Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp công thương việt nam chi nhánh quang trung

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tài tiền tệ lĩnh vực có tầm quan trọng lớn ảnh hưởng đến vấn đề đời sống kinh tế, xã hội, trị NHTM chủ thể tham gia vào lĩnh vực tài tiền tệ với tư cách đầu tầu,là chủ đạo kinh tế Do rủi ro cho cho NHTM dù nhỏ ảnh hưởng nghiêm trọng đến kinh tế,chính trị tồn xã hội Hoạt động ngân hàng hàm chứa rủi ro, đặc biệt thường xuyên rủi ro tín dụng Qua hoạt động giám sát ủy ban Kinh tế ngân sách Quốc hội số ngân hàng số tỉnh rủi ro ngân hàng thương mại trở lên đáng quan tâm Thực tế cho thấy khủng hoảng tài toàn cầu năm 2008 mà bắt đầu rủi ro từ thị trường cho vay chuẩn Mỹ lan toàn cầu tác động đến thị trường tài Viêt Nam: phát triển bất bình thường thị trường tài Việt Nam, rủi ro hoạt động tín dụng tăng nhanh… gióng lên hồi chuông cảnh báo thực trạng yêu cầu quản lý chặt chẽ nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro Ngân Hàng TMCP Công thương chi nhánh Quang Trung bước phát triển nhanh mảng tín dụng, tất yếu rủi ro tín dụng điều thường trực khó tránh khỏi, địi hỏi cần có biện pháp can thiệp thích hợp Nhận thức điều tơi chọn đề tài “Một số giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Quang Trung” làm đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp Sinh viên: Đồn Bộ Lĩnh Lớp: NHD – CĐ24 Chuyên đề tốt nghiệp 2.Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa vấn đề lí luận rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Công thương Việt Nam Chi nhánh Quang Trung - Đưa giải pháp, kiến nghị nhằm tăng cường phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng Cơng thương Quang Trung 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Chi nhánh ngân hàng Công thương Quang Trung - Phạm vi nghiên cứu: đề tài nghiên cứu nghiệp vụ tín dụng đề xuất giải pháp phạm vi áp dụng chi nhánh ngân hàng Công thương Quang Trung 4.Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử để xem xét vật tượng; phương pháp phân tích số liệu thực tế vận dụng lý luận vào thực tiễn để giải thích nguyên nhân từ đưa giải pháp phù hợp 5.Kết cấu khóa luận: Chương I:Ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Chi nhánh Quang Trung Sinh viên: Đoàn Bộ Lĩnh Lớp: NHD – CĐ24 Chuyên đề tốt nghiệp Chương III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam Chi nhánh Quang Trung Sinh viên: Đoàn Bộ Lĩnh Lớp: NHD – CĐ24 Chuyên đề tốt nghiệp Chương I: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Hoạt động ngân hàng thương mại NHTM hoạt động NHTM kinh tế thị trường a Khái niệm NHTM Ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò chúng thể kinh tế Theo luật Mỹ, NHTM loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ tốn Theo luật ngân hàng tổ chức tín dụng Việt Nam: Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh có liên quan nhận tiền gửi, sử dụng tiền gửi để cung cấp dịch vụ tốn b Vai trị NHTM kinh tế Cùng với nghiệp đổi lên đất nước khơng thể phủ nhận vai trị đóng góp to lớn ngành ngân hàng : Thứ nhất: NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế, công cụ quan trọng thúc đẩy phát triển lực lượng sản xuất Sinh viên: Đoàn Bộ Lĩnh Lớp: NHD – CĐ24 Chuyên đề tốt nghiệp Thứ hai: NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trường thơng qua hoạt động tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp Thứ ba: NHTM công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế Thông qua hoạt động NHTM, NHTW thực sách tiền tệ phục vụ mục tiêu ngắn hạn dài hạn phủ cơng cụ như: ấn định hạn mức tín dụng, tỉ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, nghiệp vụ thị trường mở để tác động đến lượng tiền cung ứng lưu thông Thứ tư: Là cầu nối tài quốc gia với tài quốc tế Hoạt động NHTM a Hoạt động huy động vốn Đây nghiệp vụ NHTM thông qua nghiệp vụ NHTM thực chức tạo tiền NHTM huy động nguồn vốn nhàn rỗi xã hội với hình thức như: nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán… Là đối tượng phải dự trữ bắt buộc với NHNN, phí tiền gửi NHTM trả cho khách hàng cao thực tế Ngoài tiền gửi ngắn hạn khơng kì hạn thường nhạy cảm với biến động lãi suất yếu tố kinh tế khác lạm phát… Ngoài tiền gửi khách hàng, NHTM huy động vốn từ nguồn vay NHNN, ngân hàng nước NHTM khác b Hoạt động sử dụng vốn Trong kinh tế thị trường, NHTM thực chất doanh nghiệp kinh doanh phải coi lợi nhuận mục tiêu hàng đầu cuối Để tạo lợi nhuận thu nhập cho ngân hàng NHTM phải biết khai thác sử dụng triệt để nguồn vốn cho có hiệu Việc sử Sinh viên: Đoàn Bộ Lĩnh Lớp: NHD – CĐ24 Chuyên đề tốt nghiệp dụng vốn trình biến tài sản nợ thành tài sản có khác nhau, cho vay đầu tư tài sản quan trọng Do quản lý tài sản nghiệp vụ quan trọng NHTM để tránh rủi ro đảm bảo an toàn vốn c Hoạt động trung gian NHTM tổ chức trung gian tai làm trung gian toán thực toán theo yêu cầu khách hàng cách cung cấp công cụ toán thuận lợi như: séc, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thẻ tốn, thẻ tín dụng… Hoạt động góp phần làm tăng lợi nhuận thơng qua thu phí dịch vụ toán đồng thời làm tăng nguồn vốn cho vay ngân hàng thể số dư có tài khoản tiền gửi khách hàng Ngồi hoạt động trên, NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều loại nghiệp vụ như: dịch vụ ủy thác, đại lý tài sản vốn tổ chức, cá nhân theo hợp đồng, dịch vụ mua bán ngoại tệ, dịch tư vấn đầu tư cho khách hàng… Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM Rủi ro biến cố xảy ngồi ý muốn, khơng dự tính trước gây cho cơng việc cụ thể Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thường xảy loại rủi ro sau: Rủi ro tín dụng: tổn thất mà ngân hàng phải gánh chịu khách hàng không trả không trả hạn tiền gốc tiền lãi Rủi ro lãi suất: tổn thất cho ngân hàng lãi suất thị trường có biến đổi Rủi ro hối đoái: loại rủi ro biến đổi tỉ giá hối đoái thị trường Rủi ro xuất ngân hàng khơng có cân trạng thái ngoại hối thời điểm tỉ giá biến đổi Sinh viên: Đoàn Bộ Lĩnh Lớp: NHD – CĐ24 Chuyên đề tốt nghiệp Rủi ro khoản: rủi ro khoản phát sinh người gửi tiền đồng thời có nhu cầu rút tiền gửi ngân hàng Khi gặp trường hợp ngân hàng phải bán tài sản có tính lỏng thấp với giá rẻ hay vay từ NHTW Rủi ro nguồn vốn: xảy vốn bị ứ đọng lớn không cho vay đầu tư làm thu nhập ngân hàng giảm sút Rủi ro khác: loại rủi ro khác rủi ro công nghệ, rủi ro quốc gia gắn liền với hoạt động đầu tư khả xảy cướp ngân hàng, nhầm lẫn tốn, hỏa hoạn… Sinh viên: Đồn Bộ Lĩnh Lớp: NHD – CĐ24 Chuyên đề tốt nghiệp II Rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Khái niệm Có nhiều quan điểm khác rủi ro: Rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm vốn có tạo ngân hàng cấp tín dụng Hiểu theo nghĩa khác rủi ro tín dụng thiệt hại, mát mà ngân hàng gánh chịu người vay vốn hay người sử dụng vốn không trả hạn, không thực nghĩa vụ cam kết hợp đồng tín dụng lý Trong hoạt động NHTM rủi ro tín dụng ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Nếu khoản vay ngân hàng bị thất thoát, dân chúng thiếu niềm tin tìm cách rút tiền khỏi Ngân hàng từ ảnh hưởng đến khả toán NHTM Sự cần thiết phải phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng * Đối với thân ngân hàng: Khi rủi ro tín dụng xảy làm giảm lợi nhuận kinh doanh tức thu nhập giảm Thu nhập giảm dẫn đến việc mở rộng tín dụng gặp nhiều khó khăn Rủi ro tín dụng làm giảm khả tốn, rủi ro tín dụng khiến cho việc hồn trả tiền gửi ngân hàng gặp nhiều khó khăn Các khoản cho vay khó địi tiền gửi khách hàng phải trả lãi, làm hội kinh doanh tốt ngân hàng Nếu rủi ro xảy mức độ lớn, nguồn vốn ngân hàng không đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu, lòng tin khách hàng giảm tất yếu dẫn đến hoạt động khó khăn Sinh viên: Đoàn Bộ Lĩnh Lớp: NHD – CĐ24 Chuyên đề tốt nghiệp * Đối với kinh tế: Bắt nguồn từ chất chức ngân hàng tổ chức trung gian tài chuyên huy động vốn nhàn rỗi kinh tế tổ chức, doanh nghiệp cá nhân có nhu cầu vay lãi Do đó, thực chất quyền sở hữu khoản cho vay quyền sở hữu người gửi tiền vào ngân hàng Bởi vậy, rủi ro tín dụng xảy khơng ngân hàng chịu thiệt mà quyền lợi người gửi tiền bị ảnh hưởng Ngân hàng gặp phải rủi ro hay phá sản ảnh hưởng đến tình hình sản suất kinh doanh doanh nghiệp, khơng có tiền trả lương dẫn đến đời sống cơng nhân gặp khó khăn Hơn nữa, hoảng loạn ngân hàng ảnh hưởng lớn đến toàn kinh tế khiến kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội ổn định Ngồi ra, rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến kinh tế ngày kinh tế quốc gia phụ thuộc kinh tế khu vực giới Kinh nghiệm cho ta thấy khủng hoảng tài Mỹ làm rung chuyển toàn cầu Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Trong hệ thống tín dụng, có hai đối tượng tham gia ngân hàng cho vay người vay Nhưng người vay sử dụng tiền vay thời gian, không gian cụ thể, tuân theo chi phối điều kiện cụ thể định gọi môi trường kinh doanh, đối tượng thứ ba có mặt quan hệ tín dụng Rủi ro tín dụng xuất phát từ mơi trường kinh doanh gọi rủi ro nguyên nhân khách quan Rủi ro tín dụng xuất phát từ người vay ngân hàng cho vay gọi rủi ro nguyên nhân chủ quan Sinh viên: Đoàn Bộ Lĩnh Lớp: NHD – CĐ24 Chuyên đề tốt nghiệp a Nguyên nhân khách quan Môi trường tự nhiên: Những biến động lớn thời tiết, khí hậu gây ảnh hưởng tới hoạt động sản suất kinh doanh, đặc biệt điều kiện kinh tế Việt Nam phụ thuộc nhiều vào sản suất nông nghiệp, công nghiệp phục vụ nông nghiệp thủ công nghiệp Điều kiện tự nhiên yếu tố khó dự báo, thường xảy bất ngờ với thiệt hại lớn nằm tầm kiểm sốt người Vì có thiên tai, dịch họa xảy ra, khách hàng ngân hàng có nguy tổn thất lớn, nguồn thu bị ảnh hưởng Điều đồng nghĩa với việc ngân hàng chịu rủi ro với khách hàng Mơi trường pháp lý: Kinh doanh ngân hàng loại hình kinh doanh tiền tệ đặc biệt, có tác động to lớn tới tồn kinh tế Bởi địi hỏi phải điều chỉnh pháp luật chịu kiểm soát khắt khe quan quản lý Nhà nước Sự bất lợi môi trường pháp lý, hiệu quan quản lý cấp việc triển khai quy định pháp luật đẩy ngân hàng vào điều kiện kinh doanh tín dụng với nhiều rủi ro Sự tra, kiểm tra, giám sát NHNN chưa hiệu Bên cạnh cố gắng kết đạt được, hoạt động tra ngân hàng đảm bảo an tồn hệ thống chưa có cải thiện chất lượng Thanh tra ngân hàng hoạt động cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc phát sinh, có khả ngăn chặn phịng ngừa rủi ro, vi phạm Sinh viên: Đồn Bộ Lĩnh Lớp: NHD – CĐ24