.
- Nguyên nhân do biến động kinh tế: yếu tố chủ yếu là vòng quay của chu kỳ kinh tế Trong thời kỳ suy thoái, sản xuất bị đình trệ, thu nhập bị giảm sút, gây thiệt hại xấu tới lợi nhuận và hoạt động kinh doanh.
- Nguyên nhân do việc thay đổi chính sách: những thay đổi tầm vĩ mô, thay đổi về chính trị, điều chỉnh chính sách, chế độ… gây những tác động đa chiều tới hoạt động của cả ngân hàng và doanh nghiệp.
Những thay đổi này diễn ra thường xuyên, gây tác động tới người vay và ngân hàng Trong một số trường hợp khi tác động xấu, người vay có thể bị tổn thất nhưng vẫn có khả năng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng Tuy nhiên khi những tác động của những nguyên nhân bất khả kháng này là nặng nề, khả năng trả nợ của người vay bị suy giảm nghiêm trọng.
THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VPBANK
Giới thiệu chung về ngân hàng
3.1.1 Lịch sử hình thành của Ngân hàng Thương mại Cổ phần các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam
Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam có tên giao dịch là Ngân hàng ngoài quốc doanh, tên giao dịch quốc tế: VietNam Joint-stock Commercial Bank for Private Enter prises, tên viết tắt: VPBank.
Ngân hàng Thương mại Cổ phần các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBank) được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-
GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng 8 năm
1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày
04 tháng 9 năm 1993 theo Giấy phép thành lập số 1535/QĐ-UB do ủy ban nhân dân Hà Nội cấp ngày 04 tháng 09 năm 1993
3.1.1.2 Các chức năng hoạt động
Với mục tiêu vào năm 2012 sẽ nằm trong tốp năm ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, do đó lĩnh vực hoạt động của VPBank rất đa dạng:
- Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của các tổ chức và cá nhân;
-Tiếp nhận vốn uỷ thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước;
- Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá;
- Vay vốn của Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng khác;
- Thực hiện dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng;
- Thực hiện kinh doanh ngoại tệ;
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân;
- Hùn vốn, liên doanh và mua cổ phần theo pháp luật hiện hành;
- Huy động nguồn vốn từ nước ngoài;
- Thực hiện các dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước dưới nhiều hình thức, đặc biệt chuyển tiền nhanh Western Union;
- Thanh toán quốc tế và thực hiện các dịch vụ khác liên quan đến thanh toán quốc tế;
Khi mới thành lập, Ngân hàng có vốn điều lệ ban đầu là 20 tỷ VND. Sau đó, do nhu cầu phát triển, theo thời gian VPBank đã nhiều lần tăng vốn điều lệ Tính đến cuối năm 2008, VPBank đã tiến hành tăng vốn điều lệ lên thành 2.117.474.330.000 VNĐ bằng việc phát hành thêm 5% cổ phần (tương đương với 11.747.433 cổ phần) cho đối tác chiến lược OCBC
Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, VPBank luôn chú ý đến việc mở rộng quy mô tăng cường mạng lưới hoạt động tại các thành phố lớn. Riêng trong năm 2008, VPBank đưa vào hoạt động thêm 29 điểm giao dịch trên phạm vi toàn quốc nâng số điểm giao dịch của VPBank lên 129 điểm giao dịch hoạt động trên tổng số 135 điểm giao dịch đã có giấy phép
Bên cạnh việc mở rộng mạng lưới giao dịch, VPBank cũng đã mở thêm hai Công ty trực thuộc đó là Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản; Công tyChứng Khoán
Cùng với việc mở rộng mạng lưới, VPBank đã đầu tư hơn 5 triệu USD cho phần mềm hệ thống ngân hàng lõi T-24 (Core – Banking T24) bắt đầu đưa vào hoạt động từ 10/2007.
Vpbank luôn quan tâm đến hoạt động nhân sự và đào tạo, vì con người là nhân tố quan trọng nhất quyết định thành công của ngân hàng Tính đến nay, tổng số nhân viên của VPBank là 2.681 người (số cán bộ nhân viên có trình độ đại học và trên đại học chiếm 77% tổng số nhân viên) Đội ngũ nhân viên của VPBank phần lớn là những người trẻ (chiếm hơn 70% số nhân của VPBank) Bên cạnh công tác tuyển dụng, VPBank rất quan tâm đến công tác đào tạo để nâng cao năng lực chuyên môn, nghiệp vụ của nhân viên
3.1.2 Cơ cấu tổ chức ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG
BAN KIỂM SOÁT Kiểm toán Nội bộ
ALCO HỘI ĐỒNG ĐẦU TƯ
HỘI ĐỒNG TÍN DỤNG HỘI ĐỒNG
LƯƠNG THƯỞNG Văn phòng HĐQT
NGUỒN VỐN KẾ HOẠCH TỔNG HỢP
CÁ NHÂN KHỐI NGÂN HÀNG
DOANH NGHIỆP KHỐI GIÁM SÁT KHỐI HỖ TRỢ
Phát triển khách hàng Doanh nghiệp Quản lý Rủi ro
Pháp chế Tái thẩm định
Trung tâm Thanh toán Trung tâm Hỗ trợ Văn phòng Contact Centre Western Union
Sơ đồ cơ cấu tổ chức ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh VPBank:
3.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là lĩnh vực rất được chú trọng với mục tiêu nhằm nâng cao vị thế của VPBank trong hệ thống ngân hàng, đảm bảo vốn cho vay, tăng tài sản có và tăng tính thanh khoản Tính đến cuối năm 2008, tổng nguồn vốn huy động của Vpbank là 15608 tỷ đồng, đạt 66% so với kế hoạch và tăng 1.04% so với năm 2007 Trong đó nguồn vốn huy động từ thị trường I (dân cư và các tổ chức kinh tế) tăng 8.6% so với 2007, đạt 14345 tỷ, nguồn vốn huy động từ thị trường II (thị trường liên ngân hàng) giảm 7.6% so với cùng kì năm trước, đạt 1263 tỷ.
