Quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương việt nam chi nhánh huế

Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn

Qua tìm hiểu, tác giả tìm thấy một số luận văn thạc sĩ viết về đề tài liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ như sau:

1- Luận văn thạc sĩ: “Phát triển hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng

TMCP Xăng dầu Petrolimex” của Đặng Thanh Phong, Trường Đại học Ngoại thương, năm 2011

Luận văn thạc sĩ của Trần Thị Anh Đào, Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng, năm 2015, tập trung vào việc phân tích tình hình hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Đà Nẵng Nghiên cứu này đánh giá hiệu quả và xu hướng phát triển của dịch vụ thẻ ngân hàng, đồng thời đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ và đáp ứng nhu cầu khách hàng.

Luận văn thạc sĩ của Nguyễn Thị Minh Thanh, Học viện Ngân hàng Hà Nội, năm 2011, tập trung vào “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động thanh toán thẻ của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.” Nghiên cứu này cung cấp những phương pháp hiệu quả nhằm giảm thiểu rủi ro trong lĩnh vực thanh toán thẻ, góp phần nâng cao an toàn và độ tin cậy cho các giao dịch ngân hàng.

4- Luận văn thạc sĩ: “Quản trị rủi ro trong thanh toán thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế” của Nguyễn Thị

Hồng Thu, Học viện Hành Chính KV Miền Trung, năm 2012

5- Tạp chí ngân hàng số các năm 2013-2015, Hà Nội

6- Phạm Thị Bích Hạnh (2008), Định hướng phát triển thẻ thanh toán trong nền kinh tế Việt Nam, tạp chí Phát triển Kinh Tế số 215, Hà nội

Trong bối cảnh thị trường thẻ chưa phát triển mạnh mẽ và rủi ro liên quan đến thẻ chưa trở nên phức tạp, việc thực hiện các luận văn đã diễn ra trong một môi trường tương đối đơn giản.

LVTHS Tài chính ngân hàng hiện nay đang chú trọng vào hoạt động kinh doanh thẻ Nghiên cứu này tập trung vào việc mở rộng hiểu biết về mảng kinh doanh thẻ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam, chi nhánh Huế.

Mục đích và nhiệm vụ của luận văn

3.1 Mục tiêu và nhiệm vụ chung

Nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế

3.2 Mục tiêu và nhiệm vụ cụ thể

- Nhận dạng các loại rủi ro trong kinh doanh thẻ tại các NHTM Việt Nam

Trong giai đoạn 2013 - 2016, hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế đã có những bước phát triển đáng kể, tuy nhiên cũng tồn tại một số hạn chế Phân tích cho thấy ưu điểm nổi bật là sự đa dạng trong các sản phẩm thẻ và dịch vụ đi kèm, giúp thu hút khách hàng Tuy nhiên, công tác quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ còn bộc lộ nhiều nhược điểm, như thiếu sót trong việc đánh giá rủi ro tiềm ẩn và quy trình xử lý sự cố chưa hiệu quả Điều này ảnh hưởng đến sự tin cậy của khách hàng và có thể dẫn đến tổn thất tài chính cho ngân hàng.

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế, cần đề xuất các giải pháp cụ thể Trước hết, ngân hàng cần cải thiện quy trình đánh giá và phân tích rủi ro, từ đó xây dựng các chính sách phù hợp Thứ hai, việc đào tạo nhân viên về nhận diện và quản lý rủi ro là rất quan trọng Cuối cùng, ngân hàng nên áp dụng công nghệ thông tin để theo dõi và quản lý rủi ro một cách hiệu quả hơn.

Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu của luận văn

Dựa trên phương pháp luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử làm nền tảng, bài viết sẽ áp dụng các phương pháp nghiên cứu khác nhau để đạt được kết quả chính xác và toàn diện.

LVTHS Tài chính ngân hàng

- Phương pháp thu thập: Điều tra, thu thập số liệu, thiết kế các nghiên cứu định lượng, báo cáo từ đó phân tích đánh giá kết quả

Phương pháp tổng hợp là quá trình tổng hợp và công bố các kết luận dựa trên dữ liệu, nhằm phát hiện các quy luật biến động của các nguồn lực bên trong và bên ngoài ngân hàng trong những điều kiện không gian và thời gian cụ thể.

Phương pháp so sánh là cách phân tích các chỉ tiêu bằng cách so sánh số liệu với một chỉ tiêu cơ sở Để đảm bảo tính chính xác, các chỉ tiêu so sánh cần phải phù hợp về không gian, thời gian, nội dung kinh tế, đơn vị đo lường và phương pháp tính toán Qua việc so sánh này, ta có thể xác định mức độ hoàn thành và tỷ lệ chênh lệch tuyệt đối so với chỉ tiêu gốc, từ đó đánh giá tốc độ tăng trưởng của hoạt động ngân hàng.

Phương pháp phân tích kinh tế giúp đánh giá tình hình kinh doanh của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt động Phân tích này xác định mức độ tác động của các nhân tố khác nhau, tìm ra nguyên nhân ảnh hưởng tới kết quả kinh doanh và phát hiện quy luật trong hoạt động ngân hàng Kết quả từ phân tích sẽ là cơ sở quan trọng cho việc dự báo và hoạch định chính sách trong tương lai.

Ý nghĩa lý luận và thực tiễn của luận văn

Dựa trên nghiên cứu lý luận và thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế, luận văn đã đề xuất một hệ thống giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro trong lĩnh vực kinh doanh thẻ Những giải pháp này không chỉ củng cố niềm tin và uy tín của khách hàng đối với Vietcombank mà còn giúp ngân hàng duy trì vị trí số 1 trong hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam.

Kết cấu của luận văn

Chương 1: Cơ sở khoa học về quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại các Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Huế

Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Huế

LVTHS Tài chính ngân hàng

CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH

Tổng quan về hoạt động kinh doanh thẻ của các NHTM

1.1.1 Sự ra đời và phát triển của thẻ ngân hàng

Những hình thức sơ khai của thẻ xuất hiên lần đầu ở Mỹ vào những năm

Vào năm 1920, một hình thức thanh toán mang tên “đĩa mua hàng” (shooper’s plate) ra đời, cho phép người sở hữu mua hàng tại cửa hiệu phát hành Khách hàng phải hoàn trả tiền cho chủ cửa hàng vào một ngày cố định hàng tháng, thường vào cuối tháng Thực chất, đây là hình thức cấp tín dụng, cho phép khách hàng mua hàng trước và trả tiền sau.

Vào năm 1950, thẻ nhựa DINNERS CLUB đầu tiên được phát hành, cho phép người dùng ghi nợ khi ăn tại 27 nhà hàng ở New York với lệ phí hàng năm 5 USD Tiện ích của thẻ nhanh chóng thu hút đông đảo khách hàng nhờ khả năng mua sắm trước mà không cần thanh toán ngay Mặc dù các nhà bán lẻ phải chịu mức chiết khấu 5%, doanh thu của họ vẫn tăng mạnh nhờ lượng khách hàng tiêu dùng gia tăng Thành công của DINNERS CLUB đã mở đường cho sự ra đời của nhiều công ty thẻ khác như Trip Change, Golden Key và Esquire Club.

Năm 1960, Bank of America giới thiệu thẻ BANKAMERICARD, sản phẩm thẻ đầu tiên của mình Đến năm 1966, 14 ngân hàng hàng đầu Mỹ thành lập Interbank để trao đổi thông tin giao dịch thẻ Năm 1967, bốn ngân hàng ở California đã đổi tên từ Bank Card Association thành Western State Bank Card Association và hợp tác với Interbank để phát hành thẻ MASTER CHARGE, nhanh chóng trở thành đối thủ lớn của BANKAMERICARD Đến năm 1977, tổ chức BANKAMERICARD được đổi tên thành VISA USD.

