Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh khu công nghiệp tiên sơn 3

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luân văn cơng trình nghiên cứu khoa học, độc lập Các số liệu, kết nêu luân văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUÂN VĂN NGUYỄN THỊ THUỲ TRANG MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.1.3 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.4 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 11 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 12 1.2.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 13 1.2.5 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 16 1.2.6 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng .20 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 22 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3.3 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 25 1.3.5 Công cụ quản trị rủi ro tín dụng .27 1.3.6 Sự cần thiết công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .33 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước học với ngân hàng thương mại Việt Nam .34 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước 34 1.4.2 Bài học ngân hàng thương mại Việt Nam 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP TIÊN SƠN GIAI ĐOẠN 2006 - 2011 42 2.1 Sơ lược Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh khu công nghiệp Tiên Sơn giai đoạn 2006-2011 42 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 42 2.1.2 Mơ hình tổ chức, chức nhiệm vụ phòng ban 43 2.1.3 Đặc điểm môi trường kinh doanh khách hàng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Tiên Sơn 45 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Tiên Sơn .46 2.2 Một số hoạt động 48 2.2.1 Huy động vốn 48 2.2.2 Cung cấp dịch vụ khác .50 2.3 Tình hình hoạt động tín dụng NHTMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Tiên Sơn giai đoạn 2006-2011 51 2.3.1 Quy mơ tín dụng: 52 2.3.2 Cơ cấu tín dụng: .52 2.3.3 Tình hình nợ hạn chi nhánh giai đoạn 2006-2011: 55 2.4 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh NHTMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Tiên Sơn .56 2.4.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng .57 2.4.2 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 60 2.4.3 Phân loại nợ trích lập dự phòng 61 2.5 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Tiên Sơn 63 2.5.1 Kết đạt nguyên nhân 63 2.5.2 Những hạn chế nguyên nhân 70 CHƯƠNG 3NG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍNI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍNP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍNN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍNN QUẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍNN TRỊ RỦI RO TÍN RỦI RO TÍNI RO TÍNN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNGNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNGI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNGN HÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍNNG THƯƠNG 3NG MẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNGI CỔ PHẦN CÔNG PHẦN CÔNGN CÔNG THƯƠNG 3NG VIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍNT NAM - CHI NHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍNNH KHU CƠNG NGHIaệp Tiên Sơn giai đoạn 2012-2015 80 3.1.1 Bối cảnh Kinh tế - xã hội địa bàn 80 3.1.2 Định hướng phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh khu công nghiệp Tiên Sơn giai đoạn 2012-2015 81 3.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương - Chi nhánh khu công nghiệp Tiên Sơn giai đoạn 2012-2015 86 3.2.1 Đa dạng hố danh mục đầu tư tín dụng 86 3.2.2 Phát triển nguồn nhân lực 87 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thông tin 90 3.2.4 Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát .92 3.2.5 Nâng cao chất lượng nghiệp vụ tài sản bảo đảm 93 3.2.6 Quản lý tốt khoản nợ mà khách hàng gặp khó khăn 94 3.3 Một số kiến nghị 95 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 95 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 99 3.3.3.Kiến nghị với Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 102 KẾT LUẬN 106 NHẬN XÉT CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DPRR GHTD HĐQT KCN KH KHCN KHDN MTV NHCT NHNN NHTM QTRRTD RRTD SXKD TCTD TMCP TNHH TSBĐ TW XHTD XHTDNB Dự phòng rủi ro Giới hạn tín dụng Hội đồng quản trị Khu cơng nghiệp Khách hàng Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Một thành viên Ngân hàng công thương Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng Thương mại cổ phần Trách nhiệm hữu hạn Tài sản bảo đảm Trung ương Xếp hạng tín dụng Xếp hạng tín dụng nội DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng 32 Bảng 1.2 Xếp hạng tài sản bảo đảm 33 Bảng 2.1 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh KCN Tiên Sơn giai đoạn 20062011 .47 Bảng 2.2 Cơ cấu vốn huy động Vietinbank KCN Tiên Sơn 20062011 .49 Bảng 2.3 Cơ cấu nợ tín dụng Vietinbank KCN Tiên Sơn 20062011 .51 Bảng 2.4 Tỷ lệ nợ nhóm 2, nợ xấu Vietinbank