Trong những tháng đầu năm 2008, nền kinh tế có những biến động lớn, lãi suất cho vay tăng mạnh Trong thời gian này, VPBank đã chủ trương hạn chế cho vay, thắt chặt tín dụng, đến quý IV, ngân hàng áp dụng chính sách nới lỏng tín dụng Tuy nhiên nền kinh tế đang trong giai đoạn khó khăn, do vậy tính đến cuối năm 2008 dư nợ của VPBank đạt 13000 tỷ đồng, đạt 65% so với kế hoạch đề ra và giảm 3% so với cùng kỳ năm ngoái Trong đó cho vay bằng VNĐ chiếm 95% tổng dư nợ cho vay
Ta có biểu đồ tình hình dư nợ cho vay qua các năm của VPbank như sau:
Biểu đồ 3.1: Tình hình dư nợ cho vay
(Nguồn: báo cáo thường niên VPBank 2006, 2007, báo cáo tổng kết năm 2008)
Do những ảnh hưởng chung của biến động kinh tế trong và ngoài nước, hoạt động của ngân hàng và của khách hàng đều gặp phải khó khăn, do đó đã ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Cuối năm 2008, nợ xấu của VPBank đã tăng từ mức 0.49% năm 2007 lên 3.41% Tuy vậy, vẫn thấp hơn tỷ lệ nợ xấu của trung bình ngành là 3.5% Trong năm 2008, tổng số dự phòng nợ khó đòi ngân hàng đã trích là 82 tỷ.
Bảng 3.1: Tỷ lệ nợ xấu của VPBank
(Nguồn: báo cáo thường niên VPBank 2006, 2007, báo cáo tổng kết năm 2008)
3.1.3.3 Hoạt động thanh toán quốc tế
Năm 2008, thị truờng ngoại tệ diễn ra nhiều bất thường Trong năm
2008, VPBank đã buộc phải thắt chặt điều kiện mở L/C Doanh số và số lượng các hoạt động thanh toán quốc tế của VPBank đã không đạt được như
Năm tỷ đ ồn g kế hoạch đã đề ra Tuy vậy, tổng thu phí dịch vụ và thanh toán quốc tế trong năm 2008 cũng đã đạt 10.4 tỷ đồng, giảm 4% so với 2007.
3.1.3.4 Hoạt động của trung tâm thẻ
Tính đến cuối năm 2008, số lượng thẻ ghi nợ nội địa Autolink phát hành là 48.039 thẻ, đã tăng gấp 5 lần so với cuối năm 2007, thẻ Platinum phát hành đạt 1.302 thẻ, tăng 73% so với cuối năm 2007.
Số máy ATM đã tiến hành lắp đặt năm 2008 là 245 máy, tăng 73 máy si với năm 2007 Sang năm 2009, VPBank sẽ tạm dừng lắp đặt máy mới và tập trung vào phát triển số lượng và chất lượng thẻ.
Trong khi lợi nhuận đóng góp của hoạt động tín dụng của Ngân hàng vẫn được xem là chủ chốt, lợi nhuận đóng góp của các công ty trực thuộc còn rất khiêm tốn Trong năm 2008, lợi nhuận của VPBank đã bị ảnh hưởng nặng nề khi phải đối mặt với những khó khăn trong thanh khoản, trong khi tốc độ tăng trưởng tín dụng thấp, tín dụng tiêu dùng và bất động sản thu hẹp Kết thúc năm
2008, lợi nhuận trước thuế của toàn hệ thống VPBank đạt gần 199 tỷ đồng.
Hoạt động cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh
3.2.1 Tình hình cho vay ngắn hạn
3.2.1.1 Dư nợ trong cho vay ngắn hạn
Trong hoạt động cho vay của VPBank, hoạt động cho vay ngắn hạn luôn luôn được ưu tiên và đang có xu hướng ngày càng phát triển mạnh Tỷ trọng cho vay ngắn hạn trên tổng dư nợ qua các năm gần đây luôn chiếm trên 50% Cụ thể tình hình dư nợ trong cho vay ngắn hạn qua các năm 2006, 2007,
Bảng 3.2: Tình hình dư nợ cho vay ngắn hạn
Tổng dư nợ 5006.598 13323.681 13000 Cho vay ngắn hạn 2448.445 6959.529 7371.81
Tỷ trọng so với tổng dư nợ 48.9% 52.23% 56.7%
(Nguồn: báo cáo thường niên VPBank 2006, 2007, báo cáo tổng kết năm
Ta có biểu đồ tình hình dư nợ ngắn hạn qua các năm như sau:
Biểu đồ 3.2: Tình hình dư nợ cho vay ngắn hạn
(Nguồn: báo cáo thường niên VPBank 2006, 2007, báo cáo tổng kết năm 2008)
Năm 2006, hoạt động tín dụng diễn ra khá sôi động Trong năm này, hoạt động tín dụng của VPBank được giữ vững theo phương châm bảo thủ, không cạnh tranh bằng nới lỏng tín dụng Mặc dù vậy, nhờ có những nỗ lực trong khâu tiếp thị khách hàng và những nỗ lực trong hoạt động tín dụng, do vậy tốc độ phát triển tín dụng vẫn ở mức khá cao Sang năm 2007, hoạt động cho vay của VPBank diễn ra khá tốt, dư nợ trong cho vay ngắn hạn đã tăng 2.84 lần so với 2006 Tuy vậy sang năm 2008, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn Qua biểu đồ trên ta nhận thấy, từ năm 2006 đến 2007, dư nợ trong
Tỷ d ồn g cho vay ngắn hạn tăng rất mạnh, tăng lên 184% Điều này là do sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế năm 2007 và những nỗ lực của ngân hàng Sang năm 2008, tình hình tín dụng gặp nhiều khó khăn và thách thức Trong 6 tháng đầu năm, khi nguồn vốn trên thị trường trở nên khan hiếm, để đảm bảo khả năng thanh khoản, VPBank đã thực hiện nhiều biện pháp hạn chế tín dụng như: tạm ngừng cho vay kinh doanh bất động sản; áp dụng hạn mức tín dụng cho các chi nhánh; hạn chế các khoản vay của khách hàng mới…nên dư nợ tín dụng của VPBank trong những tháng đầu năm tăng chậm lại Trong những tháng cuối năm, chính sách tín dụng đã được nới lỏng Dư nợ 2008 giảm 3% so với cùng kỳ năm ngoái, tuy vậy dư nợ trong cho vay ngắn hạn vẫn có xu hướng tăng so với 2007, với mức tăng 5.9% Nguyên nhân là do ngân hàng đang có xu hướng mở rộng cho vay ngắn hạn Mặt khác trong điều kiện nền kinh tế có nhiều biến động, các khoản cho vay trung và dài hạn phải thận trọng và khó khăn hơn khi cấp vốn so với cho vay ngắn hạn
