CĐTTTN - Nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh NHCT khu vực Chương Dương

Lời nói đầu Cùng với nghiệp đổi đất nước, hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam có bước phát triển vượt bậc, lớn mạnh mặt, kể số lượng, qui mô chất lượng Trong năm qua, hoạt động ngân hàng nước ta góp phần tích cực huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho lĩnh vực sản xuất phát triển Như hệ thống ngân hàng thương mại thực ngành tiên phong trình đổi chế kinh tế, đóng góp to lớn vào cơng cơng nghiệp hóa, đại hóa kinh tế xã hội nước ta Hiện nước ta thị trường chứng khoán chưa phải kênh dẫn vốn hiệu chủ yếu, nên vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế phải dựa chủ yếu vào nguồn vốn tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Các ngân hàng thương mại với lợi mạng lưới, đối tượng khách hàng ngân hàng thương mại công ty, doanh nghiệp mà cịn có thành phần tư nhân hộ gia đình Một mặt họ người cho ngân hàng vay tiền, mặt họ người vay tiền hệ thống NHTM Do hệ thống NHTM trở thành kênh cung ứng vốn hữu hiệu cho kinh tế gian đoạn Từ vấn đề nghiên cứu chất lượng hoạt động tín dụng thật trở thành vấn đề quan tâm Do phạm trù nghiên cứu chất lượng tín dụng hệ thống ngân hàng rộng nên với thời gian lực có hạn, em tập trung vào nghiên cứu vấn đề chất lượng tín dụng ngắn hạn Qua tìm hiểu thực trạng, kết đạt hạn chế tồn Từ để tìm ngun nhân hạn chế tìm biện pháp để khắc phục hạn chế Sau thời gian học tập nghiên cứu với việc xem xét, tìm hiểu, quan sát tình hình thực tế Chi nhánh NHCT khu vực Chương Dương thời gian thực tập vừa qua Đặc biệt với giúp đỡ, tạo điều kiện ban lãnh đạo ngân hàng, cô chú, anh chị phịng ban giúp em hồn thành chuyên đề tốt nghiệp với đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh NHCT khu vực Chương Dương” Em xin gửi lời cám ơn tới thầy cô giáo trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân - người cung cấp sở kiến thức kinh tế xã hội, Tới ThS Phan Hữu Nghị, người trực tiếp hướng dẫn để em hồn thành đề án tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề gồm chương: - Chương I: Tín dụng NHTM chất lượng tín dụng ngắn hạn NHTM kinh tế thị trường - Chương II: Thực trạng chất lượng hoạt động tính dụng ngắn hạn Chi nhánh NHCT khu vực Chương Dương - Chương III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn Chi nhánh NHCT khu vực Chương Dương Chương I Tín dụng Ngân hàng thương mại chất lượng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Thương mại kinh tế thị trường 1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Lịch sử đời trình phát triển tín dụng NHTM Lịch sử đời phát triển tín dụng gắn liền với lịch sử phát triển phương thức sản xuất hàng hóa Hình thức sơ khai tín dụng tín dụng nặng lãi Người vay phải trả vốn mà phải trả phần lãi lớn cho người cho vay Hình thức tồn xã hội trước tư mục đích để trì sống cho người cần vay Đến phương thức tư chủ nghĩa tín dụng nặng lãi khơng cịn phù hợp Sản xuất phát triển, vay khơng tiêu dùng mà cịn để phát triển sản xuất Lãi suất cho vay phải thấp có nhiều người cho vay nhà tư vay đảm bảo việc sản xuất có lợi nhuận Vay mượn khơng đơn tiền mà cịn máy móc thiết bị, tư liệu sản xuất Từ lãi suất khơng người cho vay đơn phương áp đặt mà phải có thỏa thuận người vay người cho vay Từ ta hiểu tín dụng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc hồn trả Đó quan hệ hai bên bên chu cấp tiền hay hàng hóa, dịch vụ cho bên bên cam kết toán lại tương lai gồm khoản nợ gốc khoản lãi Cùng với phát triển sản xuất hàng hóa, tín dụng ngày có phát triển nội dung hình thức Và hình thái phát triển cao tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ vay mượn dựa nguyên tác hoàn trả (cả vốn lãi) sau thời gian định Tín dụng ngân hàng thực mở rộng mối quan hệ, thay quan hệ cá nhân với mối quan hệ cá nhân với tổ chức, tổ chức với cao quan hệ tín dụng quốc tế Tuy tín dụng ngân hàng hình thức phát triển cao quan hệ tín dụng giữ ngun chất ban đầu quan hệ tín dụng Vẫn quan hệ vay mượn lẫn theo ngun tắc có hồn trả gốc lãi vào thời gian định tương lai bên ngân hàng thương mại bên cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức trị xã hội tổ chức tín dụng ngân hàng thương mại khác 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại Tín dụng ngân hàng hình thức phát triển cao tín dụng Nó giữ chất chung tín dụng, ngồi cịn có số đặc điểm sau: Rủi ro tín dụng ngắn hạn thấp Do khoản vay cung cấp thời gian ngắn chịu ảnh hưởng biến động lường trước kinh tế khoản tín dụng trung dài hạn Ngoài ra, khoản vay cung cấp cho đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu giấy tờ có giá, dựa tài sản bảo đảm, bảo lãnh chắn có khoản thu bù đắp tương lai rủi ro mang đến thường thấp Lãi suất thấp: lãi suất cho vay hiểu khoản chi phí người vay trả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời người khác Chính rủi ro mang lại khoản vay thường khơng cao lãi suất người vay phải trả thơng