Chuyên đề thực tập thực trạng và một số kiến nghị hoàn thiện và mở rộnghoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại việt nam

ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT SỰ CẦN THIẾT VỀ VAI TRÒ CỦA NHTM TRONG NỀN KINH TẾ iệ p 1.1 Khái niệm NHTM .3 gh 1.2 Vai trò chức NHTM CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KDTM .4 tn 2.1 Các quy định chung toán KDTM Tố 2.1.1 Quy định chung 2.1.2 Quy định tổ chức cung ứng dịch vụ toán .5 p 2.1.3 Quy định trách nhiệm toán bên liên quan tậ 2.2 Các hình thức toán KDTM .6 ực 2.2.1 Thanh toán sec th 2.2.2 Thanh toán ủy nhiệm chi – Lệnh chi 2.2.3 Thanh toán ủy nhiệm thu – Nhờ thu .10 đề 2.2.4 Thanh toán thẻ toán 12 2.2.5 Thanh toán thư tín dụng 14 ên 2.2.6 Thanh toán điện tử 16 uy SỰ CẦN THIẾT CỦA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KDTM ĐỐI VỚI Ch NỀN KINH TẾ 17 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KDTM .18 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI VIỆT NAM 20 VÀI NÉT VỀ TÌNH HÌNH KINH TẾ VN TRONG NHỮNG NĂM QUA 20 1.1 Trong thời kì kinh tế kế hoạch hóa tập trung 20 1.2 Trong thời kì kinh tế thị trường .20 SV: NGUYỄN THỊ HẰNG LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ THỰC TRẠNG CỦA HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KDTM TẠI VIỆT NAM MỘT THỜI GIAN QUA 21 2.1 Tình hình chung 21 2.2 Thực trạng phương thức toán không dùng tiền mặt 22 2.2.1 Thực trạng phương thức tốn khơng dùng tiền mặt .24 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KDTM TẠI VN MỘT THỜI p GIAN QUA .31 iệ 3.1 Những kết đạt 31 gh 3.2 Những vấn đề hạn chế .37 tn CHƯƠNG III: MỘT SỐ Ý KIẾN NHẰM HỒN THIỆN VÀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN KDTM TẠI VN 40 Tố MỘT SỐ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KDTM CỦA NƯỚC TA 40 tậ p MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN VÀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KDTM TẠI VIỆT NAM 40 ực 2.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 40 th 2.2 Kiến nghị Chính phủ bộ, ngành liên quan .41 đề KẾT LUẬN 43 Ch uy ên DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 42 SV: NGUYỄN THỊ HẰNG LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NỘI DUNG KÍ HIỆU Thanh tốn khơng dùng tiền mặt TTKDTM Ngân hàng thương mại NHTM Ngân hàng Nhà nước NHNN Ngân sách Nhà nước NSNN NH p Ngân hàng KH iệ Khách hàng gh Hợp đồng Giao dịch tn Tỷ trọng Tố Chuyển khoản Đơn vị chấp nhận thẻ p Tài khoản cá nhân GD TT CK ĐVCNT TKCN KDNH Ch uy ên đề th ực tậ Kinh doanh ngoại hối HĐ SV: NGUYỄN THỊ HẰNG LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ DANH MỤC BẢNG BIỂU BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Số liệu giao dịch theo phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt (quý II năm 2012) Bảng 2.2 Số liệu giao dịch qua ATM, POS(Phát sinh Quý II năm 2012 ) gh iệ p Biểu đồ 2.3: Mức độ sử dụng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt Bảng 2.4 Số lượng thẻ ngân hàng quý II năm 2012 Biểu đồ 2.5: Mức độ sử dụng phương thức tốn khơng dùng tiền mặt tn Biểu đồ 2.6: Mức độ hiệu phương thức tốn khơng dùng tiền mặt p Tố Biểu đồ 2.7: Nhân tố ảnh hưởng tới sử dụng phương thức tốn khơng dùng tiền mặt tậ Biểu đồ 2.8: Số lượng ATM POS từ 2007 tới 6/2012 th ực Biểu đồ 2.9: Mức độ rủi ro phương thức tốn khơng dùng tiền mặt đề Biểu đồ 2.10: Các loại rủi ro phương thức tốn khơng dùng tiền mặt Bảng 2.11: Tỷ lệ tiền mặt lưu thông giai đoạn 2001-2009 ên Biểu đồ 2.12: Tỷ lệ tiền mặt/ Tổng PTTT giai đoạn 2001 -2011 Ch uy Bảng 2.13: Số liệu giao dịch hệ thống toán quốc gia (Phát sinh Quý II năm 2012 ) SV: NGUYỄN THỊ HẰNG LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ LỜI MỞ ĐẦU Ch uy ên đề th ực tậ p Tố tn gh iệ p Trong năm gần kinh tế nước ta có chuyển biến tích cực phù hợp với xu phát triển chung toàn giới Kể từ ngày 11/01/2007 Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức Thương mại Thế giới (viết tắt WTO) hội nhập thể rõ.Việt Nam tham gia đầy đủ định chế kinh tế toàn cầu,mở rộng thị trường hàng hóa dịch vụ,đầu tư quốc tế ,đổi mạnh mẽ đồng thể chế ,đồng thời cải tiến hành quốc gia theo hướng đại Với xu mở cửa hội nhập ngày sâu kinh tế nói Việt Nam thuyền biển lớn Sự hội nhập mang lại nhiều hội khơng thách thức cho kinh tế Việt Nam nói chung NHTM Việt Nam nói riêng Có thể dễ dàng nhận thấy cạnh tranh gay gắt NHTM định chế tài ngồi nước Hệ thống NHTM ngày gia tăng ,các ngân hàng bước vào cạnh tranh phát triển dịch vụ.Với mục tiêu đem đến nhiều tiện ích dựa công nghệ ngân hàng đại nhằm thu hút khách hàng ,giảm thiểu rủi ro kinh doanh hàng loạt sản phẩm dịch vụ ngân hàng đời Cùng với xã hội ngày phát triển hơn,đời sống nhân dân ngày nâng cao nhu cầu tốn người dân tăng lên nhanh chóng Tuy Việt Nam tiền mặt phương tiện toán chủ yếu kinh tế Tại 750 doanh nghiệp Việt Nam ba miền Bắc-Trung-Nam có khoảng 63% giao dịch cơng nhân tiến hành qua hệ thống ngân hàng.Hầu hết doanh nghiệp tư nhân trả lương cho công nhân tiền mặt.Cịn hộ kinh doanh có tới 86,2% số hộ chi trả tiền hàng hóa ,dịch vụ tiền mặt ;72% số hộ kinh doanh tư nhân nộp thuế tiền mặt.Hiện số người sử dụng dịch vụ ngân hàng chủ yếu doanh nghiệp lớn , lao động có vốn đầu tư nước ngồi ,nhân viên cơng sở có thu nhập cao ổn định.Tuy tỷ trọng tiền mặt sử dụng toán giảm dần qua năm mức cao so với nước khu vực giới Những năm trở lại việc đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt NHTM Việt Nam quan tâm trọng cả.Tuy nhiên, hoạt