Các nhân tố ảnh hướng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh bình thuận

TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU

Tính cấp thiết của đề tài

Ngày nay, dịch vụ ngân hàng đang đa dạng hóa sản phẩm để tăng lợi nhuận, nhưng hoạt động tín dụng vẫn là cốt lõi, chiếm 60%-70% tổng thu nhập của ngân hàng thương mại Điều này cho thấy vai trò quan trọng của tín dụng trong việc tạo nguồn thu chủ lực, quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Theo nguyên tắc “high risk, high return”, lợi nhuận cao từ tín dụng cũng đi kèm với nhiều rủi ro phức tạp Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại, việc xây dựng khung quản lý rủi ro tín dụng vững chắc là cần thiết để cân bằng lợi nhuận và rủi ro Để đạt được điều này, cần phải hiểu rõ các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại ngân hàng.

Đến nay, đã có nhiều nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trên các tạp chí kinh tế uy tín Tuy nhiên, hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại vẫn cần nghiên cứu sâu hơn về các yếu tố mới và thiết lập hệ thống kiểm soát hiệu quả để nâng cao quản trị rủi ro tín dụng Trong bối cảnh hội nhập và cạnh tranh gay gắt trên thị trường vốn - tín dụng, ngân hàng thương mại thường đáp ứng nhu cầu tín dụng với mức tăng trưởng cao hơn mức cho phép để giữ chân khách hàng và đảm bảo lợi nhuận Điều này dẫn đến việc các ngân hàng có thể bỏ qua hoặc hạ chuẩn trong công tác thẩm định tín dụng.

Luận văn thạc sĩ Tài chính chỉ ra rằng các điều kiện tín dụng có thể làm suy giảm chất lượng và dẫn đến rủi ro tín dụng Mỗi quyết định cấp tín dụng đều trải qua quá trình thẩm tra nghiêm ngặt, phù hợp với khẩu vị rủi ro của từng ngân hàng thương mại Mục tiêu chính của hệ thống ngân hàng là đạt hiệu quả tín dụng, đảm bảo quản trị rủi ro và cân bằng lợi nhuận dự kiến với rủi ro chấp nhận được Các báo cáo hiện nay cho thấy rằng việc quản trị rủi ro tín dụng trong các ngân hàng thương mại là cần thiết để hạn chế tác động tiêu cực đến phát triển kinh tế và đảm bảo sự phát triển bền vững cho các ngân hàng.

Vietcombank Bình Thuận được giao chỉ tiêu hàng năm về dư nợ, chất lượng tín dụng, huy động vốn và lợi nhuận, với mục tiêu tăng trưởng qua từng năm Khi không đảm bảo chất lượng tín dụng, ngân hàng sẽ gặp rủi ro tín dụng thường xuyên, dẫn đến lãi dự thu bị loại ra khỏi bảng cân đối, làm giảm lợi nhuận và gia tăng chi phí dự phòng rủi ro Điều này không chỉ làm giảm năng suất làm việc của cán bộ tín dụng và lãnh đạo mà còn khiến chi nhánh hoạt động không hiệu quả so với kế hoạch kinh doanh Rủi ro tín dụng lớn không chỉ ảnh hưởng đến nội bộ mà còn làm giảm uy tín khi so sánh với các chi nhánh khác, tác động tiêu cực đến thu nhập của toàn bộ cán bộ ngân hàng, không chỉ riêng cán bộ tín dụng Hơn nữa, rủi ro tín dụng xảy ra ở hầu hết các cán bộ tín dụng, tùy thuộc vào năng lực và kinh nghiệm của mỗi người, dẫn đến sự chênh lệch trong tỷ lệ nợ xấu.

Trong quá trình thực hiện luận văn thạc sĩ Tài chính, các cán bộ tín dụng (CBTD) thường phải đối mặt với rủi ro tín dụng Họ đã dành nhiều thời gian và công sức để thương thảo với khách hàng, khởi kiện ra Tòa án, gửi hồ sơ thi hành án, phối hợp phát mãi tài sản thế chấp và tìm kiếm người mua cho tài sản này.

Với vai trò là cán bộ tín dụng, tác giả tiến hành nghiên cứu về “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận” nhằm tìm ra biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng cho chi nhánh Việc xác định các nhân tố này rất quan trọng để ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro tín dụng, bởi phòng ngừa hiệu quả sẽ tốt hơn nhiều so với xử lý khi rủi ro đã phát sinh Tác giả đã có kinh nghiệm trong việc xử lý nợ và nhận thấy rằng quá trình khởi kiện và phát mãi tài sản thu hồi nợ thường kéo dài trên 2 năm, trong khi mục tiêu không để xảy ra nợ xấu hàng năm là rất cần thiết Do đó, phòng ngừa rủi ro tín dụng được coi là một nhiệm vụ quan trọng và cấp thiết.

Tác giả đã chọn nghiên cứu về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận Dựa trên kết quả nghiên cứu, tác giả đề xuất một số giải pháp cho Ban lãnh đạo Vietcombank Bình Thuận nhằm thực hiện các chiến lược quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, từ đó nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng và mang lại lợi ích thiết thực cho ngân hàng.

Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu tổng quát của nghiên cứu này là xác định các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận trong giai đoạn 2013-2023.

2017 Từ đó gợi ý các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận

Luận văn thạc sĩ Tài chính

(1) Nhận diện các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận giai đoạn 2013-2017

(2) Đánh giá xu hướng và mức độ tác động cuả các nhân tố đó đến rủi ro tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận

(3) Đề xuất một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận trong thời gian tới.

Câu hỏi nghiên cứu

(1) Những nhân tố nào có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận trong giai đoạn 2013 – 2017, từ phía khách hàng hay từ phía Ngân hàng?

(2) Các nhân tố đó có xu hướng và mức độ tác động như thế nào?

(3) Giải pháp nào giúp hạn chế rủi ro tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận trong thời gian tới.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận

- Về không gian: chỉ nghiên cứu trong phạm vi hoạt động tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận

Hồ sơ vay tại Vietcombank Bình Thuận ghi nhận thời gian phát sinh từ năm 2013 đến năm 2017, bao gồm cả các số liệu của những hồ sơ vay trước ngày 01/01/2013 mà vẫn còn dư nợ tính đến ngày 31/12/2017.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng hai phương pháp chính:

Nghiên cứu định tính được thực hiện nhằm xác định các khái niệm cho thang đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận Phương pháp tham khảo ý kiến chuyên gia được áp dụng để điều chỉnh và phát triển thang đo các thành phần, tạo cơ sở vững chắc cho nghiên cứu chính thức sau này.

Nghiên cứu định lượng sử dụng phần mềm SPSS để phân tích dữ liệu, nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận.

Ý nghĩa của đề tài

Bài viết hệ thống hóa lý thuyết về rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại, phân tích các yếu tố tác động đến rủi ro này và giới thiệu các mô hình đo lường rủi ro tín dụng hiện đại Đồng thời, tác giả cũng nêu ra một số dấu hiệu cảnh báo sớm về rủi ro tín dụng, giúp các ngân hàng nhận diện và quản lý rủi ro hiệu quả hơn.

Nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận là rất quan trọng, giúp Ban lãnh đạo nhận diện các yếu tố gây ra rủi ro tín dụng Qua đó, ngân hàng có thể xác định phương hướng và mục tiêu rõ ràng trong công tác tín dụng, đồng thời hoạch định các chính sách cải tiến phù hợp Điều này sẽ góp phần giảm thiểu và ngăn ngừa rủi ro trong quá trình cho vay khách hàng, cũng như quản lý chặt chẽ các khoản tín dụng trước, trong và sau khi cho vay.

Kết cấu luận văn

Luận văn có kết cấu 5 chương:

Chương 1: Tổng quan về đề tài nghiên cứu

Chương 2: Cơ sở lý thuyết

Chương 3: Thiết kế nghiên cứu

Chương 4: Kết quả nghiên cứu

Chương 5: Kết luận và Gợi ý

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG

Tổng quan về rủi ro tín dụng

2.1.1 Khái niệm và bản chất của rủi ro tín dụng

Rủi ro đề cập đến khả năng xảy ra tổn thất trong các lĩnh vực kinh tế xã hội, đặc biệt là trong tài chính Theo Bùi Diệu Anh, rủi ro có thể ảnh hưởng đến mọi khía cạnh của cuộc sống và cần được quản lý một cách hiệu quả.

Rủi ro có thể xuất hiện bất ngờ và không được dự báo trước, dẫn đến tổn thất lớn cho an toàn nhân lực và vật lực, đồng thời ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận hoạt động của ngân hàng.