3.2.1.2 Tình hình lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn
Hoạt động cho vay là hoạt động chủ lực và mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Trong ngân hàng VPBank, cho vay ngắn hạn luôn luôn được chú trọng phát triển và hoạt động này cũng đã mang lại lợi nhuận rất lớn cho ngân hàng Cụ thể như sau:
Bảng 3.3: Lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn qua các năm-
Lợi nhuận từ cho vay ngắn hạn
(Nguồn: phòng tổng hợp và quản lý chi nhánh)
Như vậy, tỷ lệ đóng góp vào lợi nhuận của cho vay ngắn hạn đang ngày càng tăng lên, từ 35.9% năm 2006 lên 45.3% năm 2008 là một bước tăng đáng kể Xét về giá trị, lợi nhuận thu được từ cho vay ngắn hạn đã tăng lên 70.35 tỷ từ năm 2006 lên 2007 Sang năm 2008, tổng dư nợ có giảm so với
2007 nhưng dư nợ cho vay ngắn hạn vẫn có xu hướng tăng Tuy nhiên do chi phí cho vay, là số tiền lãi phải trả cho vốn huy động lên quá cao, do đó tuy dư nợ cho vay ngắn hạn tăng nhưng lợi nhuận thu được lại giảm.
Ta có biểu đồ tỷ lệ đóng góp của cho vay ngắn hạn vào lợi nhuận như sau:
Biểu đồ 3.3: Tỷ lệ đóng góp của cho vay ngắn hạn vào lợi nhuận
(Nguồn: phòng tổng hợp và quản lý chi nhánh) 3.2.2 Cơ cấu cho vay ngắn hạn
Theo nhiều tiêu chí khác nhau mà theo đó, cho vay ngắn hạn cũng được phân loại theo nhiều loại nhỏ.
Hiện nay, VPBank là 1trong 5 ngân hàng thương mại cổ phần có mạng lưới giao dịch lớn nhất trong hệ thống ngân hàng thương mại ở Việt Nam. Với chủ trương phát triển mạng lưới hoạt động nhằm nâng cao năng lực cạnh
Tỷ lệ tranh, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, ngân hàng đã không ngừng mở rộng mạng lưới giao dịch, đưa ngân hàng gần với khách hàng hơn Mạng lưới rộng khắp tại nhiều khu vực dân cư đông đúc, thuận tiện cho khách hàng đến giao dịch tại VPBank toàn Do sự khác nhau tuỳ theo đặc trưng và điều kiện kinh tế ở các miền Bắc, Trung, Nam dẫn đến tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn ở các miền này cũng có những sự khác nhau rõ rệt Điều này được thể hiện cụ thể qua biểu đồ sau:
Biểu đồ 3.4: Tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn theo địa bàn
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2008)
Có sự chệnh lệch trên là do: Sự phát triển ở miền Bắc, miền Nam là tương đối mạnh Ở đây tập trung nhiều thành phố lớn, khu công nghiệp, dân cư đông đúc và có thu nhập cao Bên cạnh đó, hệ thống giao dịch của ngân hàng đặt tại các tỉnh miền Trung vẫn còn hạn chế.
3.2.2.2 Phân loại theo quy mô khoản vay
Cho vay ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn nhỏ hơn 1 năm, trong khi đó đối tượng khách hàng mục tiêu của VPBank là khách hàng cá nhân và các doanh nghiệp vừa và nhỏ Do đó, các khoản vay có giá trị dưới
500 triệu có tỷ lệ tương đối lớn, chiếm 70% Tiếp đó là đến các khoản vay có giá trị từ 500 triệu đến 5 tỷ chiếm 20%.
Biểu đồ 3.5: Cho vay ngắn hạn theo quy mô khoản vay
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2008)
Các khoản cho vay nhỏ chiếm đa số sẽ có ưu điểm là giảm thiểu rủi ro, đa dạng khách hàng Tuy nhiên, điều này cũng có nhược điểm là sẽ tốn chi phí phân tích, theo dõi khoản vay.
3.2.2.3 Phân theo mục đích sử dụng tiền vay
Căn cứ mục đích sử dụng tiền vay, cho vay ngắn hạn được phân thành: cho vay kinh doanh và cho vay tiêu dùng. Đối tượng vay kinh doanh của VPBank đa phần là các doanh nghiệp nhỏ và vừa Ngoài ra ngân hàng đang tích cực thu hút các cá nhân vay vốn kinh doanh thông qua các hình thức như: cho cá nhân vay vốn kinh doanh vàng…
Dư nợ trong cho vay ngắn hạn phân theo mục đích sử dụng tiền vay cụ thể như sau:
Bảng 3.4: Dư nợ cho vay ngắn hạn phân theo mục đích sử dụng tiền vay
(Nguồn: báo cáo thường niên VPBank 2006, 2007, báo cáo tổng kết năm
2008) 3.2.3 Tình hình phát triển cho vay ngắn hạn
Hoạt động cho vay ngắn hạn phải được thực hiện theo đúng quy định của Nhà Nước và chính sách tín dụng của ngân hàng:
- Kinh doanh đảm bảo an toàn và hiệu quả: Chỉ cho vay đối với những phương án, dự án vay vốn có hiệu quả kinh tế Không cấp tín dụng cho phương án không hiệu quả, không đảm bảo thu nhập để trả nợ cho ngân hàng hoặc các dự án đầu tư mạo hiểm, mang tính rủi ro cao.