thường nhỏ Vốn tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng cấp cho khách hàng thường khách hàng dùng để mua nguyên vật liệu, trả lương, bổ xung vốn lưu động nên số vốn vay thường nhỏ Thời hạn thu hồi vốn nhanh, số vòng quay vốn tín dụng nhiều: Vốn tín dụng ngắn hạn thường sử dụng để bù đắp thiếu hụt ngắn hạn đảm bảo cân ngân quỹ, đối phó với chênh lệch thu chi ngắn hạn Thơng thường thiếu hụt mang tính tạm thời hay mang tính thời điểm, sau khoản thiếu hụt sớm thu lại hình thái tiền tệ thời gian thu hồi vốn nhanh Hình thức phong phú: Để đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sức cạnh tranh thị trường tín dụng, ngân hàng thương mại khơng ngừng phát triển hình thức tín dụng ngắn hạn Điều làm cho hình thức tín dụng ngắn hạn phong phú như: nghiệp vụ ứng trước, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu 1.2 Chất lượng Tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thương mại Trong trình phát triển hệ thống ngân hàng, dù mơi trường kinh doanh có thay đổi hoạt động tín dụng ln hoạt động bản, chiếm tỷ trọng lớn toàn hoạt động ngân hàng thương mại hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng thương mại Cùng với trình phát triển thị trường, hoạt động tín dụng ngày mở rộng phát triển đa dạng với tham gia nhiều thành phần kinh tế Do quan hệ tín dụng mở rộng đối tượng quy mô làm cho hoạt động tín dụng NHTM trở nên khó khăn Để hệ thống ngân hàng thương mại thể tồn đứng vững điều kiện cạnh tranh ngày gay gắt để phục vụ tốt cho kinh tế NHTM phải nâng cao chất lượng khoản tín dụng 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngắn hạn phần ta có khái niệm chung “Tín dụng ngân hàng thương mại” Căn vào thời hạn khoản tín dụng- kể từ cấp tín dụng đến thời điểm hồn trả ta chia thành hai hình thức tín dụng Đó tín dụng ngắn hạn tín dụng trung, dài hạn Do khả thời gian có hạn nên Đề án tốt nghiệp em đề cập đến vấn đề “Tín dụng ngắn hạn” quốc gia, thời hạn để xác định khoản tín dụng ngắn hạn khác Mĩ người ta quan niệm khoản tín dụng ngắn hạn khoản cho vay có thời hạn năm Nhưng Việt Nam, theo Quyết định số 324 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tín dụng ngắn hạn hình thức mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Thời hạn tín dụng ngắn hạn tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận tối đa 12 tháng, xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh khả trả nợ khách hàng Từ ta hiểu chất lượng tín dụng ngắn hạn đáp ứng yêu cầu trước mắt (thường năm) khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế xã hội đảm bảo tồn tại, phát triển NHTM Để có chất lượng tín dụng hoạt động tín dụng ngắn hạn phải có hiệu quan hệ tín dụng phải thiết lập sở tin cậy uy tín Chất lượng tín dụng ngắn hạn thể hiện: Đối với khách hàng: tín dụng ngắn hạn phải phù hợp với mục đích sử dụng ngắn hạn khách hàng, với lãi suất kì hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, đảm bảo nguyên tắc tín dụng Đối với ngân hàng thương mại: phạm vi, mức độ, giới hạn khoản tín dụng ngắn hạn phải phù hợp với thực lực ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh thị trường, đảm bảo nguyên tắc hồn trả thời hạn có lãi Đối với phát triển kinh tế xã hội: tín dụng phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hóa, góp phần giải cơng ăn việc làm, thúc đẩy q trình tập trung tích tụ sản xuất, giải tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế Vậy ta phải hiểu khoản tín dụng ngắn hạn có chất lượng cao ? Xét khía cạnh kinh tế, vào thể chất lượng tín dụng ta hiểu khoản tín dụng ngắn hạn có chất lượng cao khoản vốn huy động ngân hàng sử dụng mục đích, tạo số tiền lớn, ngân hàng thu vốn lãi Còn doanh nghiệp vừa trả nợ ngân hàng hạn vừa bù đắp chi phí có lợi nhuận Như vậy, ngân hàng vừa tạo hiệu kinh tế, vừa đem lại hiệu xã hội Và ngược lại khoản tín dụng ngắn hạn khơng có chất lượng, hay chất lượng không cao khách hàng khơng sử dụng khoản tín dụng theo mục đích ban đầu, khơng tạo số tiền để trả lãi, gốc thời hạn cho ngân hàng, không đem lại hiệu kinh tế xã hội nói chung Hiểu chất, phân tích, đánh giá, xác định xác nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngắn hạn giúp ngân hàng tìm biện pháp quản lý thích hợp để đứng vững kinh tế thị trường 1.2.2 Sự cần thiết việc nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Trong kinh tế thị trường hoạt động tín dụng kênh dẫn vốn chủ yếu để thúc đẩy tiến trình phát triển xã hội Với đòi hỏi kinh tế xã hội phát triển ngày mạnh mẽ vấn đề chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng ngắn hạn nói riêng dành quan tâm lớn 1.2.2.1 Đối với kinh tế xã hội: Tín dụng ngắn hạn kinh tế xã hội có mối quan hệ mật thiết hai chiều Tín dụng ngắn hạn góp phần làm lành mạnh hóa kinh tế xã hội, tạo điều kiện cho kinh tế xã hội phát triển, ngược lại để hoạt động tín dụng ngắn hạn có chất lượng đỏi hỏi kinh tế xã hội phải ổn định, phải có chế phù hợp, có phối hợp nhịp nhàng hiệu cấp ngành 10