Rủi ro tín dụng, theo Trần Huy Hoàng (2011), là nguy cơ mất mát tài sản khi bên vay không thực hiện nghĩa vụ tài chính theo hợp đồng với ngân hàng, bao gồm cả việc không thanh toán nợ gốc và lãi khi đến hạn Nói cách khác, rủi ro tín dụng xảy ra khi khoản vay không được thu hồi đúng hạn do người vay vi phạm cam kết Loại rủi ro này còn được gọi là rủi ro mất khả năng chi trả và rủi ro sai hẹn, liên quan đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng và có hai cấp độ khác nhau.

+ Khách hàng có khả năng trả nợ nhưng tiến độ trả không đúng hạn

+ Khách hàng không có khả năng trả được nợ cho ngân hàng

Theo Thông tư số 02/2013/TT – NHNN, rủi ro tín dụng trong ngân hàng được hiểu là tổn thất tiềm ẩn đối với nợ của tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài, xảy ra khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.

Rủi ro tín dụng đề cập đến khả năng ngân hàng không thu hồi được khoản vay do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ hoặc không đủ khả năng tài chính.

Luận văn thạc sĩ Tài chính nêu rõ về nghĩa vụ trả nợ đúng hạn trong các hoạt động cho vay, chiết khấu công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá, cho thuê tài chính, bảo lãnh và bao thanh toán của ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng cũng tham gia mua các loại trái phiếu của doanh nghiệp, góp phần vào việc quản lý và thực hiện nghĩa vụ tài chính (Nguyễn Minh Kiều, 2007).

Rủi ro tín dụng là một trong những loại rủi ro lâu đời và nghiêm trọng nhất trong thị trường tài chính, thường xuyên ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng do các khoản tín dụng chiếm hơn một nửa tổng tài sản và đóng góp lớn vào thu nhập Đây cũng là loại rủi ro phức tạp nhất, đòi hỏi ngân hàng phải triển khai các giải pháp đồng bộ và hiệu quả để phòng ngừa và giảm thiểu thiệt hại có thể xảy ra.

2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng

Theo Trần Huy Hoàng (2011), căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia như sau:

Rủi ro giao dịch là những rủi ro phát sinh từ các hạn chế và sơ sót trong quá trình xét duyệt giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Rủi ro này được chia thành ba bộ phận chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.

Rủi ro lựa chọn là rủi ro phát sinh trong quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng phải quyết định về các phương án vay vốn hiệu quả Hai sai lầm phổ biến trong tình huống này là cho vay vào những dự án không khả thi và từ chối cho vay đối với những dự án tiềm năng.

Rủi ro bảo đảm liên quan đến các tiêu chuẩn bảo đảm tiền vay, bao gồm điều khoản trong hợp đồng cho vay, hợp đồng bảo đảm tài sản, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, phương thức đảm bảo và mức cho vay dựa trên tài sản bảo đảm.

Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến các rủi ro liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro cũng như kỹ thuật xử lý các khoản vay gặp vấn đề.

Rủi ro danh mục là những rủi ro phát sinh từ hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này được phân loại thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.

Rủi ro nội tại là những yếu tố riêng biệt bên trong mỗi chủ thể vay hoặc trong ngành, lĩnh vực kinh tế Những rủi ro này phát sinh từ đặc điểm hoạt động và cách thức sử dụng vốn của khách hàng vay vốn.

Rủi ro tập trung trong ngân hàng xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vốn cho một khách hàng, hoặc khi tập trung cho vay cho các doanh nghiệp trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc khu vực địa lý nhất định Điều này cũng có thể xảy ra khi ngân hàng cho vay nhiều cho các hình thức tín dụng có rủi ro cao.

Rủi ro tín dụng có thể xảy ra trong bốn trường hợp liên quan đến nợ lãi và nợ gốc Những trường hợp này bao gồm việc không thu được lãi đúng hạn, không thu đủ lãi, không thu được vốn đúng hạn, và không thu đủ vốn (Trần Huy Hoàng, 2011).

Hình 2.1: Các hình thức rủi ro tín dụng

Nguồn: Quản trị ngân hàng thương mại (Trần Huy Hoàng, 2011)

Không thu được vốn đúng hạn

Không thu được lãi đúng hạn

Nợ quá hạn phát sinh

-Nợ không có khả năng thu hồi

Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng

Tín dụng thường đi kèm với sự bất cân xứng thông tin, dẫn đến rủi ro tín dụng Hiện tượng này xảy ra cả trước và sau khi khoản vay được giải ngân, gây ảnh hưởng đến cả người cho vay và người vay.

Luận văn thạc sĩ Tài chính bại trong sự phối hợp thị trường Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng vì thế có thể đến từ nhiều phía

2.2.1 Nhân tố xuất phát từ phía ngân hàng

Chính sách và quy trình tín dụng hiện tại chưa phù hợp và việc áp dụng chưa nghiêm túc, ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng và tiềm ẩn rủi ro tín dụng (RRTD) Một chính sách tín dụng không đầy đủ, chính xác và nhất quán có thể tạo ra kẽ hở trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng Hiện nay, chính sách tín dụng vẫn chưa tuân thủ nguyên tắc thị trường, bị chi phối bởi các định hướng vĩ mô và áp lực hoàn thành chỉ tiêu Hầu hết các ngân hàng thương mại (NHTM) chưa xây dựng chính sách tín dụng hoàn chỉnh theo hướng quản trị danh mục khách hàng phù hợp với đặc thù và lĩnh vực sở trường của mình, cũng như chưa có mô hình thích hợp để lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng, dẫn đến việc đo lường rủi ro chưa đầy đủ.

Quy trình tín dụng hiện nay thiếu chặt chẽ, với việc chưa phân định rõ ràng giữa cán bộ phụ trách tiếp xúc khách hàng và cán bộ thẩm định cho vay Điều này dẫn đến khả năng cao các quyết định cho vay bị ảnh hưởng bởi đánh giá cảm tính của cán bộ thẩm định Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt, nhiều ngân hàng thương mại (NHTM) đã bỏ qua các bước quan trọng trong quy trình tín dụng, hạ thấp tiêu chuẩn đối với khách hàng và không chú ý đầy đủ đến tình hình tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, khả năng trả nợ và nguồn trả nợ của khách hàng Hệ quả là nhiều sai phạm xảy ra liên quan đến điều kiện vay vốn, lập hồ sơ vay, kiểm tra và cơ cấu khoản nợ.

Phẩm chất và năng lực của cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thẩm định dự án và khách hàng Thiếu đạo đức hoặc trình độ chuyên môn kém có thể dẫn đến rủi ro tín dụng Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng là yếu tố then chốt để giảm thiểu rủi ro này Trong lĩnh vực ngân hàng, yếu tố con người là quyết định trong việc quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng hiệu quả.

Cán bộ ngân hàng trong lĩnh vực tài chính có thể đối mặt với rủi ro khi làm việc trực tiếp với khách hàng, bao gồm việc làm giả hồ sơ vay, nâng giá tài sản đảm bảo, lập chứng từ khống và ký thay khách hàng Nếu trình độ chuyên môn của cán bộ kém, điều này có thể dẫn đến những sai sót nghiêm trọng, tạo cơ hội cho khách hàng chiếm dụng vốn ngân hàng với mục đích sai trái hoặc trì hoãn việc trả nợ.

Kiểm soát nội bộ là yếu tố then chốt trong việc đảm bảo chất lượng tín dụng, giúp phát hiện kịp thời các sai sót và hạn chế rủi ro trong quá trình cấp tín dụng Hệ thống này cho phép lãnh đạo ngân hàng nắm bắt tình hình hoạt động, từ đó đưa ra các biện pháp khắc phục kịp thời Mặc dù các ngân hàng thương mại đều có bộ phận kiểm soát nội bộ, nhưng một số ngân hàng vẫn gặp khó khăn do thiếu nhân sự và trình độ cán bộ không đáp ứng yêu cầu, dẫn đến việc khó phát hiện sai phạm Kiểm tra nội bộ có ưu thế về thời gian và tính sâu sát, giúp phát hiện vấn đề ngay khi chúng phát sinh Nếu được thực hiện thường xuyên, lãnh đạo ngân hàng có thể sớm nhận diện rủi ro và đưa ra biện pháp khắc phục phù hợp, ngược lại, sự chậm trễ trong phát hiện sai sót có thể dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng.

Hệ thống thông tin là yếu tố quan trọng trong quá trình ra quyết định tín dụng của ngân hàng Hiện tại, nhiều ngân hàng thiếu thông tin cần thiết như lịch sử hình thành, quá trình phát triển, năng lực tài chính, mức độ tín nhiệm và nhân sự điều hành Đặc biệt, thông tin về giá cả, thị trường, đầu vào, đầu ra và các chỉ tiêu kinh doanh trung bình ngành là cơ sở thiết yếu để thực hiện thẩm định và xếp loại tín dụng chính xác.