LVTHS Tài chính ngân hàng

Vào năm 1979, tổ chức thẻ MASTER CHARGE đã chính thức đổi tên thành MasterCard Hiện nay, MasterCard và VISA vẫn là hai tổ chức thẻ lớn mạnh và phát triển hàng đầu trên toàn cầu.

Hình thức thanh toán bằng thẻ đã trở nên phổ biến trên toàn cầu, đặc biệt là ở các châu lục ngoài Mỹ Năm 1960, chiếc thẻ nhựa đầu tiên xuất hiện tại Nhật Bản, đánh dấu sự phát triển của thẻ thanh toán ở Châu Á Tiếp theo, vào năm 1966, ngân hàng Barcaly Bank tại Anh phát hành chiếc thẻ nhựa đầu tiên, mở ra một thời kỳ sôi động cho hoạt động thanh toán thẻ ở Châu Âu.

1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cấu tạo và phân loại thẻ ngân hàng

1.1.2.1 Khái niệm về thẻ ngân hàng

Thẻ ngân hàng là công cụ thanh toán không dùng tiền mặt do TCPHT phát hành, giúp khách hàng thanh toán hàng hóa, dịch vụ hoặc rút tiền mặt trong giới hạn số dư tài khoản tiền gửi tại TCPHT, hoặc trong hạn mức tín dụng theo hợp đồng đã ký với chủ thẻ.

Theo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, thẻ ngân hàng được định nghĩa trong Quy chế phát hành, thanh toán, sử dụng và cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng (Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN ngày 15 tháng 05 năm 2007) là phương tiện do tổ chức phát hành thẻ phát hành để thực hiện giao dịch thẻ theo các điều kiện và điều khoản đã được thỏa thuận giữa các bên.

1.1.2.2 Đặc điểm, cấu tạo của thẻ ngân hàng

Kể từ khi ra đời, thẻ đã trải qua nhiều thay đổi đáng kể để nâng cao độ an toàn và bảo mật, cải thiện khả năng lưu trữ thông tin, đồng thời tăng cường tính tiện dụng cho khách hàng.

Thẻ ngân hàng được làm bằng Plastic theo kích cỡ tiêu chuẩn quốc tế (85,60 mm x 53,98mm x 0,76mm) và bao gồm các yếu tố:

- Mặt trước của thẻ gồm:

+ Biểu tượng và tên của TCPHT: đây là yếu tố bắt buộc đối với tất cả các loại thẻ nhằm phân biệt các TCPHT

LVTHS Tài chính ngân hàng

Bộ nhớ điện tử, thường được gọi là "Chip", là thành phần quan trọng trong các thẻ thông minh, chứa đựng thông tin liên quan đến chủ thẻ và giao dịch.

Số thẻ được in dập nổi hoặc in chìm, tùy thuộc vào loại thẻ, và sẽ được thể hiện trên hóa đơn khi chủ thẻ thực hiện giao dịch mua sắm Mỗi loại thẻ của các tổ chức tài chính quốc tế (TCTQT) hoặc tổ chức phát hành thẻ (TCPHT) có số lượng chữ số và cấu trúc nhóm khác nhau.

Thời hạn hiệu lực của thẻ là khoảng thời gian mà thẻ được sử dụng Khi hết thời hạn này, chủ thẻ có quyền trả lại thẻ cho ngân hàng hoặc thực hiện thủ tục gia hạn thẻ để tiếp tục sử dụng.

+ Họ tên chủ thẻ: là cá nhân hoặc tổ chức được TCPHT cấp thẻ để sử dụng + Thương hiệu của TCTQT (nếu là thẻ quốc tế)

- Mặt sau của thẻ bao gồm:

+ Dải băng từ: là nơi lưu trữ các dữ liệu liên quan đến chủ thẻ đã được mã hóa theo những tiêu chuẩn nhất định

+ Băng chữ ký mẫu của chủ thẻ: dùng để xác định chủ thẻ trong các giao dịch thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ tại các ĐVCNT

+ Mã số bảo mật thẻ: để xác định thẻ trong các giao dịch thương mại điện tử

1.1.2.3 Phân loại thẻ ngân hàng

Sơ đồ 1.1 Phân loại thẻ ngân hàng

LVTHS Tài chính ngân hàng

- Căn cứ theo đặc tính kỹ thuật của thẻ: thẻ in nổi, thẻ băng từ và thẻ thông minh:

Thẻ in nổi (Embossed Card) là loại thẻ có thông tin được khắc nổi trên bề mặt Tuy nhiên, loại thẻ này ngày nay ít được sử dụng do công nghệ in lạc hậu, dễ bị làm giả, và đã bị thay thế bởi các công nghệ hiện đại như thẻ từ và thẻ thông minh.

Thẻ băng từ (Magnetic stripe) là loại thẻ có thông tin của chủ thẻ được dập nổi ở mặt trước và mã hoá trong băng từ ở mặt sau Để đảm bảo an toàn, các thông tin này cần chính xác và khớp với nhau Tuy nhiên, nhược điểm của thẻ băng từ là số lượng thông tin mã hoá hạn chế và cố định, dẫn đến việc không thể áp dụng kỹ thuật mã hoá an toàn, đồng thời dễ bị đánh cắp thông tin qua các thiết bị kết nối với máy tính.

Thẻ thông minh là thế hệ mới nhất của thẻ, nổi bật với tính năng bảo mật và an toàn cao nhờ vào công nghệ vi xử lý Mỗi thẻ được trang bị một chip điện tử độc lập, có cấu trúc giống như một máy tính hoàn hảo, được gắn trên bề mặt thẻ Chip này không chỉ lưu trữ thông tin cá nhân của chủ thẻ mà còn ghi nhận điểm thưởng tích lũy và thông tin về các giao dịch của chủ thẻ tại điểm chấp nhận thẻ.

Dựa vào bản chất kinh tế của nguồn thanh toán, thẻ được phân loại thành ba loại chính: thẻ tín dụng (Credit card), thẻ ghi nợ (Debit card) và thẻ trả trước (Prepaid card).

Quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ của các ngân hàng thương mại

1.2.1 Quản trị rủi ro kinh doanh thẻ

1.2.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ

Quản trị rủi ro là chức năng quản lý quan trọng nhằm nhận diện, đánh giá và ứng phó với các nguyên nhân và hậu quả của rủi ro trong tổ chức Nó đóng vai trò then chốt bên cạnh quản trị chiến lược và quản trị hoạt động, góp phần đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững cho tổ chức.

Quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ bao gồm việc xác định và đánh giá các rủi ro tiềm ẩn, xây dựng kế hoạch phòng ngừa, giám sát và kiểm soát rủi ro, cũng như thực hiện các biện pháp khắc phục thiệt hại liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ.

Quản trị rủi ro thẻ đóng vai trò quan trọng trong việc nhận diện và đo lường chính xác các rủi ro, từ đó ngăn chặn và loại bỏ nguyên nhân gây ra rủi ro Điều này giúp ngân hàng nhanh chóng ứng phó, khắc phục và quản lý hiệu quả rủi ro, giảm thiểu thiệt hại và tổn thất vật chất Nhờ đó, chi phí thực tế và chi phí cơ hội trong kinh doanh thẻ được kiểm soát tốt hơn, góp phần duy trì uy tín và hỗ trợ sự tăng trưởng bền vững của ngân hàng.

1.2.1.2 Sự cần thiết của quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ

Kinh doanh thẻ đang trở thành một trong những mục tiêu hàng đầu của các ngân hàng thương mại Việt Nam nhằm mở rộng thị phần, tăng thu phí dịch vụ và phát triển thương hiệu Dịch vụ thẻ không chỉ tạo ra lợi nhuận mà còn gặp nhiều tổn thất Trong bối cảnh hội nhập kinh tế, sự gia tăng nhanh chóng về số lượng thẻ cùng với sự tinh vi và đa dạng của tội phạm, việc hạn chế và phòng ngừa rủi ro trở thành nhu cầu cấp thiết cho các ngân hàng thương mại Việt Nam để đạt được các mục tiêu chiến lược.