- Chính sách lãi suất linh hoạt: VPBank có chính sách lãi suất linh hoạt cho từng khách hàng tại từng thời điểm cụ thể, đảm bảo phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Trong những trường hợp cụ thể, VPBank sẽ cùng khách hàng thoả thuận loại lãi suất cho vay là: lãi suất cố định, lãi suất thả nổi, lãi suất cho vay hợp vốn, lãi suất gộp, hoặc lãi suất cho vay ưu đãi (đối với những đối tượng khách hàng được ưu đãi lãi suất theo qui định của Chính phủ, theo hướng dẫn của NHNN hoặc của VPBank).
- Thẩm định tín dụng toàn diện: cần xem xét khoản cho vay một cách toàn diện, không đơn thuần dựa vào tài sản đảm bảo hay quyết định mang tính chủ quan.
- Chọn lọc khách hàng: Chỉ cấp tín dụng cho những khách hàng tốt, đáp ứng đủ các điều kiện của ngân hàng.
- Đảm bảo tính pháp lý: Hoạt động cho vay của ngân hàng phải thực hiện theo đúng chủ trương, quy định của nhà nước.
Hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh
3.3.1 Đánh giá kết quả theo các tiêu chí rủi ro tín dụng
Ngân hàng chỉ cấp tín dụng khi khoản tín dụng đó được ngân hàng đánh giá tốt và đảm bảo khả năng trả nợ Tuy nhiên rủi ro là điều không thể tránh khỏi trong hoạt động của ngân hàng Do đó việc phân loại, đánh giá các khoản nợ là rất cần thiết Việc phân loại nợ của ngân hàng chịu sự tác động của các quyết định của ngân hàng nhà nước Theo quyết định 1626/2001 đã quy định:” Mọi vấn đề vi phạm cam kết thoả thuận của khách hàng nếu không được xem xét gia hạn nợ, điều chỉnh nợ … thì đều phải xử lý chuyển sang nợ quá hạn (bất kể là gốc hay lãi)” Đồng thời ngày 22/4/2005, ngân hàng nhà nước đã ban hành quyết định 493 về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng và tiếp đó là quyết định 18 sửa đổi bổ sung quyết định 493 Các quyết định này đã quy định rất rõ ràng và chặt chẽ về việc phân loại nợ trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Các quyết định này đã làm tăng tổng số nợ quá hạn trong ngân hàng so với các quy trịnh trước đây.
Tại VPBank, hàng quý (hàng tháng), ngân hàng đều tiến hành phân loại nợ theo quyết định 493 và quyết định 18 để nắm được tình hình các khoản cho vay và đưa ra các biện pháp xử lý kịp thời.
Rủi ro trong cho vay ngắn hạn góp phần vào xu hướng rủi ro tín dụng chung của ngân hàng Trong năm 2006, 2007, tỷ lệ nợ xấu đã được kiểm soát rất hiệu quả Năm 2006, tỷ lệ nợ xấu vào khoảng 0.59%, đảm bảo mức quy định chung của ngân hàng và thấp hơn nhiều so với mức trung bình ngành là7% Sang năm 2007, tỷ lệ nợ xấu vẫn được duy trì ở mức tốt và có xu hướng giảm dần, đạt 0.49% Tuy nhiên sang năm 2008, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng tăng lên đột biến, với tỷ lệ 3.41%, gần với mức trung bình ngành là 3.5%.Như vậy, chất lượng tín dụng năm 2008 đã giảm sút so với các năm trước.Điều này chịu tác động lớn vào tình hình biến động kinh tế trong và ngoài nước Tuy vậy, nguyên nhân còn do hệ thống quản lý tín dụng của ngân hàng hoạt động chưa thực sự hiệu quả.
Biểu đồ 3.6: Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng qua các năm
(Nguồn: báo cáo thường niên VPBank 2006, 2007, báo cáo tổng kết năm
Trong tỷ lệ nợ xấu của VPBank, tỷ lệ nợ xấu trong cho vay ngắn hạn đang có xu hướng ngày càng giảm Tuy nhiên con số tuyệt đối lại ngày càng tăng lên, từ mức 17.63 tỷ năm 2007 lên mức 88.66 tỷ năm 2008, tức là tăng lên 7103 tỷ Nguyên nhân là do sự tác động của khủng hoảng kinh tế thế giới lên các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ và vừa và thu nhập của cá nhân, trong khi đây lại là đối tượng khách hàng chủ yếu trong cho vay ngắn hạn của ngân hàng.
Bảng 3.5: Tình hình nợ xấu trong cho vay ngắn hạn tại VPBank (Đơn vị: Tỷ đồng)
Nợ xấu trong cho vay ngắn hạn
(Nguồn: Phòng quản lý rủi ro VPBank)
Bảng 3.6: Phân loại nợ ngắn hạn theo quyết định 493 và quyết dịnh 18 qua 2 năm 2007 và 2008 như sau:
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Tổng dư nợ ngắn hạn 6959.529 7371.81
Nợ ngắn hạn đủ tiêu chuẩn
Nợ ngắn hạn cần chú ý
Nợ ngắn hạn dưới tiêu chuẩn
Nợ nợ ngắn hạn nghi ngờ
Nợ ngắn hạn có khả năng mất vốn
(Nguồn: Phòng quản lý rủi ro VPBank)
Tổng nợ quá hạn trong cho vay ngắn hạn 2007 là 76.73 tỷ Năm 2008 là 356.2 tỷ Như vậy, tỷ lệ nợ quá hạn tăng mạnh vào năm 2008, tăng mạnh nhất là nợ nhóm 2, tăng từ 59.1 tỷ năm 2007 lên 232.4 tỷ năm 2008 Nợ nhóm
3, 4, 5 cũng có xu hướng tăng mạnh.