Chất lượng thông tin trong việc chọn khách hàng của ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp đến tính chính xác của quyết định tín dụng Cơ sở dữ liệu nghèo nàn về khách hàng và môi trường kinh doanh có thể dẫn đến những quyết định sai lầm, cấp tín dụng cho khách hàng có khả năng trả nợ kém và chậm phát hiện rủi ro Hệ thống thông tin không hiệu quả sẽ tác động lớn đến việc đánh giá và thẩm định khách hàng Các ngân hàng thương mại không chỉ thu thập thông tin để đánh giá khách hàng hiện tại mà còn nhằm gia tăng quan hệ với khách hàng và phát triển thị phần Tuy nhiên, tại Việt Nam, vẫn thiếu cơ chế công bố thông tin đầy đủ, và hệ thống thông tin của ngân hàng còn nhiều bất cập.

Hệ thống thông tin đánh giá và xếp loại khách hàng của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) thuộc NHNN Việt Nam hiện gặp khó khăn trong việc cung cấp thông tin tín dụng đầy đủ và kịp thời cho các ngân hàng thương mại Các thông tin hiện tại của CIC có độ cập nhật thấp và chỉ tiêu còn chung chung, thiếu thông tin chi tiết về lịch sử và mức độ tín nhiệm của nhân sự Ban điều hành doanh nghiệp Do đó, CIC chưa thực sự hoạt động như một cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp độc lập và hiệu quả.

Hệ thống thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc thẩm định dự án và phương án kinh doanh của khách hàng Các tổ chức tín dụng (TCTD) cần thông tin chính xác để xác định và kiểm tra các thông số đầu vào và đầu ra, đặc biệt là về thị trường nguyên liệu và thị trường tiêu thụ sản phẩm Tuy nhiên, các biến số quyết định hiệu quả dự án như giá nguyên vật liệu, giá bán và khả năng tiêu thụ thường thiếu thông tin hoặc có độ tin cậy thấp Điều này gây khó khăn cho các ngân hàng thương mại Việt Nam trong quá trình thẩm định.

Trong luận văn thạc sĩ Tài chính, việc mở rộng và kiểm soát hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) là rất quan trọng Khi các NHTM mở rộng tín dụng trong môi trường thông tin bất cân xứng, nguy cơ phát sinh nợ xấu sẽ gia tăng đáng kể Do đó, việc quản lý rủi ro tín dụng và cải thiện thông tin thị trường là cần thiết để đảm bảo sự ổn định và bền vững trong hoạt động tín dụng.

2.2.2 Nhân tố xuất phát từ khách hàng

Tổn thất trong hoạt động tín dụng của ngân hàng có thể do nhiều nguyên nhân từ phía khách hàng, bao gồm cả việc cố tình lừa đảo hoặc gặp khó khăn trong việc sử dụng vốn vay Đạo đức và thiện chí của khách hàng là yếu tố quan trọng trong quan hệ tín dụng, vì sự hợp tác giữa hai bên là cần thiết để khoản tín dụng có hiệu quả Hành vi thiếu đạo đức, như sử dụng vốn sai mục đích hoặc lừa đảo, gây ra rủi ro lớn cho ngân hàng Nhiều khách hàng có thể lập phương án kinh doanh hợp lý nhưng lại không sử dụng vốn đúng mục đích, phản ánh vấn đề đạo đức trong vay vốn Việc phát hiện khách hàng có ý định lừa đảo đòi hỏi sự nhạy bén của cán bộ tín dụng và quy trình quản lý rủi ro chặt chẽ, cùng với việc tuân thủ quy trình này Đặc biệt, khách hàng không có tài sản đảm bảo hoặc có tài sản đảm bảo yếu sẽ càng thiếu động lực để trả nợ.

Uy tín và năng lực tài chính của khách hàng là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá khả năng chi trả Đối với khách hàng cá nhân, năng lực tài chính thể hiện qua mức lương hàng tháng hoặc thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh của hộ gia đình Trong khi đó, đối với khách hàng doanh nghiệp, năng lực tài chính được đánh giá dựa trên doanh thu, lợi nhuận và các chỉ số tài chính khác.

Luận văn thạc sĩ Tài chính nhấn mạnh rằng năng lực tài chính của doanh nghiệp được thể hiện qua tình hình cân đối tài chính và nguồn vốn tự có trong các phương án vay Tỷ trọng vốn tự có cao giúp doanh nghiệp nâng cao trách nhiệm thực hiện phương án, giảm thiểu rủi ro cho bản thân và ngân hàng Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp quy mô nhỏ lại có tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu cao, dẫn đến gia tăng rủi ro do thiếu sót trong ghi chép kế toán, khiến dữ liệu tài chính thường chỉ mang tính hình thức Điều này ảnh hưởng đến tính thực tế và xác thực trong phân tích tín dụng của ngân hàng Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, một số ngân hàng chỉ dựa vào tài sản thế chấp, điều này được coi là một sai lầm nghiêm trọng.

Ngân hàng cấp tín dụng dựa vào việc thẩm định phương án vay vốn của khách hàng, trong đó hầu hết khách hàng có kế hoạch sử dụng vốn cụ thể Cán bộ ngân hàng sẽ đánh giá tính khả thi của các phương án này để quyết định về việc cho vay Tuy nhiên, một số khách hàng lại sử dụng vốn vay sai mục đích, không theo đúng phương án đã được phê duyệt, dẫn đến việc nguồn trả nợ không xuất phát từ kế hoạch ban đầu Điều này làm cho ngân hàng khó kiểm soát dòng tiền thực tế của khách hàng, từ đó tăng nguy cơ rủi ro tín dụng và có thể gây tổn thất lớn cũng như ảnh hưởng đến uy tín của cán bộ tín dụng.

Tổng quan các công trình nghiên cứu liên quan

➢ Nghiên cứu của Trương Đông Lộc (2010)

Nghiên cứu của tác giả về "Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các NHTM nhà nước ở khu vực ĐB SCL" đã được công bố trên Tạp chí Kinh tế & Phát triển Nghiên cứu sử dụng mô hình Logit để chứng minh rằng khả năng tài chính của các ngân hàng thương mại nhà nước là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng.

Luận văn thạc sĩ Tài chính của Trương Đông Lộc chỉ ra rằng các yếu tố như khả năng tài chính của người vay, đảm bảo nợ vay, lĩnh vực ngành nghề chính tạo ra thu nhập để trả nợ, việc kiểm tra giám sát vốn vay, cũng như kinh nghiệm của cán bộ tín dụng và người đi vay đều có ảnh hưởng đáng kể đến rủi ro tín dụng của ngân hàng, cụ thể là nợ xấu (nợ nhóm 3, 4, 5) Nghiên cứu tập trung vào khách hàng tại khu vực Đồng bằng sông Cửu Long, nơi mà lĩnh vực chính tạo ra thu nhập để trả nợ chủ yếu từ sản xuất nông nghiệp và nuôi trồng thủy sản Biến số lĩnh vực ngành nghề chính được xác định bằng 1 nếu nguồn thu nhập chính đến từ các hoạt động này, thể hiện rõ đặc thù của khu vực Kết quả cho thấy các nhân tố này ảnh hưởng ngược chiều đến rủi ro tín dụng, đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý nợ xấu của ngân hàng.

Nghiên cứu của Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011) tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ đã xác định các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Sử dụng mô hình Probit với mẫu 438 khách hàng, nghiên cứu chỉ ra rằng các yếu tố như khả năng tài chính của khách hàng vay, cách sử dụng vốn vay, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng, tần suất kiểm tra giám sát khoản vay và sự đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của khách hàng đều có tác động đến rủi ro tín dụng của ngân hàng.

➢ Nghiên cứu của Lê Khương Ninh và Lâm Thị Bích Ngọc (2012)

Nghiên cứu tại Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam ở Đồng Bằng Sông Cửu Long nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng cho vay của doanh nghiệp nhỏ và vừa Sử dụng mô hình Binary Logistic, nghiên cứu đo lường các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng, cho thấy một số yếu tố có ảnh hưởng tích cực đến rủi ro này tại các chi nhánh.

Luận văn thạc sĩ Tài chính tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam tập trung vào các yếu tố quan trọng như quy mô ngân hàng, nợ phải trả, tỷ số ROA, xếp hạng khách hàng, lịch sử nợ vay, kinh nghiệm của cán bộ tín dụng và mức độ cạnh tranh trong ngành.

A study by John M Chapman and associates in 1940, featured in the book "Commercial Banks and Consumer Instalment Credit," identified several factors influencing individual credit risk The research categorized these factors into four main groups, highlighting their significant impact on credit risk assessment.