động cần mở rộng để giảm đến mức tối thiểu lượng lưu thơng tiền mặt tốn Do vậy, việc tìm hiểu thực trạng tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh đưa giải pháp cụ thể nhằm đẩy mạnh hoạt động việc làm SV: NGUYỄN THỊ HẰNG LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ Ch uy ên đề th ực tậ p Tố tn gh iệ p cần thiết Chính vậy,em lựa chọn để tài : “ Thực trạng số kiến nghị hoàn thiện mở rộnghoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam”làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp Ngồi lời mở đầu kết luận, kết cấu luận văn tốt nghiệp em chia thành chương: Chương 1: Cơ sở lý luận chung TTKDTM Chương 2: Thực trạng cơng tácTTKDTM Chương 3: Một số kiến nghị nhằm hồn thiện mở rộng hoạt độngTTKDTM Việt Nam Em xin gửi lời cám ơn tới tất thầy cô cung cấp kiến thức kinh tế - xã hội, kiến thức chuyên ngành ngân hàng- tài Ðặc biệt, em ln nhận quan tâm, giúp đỡ tận tình thầy khoa Nhờ giúp em có tảng thực chuyên đề thực tập tốt nghiệp Do hạn chế mặt kiến thức thời gian nghiên cứu đề tài chuyên đề em khơng tránh khỏi thiếu sót.Em mong nhận nhận xét,góp ý thầy giáo người quan tâm đến phương thức tốn khơng dùng tiền mặt để luận văn em hoàn chỉnh Em xin trân thành cảm ơn! SV: NGUYỄN THỊ HẰNG LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TỐN KHƠNG DÙNG TIỀN MẶT Ch uy ên đề th ực tậ p Tố tn gh iệ p SỰ CẦN THIẾT VỀ VAI TRÒ CỦA NHTM TRONG NỀN KINH TẾ 1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng , tiết kiệm dịch vụ toán Đồng thời thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Căn vào tính chất mục tiêu hoạt động loại hình ngân hàng kinh tế bao gồm: Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư phát triển ,Ngân hàng sách ,Ngân hàng hợp tác, Quỹ tín dụng loại hình ngân hàng khác Trong ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô ,tài sản ,thị phần số lượng ngân hàng Đạo luật ngân hàng Pháp(1941): Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề ngiệp thường xuyên nhận tiền bạc cơng chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài nguyên cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài Theo Điều Luật tổ chức tín dụng Việt Nam 2010: “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh tế có tư cách pháp nhân hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với hoạt động huy động tiền gửi hình thức khác khách hàng ,trên sở nguồn vốn huy động vốn chủ sở hữu ngân hàng để thực nghiệp vụ cho vay ,đầu tư ,chiết khấu đồng thời thực nghiệp vụ tốn, mơi giới, tư vấn số dịch vụ khác cho chủ thể kinh tế” Với sứ mệnh quốc gia NHTM đóng vai trị trung gian tài lớn , trung gian tài mà chủ thể kinh tế giao dịch thường xuyên NHTM nơi cung cấp vốn cho kinh tế , cầu nối doanh nghiệp với thị trường Ngoài hệ thống NHTM giữ vai trò “cánh tay đắc lực “ phủ thực thi sách tiền tệ ,điều hành kinh tế vĩ mô ,kiềm chế lạm phát,đảm bảo an sinh xã hội , góp phần đắc lực vào việc hội nhập kinh tế giới 1.2 Vai trò chức NHTM Trong phát triển kinh tế xã hội, Ngân hàng yếu tố thiếu chức nó: trung gian tài chính,tạo phương tiện toán trung gian toán Trung gian tài : NHTM trung gian tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm đầu tư Ngân hàng thực hoạt động nhận tiền gửi cho vay SV: NGUYỄN THỊ HẰNG LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ Ch uy ên đề th ực tậ p Tố tn gh iệ p cá nhân tổ chức kinh tế Đóng vai trị cầu nối người thiếu vốn người thừa vốn.Chính dịng tiền di chuyển qua lại thành phần kinh tế với thông qua ngân hàng, đảm bảo nhu cầu khoản khách hàng Do nói NHTM định chế tài trung gian vào loại bậc kinh tế thị trường Và vơ hình chung NHTM thúc đẩy lưu thơng hàng hóa , đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn từ đẩy nhanh phát triển kinh tế Tạo phương tiện tốn: Tiền có chức quan trọng làm phương tiện toán.Do tổ chức kinh doanh tiền tệ ngân hàng việc cho vay, mở rộng khoản tiền gửi… tạo phương tiện tốn cho kinh tế NHTM cịn cung cấp danh mục phương tiện toán đa dạng phong phú: sec chuyển tiền, sec chuyển khoản, thẻ tín dụng….sự xuất phương tiện toán tạo điều kiện cho doanh nghiệp dễ dàng giao dịch thương mại ,mua bán hàng hóa an tồn nhanh chóng ,chi phí thấp Với chức tạo tiền NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế đáp ứng nhu cầu toán,chi trả tồn xã hội Trung gian tốn: Với chức ngân hàng thay mặt khách hàng thực tốn giá trị hàng hóa dịch vụ NHTM đóng vai trị thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân ,thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản họ để tốn tiền hàng hóa ,dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các ngân hàng thực toán bù trừ với thơng qua trung tâm tốn, đồng thời chuẩn hóa cơng nghệ ngân hàng góp phần tăng hiệu toán qua ngân hàng Ngày điều kiện hội nhập kinh tế giới, với cạnh tranh khốc liệt ngân hàng chức tốn đồng thời tạo phương tiện tốn có tính ứng dụng cao ln ngân hàng quan tâm trọng.Thanh tốn qua ngân hàng mở đầu cho tốn khơng dùng tiền mặt tức người gửi tiền đến ngân hàng để lấy tiền mà cần viết giấy chi trả cho khách, khách hàng mang giấy đến ngân hàng nhận tiền… CÁC HÌNH THỨC THANH TOÁN KDTM 2.1 Các quy định chung toán KDTM 2.1.1 Quy định chung Để đẩy mạnh hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt nhiều văn pháp quy phủ ban hành.Cụ thể Nghị định 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán áp dụng suốt thời gian vừa qua Mới vào 07/12/2011 NHNN hoàn thiện dự thảo Nghi định Chính phủ tốn khơng dùng tiền mặt để thay cho nghị