Nhà nước ta đã chú trọng việc mởrộng tín dụng - là nghiệp vụ mũi nhọn quyết định sự sống còn vàphát triển của một ngân hàng thương mại.Trong những năm qua, chi nhánh Ngân hàng đầu tư và
Lời mở đầu Trong trình chuyển đổi từ kinh tế tập trung quan liêu bao cấp sang kinh tế thị trường Thì ngành ngân hàng giữ vai trị quan trọng công xây dựng phát triển đất nước Nhằm đáp ứng đầy đủ nhu cầu sản xuất kinh doanh, dịch vụ xây dựng sở hạ tầng Nhà nước ta trọng việc mở rộng tín dụng - nghiệp vụ mũi nhọn định sống phát triển ngân hàng thương mại Trong năm qua, chi nhánh Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam khu vực Gia Lâm góp phần tích cực vào việc mở rộng tín dụng ngắn hạn, cung ứng vốn cho doanh nghiệp Nhà nước để phát triển kinh tế đại bàn khu vực Gia Lâm nói riêng Hà Nội nói chung Nhằm đẩy mạnh qúa trình cơng nghiệp hố đại hố thủ Xin chân thành cảm ơn ban Giám đốc cán phòng phịng tín dụng chi nhánh Ngân hàng đầu tư Phát triển khu vực Gia Lâm quan tâm tạo điều kiện tốt giúp em hoàn thành viết Một lần xen gửi lời cảm ơn đến chi nhánh Ngân hàng đầu tư Phát triển khu vực Gia Lâm Bố cục đề tài gồm có phần sau: Phần I: Lý luận chung Phần II: Nội dung Trong phần này: đề tài đề cập đến q trình hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng đầu tư Phát triển khu vực Gia Lâm từ năm 1997 - 2001 từ đánh giá kết tìm kiếm vướng mắc tồn hoạt động chi nhánh Dựa vướng mắc để đưa giải pháp khắc phục mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn chi nhánh Ngân hàng đầu tư phát triển khu vực Gia Lâm Phần III Những đề xuất kiến nghị Kết luận Phần I: Lý luận chung Chương I: tín dụng ngân hàng I Tín dụng ngân hàng, vai trị tín dụng ngân hàng trình phát triển kinh tế Khái niệm tín dụng ngân hàng Danh từ tín dụng xuất phát từ gốc La tinh Creditumco nghĩa tin tưởng, tín nhiệm lẫn hay nói cách khác lịng tin Theo ngơn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng ngân hàng quan hệ vay mượn lẫn sở hoàn trả gốc lãi Vay TDNH hình thức phản ánh quan hệ vay trả nợ bên ngân hàng với bên nhà sản xuất kinh doanh Cơ sở đời phát triển tín dụng ngân hàng Lịch sử phát triển cho thấy tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm sản xuất hàng hố Khi q trình tự cung tự cấp bị đào thải đời phát triển kinh tế Khi trình tự cung tự cấp khơng cịn có trao đổi hàng hố với lúc tín dụng đời Nó động lực quan trọng để thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao Các hình thức tín dụng lịch sử 2.1 Tín dụng nặng lãi Tín dụng nặng lãi hình thành xuất phân chia giai cấp dẫn đến người giàu, người nghèo Đặc điểm bật loại tín dụng lãi suất cao Chính tiền vay sử dụng vào mục đích tiêu dùng cấp bách, hồn tồn khơng mang mục đích sản xuất nên làm suy giảm sức sản xuất xã hội Nhưng đánh giá cách công tín dụng nặng lãi góp phần quan trọng làm tan rã kinh tế tự nhiên, mở rộng quan hệ hàng há tiền tệ, tạo tiền đề cho chủ nghĩa tư đời 2.2 Tín dụng thương mại Đây hình thức tín dụng nhà sản xuất kinh doanh với Cơng cụ hình thức thương phiếu thwng mại có đặc điểm đối tượng cho vay hàng hố hình thức tín dụngđược dựa sở mua bán chịu hàng hố hình thức tín dụng dựa sở mua bán hàng hoá nhà sản xuất với mượn nhà sản xuất kinh doanh Quy mơ tín dụng bị hạn chế bởinguồn vốn cho vay, chủ thể sản xuất kinh doanh 2.3 Tín dụng ngân hàng Là hình thức phản ánh quan hệ vay trả nợ bên ngân hàng với bên nhà sản xuất kinh doanh Hình thức tín dụng rõ ưu so với hai hình thức tín dụng chỗ Quy mơ tín dụng lớn nguồn vốn cho vay nguồn vốn mà ngân hàng tập trung huy động kinh tế Đây hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế thị trường, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Kịp thời khắc phục nhược điểm hình thức tín dụng khác lịch sử 2.4 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế 2.4.1 Tín dụng ngân hàng Trong hoạt dộng sản xuất kinh doanh mục tiêu hàng đầu doanh nghiệp, tổ chức kinh tế đối đa hoá lợi nhuận, mục tiêu hàng đầu ngân hàng Một tổ chức kinh doanh tiền tệ khơng nằm ngồi mục đích Ngân hàng thu lợi