Nhóm nhân tố cá nhân của người đi vay, bao gồm độ tuổi, giới tính, tình trạng hôn nhân, số người phụ thuộc và thời gian cư trú, ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu Kết quả cho thấy, độ tuổi từ 21-40 có tỷ lệ nợ xấu cao hơn so với nhóm 41-50 Đáng chú ý, tỷ lệ nợ xấu cao chủ yếu gặp ở nam giới, bất kể tình trạng hôn nhân Những cá nhân có nhiều người phụ thuộc cũng ghi nhận tỷ lệ nợ xấu cao Hơn nữa, mức độ ổn định nơi cư trú có tác động rõ rệt; những người sống lâu dài tại một địa điểm thường có tỷ lệ nợ xấu thấp hơn so với những người thường xuyên di chuyển và sống ở nơi không ổn định.

Nhóm nhân tố đặc trưng về công việc của người đi vay, bao gồm nghề nghiệp, lĩnh vực nghề nghiệp và mức độ gắn bó với công việc, có ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ Nghiên cứu cho thấy, những người làm trong lĩnh vực nghiên cứu và văn phòng có tỷ lệ nợ xấu thấp hơn so với những người làm nghề bán hàng hoặc tự doanh Hơn nữa, mức độ gắn bó với công việc cũng đóng vai trò quan trọng; những người có thâm niên lâu năm trong công việc thường có tỷ lệ nợ xấu thấp hơn so với những người thường xuyên thay đổi công việc.

Nhóm nhân tố tài chính của người đi vay cho thấy rằng những người có thu nhập cao thường có tỷ lệ nợ xấu thấp hơn so với những người có thu nhập thấp.

Nhóm nhân tố cá nhân trong hồ sơ vay bao gồm kích thước khoản vay, thời hạn vay và mục đích sử dụng từng khoản vay Nghiên cứu cho thấy rằng những yếu tố này có ảnh hưởng đáng kể đến quyết định vay vốn.

Nghiên cứu cho thấy rằng khoản vay thấp có liên quan đến tỷ lệ nợ xấu thấp, với các khoản vay dưới 100 đô la có tỷ lệ nợ xấu cao hơn so với khoản vay từ 100 đến 1000 đô la Tương tự, tỷ lệ nợ xấu cũng tăng đối với các khoản vay trên 1000 đô la Thêm vào đó, các khoản vay có thời hạn từ 12 đến 17 tháng có tỷ lệ nợ xấu cao hơn so với các thời hạn khác Đặc biệt, khoản vay cho mục đích kỳ nghỉ và mua sắm vật dụng gia đình có tỷ lệ nợ xấu thấp hơn so với các khoản vay phục vụ cho mục đích kinh doanh hoặc mua sắm quần áo.

Nghiên cứu đã chỉ ra ảnh hưởng của các nhóm nhân tố đến khả năng xảy ra nợ xấu cho từng hồ sơ vay Tuy nhiên, kết quả này được công bố từ năm 1940 và phù hợp hơn với tình hình của các ngân hàng thương mại phương Tây thời đó, không hoàn toàn phản ánh đúng thực trạng của các ngân hàng thương mại ở các nước đang phát triển như Việt Nam.

➢ Nghiên cứu của Abhiman Das and Saibal Ghosh (2007)

Bài viết nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng đến nợ có vấn đề của ngân hàng nhà nước Ấn Độ giai đoạn 1994 – 2005, xem xét cả yếu tố kinh tế vĩ mô và vi mô Kết quả chỉ ra rằng tốc độ tăng trưởng GDP ở cấp độ vĩ mô và tốc độ tăng trưởng tín dụng thực, chi phí hoạt động, quy mô ngân hàng ở cấp độ ngân hàng đều có vai trò quan trọng trong việc ảnh hưởng đến nợ có vấn đề.

➢ Somanadevi Thiagarajan và cộng sự (2011)

Nghiên cứu của Somanadevi Thiagarajan và cộng sự đã chỉ ra rằng rủi ro tín dụng tại các ngân hàng Ấn Độ bị ảnh hưởng bởi các yếu tố lịch sử Họ đã phân tích dữ liệu từ 22 ngân hàng nhà nước và 15 ngân hàng tư nhân trong giai đoạn 2001-2010 Kết quả cho thấy rủi ro tín dụng của năm trước có tác động kéo dài tới năm hiện tại, cho thấy rằng rủi ro này không hoàn toàn biến mất mà có thể chuyển tiếp và ảnh hưởng đến tình hình tài chính của ngân hàng trong năm tiếp theo.

Trong chương 2, tác giả trình bày cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) và các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro này Những nội dung này sẽ tạo nền tảng khoa học cho việc đề xuất mô hình nghiên cứu và thiết kế nghiên cứu trong chương tiếp theo Mô hình nghiên cứu dự kiến sẽ sử dụng phương pháp hồi quy logistic nhị phân, vì biến phụ thuộc là rủi ro tín dụng chỉ có hai giá trị: có hoặc không có rủi ro (0 và 1), cùng với các biến ảnh hưởng ở tầm vi mô như đã được phân tích.

PHƯƠNG PHÁP LUẬN

Quy trình nghiên cứu

Quy trình thực hiện nghiên cứu gồm hai giai đoạn chính là nghiên cứu sơ bộ (Nghiên cứu định tính) và nghiên cứu chính thức (Nghiên cứu định lượng)

Quy trình nghiên cứu được thực hiện như sau:

Hình 3.1: Quy trình nghiên cứu

NGHIÊN CỨU ĐỊNH LƯỢNG

THANG ĐO CHÍNH THỨC ĐIỀU CHỈNH

- Kiểm định mô hình nghiên cứu

- Kiểm định lý thuyết nghiên cứu

Tác giả sơ lược các lý thuyết liên quan đến mục tiêu nghiên cứu của đề tài như:

Lý thuyết tín dụng và rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc xác định lỗ hổng của các lý thuyết hiện hành Từ đó, tác giả đặt ra mục tiêu nghiên cứu cho đề tài nhằm làm sáng tỏ những vấn đề còn tồn đọng.

Dựa trên lý thuyết và các nghiên cứu trước đây, tác giả đã xác định các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng và xây dựng mô hình nghiên cứu với các giả thuyết ban đầu phù hợp với mục tiêu nghiên cứu Đồng thời, tác giả cũng xác định thang đo sơ bộ cho các yếu tố này tại Vietcombank Bình Thuận.

Nghiên cứu định tính được thực hiện qua việc tham vấn ý kiến chuyên gia nhằm khám phá và điều chỉnh thang đo các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận Các thang đo này sẽ được kiểm tra trước khi hình thành thang đo chính thức.

Nghiên cứu định lượng được thực hiện trong giai đoạn nghiên cứu chính thức, sử dụng phần mềm SPSS để xử lý và phân tích mô hình hồi quy Binary Logistic Mục tiêu là xác định các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận Phân tích hồi quy Binary được tiến hành để kiểm định các yếu tố liên quan.

Kiểm định sự tự tương quan giữa các biến là cần thiết để đảm bảo rằng không có hiện tượng tự tương quan giữa các biến độc lập, điều này có thể ảnh hưởng đến mức ý nghĩa của các biến trong mô hình nghiên cứu.

Để xác định các nhân tố và tầm ảnh hưởng của từng nhân tố đến biến phụ thuộc trong mô hình nghiên cứu, việc ước lượng hệ số hồi quy là rất quan trọng Hệ số hồi quy giúp phân tích mối quan hệ giữa các biến độc lập và biến phụ thuộc, từ đó cung cấp cái nhìn sâu sắc về ảnh hưởng của từng yếu tố trong mô hình.

Để đánh giá mức độ phù hợp của mô hình, ta sử dụng hệ số -2LL (-2 Log likelihood) Hệ số này càng nhỏ thì mức độ phù hợp của mô hình càng cao.

Dựa trên kết quả phân tích, tác giả sẽ xác định xem mục tiêu nghiên cứu có được thực hiện hay không, đồng thời đề xuất các chính sách nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.

Mô hình nghiên cứu và các biến

Nghiên cứu này đã kế thừa mô hình xác suất tuyến tính Logit của PGS.TS Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2010, 2011), kết hợp với các nghiên cứu của Lê Khương Ninh và Lâm Thị Bích Ngọc (2012), Phạm Đình Khôi và Nguyễn Việt Thành, nhằm phân tích đặc điểm nghiệp vụ tín dụng ngân hàng tại Vietcombank Bình Thuận, dựa trên các lý thuyết và nghiên cứu thực nghiệm đã được trình bày ở chương 2.