định số 64/2001/NĐ-CP Dự thảo lấy ý kiến góp ý Webside NHNN để trình Chính phủ SV: NGUYỄN THỊ HẰNG LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ Ch uy ên đề th ực tậ p Tố tn gh iệ p thông qua Cụ thể dự thảo Nghị định quy định rõ phạm vi hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt bao gồm: Mở sử dụng tài khoản tốn; Dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt ; Dịch vụ trung gian toán ; Tổ chức , quản lý giám sát hệ thống toán Theo dự thảo số hành vi bị cấm hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt sau : Làm giả , sửa chữa , tẩy xóa, thay phương tiện toán , chứng từ tốn nhằm mục đích lừa đảo.Làm giữ ,lưu hành , chuyển nhượng , sử dụng phương tiện toán giả.; Xâm nhập tìm cách xâm nhập, phá hoại, làm thay đổi trái phép chương trình phần mềm, sở liệu điện tử sử dụng toán; lợi dụng lỗi hệ thống mạng máy tính để trục lợi; Cung cấp thơng tin khơng trung thực q trình cung ứng sử dụng dịch vụ toán, dịch vụ trung gian tốn; Tiết lộ, cung cấp thơng tin có liên quan đến tiền gửi chủ tài khoản tổ chức cung ứng dịch vụ tốn khơng theo quy định pháp luật; Mở trì tài khoản tốn nặc danh, mạo danh Dự thảo quy định cụ thể dịch vụ trung gian toán bao gồm :Dịch vụ cung ứng hạ tầng toán điện tử ;Dịch vụ hỗ trợ dịch vụ toán; Các dịch vụ trung gian tốn khác theo quy định NHNN… Ngồi phương thức tốn khơng dùng tiền mặt cịn tn theo: Nghị định số 159/2003/NĐ-CP ngày 10/12/2003 cung ứng sử dụng séc Quyết định số 226/2002/QĐ –NHNN ngày 26/03/2002 thể lệ tốn khơng dùng tiền mặt Và đề án tốn khơng dùng tiền mặtgiai đoạn 2006 - 2010 định hướng đến 2020 theo Quyết định số 291/2006/QĐ-TTg ngày 29/12/2006 Thủ tướng chính phủ Trên sở Đề án 291 NHNN trình Thủ tướng Chính phủ ban hành Chỉ thị số 20/2007/CT-TTg việc trả lương qua tài khoản cho đối tượng hưởng lương từ Ngân sách Nhà nước …… Nghị định 35/2007/NĐ-CPP quy định giao dịch điện tử hoạt động ngân hàng.Cộng với sửa đổi bổ sung lĩnh vực toán Luật NHNN Việt Nam Luật TCTD năm 2010 2.1.2 Quy định tổ chức cung ứng dịch vụ tốn NHTM phải có trách nhiệm giải việc mở tài khoản tiền gửi khách hàng ngày làm việc Sau phải thơng báo để khách hàng xác nhận tài khoản bao gồm ngày hoạt động , số hiệu tài khoản… NHTM phải có trách nhiệm kiểm sốt giấy tờ toán khách hàng cung cấp loại chứng từ phù hợp với loại toán Và việc trích tài khoản tiền gửi khách hàng để thực khoản chi trả NHTM thực có yêu cầu chủ tài khoản Ngân hàng có quyền từ chối tốn giấy tờ tốn khơng hợp lệ 2.1.3 Quy định trách nhiệm toán bên liên quan SV: NGUYỄN THỊ HẰNG LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ Ch uy ên đề th ực tậ p Tố tn gh iệ p Đối với người chi trả:Người chi trả phải có tài khoản mở ngân hàng tổ chức làm nhiệm vụ toán.Khi thực tốn người chi trả phải tốn đầy đủ phí theo quy định ngân hàng Đối với người thụ hưởng : Người thụ hưởng đồng thời phải có trách nhiệm giao hàng cung cấp dịch vụ thời gian địa điểm sau người mua tốn tiền hàng Ngồi người thụ hưởng cần kiểm tra tính pháp lý chứng từ phát sinh q trình tốn 2.2 Các hình thức toán KDTM 2.2.1 Thanh toán sec Theo nghị định 159/2003/NĐ-CP Chính phủ cung ứng sử dụng séc “Sec “ hiểu phương tiện tốn người ký phát lập hình thức chứng từ theo mẫu in sẵn, lệnh cho người thực tốn trả khơng điều kiện số tiền định cho người thụ hưởng phù hợp với quy định Nghị định Như séc có ba thành phần tham gia toán séc, bao gồm: +Người ký séc : Là người chủ tài khoản tiền gửi toán ngân hàng + Người thụ lệnh: Là ngân hàng nơi người ký phát mở tài khoản toán + Người thụ hưởng: Là người nhận tiền người ký phát định đích danh hay thơng qua chuyển nhượng, thường người xuất khẩu, người bán, chủ đầu tư + Ngoài thành phần trên, tham gia vào q trình tốn séc cịn có ngân hàng đại lý bên nước người thụ hưởng Sec có đặc điểm sau : + Tính bắt buộc trả tiền : Séc tờ lệnh trả tiền vơ điều kiện nên người thực tốn bắt buộc phải trả tiền theo nội dung ghi tờ séc cho người thụ hưởng yêu cầu, không viện lý riêng để từ chối trả tiền người thụ hưởng séc, trừ trường hợp tài khoản phát hành séc tiền tờ séc khơng đủ tính chất pháp lý + Tính trừu tượng: Trên tờ séc khơng ghi nội dung quan hệ tín dụng tức nguyên nhân phát sinh tờ séc mà ghi số tiền nội dung liên quan + Tính lưu thơng: Nhờ có tính bắt buộc phải trả tiền tính trừu tượng nên séc có tính lưu thơng, chuyển nhượng hay nhiều lần thời hạn + Tính thời hạn: Séc có giá trị tiền tệ toán thời hạn hiệu lực chưa hết séc thương mại Thời hạn hiệu lực tờ séc ghi rõ tờ séc Thời hạn tuỳ thuộc vào phạm vi không gian mà séc lưu hành luật pháp nước quy định Về mặt hình thức : Séc văn giấy, tổ chức cung ứng séc in sẵn theo mẫu, có dịng trống để người phát séc điền vào Ngày nay, nhiều ngân hàng SV: NGUYỄN THỊ HẰNG LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ chứng sản phẩm, xuất xứ hàng hố rõ ràng, khơng có qui định rõ ràng chế tài, đồng thời đảm bảo an tồn người mua cung cấp thơng tin liên quan đến tốn cho người bán (ví dụ thơng tin thẻ tín dụng) Chúng ta thấy cơng ty lớn, kinh doanh có uy tín thị trường (như Thế giới di động, Viễn thơng A, Zalora…) khách hàng hoàn toàn tin tưởng yên tâm mua sắm trực tuyến đảm bảo xuất xứ hàng hóa, bảo hành theo quy định bảo mật thơng tin tốn nhận hỗ trợ trực tiếp từ đơn vị cung cấp hàng hóa cần thiết. Tuy nhiên p trang web thương mại điện tử mới, khách hàng chưa biết tới nhiều, chưa iệ kiểm chứng mức độ an tồn tốn khó gh để thu hút khách hàng Để khách hàng tin tưởng sử dụng nhà cung cấp phải đảm bảo