nhuận thông qua hoạt động dịch vụ, cung cấp cho khách hàng toán, tư vấn quan trọng hoạt động cho vay (hoạt động tín dụng) Thật vậy, ngân hàng với tư cách trung gian tài kinh doanh nguyên tắc tiền gửi khách hàng (nghiệp vụ huy động vốn) hình thức tài khoản vãng lai tài khoản tiền gửi Trên sở ngân hàng tiến hành hoạt động cho vay nhiều hình thức khác nhau, tuỳ theo yêu cầu vay khách hàng Sự chênh lệch tiền lãi kiếm thông qua hoạt dộng tiền lãi phải trả cho khoản huy động lưọi nhuận thuđược Đây chưa phải toàn lợi nhuận ngân hàng, nhiên nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng chiếm tỷ lệ lớn tổng số lợi nhuận ngân hàng Ngân hàng hoạt động môi trường cạnh tranh chế thị trường hoạt động tín dụng ngân hàng trở nên đa dạng Đối với ngân hàng thương mại để tồn phát triển mơi trưịng cạnh tranh, góp phần thúc dẩy kinh tế xã hội Hệ thống ngân hàng thương mại phải tìm cách nâng cao chiến lược tín dụng cách mở rộng tín dụng Hiện kinh tế dòng tiền luân chuyển trạng thái xã hội, lượng tiền đọng lại hàng hố chưa tiếp thu bán lại chưa thu đưọc tiền Mà doanh nghiệp lại muốn đầu tư thêm doanh nghiệp tìm đến tài khoản tín dụng Khi thu lại lượng tiền hàng bán trả nợ cho tài khoản tín dụng Vì việc mở rộng tín dụng cần thiết chế thị trường góp phần phát triển kinh tế theo định hướng Đảng Nhà nước 2.4.2 Vai trị tín dụng kinh tế Có thể nói khơng tưởng nói đến phát triển kinh tế mà khơng có vốn khơng đủ vốn hay khía cạnh khác thiếu xác, đề cập từ phía vốn phát triển kinh tế Bởi lẽ vốn bắt nguồn từ kinh tế, kinh tế ngày phát triển có điều kiện tích tụ vốn nhiều Đối với nước ta, đại hội đại biểu toàn quốc nhiệm kỳ khoá VII Đảng dã rõ "để cơng nghiệp hố - đại hố cần huy động nhiều nguồn vốn nước định, nguồn vốn bên quan trọng " Nếu ta khẳng định quan niệm vốn giúp ta thể tiềm vốn, từ có biện pháp khai thác sử dụng đem lại hiệu với mục tiêu chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hố đại hố Tín dụng ngân hàng đóng vai trị lớn nghiệp phát triển kinh tế - xã hội Chúng ta biết muốn phát triển, kinh tế trước hết phải có vốn (vốn tiền) Để có vốn tiền phải có tổ chức có đủ thẩm quyền, có chức huy động tập trung) trước đem sử dụng quốc gia có hai tổ chức thực cơng việc tổ chức tài (quỹ tài chính) tổ chức tín dụng Song chủ yếu tài tín dụng Vì Các Mác có câu viết "một mặt ngân hàng (tài tín dụng) tập trung tự bán tiền tệ người có tiền cho vay, mặt khác tập trung người vay Vậy tín dụng ngân hàng đóng vai trị quan trọng từ buổi sơ khai đến mơ hình ngân hàng đại ngày Với khái niệm riêng lĩnh vực tín dụng vấn để vơ quan trọng phát triển kinh tế, xã hội Có thể khái quát qua thực tiễn cho thấy hiệu tín dụng ngân hàng - tín dụng ngân hàng góp phần làm giảm lượng tiền nhàn rỗi nâng cao hiệu sử dụng vốn, đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy, mở rộng quan hệ giao lưu quốc tế tác động tích cực đến nhịp độ phát triển thúc đẩy cạnh tranh kih tế thị trường Nó góp phần quan trọng thực chiến lược phát triển kinh tế, chống lạm phát tiền tệ ý nghĩa để trở thành thực Khi vốn tín dụng ngân hàng thể chức vai trị thân phát triển kinh tế lĩnh vực nghiệp phát triển kinh tế đem lại hiệu định góp phần khơng nhỏ để thực thắng lợi đường lối cơng nghiệp hố, đại hố đất nước II Các loại hình tín dụng ngân hàng Như biết ngân hàng thu lợi nhuận thông qua dịch vụ cung cấp cho khách hàng như: toán, tư ấn hoạt động cho vay chiếm phần chủ yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuỳ tiêu thứ khác vào đối tượng cấp tín dụng Việc cấp tín dụng thông qua khoản cho vay phân thành hình thức cho vay khác như: cho vay theo mục đích sử dụng, theo thời hạn cho vay, theo mức độ tín nhiệm khách hàng, theo phương pháp hoàn trả, Căn theo mục đích sử dụng Dựa vào thường chia làm loại Cho vay bất động sản loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ Cho vay công nghiệp thương mại Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp thương mại dịch vụ Cho vay nông nghiệp Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất như: phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn cho gia xúc, Cho vay định chế tài Cho vay tinh chế tài bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, Cơng ty tài Cơng ty cho th tài chính, Cơng ty bảo hiểm, gửi tín dụng định chế tài khác Cho vay cá nhân Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng mua sắm dụng đắt tiền khoản cho vay để trang trải chi phí thơng thường đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng Cho thuê Cho thuê định chế tài bao gồm hai loại cho thuê vận hành cho thuê tài tài sản cho thuê bao gồm bất động sản động sản, chủ yếu máy móc thiết bị 7 Căn vào thời hạn cho vay Theo cho vay chia làm loại sau: Cho vay ngắn hạn Loại cho vay có thời hạn đến 12 tháng sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp nhucầu tiêu ngắn hạn Cho vay trung hạn Theo quy định ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cho vay trung có thời hạn có thời hạn 12 tháng đến 60 tháng Tín dụng trung dài hạn chủ yếu sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, chủ yếu cho vay trung hạn để đầu tư vào đối tượng sau: máy cày, máy bơm nước, xây dựng vườn công nghiệp Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định, cho vay trung dài hạn nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp thành lập 10 Cho vay dài hạn Cho vay dài hạn loại cho vay có thời hạn năm thời hạn lên đến 20 - 30 năm, số trường hợp lên tới 40 năm Tín dụng dài hạn loại tín dụng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn xây dựng xí nghiệp Nghiệp vụ truyền thống ngân hàng thương mại cho vay ngắn hạn chuyển sang kinh doanh tổng hợp nội dung đổi nâng cao tỷ trọng cho vay trung dài hạn tổng số chủ nợ ngân hàng 1.1 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 1.2 Cho vay bảo đảm Là loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh cảu người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uytín thân khách hàng Đối với khách hàng tốt trung thực kinh doanh, có khả tài mạnh, quản trị có hiệu ngân hàng cấp tín dụng uy tín thân khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ hai 1.3 Cho vay có bảo đảm Là loại cho vay dựa sở bảo đảm thứ chấp, cầm cố có bảo lãnh người thứ ba Đối với khách hàng khơng có uy tín cao ngân hàng, vay vốn địi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ ba, bổ sung cho nguồn thứ thiếu chắn Trong năm 90 ngân hàng phép cho vay có bảo đảm trừ doanh nghiệp nhà nước kinh doanh có hiệu cho vay hộ nông dân từ triệu đồng trở xuống Ngày 29/ 12/ 1999 phủ ban hành nghị định số 178/ 1999/ NĐ - CP bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng Theo nghị định việc cho vay không bảo đảm mở rộng so với trước đây, cho phép tài tín dụng khách hàng vay khơng bảo dảm cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn để thực dự án đầu tư phát triển phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống Tuy nhiên khách hàng vay không bảo đảm phải hội đủ điều kiện sau - Có tín nhiệm với tài tín dụng cho vay việc sử dụng vốn vay việc sử dụng trả nợ đầy đủ hạn gốc lãi - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có khả hồn trả nợ có phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật - Có khả tài để thực nghĩa vụ trả nợ - Cam kết thực biện pháp bảo đảm tài sản theo yêu cầu tài sản cố định sử dụng vốn vay không cam kết hợp đồng tín dụng: cam kết trở nợ trước hạn không thực biện pháp bảo đảm tài sản Tổng mức cho vay không bảo đản điều kiện cho vay không bảo đảm cho ngân hàng nhà nước quy định 1.4 Theo phương pháp hoàn trả: Dựa vào cho vay ngân hàng thương mại chia làm hai loại: 1.5 Cho vay có thời hạn: loại cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng: gồm - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ cụ thể hay gọi cho vay trả góp, loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lãi theo định kỳ: loại cho vay chủ yếu áp dụng chung cho vay bất động sản, nhà thương mại, cho vay tín dụng, cho vay để mua sắm máy móc thiết bị -Cho vay hồn trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn nợ 10