Năm 2017, nghiên cứu đã phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, và tác giả đã chọn kế thừa mô hình từ các nghiên cứu trước đó vì mục tiêu nghiên cứu tương đồng Với biến phụ thuộc Y - Rủi ro tín dụng chỉ nhận hai giá trị 0 và 1, tác giả đề xuất sử dụng mô hình hồi quy Logistic nhị phân cho trường hợp này.

Mô hình Logit được sử dụng trong nghiên cứu này có dạng như sau:

- P (Y = 1) = P0: Xác suất khả năng xảy ra rủi ro tín dụng

- P (Y = 0) = 1 – P0: Xác suất không xảy ra rủi ro tín dụng

- Loge : log của cơ số e (e = 2,714)

Y là biến phụ thuộc, phản ánh khả năng rủi ro của hồ sơ vay tại Vietcombank Bình Thuận, được đo bằng hai giá trị 1 (có rủi ro) và 0 (không có rủi ro) Nghiên cứu xác định các khoản vay có rủi ro thuộc nhóm nợ từ 02 đến 05, trong khi các khoản vay không có rủi ro thuộc nhóm 01 Phân loại nợ được thực hiện theo Thông tư 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013 và Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

- X1, X2, X3, X4, X5, X6 là các biến độc lập Trong đó:

X1: Khả năng tài chính của người vay

X2: Tài sản đảm bảo nợ vay

X3: Kinh nghiệm kinh doanh của khách hàng vay

X6: Lĩnh vực chính tạo ra thu nhập để trả nợ

- 𝜷 𝒊 (i=1,2,3,4,5,6): là hệ số hồi quy riêng tương ứng với biến độc lập Xi

Vậy, phương trình hồi quy Binary Logistic có thể viết dưới dạng:

Hình 3.2 Mô hình nghiên cứu

3.2.2 Cơ sở lựa chọn và đo lường các biến

3.2.2.1 Cơ sở lựa chọn các biến

➢ Khả năng tài chính của người vay

Khả năng tài chính của khách hàng vay vốn được xác định qua tỷ lệ vốn tự có so với tổng nhu cầu vốn của dự án Khi năng lực tài chính của người vay mạnh, tỷ lệ vốn tự có trên tổng vốn đầu tư sẽ cao hơn, đồng nghĩa với khả năng chuyển hoá dòng vốn tốt hơn.

Khả năng tài chính của người vay

Tài sản đảm bảo nợ vay

Kinh nghiệm kinh doanh của khách hàng vay

Lĩnh vực chính tạo ra thu nhập để trả nợ

Luận văn thạc sĩ Tài chính cho thấy nhu cầu vay vốn không phải là yếu tố quyết định cho việc thực hiện dự án đầu tư Trong trường hợp này, tỷ lệ vốn vay chỉ chiếm một phần nhỏ hoặc vừa phải trong tổng vốn, và hoàn toàn nằm trong khả năng trả nợ của khách hàng vay.

Nghiên cứu của Trương Đông Lộc (2010) về các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng (RRTD) của các ngân hàng thương mại nhà nước tại ĐBSCL, cùng với nghiên cứu của Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011) về ngân hàng TMCP Ngoại thương CN Cần Thơ, chỉ ra rằng khả năng tài chính vững mạnh của khách hàng vay làm tăng khả năng chịu đựng và đối phó với rủi ro Do đó, tác giả đã quyết định đưa yếu tố khả năng tài chính của khách hàng vay vào mô hình nghiên cứu.

➢ Tài sản đảm bảo nợ vay

Kinh doanh ngân hàng là một lĩnh vực đặc thù, chủ yếu dựa vào hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro liên quan đến khoản vay Để giảm thiểu rủi ro, biện pháp bảo đảm tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý và phòng ngừa các rủi ro không lường trước Khoản vay có tài sản bảo đảm thường an toàn hơn và ít rủi ro hơn so với khoản vay không có tài sản bảo đảm, vì người vay sẽ có trách nhiệm cao hơn trong việc hoàn trả nợ để tránh mất tài sản Tuy nhiên, giá trị của tài sản bảo đảm cần xem xét khả năng thanh khoản; tài sản có giá trị lớn nhưng thanh khoản thấp sẽ không đảm bảo an toàn cho khoản vay Ví dụ, đất nông nghiệp ở vùng sâu vùng xa có thể khó xử lý, hoặc hàng hóa được định giá cao lúc cho vay nhưng có thể không còn giá trị thực tế khi xử lý nợ xấu.

Luận văn thạc sĩ Tài chính chỉ ra rằng tài sản đảm bảo có tính thanh khoản và giá trị cao giúp khách hàng có trách nhiệm hơn với khoản vay, giảm thiểu rủi ro nợ xấu Theo PGS.TS Trương Đông Lộc (2010), tỷ lệ giữa số tiền vay và tổng giá trị tài sản đảm bảo càng thấp thì rủi ro tín dụng càng giảm Nghiên cứu của Nguyễn Thùy Dương và Nguyễn Thanh Tùng (2012) cũng xác nhận rằng tài sản đảm bảo nợ vay ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam Do đó, nghiên cứu này đã đưa yếu tố tài sản đảm bảo vào mô hình nghiên cứu rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận.

➢ Kinh nghiệm kinh doanh của khách hàng vay

Kinh nghiệm là nhận thức tích lũy từ trải nghiệm thực tế, giúp người học rút ra bài học và phương pháp làm việc hiệu quả hơn cho các lần sau Nghiên cứu về rủi ro tín dụng đã chỉ ra rằng năng lực quản trị và kinh nghiệm trong ngành của người đi vay là yếu tố quyết định cho sự thành công của dự án Người đi vay với nhiều kinh nghiệm có khả năng dự đoán tình huống bất lợi do biến động thị trường và ứng phó linh hoạt với các rủi ro phát sinh trong kinh doanh.

Khách hàng vay có kinh nghiệm trong ngành nghề sẽ giảm thiểu tổn thất liên quan đến tín dụng Nghiên cứu của PGS.TS Trương Đông Lộc (2010) chỉ ra rằng, kinh nghiệm của người đi vay tỷ lệ nghịch với khả năng xảy ra rủi ro tín dụng, từ đó cho thấy rằng khả năng thành công của họ càng cao Do đó, tác giả đề xuất đưa yếu tố Kinh nghiệm của khách hàng vay vào mô hình nghiên cứu rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận.

Mặc dù ngân hàng đã thiết lập quy trình kiểm tra sử dụng vốn vay chặt chẽ, việc hiện thực hóa kiểm soát này vẫn là một thách thức lớn Đảm bảo rằng khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích cam kết là rất quan trọng, vì điều này ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng Mỗi mục đích vay vốn có khung thời gian và nguồn trả nợ khác nhau; nếu người vay sử dụng tín dụng ngắn hạn cho đầu tư dài hạn, họ có thể gặp khó khăn trong việc trả nợ Hơn nữa, khi khách hàng sử dụng khoản vay cho mục đích khác với mục đích đã đăng ký, tình trạng thừa hoặc thiếu vốn có thể xảy ra, dẫn đến ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của họ.

Trong nghiên cứu của Trương Đông Lộc và Nguyễn Thị Tuyết (2011) về các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Chi nhánh Cần Thơ, cùng với nghiên cứu của Phạm Đình Khôi và Nguyễn Việt Thành (2017) về các yếu tố vi mô tác động đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần sở hữu nhà nước ở Hậu Giang, yếu tố uy tín trong việc sử dụng vốn vay được xác định là yếu tố quan trọng Do đó, tác giả trong nghiên cứu này cũng đề xuất đưa yếu tố uy tín sử dụng vốn vay vào mô hình nghiên cứu của mình.

Vietcombank áp dụng hệ thống kiểm soát rủi ro nghiêm ngặt, tương đương với tiêu chuẩn của các ngân hàng quốc tế Những khách hàng có lịch sử nợ xấu sẽ khó khăn trong việc được xét duyệt khoản vay, thậm chí cả những thành viên trong gia đình cùng địa chỉ và hộ khẩu cũng bị ảnh hưởng Do đó, người vay cần chú ý đến lịch sử tín dụng của mình.

Luận văn thạc sĩ Tài chính nhấn mạnh tầm quan trọng của việc trả nợ đúng hạn và tính toán khoản vay vừa sức Điều này giúp tránh rủi ro rơi vào nhóm nợ xấu, từ đó bảo vệ cơ hội vay vốn trong tương lai cho bản thân và các thành viên trong gia đình.

Nghiên cứu của Lê Khương Ninh và Lâm Thị Bích Ngọc (2012) cùng với Phạm Đình Khôi và Nguyễn Việt Thành (2017) đã chỉ ra rằng yếu tố lịch sử vay vốn của khách hàng là một trong những yếu tố vi mô quan trọng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần sở hữu nhà nước ở Hậu Giang Yếu tố này không chỉ thể hiện sự an toàn cho các khoản cho vay mà còn được đề xuất đưa vào mô hình nghiên cứu về rủi ro tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận.