minh bạch sản phẩm xuất xứ, đảm bảo việc tn toán giao hàng đơn giản dễ dàng, có đầy đủ biện pháp kiểm soát Tố chế tài để đảm bảo quyền lợi người mua, đặc biệt đảm bảo giảm thiểu tối đa rủi ro cho khách hàng khâu tốn Trong có số rủi ro mà khách hàng p e ngại khai báo tài khoản để tốn liệu tài khoản bị tậ hacker đánh cắp, hay q trình truyền tải thơng tin liệu bị lợi dụng để hại th ực chủ khoản, tài khoản thẻ bị trộm sử dụng người khác… 3.30 3.20 ên 3.10 đề 3.40 3.00 uy 2.90 Ch 2.80 Bị đánh cắp tiền Mất cắp liệu TK/thẻ bị trộm DLĐT đánh cắp Biểu đồ 2.10: Các loại rủi ro phương thức toán không dùng tiền mặt Nguồn: Số liệu khảo sát mẫu thực tế Trong yếu tố rủi ro yếu tố tài khoản/thẻ bị trộm đánh giá có khả rủi ro cao phương thức tốn khơng dùng tiền mặt Xếp sau việc căp liệu tài khoản liệu đường truyền bị đánh cắp Các yếu tố gây rủi ro cho khách hàng sử dụng tốn khơng dùng tiền mặt bị tiền mang nợ SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 30 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KDTM TẠI VN MỘT THỜI GIAN QUA 3.1 Những kết đạt Nhìn chung thời gian qua hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt đạt nhiều tiến Doanh số số tăng đặn hàng năm p tạo cho ngân hàng khoản thu nhập lớn Các hoạt động toán hầu iệ thực nhanh chóng kịp thời chuẩn xác đáp ứng nhu cầu gh khắt khe doanh nghiệp xuất nhập nước Chất lượng hoạt động hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt tn tăng lên rõ rệt với đội ngũ cán công nhân viên ngày có nhiều kinh nghiệm lĩnh vực Giá phí hoạt động ngân hàng Tố lĩnh vực tốn khơng dùng tiền mặt ngày giảm xuống, tậ tốn không dùng tiền mặt p cạnh ngân hàng với ngân hàng khác đẩy mạnh hoạt động Nếu giai đoạn 2002-2003, ngân hàng bị coi mạo hiểm đầu tư phát ực triển tốn khơng dùng tiền mặt dân cư đến có khoảng 40 ngân hàng tham gia vào thị trường thẻ tốn, có 30 ngân hàng th nước gần 10 ngân hàng nước hoạt động Việt Nam Theo Hiệp hội thẻ Việt nam, tính đến cuối tháng 6/2012 có 13,920 ATM 89,950 đề POS Sau mạng Smartlink,  Banknet.vn VNBC hoàn thành kết nối liên thông hệ ên thống POS triển khai cung cấp dịch vụ cho 25 ngân hàng thành viên địa bàn uy Hà nội thành phố Hồ Chí Minh, hệ thống xử lý thành công 6.000 giao dịch POS liên mạng với tổng giá trị giao dịch đạt 7,2 tỷ đồng Việc kết nối liên thông Ch mạng ATM POS ngân hàng tạo tiện ích giá trị lớn cho người sử dụng thẻ, tiết kiệm chi phí đầu tư mở rộng mạng lưới góp phần giảm tải hệ thống ATM ngân hàng Không thế, việc liên thơng cịn tạo tảng để phát huy tính thẻ ngân hàng đưa thẻ ngân hàng trở thành cơng cụ tốn thay tiền mặt thuận lợi, hữu ích, khu vực dân cư Bảng 2.11: Tỷ lệ tiền mặt lưu thông giai đoạn 2001-2009 Năm 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Tỷ lệ TM/Tổng 23.70 22.56 22.03 20.35 18.13 17.21 16.36 14.60 15.25 15.10 13.50 SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 31 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ PTTT (%) Nguồn báo cáo ngân hàng Nhà nước qua năm Tỷ lệ TM/Tổng PTTT (%) 25.00 20.00 15.00 Tỷ lệ TM/Tổng PTTT (%) iệ p 10.00 0.00 10 11 tn gh 5.00 Tố Biểu đồ 2.12: Tỷ lệ tiền mặt/ Tổng PTTT giai đoạn 2001 -2011 Nguồn báo cáo ngân hàng nhà nước qua năm p So với lịch sử gần kỷ phát triển hoạt động toán thẻ giới vốn tậ hình thành phát triển từ năm 20 kỷ trước hoạt động tốn thẻ Việt nam cịn non trẻ, với gần 20 năm tuổi tính ực giai đoạn mà ngân hàng Việt nam thực vai trị đại lý tốn thẻ quốc tế cho ngân hàng nước Thực chất, phải từ sau năm 2002, ngân th hàng đầu tư nâng cấp hệ thống core banking (ngân hàng lõi) ứng dụng cụ đề thể triển khai, bật thẻ ghi nợ Từ trở đi, thị trưởng thẻ nói riêng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt Việt nam nói ên chung thực có bước đột phát quan trọng Tỷ trọng tiền mặt so với tổng PTTT cao so với giới giảm đáng kể qua năm Tỷ uy trọng nước tiên tiến Thụy Điển 0,7%; Nauy 1% Trung quốc, tỷ trọng mức 10%.  Ch Các kết đạt cụ thể là:  * Đa dạng hóa dịch vụ, phương tiện tốn tảng ứng dụng CNTT  Cuộc cách mạng CNTT đem lại cho giới biến đổi sâu sắc mặt Trên tảng CNTT, đặc biệt internet, hoạt động thương mại điện tử Việt nam năm qua có phát triển mạnh mẽ Theo kết điều tra Bộ Công thương cuối năm 2009 cho thấy, gần 100% doanh nghiệp điều tra tổ chức triển khai ứng dụng thương mại điện tử nhiều quy mô mức độ khác phát triển hầu khắp tỉnh thành nước Cùng với đó, SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 32 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ hoạt động mua bán hàng hóa, dịch vụ trực tuyến internet bước phát triển dần trở nên quen thuộc Nhờ đó, hoạt động tốn KDTM có bước phát triển đáng kể ngày thể vai trò lợi vượt trội so với PTTT truyền thống trước Từ năm 2008 đến nay, dịch vụ, phương tiện toán KDTM phát triển mạnh mẽ đa dạng dựa tảng ứng dụng CNTT internet banking, mobile banking, Ví điện tử,… hình thành dần vào sống, phù hợp với xu toán nước khu vực giới p • Dịch vụ tài khoản cá nhân hệ thống NHTM phát triển nhanh Số lượng tài iệ khoản cá nhân tăng trung bình năm từ 130%-150% số tài khoản 120% gh số dư Có kết nhiều yếu tố tác động như: môi trường pháp lý lĩnh vực tốn ngân hàng có thay đổi theo hướng phù hợp hơn, tn mạng lưới điểm giao dịch phục vụ khách hàng ngân hàng mở rộng, Tố toán điện tử liên ngân hàng triển khai có hiệu quả,…  • Thẻ ngân hàng trở thành PTTT phổ biến Việt nam, NHTM p trọng phát triển, có tốc độ phát triển nhanh chóng cịn nhiều tiềm phát tậ triển Đến cuối tháng 6/2012, lượng thẻ phát