KCN Tiên Sơn giai đoạn 2006-2011 55 Bảng 2.5 Phân loại nợ giai đoạn 2006-2011 61 Bảng 2.6 Trích lập sử dụng DPRR Vietnbank KCN Tiên Sơn giai đoạn 2006-2011 62 Bảng 2.7 Thang chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng .65 Bảng 2.8 Phân tích nợ hạn theo nguyên nhân 72 Bảng: 3.1 Bảng mục tiêu kế hoạch Vietinbank KCN Tiên Sơn giai đoạn 2012-2015 83 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Tỷ trọng doanh thu từ hoạt động tín dụng tổng thu nhập Vietinbank KCN Tiên Sơn 2006-2011 48 Biểu đồ 2.2 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn Vietinbank KCN Tiên Sơn 2006-2011 50 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn Vietinbank KCN Tiên Sơn 2006-2011 52 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền Vietinbank KCN Tiên Sơn 2006-2011 53 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế Vietinbank KCN Tiên Sơn 2006-2011 54 Biểu đồ 2.6 Tỷ lệ nợ nhóm 2, nợ xấu Vietinbank KCN Tiên Sơn 2006-2011 56 Biểu đồ 2.7 Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng Vietinbank KCN Tiên Sơn 2006-2011 57 Biểu đồ 2.8 Tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm Vietinbank KCN Tiên Sơn 2006-2011 59 LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài nghiên cứu Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, vai trị trung gian tài ngân hàng thương mại (NHTM) trở nên quan trọng Hoạt động tín dụng đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng rủi ro cao Rủi ro tín dụng khơng thể tránh khỏi, người ta chẳng có cách để loại trừ hồn tồn rủi ro tín dụng mà sử dụng phương pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng xuống mức chấp nhận Bản chất hoạt động NHTM chấp nhận rủi ro quản trị rủi ro Vì quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng vô quan trọng định tồn phát triển ngân hàng Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam hệ thống thông tin thiếu minh bạch không đầy đủ, trình độ quản trị rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp cán ngân hàng chưa cao… Do đó, u cầu xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hiệu phù hợp với điều kiện Việt Nam đòi hỏi cấp thiết để đảm bảo hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng, hướng đến chuẩn mực quốc tế quản trị rủi ro phù hợp với môi trường hội nhập Cũng NHTM khác, hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam hoạt động kinh doanh quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn tài sản có sinh lời ngân hàng Đồng thời, rủi ro tín dụng rủi ro gây thiệt hại, ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Do đó, quản trị rủi ro tín dụng mục tiêu hoạt động hàng đầu hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Khu cơng nghiệp Tiên Sơn nói riêng Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động có tính hệ thống cao Nhận thức tầm quan trọng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, học viên định chọn đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn” cho luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Làm rõ sở lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng - Nhận dạng, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tín dụng đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn - Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Các vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động tín dụng gồm hai mặt: huy động vốn cho vay, phạm vi nghiên cứu, luận văn nghiên cứu rủi ro quản trị rủi ro hoạt động cho vay Nghiên cứu thực tiễn rủi ro quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn giai đoạn từ 2006 đến 2011 đề xuất giải pháp hoàn thiện đến năm 2015 Phương pháp nghiên cứu - Trên sở phương pháp vật biện chứng vật lịch sử, phương pháp sử dụng q trình nghiên cứu phương pháp phân tích logic hệ thống, thống kê, so sánh, chọn mẫu, tư trừu tượng - Tổng hợp phân tích viết, báo cáo từ tạp chí Ngân hàng Nhà nước (NHNN), chuyên đề trao đổi NHNN qua năm, tạp chí kinh tế, viết Website Bộ tài chính, Bộ kế hoạch đầu tư, rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng NHTM định hướng phát triển ngành ngân hàng đến 2015 - Tổng hợp nghị định, thông tư, thị, quy chế, Chính phủ, NHNN; Quy định, quy trình, văn hướng dẫn hệ thống Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Những đóng góp luận văn - Hệ thống hố làm rõ số vấn đề lý luận phương pháp luận quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam nói riêng - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Tiên Sơn, tổng kết kết đạt được, tìm hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế - Đề xuất quan điểm, phương hướng giải pháp thực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời đề xuất số kiến nghị với cấp, ngành liên quan Kết cấu luận văn Sau phần mở đầu, luận văn chia làm chương: Chương I: Những vấn đề rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương II:Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn giai đoạn 2006-2011 Chương III: Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Khu công nghiệp Tiên Sơn thời gian tới