➢ Lĩnh vực chính tạo ra thu nhập để trả nợ

Giả thuyết nghiên cứu

Based on the research conducted by authors Trương Đông Lộc (2010) and Trương Đông Lộc & Nguyễn Thị Tuyết (2011), as well as the study "Factors Affecting Credit Risk in Personal Lending" by John M Chapman and colleagues (1940), alongside the findings of Nguyễn Thùy Dương and Nguyễn Thanh Tùng, various factors influencing credit risk in personal lending have been identified.

(2012), Lê Khương Ninh và Lâm Thị Bích Ngọc (2012), Phạm Đình Khôi và Nguyễn Việt Thành (2017), bài nghiên cứu đưa ra một số giả thuyết như sau:

H1: Khả năng tài chính của người vay tác động ngược chiều đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận

H2: Tỷ lệ cho vay trên tài sản đảm bảo tác động cùng chiều đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận

H3: Kinh nghiệm kinh doanh của khách hàng vay có tác động ngược chiều đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận

H4: Sử dụng vốn sai mục đích tác động ngược chiều đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận

H5: Lịch sử vay vốn của khách hàng vay có tác động cùng chiều đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận

Lĩnh vực chính tạo ra thu nhập của khách hàng vay tại Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận có ảnh hưởng ngược chiều đến rủi ro tín dụng Việc xác định nguồn thu nhập ổn định giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng Các lĩnh vực thu nhập mạnh mẽ sẽ góp phần nâng cao sự tin cậy trong việc cho vay, đồng thời bảo vệ lợi ích của ngân hàng.

Dữ liệu nghiên cứu

Theo Nguyễn Đình Thọ (2011), cỡ mẫu tối thiểu cần thiết được tính theo công thức n ≥ 50 + 8p, trong đó p là số lượng biến độc lập trong mô hình Với p = 6, cỡ mẫu tối thiểu là n ≥ 98 Trong nghiên cứu này, quy mô mẫu ước tính là 400 hồ sơ vay, được lấy từ hồ sơ tín dụng lưu trữ của Vietcombank Bình Thuận Mẫu dữ liệu bao gồm 400 hồ sơ, trong đó có các khoản nợ đã phát sinh rủi ro tín dụng thực tế từ năm 2013 đến 2017, và các hồ sơ còn lại là các khoản nợ nhóm 1 của Vietcombank Bình Thuận.

Với 400 hồ sơ vay vốn, Vietcombank Bình Thuận đã chiếm hơn 70% dư nợ, cho thấy quy mô lớn của hoạt động cho vay Ngược lại, các nghiệp vụ như L/C, bao thanh toán và bảo lãnh chỉ chiếm dưới 5% dư nợ, đồng thời không có trường hợp truy đòi bảo lãnh hay các bộ chứng từ phát sinh Do đó, tác giả chỉ tập trung nghiên cứu các hồ sơ vay vốn để phân tích sâu hơn về tình hình tài chính của ngân hàng.

Chương này hướng dẫn cách thực hiện nghiên cứu định tính và định lượng, đồng thời trình bày phương pháp thu thập và xử lý dữ liệu bằng phần mềm SPSS.

Chương 4 tiếp theo sẽ trình bày kết quả mô tả mẫu, kết quả phân tích hồi quy, cũng như thảo luận kết quả phân tích đạt được

KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU

Kết quả thống kê mô tả

Sau khi thu thập dữ liệu từ các hồ sơ lưu của Vietcombank Bình Thuận giai đoạn

2013 – 2017 và tiến hành thống kê theo các tiêu chí số tiền vay, mục đích vay, kỳ hạn vay, nhóm nợ, kết quả thống kê mẫu theo bảng 4.1

Bảng 4.1: Kết quả thống kê mẫu STT Tiêu chí Tiêu chí chi tiết Cỡ mẫu Tỷ lệ

1 Số tiền vay Từ 10 tỷ trở lên 50

2 Mục đích vay Sản xuất kinh doanh 274

3 Kỳ hạn vay Ngắn hạn 244

Nguồn: Phân tích dữ liệu

4.1.1 Cơ cấu mẫu nghiên cứu theo kinh nghiệm của khách hàng vay

Bảng 4.2: Cơ cấu mẫu theo kinh nghiệm của khách hàng vay

Kinh nghiệm của Khách hàng Số mẫu Tỷ lệ Giá trị lớn nhất

Nguồn: Tổng hợp từ số liệu thu thập của tác giả

Bảng 4.2 cho thấy số mẫu nghiên cứu từ các khách hàng (KH) có thời gian hoạt động từ 1-3 năm và 6-10 năm chiếm tỷ lệ cao nhất, với 293 mẫu (73,25%) Tiếp theo là các KH hoạt động từ 4-5 năm với 85 mẫu (21,25%), trong khi KH có kinh nghiệm trên 10 năm chỉ có 22 mẫu (5,5%) Sự phân bố này chủ yếu do chi nhánh có nhiều KH truyền thống, có quan hệ tín dụng từ khi thành lập Ngoài ra, chi nhánh cũng cho vay các dự án lớn của các công ty lâu năm Để thu hút KH doanh nghiệp mới, Vietcombank Bình Thuận áp dụng nhiều chính sách ưu đãi lãi suất, nhằm tăng tính cạnh tranh trên địa bàn tỉnh Bình Thuận.

Luận văn thạc sĩ Tài chính vị hành chính cho thấy có sự chuyển lương qua tài khoản Vietcombank tại khu vực này Điều này dẫn đến việc số lượng mẫu KH có kinh nghiệm từ 1-3 năm khá phong phú.

4.1.2 Cơ cấu mẫu nghiên cứu theo khả năng tài chính của Khách hàng

Bảng 4.3: Cơ cấu mẫu theo khả năng tài chính của Khách hàng Khả năng Tài chính của KH

Số mẫu Tỷ lệ Giá trị lớn nhất

Tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án vay thường dao động từ 30% đến 50%, với 304 mẫu chiếm 76% trong tổng số mẫu nghiên cứu Đây là tỷ lệ phổ biến mà các ngân hàng yêu cầu, nhằm đảm bảo khách hàng có nguồn vốn hợp lý, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng Mức độ cao hay thấp của tỷ lệ này phụ thuộc vào khả năng tài chính và độ tin cậy mà ngân hàng dành cho khách hàng.

Trong nghiên cứu, tỷ lệ vốn tự có tham gia vào phương án vay dưới 30% chiếm 17% với 68 mẫu, trong khi tỷ lệ VTC/PA trên 50% chỉ chiếm 7% với 28 mẫu.

Nhìn chung đa phần các mẫu nghiên cứu đều có khả năng tài chính khá tốt, tổng số lương mẫu có VTC/PA >30% là 332 mẫu, tương đương 83%

4.1.3 Cơ cấu mẫu nghiên cứu theo tỷ lệ vốn vay/ TSBĐ

Bảng 4.4: Cơ cấu mẫu theo tỷ lệ vốn vay/ TSBĐ

Tỷ lệ vốn vay/ TSBĐ Số mẫu Tỷ lệ Giá trị lớn nhất

Trong cơ cấu mẫu nghiên cứu, tỷ lệ Vốn vay/TSBĐ từ trên 100% đến dưới 200% chiếm ưu thế với 155 mẫu (38,75%), tiếp theo là tỷ lệ dưới 100% với 110 mẫu (27,5%) Các mẫu có tỷ lệ từ 200% đến dưới 400% là 99 mẫu (24,75%), trong khi tỷ lệ lớn hơn 400% chỉ có 36 mẫu (9%) Điều này cho thấy tại Vietcombank Bình Thuận, hầu hết các khoản vay đều được đảm bảo bằng tài sản, nhưng giá trị tài sản thường thấp hơn giá trị khoản vay, cho phép cho vay vượt quá giá trị tài sản Cụ thể, có 290 mẫu (72,5%) có tỷ lệ Vốn vay/TSBĐ > 100% Ngược lại, các khoản vay có tỷ lệ < 100% chủ yếu là của cá nhân với mức độ tín nhiệm chưa cao.

4.1.4 Cơ cấu mẫu nghiên cứu theo uy tín sử dụng vốn

Bảng 4.5: Cơ cấu mẫu theo uy tín sử dụng vốn

Sử dụng vốn Số mẫu Tỷ lệ Giá trị lớn nhất

Theo dữ liệu thu thập, 90,25% mẫu nghiên cứu là các khoản vay đúng mục đích, tương đương với 363 mẫu, trong khi chỉ có 9,25% là các khoản vay không đúng mục đích Điều này phản ánh thực tế tại chi nhánh, nơi mà các khoản vay chủ yếu được giải ngân qua chuyển khoản trực tiếp, giúp hạn chế việc sử dụng vốn sai mục đích.