hành đạt khoảng 47.22 triệu thẻ, thẻ ghi nợ chiếm tới 44.50 triệu thẻ (chiếm tới 96%) Dịch vụ thẻ phát triển ực giúp NHTM có thêm kênh huy động vốn phát triển thêm dịch vụ cung cấp cho khách hàng qua tài khoản ngân hàng; cung cấp giá trị gia tăng sản th phẩm thẻ với nhiều tiện ích khác đề Cùng với việc phát hành thẻ đa tiện ích đầu tư thêm POS/EDC ĐVCNT, NHTM bắt đầu quan tâm đến độ an toàn, bảo mật thẻ toán Một ên số NHTM phát hành loại thẻ chip có độ bảo mật, an tồn cao có khả tích hợp đa tiện ích, mạng lại nhiều tiện lợi cho khách hàng Việc chuyển đổi từ thẻ uy từ sang thẻ chip phù hợp với xu chung, có ý nghĩa quan trọng, mở hội phát triển cho thẻ toán mở rộng dịch vụ dùng thẻ Ch • Kênh tốn qua internet banking: năm 2004, có tham gia 03 NHTM đến năm 2008, số lên tới 25 đến hầu hết NHTM tham gia cung cấp dịch vụ internet banking cho khách hàng Ngồi tiện ích truy vấn thông tin tài khoản, xem tỷ giá, lãi suất, kê tài khoản, thông tin giao dịch, dịch vụ internet banking cịn cho phép khách hàng thực tốn hóa đơn dịch vụ tiền điện, nước, cước viên thống tốn phí bảo hiểm, tốn phí giao dịch chứng khốn, tiết kiệm online… Nhờ tính ưu việt xử lý tức thời, thuận tiện lúc, nơi phú dịch vụ hấp dẫn (hiện nhiều dịch vụ miễn phí), kênh toán internet banking SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 33 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ ngày khách hàng yêu thích, đặc biệt khách hàng thuộc giới văn phòng, sinh viên khách hàng thành phố lớn • Kênh toán qua mobile banking: xuất Việt nam năm 2003 NHTM hầu hết sử dụng kênh SMS để cung cấp dịch vụ mobile banking dừng lại truy vấn thông tin chung ngân hàng thông tin tài khoản Mặc dù chức toán/chuyển khoản kênh mobile banking phát triển từ năm 2006 đến có vài ngân hàng thức cung cấp dịch vụ Do đó, nhìn chung kênh tốn qua mobile banking chưa p trở thành kênh tốn phổ biến dân cư, iệ • Kênh tốn qua Ví điện tử: xuất sử dụng Việt nam từ cuối năm gh 2008, Ví điện tử cho phép người dùng giao dịch, tốn trực tuyến hàng hóa, dịch vụ wesite thương mại điện tử thực nhiều dịch vụ tiện tn ích khác Các tổ chức chủ động, tích cực triển khai hợp tác với NHTM, Tố đơn vị kinh doanh thương mại điện tử để cung cấp sản phẩm với nhiều tiện tích như: toán cho giao dịch mua bán website thương mại điện tử, p toán trực tuyến điện thoại di động, tốn hóa đơn, tiền mua tậ hàng… • Kênh tốn qua Paypal: có số ngân hàng liên kết với Paypal để ực cung cấp dịch vụ xác nhận, rút tiền Mặc dù tại, số lượng giá trị giao dịch qua kênh chưa lớn, với số lượng người sử dụng internet, số lượng thuê th bao điện thoại di động số khách hàng có tài khoản ngân hàng ngày đề gia tăng mạnh mẽ, dịch vụ toán liên kết với Paypal dự báo phát triển mạnh Việt nam năm tới ên * Cơ sở hạ tầng cơng nghệ phục vụ tốn KDTM thiết lập  Hệ thống toán điện tử liên ngân hàng giai đoạn hoàn thành kết nối 63 uy chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố, đánh dấu giai đoạn hệ thống toán ngân hàng với thay đổi kỹ thuật, công nghệ tiên tiến, hiệu Ch xử lý quy trình nghiệp vụ đại theo thông lệ quốc tế, đáp ứng nhu cầu thanh, toán tức thời số lượng giao dịch toán ngày cao kinh tế Đây hệ thống toán xương sống quốc gia, tạo bước phát triển đột phá tảng sở vật chất, kỹ thuật cho việc phát triển phương tiệ tốn khơng dùng tiền mặt Hệ thống toán nội NHTM có phát triển vượt bậc, nhờ đầu tư CSHT triển khai ứng dụng mạnh mẽ công nghệ phục vụ cho hoạt động toán Hầu hết NHTM thiết lập hệ thống core banking, hệ thống toán nội với công nghệ tiên tiến, cho phép NHTM cung ứng dịch vụ, phương tiện toán đại khả SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 34 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ kết nối trực tuyến, mang lại nhiều tiện ích cho khách hàng Sau liên minh thẻ Banknet - Smartlink - VNBC hồn thành kết nối liên thơng hệ thống ATM phạm vi toàn quốc, chủ thẻ liên minh thực giao dịch hệ thống ATM Hệ thống POS NHTM Hà nội, 15 NHTM thành phố Hồ Chí Minh Đà nẵng liên thơng nên chủ thẻ số ngân hàng sử dụng thẻ để toán POS ngân hàng khác, tạo tiện ích giá trị lớn cho người sử dụng thẻ, tiết kiệm cho phí đầu tư mở rộng mạng lưới POS góp phần giảm tải hệ thống ATM ngân hàng Sự kiện p kết nối liên thông ATM hệ thống POS bước phát triển việc triển iệ khai xây dựng hạ tầng toán  điện tử đại, mang lại tiện ích văn gh minh tốn đến đơng đảo tầng lớp dân cư Ngoài việc cung cấp dịch vụ rút tiền mặt, chuyển khoản, ngân hàng chủ động nghiên cứu tn triển khai nhiều tính gia tăng hệ thống ATM tốn hóa đơn Tố dịch vụ (điện, nước, viễn thông, bảo hiểm…), góp phần mang lại tiện ích cho khách hàng, ngân hàng tích cực việc mở rộng phạm vi ngành hàng phối p hợp lắp đặt mạng lưới POS, trọng ngành kinh doanh bán lẻ, tậ đơn vị cung ứng dịch vụ hàng ngày dịch vụ taxi, dịch vụ bán vé tàu xe…, qua giảm thiểu việc sử dụng tiền mặt tốn ực Khơng phát triển hệ thống toán thẻ sở kết nối liên thơng NHTM nói trên, Việt nam xây dựng hệ thống toán phù hợp với th thông lệ quốc tế hệ thống toán điện tử liên ngân hàng, hệ thống đề toán bù trừ điện tử bên cạnh hệ thống tốn bù trừ giấy Từ tảng tốn hồn tồn thủ cơng (mọi giao dịch tốn dựa sở chứng từ ên giấy) chuyển dần sang phương thức xử lý bán tự động sử dụng chứng từ điện tử, đến giao dịch toán xử lý điện tử chiếm tỷ trọng lớn Thời gian uy xử lý hoàn tất giao dịch rút ngắn từ hàng tuần trước đây, cịn vài phút (đối với khoản tốn khác hệ thống, khác địa bàn), vòng vài Ch giây tức thời (đối với khoản toán hệ thống, địa bàn); * Hoạt động toán thẻ ĐVCNT Với nỗ lực mở rộng mạng lưới, doanh số toán thẻ NHTM không ngừng gia tăng qua năm Mạng lưới toán thẻ Việt nam sẵn sàng chấp nhận toán thẻ mang thương hiệu Visa, MasterCard, Amerrican Express, JCB, Dinners Club, CUP DiscoverCard thương hiệu thẻ hàng đầu phổ biến giới Đối với hoạt động toán thẻ nội địa, thời gian gần đây, NHTM trọng đầu tư tích cực mở rộng mạng lưới ĐVCNT nội SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 35 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ địa, trọng ĐVCNT lĩnh vực kinh doanh nhà hàng, khách sạn, TTTM, siêu thị, sản phẩm thời trang số dịch vụ tiện ích hàng ngày khác nhằm tạo sở thuận lợi dễ dàng cho khách hàng sử dụng thẻ ghi nợ nội địa để tốn hàng hóa, dịch vụ.  