Để giữ chân khách hàng hiện tại và thu hút khách hàng mới, việc triển khai công nghệ bảo mật là rất quan trọng Tăng cường tính an toàn của thẻ sẽ tạo ra các kênh giao dịch đáng tin cậy, từ đó nâng cao trải nghiệm người dùng và khuyến khích sự trung thành của khách hàng.

LVTHS Tài chính ngân hàng đáng tin cậy đối với khách hàng

Để nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường trong nước và quốc tế, các doanh nghiệp cần giảm thiểu tổn thất do gian lận gây ra, đồng thời hạn chế sự tấn công của tội phạm trong quy trình phát hành và thanh toán thẻ Bên cạnh đó, việc cải thiện chất lượng dịch vụ cũng là yếu tố quan trọng giúp tăng cường vị thế cạnh tranh.

Để nâng cao hiệu quả kinh doanh, việc tăng cường tỷ lệ thu phí dịch vụ, bao gồm phí từ hoạt động kinh doanh thẻ, là rất cần thiết Đồng thời, giảm chi phí và thiệt hại trong hoạt động thẻ cũng đóng vai trò quan trọng trong việc cải thiện kết quả kinh doanh.

Nâng cao chất lượng dịch vụ và uy tín thương hiệu thẻ là yếu tố then chốt để tạo dựng vị thế cạnh tranh trên thị trường khu vực và quốc tế Điều này không chỉ giúp nâng cao giá trị thương hiệu mà còn góp phần xây dựng một hệ thống tài chính Việt Nam vững mạnh trong tương lai.

1.2.1.3 Nội dung và quy trình quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ

Việc quản trị rủi ro của hoạt động kinh doanh thẻ gồm những nội dung như sau: a.Nhận diện rủi ro:

Có nhiều phương pháp để nhận diện và phân loại rủi ro, tùy thuộc vào tiêu chí lựa chọn Từ góc độ chức năng của ngân hàng thương mại, bài viết này khái quát và phân tích các loại rủi ro có thể phát sinh trong hoạt động kinh doanh thẻ của các ngân hàng thương mại.

- Rủi ro trong hoạt động phát hành thẻ:

Việc phát hành thẻ với thông tin giả mạo là một vấn đề nghiêm trọng, khi khách hàng có thể cung cấp thông tin không chính xác về bản thân, khả năng tài chính và mức thu nhập, thậm chí sử dụng giấy tờ giả mạo Điều này dẫn đến ngân hàng phát hành thẻ mà không thực hiện kiểm tra kỹ lưỡng thông tin, gây khó khăn trong việc liên lạc với chủ thẻ Hệ quả là ngân hàng có nguy cơ tổn thất tín dụng khi chủ thẻ không đủ khả năng thanh toán hoặc cố tình lừa đảo để chiếm đoạt tiền của ngân hàng.

Thẻ giả là loại thẻ được tạo ra bởi các tổ chức hoặc cá nhân thông qua việc làm giả, dựa trên thông tin thu được từ việc đánh cắp dữ liệu của thẻ thật, cũng như từ các thẻ bị mất hoặc thất lạc.

Thẻ ngân hàng giả mạo đang trở thành mối đe dọa nghiêm trọng đối với các ngân hàng phát hành (NHPH), với các hình thức làm giả như sửa đổi thông tin, mã hóa lại, hoặc tạo thẻ hoàn toàn mới dựa trên dữ liệu thẻ thật Theo quy định của Tổ chức Thẻ Quốc tế (TCTQT), NHPH phải chịu trách nhiệm hoàn toàn cho mọi giao dịch liên quan đến mã số thẻ Khi kẻ gian sử dụng thông tin từ các giao dịch thẻ hoặc thẻ bị mất để tạo thẻ giả, NHPH sẽ đối mặt với rủi ro lớn Hơn nữa, hành vi gian lận này có thể khó phát hiện nếu điểm chấp nhận thẻ (ĐVCNT) phối hợp với tội phạm để đánh cắp thông tin từ thẻ thật, làm gia tăng nguy cơ cho hệ thống ngân hàng.

Thẻ mất cắp hoặc thất lạc là một rủi ro lớn, khi thẻ bị sử dụng trước khi chủ thẻ thông báo cho ngân hàng để ngăn chặn Tội phạm có thể lợi dụng thẻ bị mất để tạo thẻ giả, dẫn đến những thiệt hại nghiêm trọng Ngoài ra, có trường hợp chủ thẻ cố tình báo mất thẻ để thực hiện hành vi gian lận và sử dụng thẻ đó.

Chủ thẻ không nhận được thẻ đã phát hành có thể là do thẻ bị đánh cắp hoặc bị lợi dụng trong quá trình chuyển từ ngân hàng đến tay chủ thẻ Việc xác định thẻ bị đánh cắp thường mất nhiều thời gian, vì khoảng thời gian giữa lúc chủ thẻ nhận thẻ và gửi xác nhận cho ngân hàng có thể kéo dài Đôi khi, ngân hàng chỉ phát hiện ra vấn đề khi chủ thẻ khiếu nại về việc không nhận được thẻ.

Tài khoản của chủ thẻ đã bị lợi dụng khi NHPHT nhận yêu cầu thay đổi thông tin giả mạo, đặc biệt là địa chỉ và yêu cầu phát hành thẻ thay thế Do không xác minh thông tin, NHPHT đã gửi thẻ đến địa chỉ giả mạo, dẫn đến việc thẻ phát hành không đến tay chủ thẻ thực Kết quả là tài khoản của chủ thẻ thực đã bị người khác sử dụng trái phép.

Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại các ngân hàng thương mại

1.3.1.1 Hệ thống công nghệ ngân hàng

Thẻ ngân hàng là sản phẩm gắn liền với công nghệ hiện đại, do đó, hệ thống công nghệ kỹ thuật đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển và đảm bảo an toàn cho dịch vụ thẻ Các ngân hàng cần lựa chọn hệ thống công nghệ phù hợp với chiến lược phát triển của mình, đồng thời đầu tư vào hệ thống đạt tiêu chuẩn quốc tế Hệ thống này bao gồm quản lý thông tin khách hàng và quản lý hoạt động sử dụng, thanh toán thẻ, kết nối trực tuyến với hệ thống xử lý dữ liệu của các tổ chức thẻ quốc tế.

LVTHS Tài chính ngân hàng

Các ngân hàng cần đầu tư vào hệ thống trang thiết bị để phát hành và thanh toán thẻ, bao gồm máy in thẻ, máy cà tay, máy thanh toán tự động, và các thiết bị kết nối hệ thống Hệ thống này cần có tính đồng bộ và khả năng tích hợp cao, vì tốc độ xử lý giao dịch thẻ phụ thuộc vào hiệu suất của toàn bộ hệ thống.

Con người đóng vai trò trung tâm trong mọi hoạt động kinh tế, quyết định sự thành công hay thất bại của các lĩnh vực Đội ngũ cán bộ thẻ, những người thường xuyên tiếp xúc với kinh doanh thẻ, có trách nhiệm quan trọng trong việc phát hiện và ngăn chặn gian lận Kinh nghiệm và ý thức cảnh giác của họ, cùng với việc tuân thủ nghiêm ngặt các quy định ngân hàng, giúp hạn chế rủi ro cho cả ngân hàng và khách hàng Tuy nhiên, do am hiểu sâu sắc về thanh toán thẻ, hành vi gian lận do cán bộ thẻ thực hiện thường khó phát hiện và kéo dài trong thời gian dài.

Trong quá trình thẩm định khách hàng để phát hành thẻ tín dụng hoặc chấp nhận làm đại diện cho ngân hàng, đội ngũ cán bộ thẻ và cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phân tích và đánh giá năng lực pháp lý và tài chính của khách hàng Việc cấp hạn mức thấu chi hay phát hành thẻ tín dụng đồng nghĩa với việc ngân hàng cho phép khách hàng vay vốn Một đội ngũ cán bộ có đạo đức, kinh nghiệm và trình độ sẽ giúp ngân hàng lựa chọn những khách hàng tiềm năng, đồng thời từ chối những khách hàng có ý định lừa đảo, từ đó giảm thiểu rủi ro về nợ xấu và bảo vệ nguồn vốn của ngân hàng.

Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ, đặc biệt là thẻ quốc tế, là một lĩnh vực mới và phức tạp, yêu cầu tuân thủ các quy định nghiêm ngặt từ tổ chức thẻ.

LVTHS Tài chính ngân hàng quốc tế Vì vậy, trình độ nhân viên kinh doanh trong lĩnh vực này đặc biệt được xem trọng và quan tâm đúng mức

1.3.1.3 Chiến lược kinh doanh thẻ

Chiến lược kinh doanh của ngân hàng bao gồm các kế hoạch dài hạn và phát triển sản phẩm thẻ, đồng thời đánh giá rủi ro trong quá trình triển khai Việc xác định mức độ rủi ro chấp nhận được là yếu tố then chốt để quản lý rủi ro thẻ hiệu quả Nếu chiến lược không được xác định đúng, ngân hàng có thể phải đối mặt với tổn thất nghiêm trọng, gây khó khăn trong việc khắc phục.

1.3.1.4 Công tác thẩm định khách hàng

Trong dịch vụ thẻ, thẩm định khách hàng là quá trình phân tích và đánh giá năng lực pháp lý, năng lực hành vi và năng lực tài chính của khách hàng để quyết định phát hành thẻ hoặc chấp nhận thanh toán thẻ Đối với khách hàng cá nhân, việc phát hành thẻ tín dụng đồng nghĩa với việc cho phép vay một khoản tiền với hạn mức tuần hoàn Đối với đơn vị chấp nhận thẻ, ký hợp đồng đồng nghĩa với việc ứng trước tiền giao dịch Chất lượng thẩm định khách hàng ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro của ngân hàng; thẩm định tốt giúp ngân hàng chọn lựa khách hàng đáng tin cậy, từ chối những khách hàng có ý định lừa đảo và giảm thiểu rủi ro không thanh toán từ chủ thẻ cũng như các đơn vị chấp nhận thẻ.

1.3.1.5 Công tác quản trị, điều hành Để đáp ứng một cách tốt nhất các yêu cầu của khách hàng thì cần có sự phối hợp nhịp nhàng và thống nhất giữa các phòng ban trong ngân hàng Việc tổ chức và quản lý ngân hàng một cách khoa học, chặt chẽ là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ cho vay lành mạnh, nâng cao chất lượng cho vay Công tác quản trị, điều hành tốt cùng với quy trình quản trị chặt chẽ sẽ hạn chế được những rủi ro có thể xảy ra

Trong hoạt động kinh doanh thẻ, rủi ro là điều không thể tránh khỏi đối với các ngân hàng Tuy nhiên, việc áp dụng các biện pháp quản trị hiệu quả có thể giúp giảm thiểu rủi ro xuống mức thấp nhất Khi công tác quản trị được tổ chức tốt, ngân hàng có thể nhận diện và đo lường chính xác các loại rủi ro, từ đó đề xuất các biện pháp phòng ngừa và ứng phó tối ưu với những rủi ro tiềm ẩn.

Chủ thẻ là người sử dụng thẻ để thanh toán, và việc sử dụng thẻ đúng cách đảm bảo giao dịch thành công và an toàn Nếu chủ thẻ hiểu rõ về thẻ, quy trình thanh toán, và các biện pháp an toàn, rủi ro trong thanh toán sẽ được giảm thiểu Tại các quốc gia phát triển, nơi thẻ ngân hàng được sử dụng phổ biến, rủi ro khi sử dụng thẻ thường thấp hơn so với các quốc gia đang trong quá trình phát triển thanh toán không dùng tiền mặt.

1.3.2.2 Sự phát triển của thương mại điện tử

Sự phát triển của khoa học công nghệ đã thúc đẩy thương mại điện tử, cho phép mua bán hàng hóa một cách dễ dàng mà không cần đến tận nơi Người tiêu dùng có thể thực hiện giao dịch quốc tế qua mạng internet, chủ yếu bằng cách thanh toán qua thẻ Tuy nhiên, việc cung cấp thông tin thẻ trên các trang web có thể dẫn đến rủi ro cao, đặc biệt là trên những trang không uy tín với bảo mật kém, tạo điều kiện cho tội phạm tin học đánh cắp thông tin và tạo thẻ giả Do đó, thanh toán trực tuyến tiềm ẩn nhiều nguy cơ cho chủ thẻ.

Nền kinh tế là một hệ thống phức tạp, bao gồm nhiều hoạt động kinh tế liên kết chặt chẽ với nhau Mỗi sự biến động trong một lĩnh vực kinh tế đều có khả năng tác động đến các lĩnh vực khác, tạo ra những ảnh hưởng sâu rộng trong toàn bộ nền kinh tế.

Hoạt động của ngân hàng thương mại đóng vai trò như một cầu nối trong nền kinh tế, do đó, bất kỳ sự thay đổi nào trong nền kinh tế đều có tác động đến hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ thanh toán thẻ Tốc độ phát triển và đặc điểm của nền kinh tế có thể mang lại những rủi ro tiềm ẩn cho kinh doanh thẻ Các yếu tố như chu kỳ suy thoái, tình trạng bất ổn, biến động lạm phát và thay đổi giá cả đều ảnh hưởng đến dịch vụ thẻ.

Tất cả các hoạt động trong dịch vụ thẻ không chỉ phải tuân thủ quy định của TCTQT mà còn phải tuân theo hệ thống pháp lý của quốc gia nơi hoạt động diễn ra Một môi trường pháp lý đầy đủ và hợp lý sẽ đảm bảo quyền lợi cho các bên tham gia trong quá trình phát hành và thanh toán thẻ, từ đó thúc đẩy sự phát triển của ngành thẻ Bên cạnh đó, với nhiều tranh chấp và khiếu nại liên quan đến việc phát hành và thanh toán thẻ, cần thiết phải có một hệ thống pháp lý hoàn thiện để xác định rõ ràng trách nhiệm của các bên liên quan khi xảy ra sự cố.

Một số kinh nghiệm quản trị rủi ro kinh doanh thẻ trên thế giới và ở các nước trong khu vực

1.4.1 Tình hình rủi ro thanh toán thẻ trên thế giới

Trên toàn cầu, hoạt động kinh doanh thẻ thanh toán đang phát triển mạnh mẽ, tuy nhiên, tình trạng thẻ giả mạo và gian lận thông tin thẻ cũng gia tăng đáng kể, gây thiệt hại lớn cho ngân hàng, tổ chức thẻ và chủ thẻ Doanh số thẻ thanh toán bị lợi dụng gian lận đã đạt mức báo động Theo thống kê từ Visa và MasterCard năm 2014, tổn thất do gian lận thẻ gây ra cho hai tổ chức này ước tính lên tới 7,3 tỷ USD.

Kỹ thuật gian lận thông tin tài khoản thẻ để sản xuất thẻ giả ngày càng tinh vi, với tội phạm gắn thiết bị đọc vào ổ nuốt thẻ của máy ATM để đánh cắp thông tin khách hàng Họ cũng sử dụng camera nhỏ để quay cận cảnh bàn phím, từ đó dễ dàng tạo ra nhiều thẻ từ giả mạo.

LVTHS Tài chính ngân hàng

Nạn ăn cắp số PIN truy cập tài khoản qua ATM đang gia tăng, với nguồn gốc từ Mỹ và phổ biến tại Malaysia trong 3 năm qua, gần đây đã lan rộng sang Thái Lan.