Kết quả phân tích hồi quy

4.2.1 Kết quả ước lượng hồi quy Logistic

Bảng 4.6: Kết quả ước lượng hệ số hồi quy

Constant 8.684 1.904 20.804 1 000 5907.786 a Variable(s) entered on step 1: KNKHACHHANG, TCKHACHHANG, TLVAYTRENTSDB, UYTINSDV, LICHSUVV, LINHVUCTN

Nguồn: Kết quả Phân tích SPSS

Kết quả phân tích chỉ ra rằng ba nhân tố: Kinh nghiệm của khách hàng vay (KNKHACHHANG), Khả năng tài chính của khách hàng vay (TCKHACHHANG), và Lĩnh vực chính tạo ra thu nhập để trả nợ (LINHVUCTN) đều có giá trị Sig nhỏ hơn 0,05, lần lượt là 0,011; 0,001; và 0,000, cho thấy mối tương quan với Rủi ro tín dụng ở mức ý nghĩa 5% Nhân tố Uy tín sử dụng vốn của khách hàng vay (UYTINSDV) có Sig là 0,064%, nằm trong khoảng 5% < Sig < 10%, cũng thể hiện sự liên quan Mô hình đề xuất phù hợp với dữ liệu thực tế và các biến trong mô hình đều có ý nghĩa Trong khi đó, hai nhân tố còn lại là Tỷ lệ vay trên tài sản đảm bảo (TLVAYTRENTSDB) và Lịch sử vay vốn của khách hàng (LICHSUVV) có giá trị Sig rất lớn là 0,714 và 0,825, cho thấy không có mối tương quan với Rủi ro tín dụng trong mô hình này.

Trong nghiên cứu, 3 trong 4 hệ số hồi quy, bao gồm Kinh nghiệm của khách hàng vay (KNKHACHHANG), Khả năng tài chính của khách hàng vay (TCKHACHHANG) và Lĩnh vực chính tạo ra thu nhập để trả nợ (LINHVUCTN), đều đạt độ tin cậy trên 95% Hệ số Uy tín sử dụng vốn của khách hàng vay (UYTINSDV) có độ tin cậy xấp xỉ 94%, vẫn có ý nghĩa giải thích cho biến phụ thuộc, mặc dù không mạnh mẽ bằng 3 hệ số còn lại Các hệ số hồi quy đều có dấu âm (-), cho thấy ảnh hưởng ngược chiều đến Rủi ro tín dụng.

Kinh nghiệm của khách hàng vay có tác động ngược chiều đến rủi ro tín dụng, với hệ số hồi quy β = -0,598 cho thấy khi kinh nghiệm của khách hàng vay cải thiện, khả năng xảy ra rủi ro tín dụng sẽ giảm.

Khả năng tài chính của khách hàng vay có ảnh hưởng tiêu cực đến rủi ro tín dụng, với hệ số hồi quy β = -14,299 cho thấy khi khả năng tài chính của khách hàng cải thiện, rủi ro tín dụng giảm xuống.

Uy tín trong việc sử dụng vốn của khách hàng vay có tác động tiêu cực đến khả năng xảy ra rủi ro tín dụng, với hệ số hồi quy β = -1,858 cho thấy rằng khi khách hàng tuân thủ cam kết sử dụng vốn đúng cách, rủi ro tín dụng sẽ giảm.

Lĩnh vực tạo ra thu nhập chính để trả nợ có tác động tiêu cực đến khả năng xảy ra rủi ro tín dụng Cụ thể, khi khách hàng vay có nguồn thu nhập chủ yếu từ nuôi trồng thủy sản hoặc sản xuất nông nghiệp, khả năng gặp rủi ro tín dụng sẽ giảm, với hệ số hồi quy β = -2,679 cho thấy mối quan hệ này.

4.2.2 Kiểm định mức độ phù hợp của mô hình

Kết quả kiểm định Omnibus cho thấy giá trị Sig là 0,000, nhỏ hơn 5%, dẫn đến việc bác bỏ giả thuyết H0: 𝛽 1 = 𝛽 2 = 𝛽 3 = 𝛽 4 = 𝛽 5 = 𝛽 6 = 0 Điều này chứng tỏ rằng mô hình tổng quát có ý nghĩa thống kê và cho thấy mối tương quan giữa khả năng xảy ra rủi ro tín dụng và các nhân tố độc lập trong mô hình.

Bảng 4.7: Kết quả Omnibus Tests of Model Coefficients

Omnibus Tests of Model Coefficients

Kết quả kiểm định Omnibus cho thấy giá trị Sig bằng 0.000 (0%) cho thấy các hệ số hồi quy của các nhân tố độc lập không đồng thời bằng 0 Điều này chứng tỏ rằng tất cả các yếu tố đều có ý nghĩa trong việc ảnh hưởng đến khả năng xảy ra rủi ro tín dụng.

4.2.3 Kiểm định mức độ giải thích của mô hình

Khác với hồi quy tuyến tính, hồi quy Logistic sử dụng giá trị -2LL (-2 Log likelihood) để đánh giá độ phù hợp của mô hình Giá trị -2LL càng nhỏ thì độ phù hợp của mô hình càng cao Với giá trị -2Loglikelihood là 58.955, mức độ phù hợp của mô hình về các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng được đánh giá là khá tốt.

Bảng 4.8: Kết quả Model Summary

Step -2 Log likelihood Cox & Snell R Square Nagelkerke R Square

1 58.955 a 344 793 a Estimation terminated at iteration number 9 because parameter estimates changed by less than 001

Hệ số Nagelkerke R Square đạt 0.793, tương đương với 79.3%, cho thấy rằng 79.3% sự biến đổi của khả năng xảy ra rủi ro tín dụng được giải thích bởi các yếu tố độc lập.

4.2.4 Kiểm định mức độ dự báo chính xác của mô hình

Mức độ chính xác của dự báo thông qua mô hình thể hiện qua bảng kết quả Classification Table

Bảng 4.9: Kết quả Dự báo

Khả năng xảy ra rủi ro tín dụng

% Chính Không có rủi ro xác tín dụng

Có rủi ro tín dụng

Step 1 Khả năng xảy ra rủi ro tín dụng

Không có rủi ro tín dụng

Có rủi ro tín dụng 6 27 81.8

Overall Percentage 98.3 a The cut value is 500

Theo bảng kết quả, trong 367 quan sát không có rủi ro tín dụng (tính từ dòng 366 + 1), mô hình đã dự đoán chính xác 366 trường hợp, đạt tỷ lệ chính xác 99.7%.

Tương tự, trong số 33 quan sát có khả năng xảy ra rủi ro tín dụng (tính theo dòng

6 + 27), thì mô hình đã dự báo chính xác 27 trường hợp, tỷ lệ đúng là 81.8%

Như vậy, tỷ lệ dự báo đúng của toàn bộ mô hình là 98.3%

Dựa vào kết quả của mô hình, tác giả nhận thấy các hệ số hồi quy có ý nghĩa và mô hình này có thể áp dụng để đo lường các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Vietcombank Bình Thuận.

Thảo luận kết quả hồi quy

Dựa trên bảng kết quả phân tích hồi quy Binary Logistic, có bốn biến độc lập ảnh hưởng đến biến phụ thuộc Từ đó, ta có thể xây dựng phương trình tương quan Binary Logistic theo hướng kinh tế.

E(Y/X): Xác suất để nhân tố phụ thuộc đạt giá trị = 1 khi các yếu tố độc lập có giá trị cụ thể

Sau đây, tác giả sẽ tiến hành phân tích từng yếu tố ảnh hưởng như thế nào đến Khả năng xảy ra rủi ro tín dụng

- Nhân tố Kinh nghiệm của khách hàng vay:khả năng tài chính có hệ số B1 = -0,598 và Exp(B1) = 0,550 với giá trị P 0 = 10% cho việc phân tích

Giả định rằng xác suất rủi ro tín dụng ban đầu là 10%, khi khả năng tài chính của người vay tăng lên 1 đơn vị, xác suất rủi ro tín dụng giảm xuống còn 5,76%, tức giảm 4,24% so với mức ban đầu Điều này được xem xét trong bối cảnh các yếu tố khác không thay đổi, chỉ riêng yếu tố kinh nghiệm của khách hàng vay được phân tích.