Với lợi đặc thù xuất phát từ tính chất phổ biến rộng rãi dịch vụ toán thẻ ghi nợ nội địa dần thể đóng góp quan trọng việc tạo thói quen nâng cao nhận thức người dân PTTT đại, đẩy mạnh hoạt động toán KDTM dân cư Cùng với việc tích cực kết nối mạng lưới POS nội địa p hiểu biết, thói quen dùng thẻ ngày tăng đại phận dân cư, doanh số iệ chắn gia tăng mạnh nhiều thời gian tới Điều thể gh rõ qua giá trị giao dịch không dùng tiền mặt số giao dịch không dùng tiền mặt Giá trị giao dịch Chỉ tiêu (Món) (Triệu đồng) Tiểu hệ thống giá trị thấp (LV) 5.233.532 Tiểu hệ thống giá trị cao (HV) 266.636.603 1.529.473 6.184.546.584 6.763.005 6.451.183.187 ực Tổng cộng p Số lượng giao dịch tậ Tố tn Bảng 2.13: Số liệu giao dịch hệ thống toán quốc gia (Phát sinh Quý II năm 2012 ) đề th   Nguồn: Vụ Thanh tốn-NHNNVN  * Khn khổ pháp lý cho hoạt động tốn KDTM bước hồn thiện ên Nghị định 35/2007/NĐ-CPP quy định giao dịch điện tử hoạt động ngân uy hàng; Chỉ thị 20/2007/CT-TTg, Chỉ thị 05/2007/CT-NHNN việc trả lương qua tài khoản cho đối tượng hưởng lương từ NSNN; Quyết định 20/2007/QĐ-NHNN Ch ban hành Quy chế phát hành, sử dụng, toán cung cấp dịch vụ hỗ trợ thẻ ngân hàng cộng với sửa đổi bổ sung lĩnh vực toán Luật NHNN Luật TCTD năm 2010 bước xác lập hoàn thiện hành lang pháp lý cho dịch vụ ngân hàng đại, tạo điều kiện cho ngân hàng tham gia sâu rộng hoạt động thương mại điện tử, cung cấp dịch vụ toán cho chủ thể tham gia kinh doanh trực tuyến mạng phạm vi toàn xã hội Ngoài ra, Bộ Luật Hình sửa đổi, bổ sung năm 2009 quy định tội danh cụ thể liên quan đến công nghệ cao, tạo điều kiện cho việc đấu tranh phòng chống tội SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 36 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ phạm tốn, Điều 226b quy định rõ rội sử dụng mạng máy tính, mạng viễn thơng, mạng internet thiết bị số thực hành vi chiếm đoạt tài sản như: sử dụng thông tin tài khoản, thẻ ngân hàng quan, tổ chức, cá nhân để chiếm đoạt làm giả thẻ ngân hàng nhằm chiếm đoạt tài sản chủ thẻ tốn hàng hóa, dịch vụ; truy cập bất hợp pháp vào tài khoản quan, tổ chức, cá nhân nhằm chiếm đoạt tài sản, lừa đảo thương mại điện tử, kinh doanh tiền tệ, huy động vốn tín dụng, mua bán tốn cổ phiếu quan mạng nhằm chiếm đoạt tài sản quan, tổ chức, cá nhân… chế p tài quan trọng nhằm tạo niềm tin người dân sử dụng phương tiện iệ toán KDTM Việt nam Điều đặc biệt quan trọng lẽ nay, đối gh tượng tham gia cung ứng dịch vụ tốn khu vực dân cư khơng cịn giới hạn ngân hàng mà cịn có tổ chức khác công ty cung cấp dịch vụ tn trung gian tốn, mức độ cạnh tranh thị trường gay gắt Mỗi Tố mơ hình tổ chức có đặc trưng riêng, lợi riêng chiến lược khách hàng riêng, theo nhu cầu khác loại đối tượng khách hàng tậ p đáp ứng Những vấn đề hạn chế 3.2 ực Bên cạnh thành tựu đạt được, dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt nhóm khách hàng cá nhân cịn có hạn chế, hệ khơng th mong muốn đề Điều qua trình khảo sát thấy phương thức TTKDTM đánh giá mức độ cao (chuyển tiền tốn điểm mua hàng) trung bình (thanh toán trực tuyến) mức độ sử dụng phương ên thức toán dừng lại mức (phương thức toán uy điểm mua hàng phương thức chuyển tiền) mức sử dụng (phương thức toán trực tuyến) Điều chứng tỏ phương thức TTKDTM chưa thực Ch phổ biến chưa dành ưu tiên nhóm khách hàng cá nhân Thứ hai, thấy phương tiện ví điện tử đời muộn cơng cụ tốn KDTM phương tiện đại tích luỹ đầy đủ tiện ích cho khách hàng sử dụng - dứng lại điểm trung bình 2.21- sử dụng Và phương thức toán trực tuyến - phương thức toán thuận tiện cho khách hàng, dừng lại 2.17 – sử dụng Séc công cụ ưa chuộng nước phát triển, nhiên phát séc khách hàng cá nhân xa lạ Điểm trung bình dừng lại mức 1.3 gần với mức chưa sử dụng SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 37 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ Tiếp đến phương tiện, dịch vụ toán chưa phong phú tiện ích chưa cao Mặc dù thời gian qua, NHNN triển khai số chương trình mang tính định hướng thị trường nhằm mục tiêu thúc đẩy phát triển mạng lưới POS thẻ nội địa, nhiên, việc mở rộng mạng lưới chấp nhận thẻ nội địa gặp nhiều khó khăn, trở ngại Do phần lớn khách hàng sử dụng thẻ nội địa người Việt nam, vốn quen với việc sử dụng tiền mặt lại ln có sẵn tiền mặt dễ dàng tiếp cận với nguồn tiền mặt có ATM, nên việc sử dụng phương tiện tốn khơng dùng tiền mặt hạn chế Đây lý khiến việc phát p triển mạng lưới POS cho thẻ nội địa, thu hút khách hàng sử dụng thẻ ghi nợ nội địa iệ để toán hàng hóa, dịch vụ chưa thu kết mong muốn gh Các PTTT chưa triển khai diện rộng để đáp ứng nhu cầu toán kinh tế Các PTTT mẻ bỡ ngỡ với phần lớn người dân; tn tâm lý e dè, ngại tìm hiểu, sợ rủi ro ngăn cản việc tiếp cận người tiêu dùng Tố