Hình 1.1: Dụng cụ làm thẻ giả

Bọn tội phạm không chỉ ăn cắp thông tin khách hàng để làm thẻ ATM giả mà còn nhắm vào thẻ tín dụng quốc tế Chúng thường cấu kết với nhân viên tại các điểm chấp nhận thẻ để thu thập thông tin khi khách hàng thanh toán Sử dụng thiết bị đọc và ghi thông tin từ dải từ của thẻ, đặc biệt là thẻ của du khách nước ngoài, chúng sao chép dữ liệu và chuyển sang thẻ giả Kết quả là, khi giao dịch diễn ra, thông tin của thẻ thật vẫn hiển thị trên hệ thống ngân hàng, trong khi chủ thẻ không hề hay biết về các giao dịch trái phép này.

Trên thế giới, tội phạm đã sử dụng máy ATM giả để đánh cắp dữ liệu của người dùng Trong khi ngân hàng gặp khó khăn trong việc lắp đặt thêm máy ATM, các tội phạm chỉ cần đặt một máy ATM trông giống hệt như của ngân hàng Máy này không có khoang chứa tiền, mà chỉ được trang bị thiết bị đọc dữ liệu từ băng từ của thẻ.

Ngày nay, sự phát triển nhanh chóng của công nghệ thông tin đã dẫn đến sự gia tăng đáng kể của tội phạm tin học, đặc biệt là hacker Những kẻ này có khả năng xâm nhập vào hệ thống, làm tắc nghẽn đường truyền dữ liệu và đánh cắp thông tin tài khoản chủ thẻ, gây ra tổn thất lớn cho các cá nhân và tổ chức liên quan.

LVTHS Tài chính ngân hàng

Theo một cán bộ điều tra về tội phạm công nghệ cao chia sẻ với VnExpress, việc lấy hoặc mua thông tin thẻ tín dụng trên mạng hiện nay không phải là điều khó khăn Kẻ gian có thể tấn công trực tiếp vào cơ sở dữ liệu của ngân hàng hoặc các đơn vị thanh toán trực tuyến để thu thập thông tin Mặc dù việc xâm nhập vào hệ thống của các ngân hàng thường chỉ có thể thực hiện bởi một số hacker chuyên nghiệp, nhưng việc sao chép dữ liệu từ các website mua bán kém uy tín lại dễ dàng hơn nhiều.

Vào ngày 29/04/2015, công ty Cardsystem Solution, chuyên cung cấp dịch vụ thẻ cho nhiều ngân hàng, đã thông báo rằng hơn 52 triệu tài khoản thẻ trên toàn cầu, bao gồm cả khách hàng Việt Nam, đã bị kẻ xấu xâm nhập và đánh cắp thông tin thẻ tín dụng Trong số đó, khoảng 27 triệu thẻ Visacard, 15 triệu thẻ Mastercard và một số loại thẻ khác đã bị ảnh hưởng Tình trạng tội phạm công nghệ cao ngày càng gia tăng với nhiều chiêu trò tinh vi nhằm chiếm đoạt thông tin thẻ người dùng.

1.4.2 Thị trường thẻ của Châu Á Thái Bình Dương

Theo thống kê từ tổ chức thẻ quốc tế Visa và MasterCard, khu vực châu Á ghi nhận tổn thất lên tới 169 triệu USD đối với Visa và 60 triệu USD đối với MasterCard.

Tại Việt Nam, Visa và MasterCard đã chịu tổn thất hàng triệu USD do gian lận thẻ giả, một vấn đề phổ biến ở nhiều quốc gia trong khu vực Tuy nhiên, tại Malaysia, việc phát hành 100% thẻ chip đã giúp giảm đáng kể tỷ lệ thẻ giả Banknetvn nhận định rằng việc chuyển đổi sang thẻ chip không chỉ là xu hướng chung mà còn là giải pháp hiệu quả để giảm thiểu gian lận trong lĩnh vực thanh toán.

LVTHS Tài chính ngân hàng toàn cầu không chỉ là một yêu cầu cần thiết mà còn là điều kiện tiên quyết để các ngân hàng nâng cao tính bảo mật và đảm bảo an toàn cho người sử dụng thẻ.

Giao dịch gian lận không xuất trình thẻ đang gia tăng đáng kể trên toàn cầu, với Singapore dẫn đầu về thiệt hại lên tới hơn 5 triệu USD, tiếp theo là Philippines với 4 triệu USD và Malaysia với 3 triệu USD Thái Lan và Philippines cũng ghi nhận tỷ lệ gian lận thẻ giả cao, lần lượt đạt 3,2 triệu USD và 2,6 triệu USD Đặc biệt, trong lĩnh vực hàng không, thẻ giả và giao dịch không xuất trình thẻ có tỷ lệ rủi ro gian lận cao nhất, với thẻ giả chiếm 10,29% và giao dịch không xuất trình thẻ lên tới 50,02%.

Trung Quốc và Ấn Độ đang dẫn đầu trong sự phát triển nhanh chóng của mạng lưới máy ATM, với Trung Quốc có hơn 95.000 máy hoạt động và Ấn Độ tăng trưởng 100% mỗi năm Tuy nhiên, sự gia tăng này cũng đi kèm với tình trạng gia tăng tội phạm, đặc biệt là các hình thức gian lận như "bẫy tiền" Một trong những chiêu trò phổ biến là "fishing", khi tội phạm giả mạo ngân hàng để lừa đảo khách hàng cung cấp thông tin nhạy cảm Ví dụ, kẻ gian có thể gửi email giả mạo từ ngân hàng, yêu cầu khách hàng xác thực thông tin tài khoản và mã PIN Nhiều ngân hàng đã phải phát đi cảnh báo người dùng về các đường link giả mạo để bảo vệ thông tin cá nhân.

1.4.3 Thị trường thẻ của Châu Âu

Theo Cơ quan An ninh ATM Châu Âu (EAST), gian lận thẻ tại máy ATM, hay còn gọi là gian lận card skimming, đã trở thành hình thức phổ biến nhất tại Châu Âu trong những năm qua Hình thức gian lận này đã gây ra thiệt hại lên tới gần 44 triệu Euro, đồng thời trở thành nguồn tài trợ cho các tổ chức tội phạm ở Đông Âu.

LVTHS Tài chính ngân hàng

Số vụ card skimming đã giảm 20% từ năm 2004, đồng thời tổn thất do gian lận thẻ cũng giảm khoảng 43% Sự cải thiện này đến từ việc lắp đặt thiết bị chống gian lận tại Châu Âu và nâng cấp hơn 50% đầu đọc thẻ ATM để tương thích với thẻ chip EMV an toàn hơn Pháp đã ghi nhận lợi ích từ việc chuyển đổi sang thẻ chip trong 9 năm qua, với tỷ lệ gian lận ATM giảm gần 80%.

1.4.4 Bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro trong thanh toán thẻ đối với Việt Nam

Giới thiệu khái quát về hoạt động kinh doanh thẻ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam và thực trạng kinh doanh thẻ tại Vietcombank Huế

2.1.1 Giới thiệu về hoạt động kinh doanh thẻ của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, được thành lập vào ngày 01/4/1963, có nguồn gốc từ Cục Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Sau hơn 50 năm hoạt động, ngân hàng đã đóng góp quan trọng vào sự ổn định và phát triển kinh tế đất nước, khẳng định vai trò là ngân hàng đối ngoại chủ lực, phục vụ hiệu quả cho sự phát triển kinh tế trong nước và tạo ảnh hưởng lớn đối với cộng đồng tài chính khu vực và toàn cầu.

Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đã đóng vai trò tiên phong trong lĩnh vực dịch vụ thẻ thanh toán tại Việt Nam từ năm 1990, khi dịch vụ này được giới thiệu nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách du lịch và nhà đầu tư nước ngoài Ngân hàng trở thành đại lý thanh toán thẻ Visa đầu tiên tại Việt Nam thông qua hợp tác với ngân hàng BFCE Singapore, tiếp theo là việc trở thành đại lý thanh toán thẻ Mastercard của MBF Malaysia và thẻ JCB của JCB Nhật Bản.

Tất cả các thương hiệu thẻ quốc tế phổ biến như Visa, Mastercard, American Express, JCB, Diner Club và Union Pay đều được chấp nhận thanh toán tại các điểm chấp nhận thẻ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.

Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (LVTHS) đã xây dựng một hệ thống Autobank với hơn 2.100 máy ATM và hơn 49.500 điểm chấp nhận thanh toán thẻ (POS) trên toàn quốc Hệ thống ngân hàng của LVTHS còn được củng cố bởi mạng lưới hơn 1.800 ngân hàng đại lý tại hơn 155 quốc gia và vùng lãnh thổ.

2.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Huế

Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Huế, hay còn gọi là Vietcombank Huế (VCB Huế), được thành lập vào ngày 2/11/1993 theo Quyết định số 68/QĐ-NH của Tổng Giám đốc Vietcombank Vietcombank Huế tập trung vào hoạt động tín dụng và dịch vụ ngân hàng, nhằm đáp ứng nhu cầu của các doanh nghiệp, đặc biệt là trong lĩnh vực xuất nhập khẩu Ngân hàng cung cấp vốn cho doanh nghiệp và cá nhân, giúp việc thanh toán trở nên thuận tiện hơn, từ đó góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế tại địa phương.

Ngân hàng Vietcombank Huế, một trong những ngân hàng hàng đầu tại tỉnh Thừa Thiên Huế, đã có hơn 20 năm hoạt động và ngày càng phát triển mạnh mẽ Chi nhánh này không chỉ góp phần quan trọng vào sự phát triển của tỉnh mà còn đóng góp cho sự phát triển chung của hệ thống ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.

Với sự nỗ lực đồng lòng của cán bộ nhân viên, Vietcombank Huế đã ghi nhận những thành tựu đáng khích lệ, với sự gia tăng về số lượng cán bộ, nguồn vốn và lợi nhuận qua từng năm Vietcombank Huế ngày càng khẳng định vị thế vững chắc trong lòng khách hàng.

2.1.2.1 Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Huế giai đoạn 2013 đến tháng 6/2016 a Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn của VCB Huế tăng trưởng đều qua các năm, thể hiện ở bảng 2.1 dưới đây:

LVTHS Tài chính ngân hàng

Bả ng 2.1 Tình hình huy động vốn của VCB Huế qua 3 năm 2013-2015 Đơn vi ̣: Tỷ đồng

(Tỷ lệ KKH/Tổng huy động):% 16,88 19,99 21

(Nguồn: Phòng Kế toán nội bộ - Vietcombank Huế)

Tổng huy động vốn cuối năm 2014 đạt 3.356 tỷ đồng, tăng 246 tỷ tương đương 7.3% so với năm 2013 Tổng huy động vốn 2015 đạt 3.970 tỷ đồng, tăng 18.3% so với năm trước

Tính đến tháng 6/2016, Chi nhánh VCB Huế đã huy động được 4.060 tỷ đồng, chiếm khoảng 12,95% thị phần trong tổng số 31.360 tỷ đồng huy động toàn địa bàn Tốc độ tăng trưởng huy động vốn của Chi nhánh Huế đang dần cải thiện nhờ vào sự ổn định của nền kinh tế, sự ít biến động của vàng và ngoại tệ, cùng với việc các kênh đầu tư như chứng khoán và bất động sản chưa có dấu hiệu khởi sắc Lãi suất huy động cũng ổn định, khiến người dân ưu tiên lựa chọn gửi tiết kiệm để bảo toàn vốn.

VCB Huế tập trung vào hoạt động tín dụng và kiểm soát chất lượng tín dụng, bất chấp những khó khăn mà khách hàng gặp phải và sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác Nhờ vào các biện pháp tích cực, dư nợ cho vay của VCB Huế đã tăng trưởng ổn định qua các năm.

LVTHS Tài chính ngân hàng

Bảng 2.2 cho thấy VCB Huế ghi nhận sự giảm đáng kể trong tốc độ tăng trưởng tín dụng, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay cá nhân Mặc dù cho vay cá nhân vẫn duy trì mức tăng trưởng ổn định, nhưng cho vay doanh nghiệp không có sự tăng trưởng do sự cạnh tranh khốc liệt về lãi suất từ các ngân hàng trong khu vực.

Bả ng 2.2 Cơ cấu dư nơ ̣ của VCB Huế qua 3 năm 2013-2015 Đơn vi ̣: Tỷ đồng

2.Phân loại theo kỳ hạn

(Nguồn: Phòng Kế toán nội bộ - Vietcombank Huế) c Kết quả kinh doanh qua 3 năm 2013 – 2015

Trong ba năm liên tiếp, hoạt động kinh doanh của VCB Huế ghi nhận lợi nhuận cao, với lợi nhuận thuần trước khi trích dự phòng rủi ro đạt 56,33 tỷ đồng vào năm 2013, 63,94 tỷ đồng vào năm 2014 và 61,30 tỷ đồng vào năm 2015 Lợi nhuận năm 2015 giảm so với năm 2014 chủ yếu do việc hoàn nhập dự phòng rủi ro lên tới 16,25 tỷ đồng.

Mặc dù chi nhánh luôn đạt lợi nhuận cao, nhưng các năm gần đây 2013,

Từ năm 2014 đến 2015, thu nhập lãi và các khoản tương tự của chi nhánh VCB Huế giảm dần, cho thấy sự khó khăn trong hoạt động kinh doanh do cạnh tranh ngày càng gay gắt từ các ngân hàng khác trong khu vực Biên độ chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động ngày càng thu hẹp, đòi hỏi VCB Huế phải tăng trưởng tín dụng và duy trì mức thu dịch vụ để giữ và tăng lợi nhuận.

LVTHS Tài chính ngân hàng

Bảng 2.3 cho thấy chỉ tiêu Tổng lợi nhuận trước thuế của chi nhánh phụ thuộc lớn vào chi phí dự phòng rủi ro tín dụng, đặc biệt là khi có các khoản nợ xấu đáng kể Một trong những khoản nợ xấu quan trọng là của Công ty Khách sạn Hoàng Cung Năm 2013, tỷ lệ nợ xấu của VCB Huế đạt 6,94% Tuy nhiên, vào năm 2014, chi nhánh đã ghi nhận khoản hoàn nhập dự phòng rủi ro tín dụng 16,25 tỷ đồng nhờ việc bán khoản nợ 130 tỷ đồng của Công ty Khách sạn Hoàng Cung cho VAMC, từ đó giảm tỷ lệ nợ xấu xuống còn 0,88%.

Bả ng 2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của VCB Huế qua 3 năm 2013 - 2015 Đơn vi ̣ tính: Tỷ đồng

1 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 395,72 338,05 301,70

2 Chi phí lãi và các chi phí tương tự -317,38 -243,86 -198,20

3 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 17,43 14,63 19,50

4 Chi phí hoạt động dịch vụ -0,57 -0,66 -2,40

II Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 16,86 13,97 17,10 III Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 4,89 3,34 3,50

5 Thu nhập từ hoạt động khác 2,82 1,12 2.80

6 Chi phí hoạt động khác -0,98 -0,83 -0,71

IV Lãi thuần từ hoạt động khác 1,84 0,29 2.09 TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG 101,93 111,78 123.39 TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG -45,60 -47,84 -62,09

Lợi nhuận thuần trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 56,33 63,94 61,30

Chi phí/ Hoàn nhập dự phòng rủi ro tín dụng -38,46 16,25 -4,40 TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ 17,87 80,19 56,90

(Nguồn: Phòng Kế toán nội bộ - Vietcombank Huế)

LVTHS Tài chính ngân hàng

2.1.3 Thực trang kinh doanh thẻ tại Vietcombank Huế

Bảng 2.4: Kết quả kinh doanh thẻ của Vietcombank Huế qua các năm 2013-2016

1.Số lượng thẻ phát hành(chiếc) 20,586 25,446 25,165 13,699

-Thẻ ghi nợ nội địa 17,454 19,702 20,721 11,779

-Thẻ ghi nợ quốc tế 1,213 2,820 1,883 1,045

2.Doanh số thanh toán(tỷ đồng) 259.80 288.67 302.40 163 -DS TT thẻ quốc tế tại POS 226.34 231.55 248.90 141

- DS TT thẻ nội địa tại POS 33.46 57.12 53.457 22

3.Doanh số sử dụng thẻ(tỷ đông) 295.66 383.05 486.8 339 -DSSD thẻ TD do VCB phát hành 49.16 60.14 60.589 32 -DSSD thẻ GNQT do VCB phát hành 246.50 322.91 421.98 307

4.Đơn vị chấp nhận thẻ 150 168 245 165

(Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh của VietcomBank Huế giai đoạn

2013-2016) 2.1.3.1 Hoạt động phát hành a Sản phẩm thẻ nội địa

Sản phẩm thẻ nội địa của Vietcombank bao gồm thẻ VietCombank Connect24 và thẻ đồng thương hiệu Co.opmart Vietcombank, với thẻ ghi nợ nội địa chiếm tới 82% tổng số thẻ của Vietcombank tại Huế.