Bảng 3.6: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ ngắn hạn
Nợ quá hạn/tổng dư nợ ngắn hạn 1.1% 4.8%
(Nguồn: Phòng quản lý rủi ro VPBank)
Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ ngắn hạn đang có xu hướng tăng mạnh, từ 1.1% năm 2007 lên 4.8% Ngân hàng cần phải kiểm soát chặt chẽ hơn nữa tình hình cho vay ngắn hạn và nhanh chóng thu hồi những khoản nợ có vấn đề.
Bảng 3.7 : Biến động dự phòng các khoản nợ khó đòi
Dự phòng nợ khó đòi 11.437 25.981 82
Dự phòng nợ khó đòi các khoản cho vay ngắn hạn
(Nguồn: Phòng quản lý rủi ro VPBank)
Trích lập dự phòng đối với nợ khó đòi trong cho vay ngắn hạn tăng mạnh qua các năm Trong năm 2007, hoạt động tín dụng diễn ra khá tốt, mặc dù vậy,các khoản trích lập dự phòng vẫn tăng mạnh Một phần là do dư nợ 2007 tăng mạnh so với 2006 (tăng 165% so 2006), mặt khác ngân hàng chú trọng và đẩy mạnh an toàn tín dụng Trích lập dự phòng nợ khó đòi tăng lên rất mạnh vào năm 2008, nguyên nhân là do tỷ lệ nợ quá hạn tăng cao, tình hình sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ đứng trước nguy cơ phá sản, khách hàng cá nhân gặp khó khăn trong thu nhập và nhiều người có nguy cơ mất việc Do vậy việc ngân hàng gia tăng trích lập dự phòng là hợp lý và cần thiết.
Bảng 3.7: Cơ cấu nợ ngắn hạn theo tài sản đảm bảo.
Dư nợ cho vay ngắn hạn 2448.445 6959.529 7371.81 Cho vay ngắn hạn có tài sản đảm bảo 2350.5 6402.77 6929.5
Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn có tài sản đảm bảo
Tỷ trọng tài sản đảm bảo dễ bán, dễ chuyển nhượng
(Nguồn: báo cáo thường niên VPBank 2006, 2007, báo cáo tổng kết năm
Trong năm 2006, hoạt động tín dụng của VPBank giữ vững theo phương châm bảo thủ, không cạnh tranh bằng nới lỏng điều kiện tín dụng Do vậy tỷ trọng dư nợ ngắn hạn có tài sản đảm bảo cao, với 96% Sang năm
2007, trong điều kiện cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, các chính sách tín dụng của ngân hàng được nới lỏng để thu hút khách hàng, tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo giảm 4%, còn 92%, trong khi dư nợ cho vay tăng cao Ngân hàng còn đưa ra các hình thức cho vay thu hút khách hàng như: cho vay thấu chi, tăng cường phát hành thẻ tín dụng…Tuy nhiên sang năm 2008, tình hình tín dụng phải đối mặt với nhiều vấn đề khó khăn, nên các khoản cho vay khắt khe hơn.
Tỷ trọng nợ có tài sản đảm bảo tăng lên so với 2007, lên mức 94% Tuy nhiên việc ngân hàng quá chú trọng đến tài sản đảm bảo sẽ gây ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động cho vay.
Bảng 3.8: Cơ cấu nợ quá hạn theo mục đích vay
Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Nợ ngắn hạn QH trong cho vay KD
Nợ ngắn hạn QH trong cho vay tiêu dùng
(Nguồn: báo cáo thường niênVPBank 2007, báo cáo tổng kết năm 2008)
Theo mục đích vay, nợ ngắn hạn dược phân thành: cho vay kinh doanh và cho vay tiều dùng Cho vay kinh doanh có thể bao gồm: cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay kinh doanh bất động sản, vàng, chứng khoán…Các khoản cho vay này đang chiếm tỷ lệ đa số trong nợ quá hạn trong cho vay ngắn hạn.
3.3.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng đang được áp dụng tại ngân hàng
3.3.2.1 Ngân hàng xây dựng bộ máy quản trị rủi ro trong cho vay ngắn hạn hoạt dộng đồng bộ và chặt chẽ
Nhằm năng cao chất lượng và tránh những sai lầm trong hoạt động cho vay, quản trị rủi ro luôn là vấn đề được VPBank quan tâm hàng đầu Bộ máy quản trị rủi ro được VPBank tổ chức chặt chẽ theo nhiều cấp quản lý,theo cơ cấu như sau:
Ban kiểm soát: do đại hội đồng cổ đông bầu ra, gồm có 3 thành viên, trong đó có 2 thành viên chuyên trách.
Hội đồng quản lý tài sản nợ tài sản có (ALCO): nhiệm vụ của hội đồng là quản lý thanh khoản, quyết định cơ cấu nguồn vốn, sử dụng vốn hợp lý và hiệu quả, quyết định triển khai các sản phẩm mới Hội đồng hoạt động với cơ chế họp định kỳ hàng tháng và khi có sự cố, hoặc khi có diễn biến đặc biệt, đột xuất trên thị trường có thể gây ảnh hưởng lớn đến hoạt động của ngân hàng.
Hội đồng tín dụng, ban tín dụng: Ngân hàng có 2 hội đồng tín dụng: một hội đồng tín dụng ở phía Bắc và một hội đồng tín dụng ở phía Nam Ở mỗi chi nhánh cấp I có một ban tín dụng.
Hệ thống kiểm soát nội bộ: Đây là đơn vị chuyên trách thực hiện kiểm toán nội bộ tại VPBank Về nhân sự, phân bổ mỗi chi nhánh cấp I có ít nhất từ 1-2 người, tại hội sở có ít nhất 7 người Kiểm toán nội bộ được thành lập, quản lý tập trung thống nhất tại hội sở và tổ chức thành hệ thống thống nhất theo ngành dọc, trực thuộc và chịu sự chỉ đạo trực tiếp của ban kiểm soát.
Đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro trong cho vay ngắn hạn tại ngân hàng
Trong điều kiện khó khăn của nền kinh tế, ngân hàng vẫn nỗ lực để gia tăng cho vay ngắn hạn, đồng thời nỗ lực kiểm soát khoản cho vay Quy mô dư nợ trong cho vay ngắn hạn tăng cao hơn so với tốc độ tăng tín dụng nói chung.
Ngân hàng tích cực áp dụng các biện pháp để hạn chế rủi ro trong cho vay ngắn hạn:
- Áp dụng biện pháp chấm điểm tín dụng, xếp hạng tín dụng;
- Nâng cao tỷ lệ món vay có tài sản đảm bảo, nhằm tăng cường tính an toàn cho khoản vay trong điều kiện khó khăn và diễn biến phức tạp của nền kinh tế Tỷ lệ các khoản vay có tài sản đảm bảo lên tới 94%.
- Nâng cao chất lượng thẩm định và chọn lọc khách hàng: Nhằm tránh rơi vào tình trạng lựa chọn đối nghịch, tức là lựa chọn những khách hàng không tốt trong khi bỏ qua khách hàng tốt, ngân hàng đã và đang tích cực nâng cao năng lực thẩm định và quản lý tín dụng
- Nâng cao chất lượng thấm định tài sản đảm bảo, đồng thời ngân hàng thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo.
- Thường xuyên kiểm tra, giám sát công tác sử dụng vốn của khách hàng, cập nhật tình hình tài chính của khách hàng.
- Ngân hàng đa dạng hoá rủi ro bằng các hình thức đa dạng hoá khách hàng và đa dạng hoá kỳ hạn của món vay Đồng thời, ngân hàng đưa ra nhiều hình thức cho vay, thu gốc và lãi khác nhau.
- Ngân hàng đã thành lập hệ thống quản trị rủi ro hoạt động thống nhất và đồng bộ trên toàn hệ thống.
Trong hoạt động hạn chế rủi ro trong cho vay ngắn hạn, hoạt động của ngân hàng vẫn còn một số hạn chế như sau:
- Công tác dự báo hoạt động chưa hiệu quả Trong hoạt động cho vay, việc dự báo được tình hình kinh tế là rất cần thiết, đồng thời cần quan tâm đến chu kỳ phát triển kinh tế để ra quyết định cho vay Hiện nay công tác dự báo chưa thực sự phát huy được hiệu quả cao trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
- Tình hình nợ xấu, nợ quá hạn trong cho vay ngắn hạn đang có xu hướng gia tăng trong năm vừa qua.
- Quy trình nghiệp vụ được xây dựng chặt chẽ, tuy nhiên việc áp dụng thực hiện ở một số chi nhánh còn mang tính hình thức
- Các món cho vay có xu hướng chú trọng nhiều đến tài sản đảm bảo, trong khi tính khả khi của phương án kinh doanh đôi khi còn chưa được chú trọng đúng mực, làm gia tăng rủi ro trong cho vay.
- Công tác tìm kiếm khách hàng tốt còn nhiều hạn chế: ngân hàng có thể hạn chế rủi ro tín dụng thông qua việc tích cực tìm kiếm khách hàng tốt. Tuy nhiên, trong thời gian qua công tác này diễn ra chưa thực sự có hiệu quả.
- Khả năng phân tích đánh giá ngành nghề kinh tế, thành phần kinh tế còn thiếu, chưa đưa ra được những biện pháp dự báo, định hướng hợp lý cho hoạt động cho vay ngắn hạn nhằm khuyến khích đầu tư vào những ngành nghề phù hợp, hạn chế cho vay những nghành nghề rủi ro cao.
Năm 2008, nền kinh tế có nhiều biến động Bên cạnh sự ảnh hưởng của nền kinh tế toàn cầu là những khó khăn nội tại của nền kinh tế, hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra hết sức khó khăn Ngân hàng nhà nước thay đổi các công cụ điều hành với chính sách tiền tệ đi từ định hướng thắt chặt vào những tháng đầu năm và nới lỏng vào những tháng cuối năm Tần suất điều chỉnh các công cụ điều hành thay đổi liên tục: với 8 lần điều chỉnh lãi suất cơ bản, 5 lần thay đổi tỷ lệ dự trữ bắt buộc, 5 lần điều chỉnh dự trữ bắt buộc Bên cạnh đó là những ảnh hưởng tiêu cực từ cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ toàn cầu, làm tỷ giá và cung cầu ngoại tệ biến động thường xuyên, các doanh nghiệp sản xuất, xuất khẩu trong nước lâm vào tình trạng khó khăn, các thị trường trong nước như thị trường chứng khoán, bất động sản, hàng hóa nhập khẩu cũng liên tiếp biến động và suy giảm, các cuộc khủng hoảng thanh khoản và khủng hoảng tín dụng đã diễn ra khốc liệt Hoạt động của ngân hàng và doanh nghiệp đều gặp rất nhiều khó khăn
** Nguyên nhân từ ngân hàng:
- Các chính sách, quy trình tín dụng của ngân hàng chặt chẽ, đồng bộ nhưng chưa thực sự linh hoạt.
- Việc ra quyết định cho vay còn phụ thuộc nhiều vào tài sản đảm bảo, thiếu chú trọng đến tính khả thi của phương án vay vốn, đồng thời có thể dẫn đến trường hợp lựa chọn khách hàng không tốt.
- Công tác kiểm tra kiểm soát hoạt động tín dụng còn chưa hiệu quả.
- Chất lượng thẩm định dự án, thẩm tra phương án sản xuất kinh doanh có nhiều hạn chế, nhiều công đoạn trong quy trình cho vay chưa được quan tâm, xem xét đúng mực.
* Nguyên nhân từ khách hàng:
- Đối tượng khách hàng chủ yếu của VPBank là khách hàng cá nhân và các doanh nghiệp nhỏ và vừa Tuy vậy, đối tượng khách hàng này có đặc điểm là vốn nhỏ, có năng lực tài chính và kinh nghiệm quản lý còn thấp.