- Nhân tố Khả năng tài chính của khách hàng vay: có hệ số B2 = -14,299 và Exp(B2) = 0,00001, với giá trị P 0 = 10% cho việc phân tích

Giả sử xác suất rủi ro tín dụng ban đầu là 10%, khi khả năng tài chính của khách hàng vay cải thiện thêm 1 đơn vị, xác suất rủi ro tín dụng giảm xuống chỉ còn 0,0001% Điều này tương ứng với mức giảm 9,9999% so với xác suất ban đầu, trong khi các yếu tố khác vẫn không thay đổi và chỉ xem xét riêng biệt khả năng tài chính của khách hàng vay.

- Nhân tố Uy tín sử dụng vốn của người vay: có hệ số B4 = -1,858 và Exp(B4)

= 0,156, với giá trị P 0 = 10% cho việc phân tích

Giả định rằng xác suất rủi ro tín dụng ban đầu là 10%, khi uy tín sử dụng vốn của người vay cải thiện thêm 1 đơn vị, xác suất rủi ro tín dụng giảm xuống còn 1,7%, tức giảm 8,3% so với mức ban đầu, trong khi các yếu tố khác được giữ nguyên và chỉ tập trung vào uy tín sử dụng vốn của người vay.

- Nhân tố Lĩnh vực chính tạo ra thu nhập để trả nợ: có hệ số B6 = -2,679 và Exp(B6) = 0,69, với giá trị P 0 = 10% cho việc phân tích

Giả định rằng xác suất rủi ro tín dụng ban đầu là 10%, khi lĩnh vực chính tạo ra thu nhập để trả nợ tăng lên 1 đơn vị, xác suất rủi ro tín dụng giảm xuống còn 7,12%, tức giảm 2,88% so với mức ban đầu, trong khi các yếu tố khác không thay đổi và chỉ xem xét riêng yếu tố lĩnh vực chính tạo ra thu nhập.

Tóm lại, bài viết đánh giá ảnh hưởng của các yếu tố độc lập như kinh nghiệm vay của khách hàng, khả năng tài chính, uy tín sử dụng vốn và lĩnh vực tạo thu nhập đến khả năng xảy ra rủi ro tín dụng Qua đó, tác giả sắp xếp mức độ ảnh hưởng của các yếu tố này đối với rủi ro tín dụng.

Bảng 4.10: Mức độ ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các yếu tố

Vị trí ảnh hưởng Xác suất lúc sau

1 Kinh nghiệm của người vay -0,598 0,550 5,76% -4,24% 3

2 Khả năng tài chính của người vay -14,299 0,000001 0,0001% -9,9999% 1

3 Uy tín sử dụng vốn của người vay -1,858 0,156 1,7% -8,3% 2

Nguồn: Tác giả tổng hợp từ kết quả phân tích SPSS

Nếu xác suất xảy ra rủi ro tín dụng ban đầu là 10%, thì khi các yếu tố khác không thay đổi và chỉ xem xét từng yếu tố một, sẽ có những ảnh hưởng đáng kể đến kết quả cuối cùng.

Khả năng tài chính của người vay là yếu tố quan trọng nhất ảnh hưởng đến xác suất rủi ro tín dụng, giúp giảm thiểu khả năng xảy ra rủi ro Tiếp theo, uy tín trong việc sử dụng vốn của người vay, kinh nghiệm của họ và lĩnh vực chính tạo ra thu nhập để trả nợ cũng có tác động đáng kể đến xác suất rủi ro tín dụng, theo thứ tự giảm dần.

Dự báo xác suất khả năng xảy ra rủi ro tín dụng

Mô hình hồi quy Binary Logistic được sử dụng để dự báo xác suất xảy ra của yếu tố phụ thuộc dựa trên các giá trị của yếu tố độc lập Qua kết quả của mô hình này, tác giả phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng xảy ra rủi ro tín dụng và tiến hành dự báo xác suất liên quan.

Luận văn thạc sĩ Tài chính tập trung vào rủi ro tín dụng, phân tích cách các yếu tố độc lập ảnh hưởng đến rủi ro này khi nhận các giá trị nhỏ nhất và lớn nhất tương ứng Nghiên cứu nhằm xác định mối quan hệ giữa các yếu tố và rủi ro tín dụng, từ đó đưa ra những giải pháp quản lý hiệu quả hơn trong lĩnh vực tài chính.

Tác giả đã thu thập 400 quan sát để phân tích mô hình hồi quy Binary Logistic, từ đó thống kê các giá trị nhỏ nhất và lớn nhất của các yếu tố độc lập Việc áp dụng mô hình hồi quy cho thấy xác suất xảy ra rủi ro tín dụng sẽ dao động tương ứng với các giá trị này.

Xác suất khả năng xảy ra rủi ro tín dụng khi các yếu tố độc lập nhận các giá trị nhỏ nhất:

Bảng 4.11: Giá trị nhỏ nhất của các yếu tố độc lập

Yếu tố Kinh nghiệm của người vay

Uy tín sử dụng vốn của người vay

Kiểm tra giám sát mục đích vay vốn

Nguồn: Tác giả tổng hợp

Xác suất khả năng xảy ra rủi ro tín dụng được dự báo là:

E(Y/X) = 99,87155% cho thấy rằng, khi người vay có kinh nghiệm kém, khả năng tài chính yếu (với tỷ lệ vốn tự có chỉ đạt 10%), và không có uy tín trong việc sử dụng tiền vay, cùng với việc ngân hàng không kiểm tra mục đích vay vốn, thì xác suất rủi ro tín dụng lên đến 99,8715% Điều này chỉ ra rằng, trong trường hợp này, khả năng xảy ra rủi ro tín dụng là rất cao, cho thấy sự cần thiết phải thận trọng trong việc cho vay đối với khách hàng có các yếu tố này.

Luận văn thạc sĩ Tài chính chỉ ra rằng xác suất xảy ra rủi ro tín dụng là 99,8715%, cho thấy mức độ rủi ro cao Do đó, ngân hàng cần thận trọng và xem xét kỹ lưỡng đối với các khách hàng có điều kiện vay vốn như vậy.

Xác suất khả năng xảy ra rủi ro tín dụng khi các yếu tố độc lập nhận các giá trị lớn nhất:

Bảng 4.12: Giá trị lớn nhất của các yếu tố độc lập

Yếu tố Kinh nghiệm của người vay

Kiểm tra giám sát mục đích vay vốn

Xác suất khả năng xảy ra rủi ro tín dụng được dự báo là:

E(Y/X) = 0.000000000743% cho thấy rằng khi người đi vay đáp ứng các tiêu chí như có kinh nghiệm kinh doanh lâu năm (22 năm), tỷ lệ vốn tự có cao (60%), uy tín trong việc vay nợ và cam kết sử dụng vốn đúng mục đích, thì rủi ro tín dụng đối với khoản vay hầu như không đáng kể, chỉ ở mức 0.000000000743% Điều này chứng tỏ rằng trong các trường hợp này, khả năng xảy ra rủi ro tín dụng là cực kỳ thấp Vì vậy, ngân hàng có thể xem xét việc hoàn toàn chấp thuận cho vay đối với những khách hàng đáp ứng đầy đủ các điều kiện trên.

Bảng 4.13: Kết quả Dự báo Khả năng xảy ra rủi ro tín dụng

Kinh nghiệm của người vay

Khả năng xảy ra rủi ro tín dụng

Chương 4 cũng đã hệ thống được các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng thông qua phân tích kết quả chạy mô hình hồi quy xác suất Logit Kết quả cho thấy các nhân tố Kinh nghiệm của khách hàng vay, Khả năng tài chính của khách hàng vay, Uy tín sử dụng vốn của khách hàng vay, Lĩnh vực chính tạo ra thu nhập để trả nợ có ảnh hưởng đến khả năng xảy ra rủi ro tín dụng Đồng thời, kết quả phân tích cũng chỉ ra mức độ ảnh hưởng khác nhau của từng nhân tố đến rủi ro tín dụng tại Vietcombank Bình Thuận Theo đó, mức độ ảnh hưởng theo thứ tự từ cao xuống thấp là: Khả năng tài chính của khách hàng vay, Uy tín sử dụng vốn của khách hàng vay, Kinh nghiệm của khách hàng vay, Lĩnh vực chính tạo ra thu nhập để trả nợ

Dựa trên kết quả phân tích hồi quy, tác giả đề xuất những giải pháp hợp lý nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng cho Vietcombank Bình Thuận.

Tiêu đề	Các Nhân Tố Ảnh Hưởng Đến Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi Nhánh Bình Thuận
Tác giả	Đặng Duy Hoài Vũ
Người hướng dẫn	TS. Lê Thanh Ngọc
Trường học	Trường Đại Học Ngân Hàng Tp. Hồ Chí Minh
Chuyên ngành	Tài Chính – Ngân Hàng
Thể loại	Luận Văn Thạc Sĩ
Năm xuất bản	2018
Thành phố	Tp. Hồ Chí Minh

Định dạng
Số trang	72
Dung lượng	1,02 MB