với hình thức tốn Các tốn khu vực dân cư phần lớn sử dụng tiền mặt, thành thị, nơi có điều kiện thuận lợi cho phát triển p phương tiện tốn KDTM, việc sử dụng tiền mặt cịn phổ biến Cịn tậ khu vực nơng thơn điều kiện khó khăn, trở ngại nhiều, đại phận người dân chưa có điều kiện tiếp cận dịch vụ tiện ích tốn đại ực Dịch vụ thẻ ngân hàng có gia tăng số lượng chưa có chuyển biến thực chất lượng; mục tiêu cuối sử dụng thẻ để tốn hàng th hóa, dịch vụ thay dùng tiền mặt thực tế 83% giao dịch thực hệ đề thống ATM để rút tiền mặt, việc chuyển khoản chủ yếu thực nội ngân hàng; dịch vụ kèm ATM có chưa nhiều Hệ thống POS ên chưa phát triển rộng, toán qua POS hạn chế; số lượng giao dịch qua POS cịn (chỉ đạt chưa đến 5% doanh số bán hàng); việc toán qua POS chưa trở uy thành thói quen giao dịch tốn người dân đơn vị kinh doanh Bên cạnh việc áp lực hệ thống ngân hàng giao tiêu cho Ch nhân viên phát triển mở rộng hệ thống thẻ làm cho số lượng khách hàng mở thẻ xong không sử dụng tới – “thẻ ngủ” cao * Phí chưa thỏa đáng Các đơn vị kinh doanh không muốn chấp nhận thẻ phần phải trả phí ngân hàng, phải phải công khai doanh thu nên không tiện cho việc trốn thuế, hạn chế nhận thức lợi ích việc tốn thẻ Vì thế, số ĐVCNT dù ký hợp đồng chấp nhận thẻ với ngân hàng tìm nhiều cách hạn chế giao dịch thẻ khách hàng để máy cà thẻ vào nơi khuất, gợi ý ưu tiên cho khách hàng trả tiền mặt, chí cịn thu thêm phụ phí SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 38 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ khách hàng toán KDTM Thực tế ngân hàng chạy đua hạ mức phí chiết khấu cho ĐVCNT khiến cho việc phát triển mạng lưới POS khơng có hiệu ngân hàng khơng có nguồn thu bù đắp chi phí đầu tư mua sắm thiết bị, chi phí cho nhân phát triển ĐVCNT Hiện nay, nhiều ngân hàng tập trung vào nhóm ĐVCNT định mà không nghiên cứu mở rộng, phát triển đơn vị mới, dẫn đến tình trạng ĐVCNT có nhiều POS, kéo theo tỷ lệ sử dụng POS không cao, đồng thời gây lãng phí nguồn lực Về dài hạn, tình trạng phá vỡ phát triển bền vững p thị trường thẻ khó khăn cho việc mở rộng mạng lưới ĐVCNT ngân hàng iệ nói riêng, ảnh hưởng xấu đến việc thực định hướng đẩy mạnh toán Ch uy ên đề th ực tậ p Tố tn gh KDTM thị trường nội địa SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 39 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ  * Cơ sở hạ tầng kỹ thuật phục vụ tốn cịn hạn chế  Hạ tầng sở kỹ thuật phục vụ cho hoạt động toán phát triển chưa đồng bộ, đòi hỏi lượng vốn đầu tư lớn cho công nghệ CSHT nên thường có NHTM lớn có tiềm lực tài có khả đầu tư trang thiết bị phục vụ hoạt động toán, mở rộng phương tiện toán mới tập trung thành phố, đô thị, chưa trang bị đến vùng nông thôn, miền núi Mặc dù số lượng ATM, POS lắp đặt tăng qua năm thực tế tỷ trọng so với số dân thấp, chưa phân bố (chủ yếu tập trung tạo đô p thị lớn, khu công nghiệp) Chất lượng hoạt động hệ thống CSHT chung phục vụ iệ toán chưa đảm nảo, chưa đáp ứng nhu cầu gia tăng hoạt động gh toán kinh tế; thiếu hệ thống tiêu chuẩn kỹ thuật, thơng tin thống nhất, cịn tiềm ẩn nguy an ninh, bảo mật; hợp tác nhà cung cấp tn dịch vụ với ngân hàng gặp trở ngại khác biệt hệ thống quản lý, sở * Khuôn khổ pháp lý chưa hoàn thiện Tố liệu… p Với phát triển khoa học công nghệ truyền thông, nhiều dịch vụ toán tậ đời hành lang pháp lý chưa thiết lập Các chế, sách nhằm thúc đẩy toán KDTM chưa thật đồng bộ, chưa khuyến khích đầu tư ực mạnh cho sở hạ tầng; phối kết hợp biện pháp hành biện pháp kích thích kinh tế chưa đồng bộ, chưa đủ mạnh đề đưa chủ trương thực th vào sống đề Đối với dịch vụ thẻ, nay, quan quản lý vĩ mơ NHNN, Bộ Tài chính, Chính phủ chưa ban hành sách nhằm tạo bước đột phá dịch ên vụ toán thẻ quy định loại hình kinh doanh bắt buộc phải tốn qua thẻ, giảm thuế/hồn thuế cho giao dịch toán thẻ, uy miễn/giảm thuế nhập thiết bị toán thẻ EDC… hay việc NHNN chưa có sách hiệu nhằm hạn chế việc sử dụng tiền mặt để mua Ch sắm hàng hóa, dịch vụ, từ khơng hỗ trợ việc thực định hướng toán KDTM Chính phủ SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 40 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ CHƯƠNG III: MỘT SỐ Ý KIẾN NHẰM HOÀN THIỆN VÀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KDTM TẠI VN MỘT SỐ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KDTM CỦA NƯỚC TA p Ngày 27/12/2011 Thủ Tướng Chính Phủ - Nguyễn Tấn Dũng phê duyệt đề án iệ đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Việt Nam giai đoạn 2011-2015 với  gh mục tiêu cụ thể: Đến cuối năm 2015, tỷ lệ tiền mặt tổng phương tiện toán tn mức thấp 11%  Đến cuối năm 2015, tăng mạnh số người dân tiếp cận dịch vụ Tố tốn, nâng tỷ lệ người dân có tài khoản ngân hàng lên mức 35 40% dân số tậ p  Thực mục tiêu Kế hoạch tổng thể phát triển thương mại điện tử giai đoạn 2011 - 2015 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Quyết ực định số 1073/QĐ-TTg ngày 12 tháng năm 2010  Phát triển dịch vụ toán thẻ, trọng tâm phát triển toán qua th điểm chấp nhận thẻ Đến năm 2015, tồn thị trường có khoảng 250.000 đề thiết bị chấp nhận thẻ lắp đặt với số lượng giao dịch đạt khoảng 200 triệu giao dịch/năm ên  Áp dụng số hình thức toán mới, phù hợp với điều kiện đặc điểm khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xa Ch uy MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN VÀ MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KDTM TẠI VIỆT NAM 2.