- Ý thức kinh doanh của một số khách hàng còn thiếu lành mạnh: bên cạnh đa số các khách hàng hoạt động lành mạnh vì mục tiêu sinh lời, còn có một bộ phận khách hàng vay vốn với ý định lừa đảo.
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO
Định hướng phát triển
Trong bối cảnh khó khăn và nhiều thách thức của nền kinh tế, VPBank xác định nhiệm vụ trọng tâm năm 2009 vẫn được thực hiện theo định hướng đã được thống nhất của Hội đồng quản trị từ năm 2008 đó là:
Ngân hàng phấn đấu đạt được mức tăng trưởng các hoạt động kinh doanh năm 2009 bình quân từ 25-35%, lợi nhuận trước thuế toàn VPBank tăng 67% so với 2008, trong đó riêng ngân hàng tăng 40%, ROE đạt 12%/ năm và cổ tức dự kiến là 10% Ngân hàng đề ra mục tiêu phấn đấu đến năm 2010 trở thành ngân hàng hàng đầu khu vực phía Bắc, Ngân hàng trong top 5 của cả nước, một ngân hàng có tầm cỡ của khu vực Đông Nam Á về chất lượng, hiệu quả, độ tin cậy.
Với phương châm “Hoàn thiện trên từng bước tiến”, VPBank luôn không ngừng hoàn thiện mình, không chỉ trong công tác chuyên môn mà còn không ngừng hoàn thiện nhân cách, tác phong của từng nhân viên để ngày càng nâng cao được chất lượng phục vụ khách hàng
Hơn 5 triệu USD là khoản ngân sách VPBank đầu tư hệ thống Core Banking T24 của Temenos (Thuỵ Sỹ) Hiện tại, VPBank đang nỗ lực khai thác triệt để thế mạnh từ phần mềm hiện đại này Core Banking T24 giúp VPBank phát triển sản phẩm mới, tích hợp các phần mềm để phát triển các dịch vụ gia tăng khá dễ dàng Thời gian tới, VPBank sẽ còn cung cấp rất nhiều sản phẩm, dịch vụ tiện ích khác nữa Theo kế hoạch, trên nền tảng công nghệ core banking T24, VPBank sẽ cho ra đời một loạt sản phẩm ngân hàng hiện đại, đáp ứng nhu cầu của tầng lớp khách hàng có dân trí cao. Để đạt được những mục tiêu trên ngân hàng đề ra phương hướng hoạt động trong năm 2009 như sau:
- Tích cực triển khai hoạt động củng cố chất lượng tín dụng, kiểm soát chặt chẽ các khoản cho vay mới, tích cực thu hồi nợ quá hạn, phát triển các hoạt động ít rủi ro, đẩy mạnh cho vay tiêu dùng
- Nâng cao hiệu suất làm việc của cán bộ nhân viên, thực hiện tiết kiệm chi phí.
- Ngân hàng tiếp tục kiên trì chiến lược ngân hàng bán lẻ, tập trung vào nhóm khách hàng là các doanh nghiệp nhỏ và vừa, hộ gia đình và cá nhân;
- Đẩy mạnh việc phát triển thẻ cũng như hệ thống ATM trên toàn quốc;
- Khai thác các tính năng của Core Banking để phát triển các sản phẩm hiện đại khác như internet banking…
- Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, giám sát cảnh báo và ngăn ngừa xử lý kịp thời rủi ro xảy ra trong quá trình hoạt động
- Xây dựng hình ảnh ngân hàng ngày càng gần gũi với khách hàng;
- Tăng cường hợp tác với đối tác chiến lược OCBC trên các mặt như: đào tạo, hỗ trợ kỹ thuật, nâng cao năng lực điều hành, quản trị rủi ro;
- Tăng vốn điều lệ lên 3000 tỷ qua các phương án:
+ Phát hành thêm cổ phần cho đối tác OCBC để tăng tỷ lệ sở hữu của OCBC tại VPBank lên mức tối đa 20% vốn;
+ Phát hành cổ phần mới cho cổ đông hiện hữu, một số đối tác và cán bộ nhân viên VPBank.
+ Sử dụng quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ;
Bảng 4.1: Các chỉ tiêu kế hoạch năm 2009
(Đơn vị: tỷ đồng) Các chỉ tiêu 2008 Kế hoạch 2009 % So với 209
Các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động hạn chế rủi ro trong cho vay ngắn hạn VPBank
4.2.1 Xây dựng chính sách cho vay ngắn hạn an toàn và hiệu quả
Chính sách cho vay ngắn hạn là hệ thống các quan điểm và công cụ do hội đồng tín dụng đề ra và thực thi khi xem cấp tín dụng cho khách hàng nhằm quản lý tốt dư nợ và rủi ro tín dụng; cung cấp cho cán bộ tín dụng và nhà quản lý một khung chỉ dẫn chi tiết để ra quyết định cho vay và định hướng danh mục cho vay.
Chính sách cho vay ngắn hạn hợp lý là nền tảng để ngân hàng xây dựng quy trình cho vay phù hợp, khoa học Chính sách cho vay cần được quy định đầy đủ các nội dung cần thiết như nguyên tắc, điều kiện, loại hình và những điều khoản của hợp đồng tín dụng.
Chính sách cho vay ngắn hạn phải thể hiện được tầm nhìn chiến lược, gia tăng lợi nhuận và đảm bảo lợi nhuận ở mức thấp nhất có thể chấp nhận được. Để xây dựng dựng được chính sách cho vay ngắn hạn hợp lý, VPBank cần phải:
- Xây dựng chính sách cho vay ngắn hạn phù hợp, gắn bó chặt chẽ với chính sách kinh tế vĩ mô, đặc biệt là chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương, đồng thời phù hợp với chính sách cho vay nói chung của ngân hàng Các khoản cho vay ngắn hạn phải nằm trong phạm vi chính sách cho vay chung của ngân hàng.