Đến cuối năm 2015, Vietcombank Huế đã phát triển 163.092 thẻ ghi nợ nội địa, chiếm 25,8% thị phần thẻ tại Thừa Thiên Huế, dẫn đầu trong khu vực Từ năm 2013 đến 2015, tốc độ phát triển sản phẩm thẻ ghi nợ nội địa của Vietcombank Huế lần lượt đạt 112%, 112% và 115%, với dự kiến năm 2016 là 118% Thẻ ghi nợ nội địa của Vietcombank được thị trường đánh giá cao về thiết kế đẹp và chất lượng.

Thực trạng quản trị rủi ro kinh doanh thẻ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam – chi nhánh Huế

2.2.1 Cơ cấu tổ chức các bộ phận thẻ ở Vietcombank Huế

Theo Quyết định số 949/QĐ-HĐQT_TCCB&ĐT ngày 11/08/2015 của Hội đồng Quản trị Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, bộ phận thẻ tại Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) tại Huế được tổ chức theo 12 chức năng nhiệm vụ cụ thể.

- Bộ phận thẻ thuộc Phòng Khách hàng thể nhân, có các nhiệm vụ sau:

Phối hợp với các phòng ban tại Chi nhánh và Khối Bán lẻ HSC để nghiên cứu thị trường thẻ, từ đó xây dựng kế hoạch kinh doanh thẻ phù hợp với định hướng và kế hoạch của Hội sở chính.

LVTHS Tài chính ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc triển khai các chính sách và hoạt động bán hàng cho khách hàng cá nhân tại Chi nhánh Chúng tôi tiếp cận, tư vấn và cung cấp đầy đủ sản phẩm, dịch vụ thẻ qua các kênh phân phối một cách kịp thời và hiệu quả, đồng thời tuân thủ quy trình và quy định của VCB Ngoài ra, chúng tôi cũng là đầu mối trong việc đàm phán, soạn thảo và ký kết các hợp đồng cung ứng dịch vụ cũng như các văn bản giao dịch với khách hàng theo đúng quy trình được phân công Chúng tôi thực hiện nhắc nợ và thu nợ từ khách hàng sử dụng thẻ trong phạm vi quản lý, đồng thời quản lý và xử lý các khoản nợ thẻ có vấn đề theo quy định.

Thực hiện phối hợp với các bộ phận bán hàng tại Chi nhánh hoặc HSC để bán chéo sản phẩm dịch vụ cho khách hàng Chịu trách nhiệm quản lý quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro và danh mục Thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng cho khách hàng thẻ theo quy định và tổ chức chăm sóc khách hàng thẻ tại Chi nhánh.

- Bộ phận thẻ thuộc Phòng Dịch vụ khách hàng

Thực hiện phát hành các loại thẻ như thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng và thẻ liên kết, đồng thời quản lý dữ liệu phát hành tại chi nhánh Cung cấp và cập nhật thông tin về dịch vụ gia tăng liên quan đến sản phẩm thẻ Thực hiện thống kê và báo cáo theo quy định.

Quản lý hệ thống máy ATM, EDC và POS của chi nhánh, đồng thời tham gia công tác tiếp quỹ ATM theo quy định Theo dõi, đối chiếu và thanh quyết toán với các chủ thể liên quan trong hoạt động kinh doanh thẻ của ngân hàng, bao gồm ĐVCNT, ngân hàng kết nối thanh toán thẻ với VCB, các TCTQT, đại lý và các đối tác liên doanh liên kết.

Tiếp nhận và xử lý các yêu cầu tra soát, khiếu nại, đồng thời cung cấp thông tin cho các bộ phận liên quan trong việc giải quyết giao dịch tra soát/chargeback Là đầu mối liên hệ với các đơn vị bên ngoài có kết nối thanh toán thẻ với VCB, nhằm hỗ trợ giải quyết tra soát và khiếu nại thuộc trách nhiệm của Phòng, cũng như hỗ trợ các chi nhánh trong hệ thống liên quan đến giao dịch tại ATM, POS và giao dịch thẻ.

LVTHS Tài chính ngân hàng

2.2.2 Đánh giá của khách hàng về dịch vụ thẻ của Vietcombank Huế

2.2.2.1 Đặc điểm của đối tượng khảo sát: Đối tượng khảo sát của đề tài là những khách hàng đang sử dụng dịch vụ thẻ của Vietcombank Huế Tác giả đã tiến hành điều tra phỏng vấn khách hàng theo bảng câu hỏi thiết kế sẳn, số lượng khách hàng tiến hành điều tra là 160 khách hàng, thu về 155 bảng câu hỏi hợp lệ Qua điều tra đánh giá sơ bộ đặc điểm của khách hàng tại Vietcombank Huế cụ thể ở Bảng 2.6 như sau:

- Về giới tính: nam chiếm 74,2%, nữ chiếm 25,8%

Nhóm tuổi từ 30 đến 39 chiếm 45,8% trong khi nhóm dưới 30 tuổi chiếm 23,2%, cho thấy sự phổ biến của thẻ tín dụng trong giới trẻ và những người có công việc ổn định Điều này phản ánh lối sống hiện đại và xu hướng sử dụng dịch vụ thẻ tiên tiến, tương tự như các nước phát triển trên thế giới.

Trong nhóm khách hàng, 60,6% có trình độ đại học, tương đương với 94 khách hàng Ngoài ra, 14,2% khách hàng có trình độ sau đại học.

14 khách hàng Về thu nhập, nhóm từ 4 đến dưói 10 triệu đồng chiếm tỷ lệ cao nhất chiếm 43,9% tương ứng với số lượng 68 khách hàng, nhóm 10 đến 15 triệu đồng chiếm 34,2%

Bảng 2.9 Đặc điểm của đối tượng khảo sát

Tiêu chí thống kê Số lượng

1 Thống kê theo giới tính của khách hàng

2 Thống kê theo độ tuổi của khách hàng

LVTHS Tài chính ngân hàng

3 Thống kê theo trình độ của khách hàng

4 Thống kê theo thu nhập của khách hàng

- Từ 4 đến dưới 10 triệu đồng/tháng

- Từ 10 đến 15 triệu đồng/tháng

(Nguồn: Xử lý số liệu SPSS)

Có thể nói về tỷ lệ giới tính, độ tuổi, trình độ và thu nhập của khách hàng là phù hợp với thực tiễn để tiến hành nghiên cứu

2.2.2.2 Tình hình sử dụng các loại thẻ của Vietcombank Huế

Theo khảo sát, thẻ ghi nợ nội địa là loại thẻ phổ biến nhất, được 112 khách hàng sử dụng, chiếm 72,3% tổng số Sự ưa chuộng này xuất phát từ việc thẻ ghi nợ nội địa là sản phẩm chủ lực và cơ bản của Vietcombank Huế.