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNN Ngân hàng ngân hàng hoạt động NHTM chịu đạo NHNN.Do điều kiện kinh tế để đẩy lùi thói quen dùng tiền mặt người dân NHNN cần:  Đề nghị NHNN trình Chính phủ có lộ trình xây dựng Luật Giao dịch tiền mặt kinh tế mà không cần nhiều nghị định đề án thành phần, với xây dựng Luật Séc, Luật Hối phiếu thay cho Luật Các công cụ chuyển nhượng chưa vào sống, Luật Phòng chống rửa tiền tài trợ khủng bố thay cho Nghị định 74/2005/NĐ-CP ngày 7/6/2005 phòng, chống rửa tiền Nếu thực giúp hạn chế toán tiền mặt SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 41 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ iệ p kinh tế giảm hoạt động kinh tế “ngầm” đe dọa đến an ninh quốc gia, mối bận tâm nhà quản lý lo ngại cơng chúng lĩnh vực phịng chống tham nhũng, rửa tiền, trốn thuế họat động phi pháp khác; tiết kiệm chi phí in ấn, vận chuyển, bảo quản tiền, đảm bảo an toàn tài sản Nhà nước công dân; giúp cho hoạt động ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế Tạo môi trường ổn định cho phát triển thị trường tài tiền tệ.Cần cho phép NHTM tự điều chỉnh lãi suất mức thu phí dịch vụ phù hợp dựa điều kiện NHNN cho phù hợp với đối tượng khách hàng tn gh  Cần nhanh chóng hồn thiện văn hướng dẫn cụ thể thực TTKDTM Đưa đề xuất trình lên phủ,kiến nghị số điểm bất cập để hoàn thiện văn phù hợp với môi trường kinh doanh  Hỗ trợ NHTM mở rộng việc quan hệ hợp tác quốc tế Từ tiếp ực 2.2 tậ p Tố thu công nghệ mới,phương thức hoạt động ,xu phát triển ngân hàng nước ngồi.Nhờ đẩy mạnh hoạt động TTKDTM Việt Nam để tỷ lệ tốn hình thức tương đương với nước khu vực Kiến nghị Chính phủ bộ, ngành liên quan uy ên đề th  Việc cải cách thủ tục hành ,các văn quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động TTKDTM tạo điều kiện cho ngân hàng tham gia sâu rộng hoạt động thương mại điện tử, cung cấp dịch vụ toán cho chủ thể tham gia kinh doanh trực tuyến mạng phạm vi toàn xã hội việc làm quan trọng hàng đầu Đồng thời Bộ Luật Hình Sự sửa đổi phải quy định tội danh cụ thể liên quan đến công nghệ cao, tạo điều kiện cho việc đấu tranh phòng chống tội phạm toán, chế tài quan trọng nhằm tạo niềm tin người dân sử dụng phương tiện TTKDTM Ch  Chính phủ quan quản lý vĩ mơ Chính phủ, Bộ Tài cần ban hành sách nhằm tạo bước đột phá dịch vụ toán thẻ như: quy định loại hình kinh doanh bắt buộc phải tốn qua thẻ, giảm thuế/hồn thuế cho giao dịch toán thẻ, miễn/giảm thuế nhập thiết bị tốn thẻ EDC…  Chính phủ cần hoàn thiện văn quyền nghĩa vụ nộp thuế ,cơng khai chi phí lương để doanh nghiệp ,cá nhân khơng cịn khe hở việc trốn thuế Nhờ có hoạt động trả lương qua ngân hàng phát triển có minh bạch bên  Người dân cần hỗ trợ Nhà nước việc bảo vệ quyền lợi người SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 42 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ tiêu dùng từ để hoạt động tốn qua ngân hàng sử dụng người dân ưu tiên lựa chọn KẾT LUẬN Ch uy ên đề th ực tậ p Tố tn gh iệ p Bước sang 2012 Việt Nam bước sang năm thứ hai thực kế hoạch năm 2011-2015 chiến lược phát triển 10 năm 2011-2020 kinh tế- xã hội Đất nước thực nghị Đại hội lần thứ XI Đảng Cộng sản Việt Nam, nghị lần thứ XV Đảng Thành phố Hà Nội, năm hội nhập toàn diện sâu rộng kinh tế mà đặc biệt ngành ngân hàng Các NHTM có cạnh tranh , ngân hàng ln trì hoạt động với hai nhiệm vụ :Đảm bảo nguồn vốn theo kế hoạch giao đồng thời phát triển sản phẩm dịch ngân hàng đại Nhận thức xu chung giới giảm dần hoạt động toán tiền mặt NHTM mạnh dạn triển khai hình thức toán ,linh hoạt đáp ứng nhu cầu người dân cách tối ưu Tuy nhiên, sau nhiều nỗ lực hệ thống pháp lý quản lý, “mơ ước” kinh tế với hệ thống TTKDTM hiệu “khát khao” nhiều người Vẫn cần chung tay người dân, đơn vị kinh doanh, tổ chức cung ứng dịch vụ toán, ngân hàng để TTKDTM dân cư phát triển cách nghĩa.Qua trình nghiên cứu lý luận em nhận thấy hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt chi nhánh đạt kết đáng ghi nhận ,song kết chưa xứng với tiềm vị chi nhánh.Từ em mạnh dạn đưa số kiến nghị để đẩy mạnh hoạt động TTKDTM tồn địa bàn Do cịn hạn chế kiến thức lý luận thực tiễn, đồng thời thời gian nghiên cứu có hạn, nên nhiều vấn đề cần nghiên cứu, phân tích sâu em chưa thể chuyên đề này.Vì vậy, em mong nhận góp ý, nhận xét thầy cô giáo, cán ngân hàng người quan tâm tới hoạt động ngân hàng để đề tài nghiên cứu hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Ngân hàng – Tài chính, trường Đại học Kinh tế Quốc dân, đặc biệt thầy giáo hướng dẫn trực tiếp Th.S Nguyễn Quang Dật tận tình giúp đỡ hướng dẫn em suốt trình nghiên cứu chuyên đề hoàn thành SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 43 LỚP: TCNH2 – K34 ĐỀ ÁN TỐT NGHIỆP GVHD: VŨ MẠNH HÀ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Peter S Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2004 PGS TS Phan Thị Thu Hà, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2008 Các văn hành liên quan tới hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Báo cáo kết kinh doanh NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 2008-2010 Báo cáo tình hình cho vay tiêu dùng NHNo&PTNT Bắc Hà Nội 2008-2010 Tạp chí Ngân hàng Thời báo kinh tế Việt Nam (www.vneconomy.com.vn) Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (www.sbv.gov.vn); Website NHNo&PTNT Hà Nội (www.agribankhanoi.com.vn) Nguồn báo cáo kết kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội 10 Luật ngân hàng nhà nước tổ chức tín dụng Việt Nam 2010 Ch uy ên đề th ực tậ p Tố tn gh iệ p SV: NGUYỄN THỊ HẰNG 44 LỚP: TCNH2 – K34