- Chính sách cho vay phải nêu rõ được mối quan hệ chặt chẽ, tính trách nhiệm giữa khâu thẩm định và khâu cho vay để hạn chế rủi ro trong cho vay.
- Chính sách cho vay ngắn hạn linh hoạt chuyển đổi qua hai trạng thái thắt chặt và mở rộng tùy theo tình hình kinh tế và tình hình quản lý của ngân hàng để vừa đảm bảo tăng trưởng tốt, vừa hạn chế rủi ro.
- Chính sách cho vay phải phù hợp với điều kiện và đặc thù của ngân hàng.
- Xây dựng trên cơ sở thực trạng hoạt động của ngân hàng trong thời gian qua và định hướng phát triển của ngân hàng trong thời gian tới.
4.2.2 Xây dựng quy trình cho vay ngắn hạn khoa học
Một quy trình cho vay bao gồm 5 bước cơ bản: lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng, phân tích tín dụng, quyết định tín dụng, giải ngân, giám sát và thu nợ, thanh lý hợp đồng tín dụng. Để có được quy trình cho vay đảm bảo tính khoa học, quy trình cho vay ngắn hạn của VPBank phải: đảm bảo tính chặt chẽ, đồng bộ, đồng thời cần có sự tách bạch, phân công rõ ràng trong xử lý công việc, các công đoạn Trong quy trình tín dụng, giai đoạn phân tích tín dụng đặc biệt quan trọng, bởi vì một khoản tín dụng được định hình và định tính thoả đáng hay không được quyết định chủ yếu trên cơ sở kết quả của giai đoạn này Đặc biệt, các khoản cho vay ngắn hạn chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu thiếu hụt về vốn lưu động, đồng thời giá trị các khoản cho vay thường là nhỏ, do vậy, VPbank cần thiết phải xây dựng qui trình cho vay vừa đảm bảo tính hợp lý, mà vẫn nhanh gọn.
Quy trình cho vay khoa học sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị của ngân hàng, giảm thiểu rủi ro và nâng cao lợi nhuận Nguyên nhân là do xây dựng quy trình tín dụng hợp lý có các tác dụng như:
- Quy trình cho vay hợp lý sẽ là cơ sở cho việc xây dựng mô hình tổ chức thích hợp trong ngân hàng, nhiệm vụ phòng ban trong hoạt động cho vay dược phân địch rõ ràng, cụ thể.
- Các thủ tục hành chính cũng được thiết lập phù hợp với quy định của pháp luật, đảm bảo an toàn trong kinh doanh.
- Thông qua quy trình cho vay ngắn hạn, các nhân viên biết được trách nhiệm, vị trí của mình, mối liên hệ với các khâu khác.
- Là cơ sở để kiểm soát tình hình cấp tín dụng đồng thời điều chỉnh chính sách tín dụng cho phù hợp với thực tiễn.
4.2.3 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát khách hàng vay vốn ngắn hạn
Nhằm hạn chế việc khách hàng vay vốn sử dụng vốn sai mục đích, sử dụng vốn vào các hoạt động kinh doanh có mức độ rủi ro cao, ngân hàng cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn của khách hàng để hạn chế rủi ro
Các biện pháp ngân hàng có thể sử dụng để giám sát, kiểm tra việc sử dụng vốn vay:
Giám sát việc sử dụng vốn:
+ Ngân hàng cần thiết phải kiểm tra định kỳ khoản cho vay, đồng thời nên có những cuộc kiểm tra bất thường.
+ Trong trường hợp khoản vay có dấu hiệu bất thường, cần đẩy mạnh công tác kiểm tra giám sát.
+ Trong trường hợp nền kinh tế có những biến động xấu, phải thắt chặt công tác kiểm soát.
Giám sát tình hình hoạt động chung của khách hàng:
+ Ngân hàng cần thường xuyên xem xét các chỉ tiêu tài chính của khách hàng, vừa để kiểm soát khoản cho vay, vừa để đánh giá chất lượng khách hàng.
+ Xem xét các luồng tiền thanh toán của khách hàng; có thể yêu cầu khách hàng mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng để ngân hàng tiện theo dõi, kiểm tra.
4.2.4 Xây dựng đội ngũ cán bộ có trình độ chuyên môn cao, đạo đức tốt
Trình độ chuyên môn, đạo đức cán bộ tín dụng là những nhân tố có tác động trực tiếp đến hiệu quả tín dụng và công tác hạn chế rủi ro Do đó công tác tuyển chọn và đào tạo cán bộ là rất cần thiết Muốn nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro trong cho vay thì cần thiết phải có đội ngũ cán bộ tín dụng nắm vững về chuyên môn, có sự hiểu biết rộng về các vấn đề kinh tế và đặc biệt là có phẩm chất đạo đức tốt Đặc biệt đang trong giai đoạn khó khăn của nền kinh tế và của ngân hàng, ngân hàng có thể tận dụng tốt giai đoạn này để kiểm tra, phân loại và bồi dưỡng trình độ cán bộ tín dụng.
Nâng cao chất lượng cán bộ
- Ngân hàng cần có sự chọn lọc cao trong khâu tuyển dụng, đề cao các chính sách thu hút nguồn nhân lực có chất lượng tốt Chính sách tuyển dụng của VPBank hiện nay chưa thực sự làm được điều này.
- Tăng cường bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn cán bộ tín dụng Tổ chức những buổi hội thảo trao đổi kinh nghiệm giữa cán bộ nhân viên.
- Thường xuyên đánh giá, theo dõi năng lực của mỗi cá nhân trong bộ phận tín dụng để có sự phân công, phân nhiệm và đào tạo thêm.
- Xây dựng chế độ lương thưởng phù hợp để khuyến khích, động viên cán bộ tín dụng.
Áp dụng chế độ giao khoán công việc cho cán bộ tín
Ngân hàng có thể xây dựng cơ chế giao khoán trong công việc cho từng cán bộ tín dụng, tăng tính tự chủ và linh hoạt trong công việc cho cán bộ Có thể khoán theo doanh số cho vay, hợp đồng cho vay…