2.2.2.3 Đánh giá về mức độ trải nghiệm dịch vụ thẻ của khách hàng

Kết quả khảo sát cho thấy khách hàng của Vietcombank Huế còn sử dụng thẻ của nhiều ngân hàng khác, trong đó Agribank có 48 khách hàng và Đông Á có 40 khách hàng Những ngân hàng này đã có thế mạnh về thẻ và xâm nhập vào thị trường thẻ địa phương từ lâu Sự trải nghiệm của khách hàng đã giúp đánh giá và ý kiến trở nên khách quan và chính xác hơn, từ đó tăng độ tin cậy cho bài nghiên cứu.

2.2.2.4 Đánh giá của khách hàng về rủi ro khi sử dụng thẻ của Vietcombank Huế

Theo kết quả khảo sát, có 57 khách hàng, chiếm 36,8%, cho biết họ chưa từng gặp sự cố khi sử dụng thẻ Vietcombank Huế Trong khi đó, 18 khách hàng đã gặp sự cố do thẻ bị khóa khi nhập sai PIN.

LVTHS Tài chính ngân hàng

11,6% Ngoài ra khách hàng gặp máy bị hỏng khi rút tiền chiếm 15,5% với số lượng

Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ thẻ tại Vietcombank Huế cho thấy rủi ro mà họ gặp phải có thể xuất phát từ cả phía khách hàng lẫn lỗi của máy ATM Mặc dù ngân hàng đã đầu tư mạnh mẽ vào hạ tầng công nghệ thông tin và hệ thống máy ATM, nhưng số lượng thẻ ATM phát hành và giao dịch hàng ngày vẫn không tương xứng Điều này dẫn đến tình trạng quá tải, lỗi giao dịch, lỗi đường truyền và hết tiền thường xuyên xảy ra, đặc biệt vào giờ cao điểm, ngày lễ và ngày nghỉ.

2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại chi nhánh

Trong phần này của luận văn, tác giả phân tích các loại rủi ro vi mô tại Vietcombank Huế, bao gồm rủi ro trong quá trình phát hành thẻ, thanh toán thẻ, rủi ro tại máy ATM, rủi ro kỹ thuật và rủi ro tín dụng Các rủi ro vĩ mô sẽ không được đề cập do nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng.

Hội Thẻ ngân hàng Việt Nam nhận định rủi ro trong hoạt động thẻ gia tăng

Về phát hành thẻ, số thẻ nghi ngờ bị lộ dữ liệu trong 5 tháng năm 2016 tương đương 38,2% so với cả năm 2015

GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI

Định hướng, mục tiêu phát triển dịch vụ thẻ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam

3.1.1 Dự báo những rủi ro của thị trường thẻ trong thời gian tới

3.1.1.1 Dự báo tiềm năng phát triển

Việt Nam sở hữu tiềm năng lớn trong việc phát triển dịch vụ thẻ, với số lượng thẻ phát hành và hệ thống thanh toán còn ở giai đoạn sơ khai Sự gia tăng người tiêu dùng lựa chọn thanh toán bằng thẻ tín dụng và thẻ ATM cho thấy xu hướng chuyển đổi sang hình thức thanh toán hiện đại, đáp ứng nhu cầu mua sắm trực tuyến, đặt vé máy bay và thanh toán phí Khả năng phát triển của thị trường thẻ được đánh giá qua nhiều yếu tố quan trọng.

Việt Nam, với gần 92 triệu dân, được coi là một thị trường tiềm năng nhờ vào dân số trẻ và năng động Lực lượng này sẵn sàng tiếp cận các sản phẩm công nghệ cao Theo khảo sát của TCTQT VISA, trong số 94 triệu người dân, khoảng 15 triệu người có khả năng sử dụng thẻ thanh toán.

Thu nhập của dân cư thành thị đang có xu hướng tăng trưởng mạnh mẽ, với khoảng 28 triệu người, chiếm 29,6% tổng dân số cả nước, có mức thu nhập bình quân từ 3 – 5 triệu đồng/người/tháng Sự gia tăng này tạo ra nhu cầu tiêu dùng lớn, tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển hoạt động phát hành thẻ Nếu chỉ cần khuyến khích 5% dân số thành phố sử dụng thẻ, các ngân hàng có thể phát hành lên tới 1,3 triệu thẻ Đồng thời, khi thu nhập tăng, doanh số thanh toán qua thẻ cũng sẽ gia tăng đáng kể.

LVTHS Tài chính ngân hàng

Nhu cầu du lịch và giải trí của người dân Việt Nam đang gia tăng nhờ vào thu nhập ổn định và đời sống phát triển Ngành du lịch Việt Nam đang nỗ lực cải thiện các điểm đến trong nước và hợp tác với các nước như Trung Quốc và ASEAN để thúc đẩy du lịch quốc tế Kết quả là, việc sử dụng thẻ thanh toán ngày càng tăng do tính an toàn và tiện lợi của chúng Theo thống kê của TCTQT VISA, chi tiêu của khách du lịch nước ngoài bằng thẻ VISA tại Việt Nam đã vượt 900 triệu USD trong năm 2015 và dự kiến sẽ tiếp tục tăng trong tương lai.

Nhu cầu du học nước ngoài ngày càng gia tăng, không còn là trở ngại lớn đối với các gia đình Việt Nam Để đáp ứng nhu cầu chi tiêu và rút tiền mặt tại nước ngoài, thẻ thanh toán trở thành một công cụ thiết yếu cho du học sinh Nhóm khách hàng này cũng là một thị trường tiềm năng lớn cho các tổ chức tài chính.

Mặc dù thị trường thẻ ở Việt Nam có tiềm năng lớn, nhưng mức độ cạnh tranh hiện tại chưa gay gắt, với số lượng ngân hàng thương mại tham gia phát hành và thanh toán thẻ không nhiều Trong khi các thị trường thẻ của các quốc gia lân cận đã bão hòa, thị trường thẻ Việt Nam vẫn đang trong giai đoạn tăng trưởng, tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng mới tham gia và chiếm lĩnh những thị phần hấp dẫn.

Thị trường thẻ tại Việt Nam đang có tiềm năng phát triển mạnh mẽ, nhờ vào chính sách khuyến khích thanh toán không dùng tiền mặt của Nhà nước Sự phổ biến của thẻ sẽ tạo ra cơ hội lớn cho các ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt là VCB, trong việc phát triển thị trường thẻ trước khi các tổ chức phi ngân hàng toàn cầu tham gia Tuy nhiên, sự phát triển này cũng đi kèm với những rủi ro gia tăng trong hoạt động ngân hàng, đòi hỏi công tác quản trị rủi ro, đặc biệt trong dịch vụ thẻ, cần được nâng cao.

LVTHS Tài chính ngân hàng

3.1.1.2 Dự báo các rủi ro

Với sự phát triển mạnh mẽ của thị trường thẻ tại Việt Nam, rủi ro trong hoạt động phát hành và thanh toán thẻ ngày càng gia tăng và trở nên phức tạp Mặc dù hiện tại mức độ rủi ro chưa nghiêm trọng, nhưng trong tương lai, nhiều loại rủi ro sẽ gia tăng và trở thành mối lo ngại cho các ngân hàng và nhà quản lý Dự báo về các rủi ro tiềm ẩn trong thời gian tới chủ yếu dựa trên đánh giá của các tổ chức tài chính quốc tế về xu hướng gian lận trong khu vực châu Á – Thái Bình Dương.

- Rủi ro về môi trường kinh tế sẽ rõ nét hơn:

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, tác động của thị trường tài chính toàn cầu đến thị trường Việt Nam ngày càng trở nên sâu sắc Những bất ổn trong hệ thống tài chính quốc tế có thể gây ảnh hưởng mạnh mẽ đến Việt Nam do nền kinh tế còn yếu Sự phụ thuộc lẫn nhau về kinh tế giữa các quốc gia khiến biến động tại một quốc gia hay khu vực có thể nhanh chóng lan rộng ra toàn cầu Điều này làm cho rủi ro của doanh nghiệp, ngành hoặc quốc gia không chỉ đơn thuần là rủi ro nội tại mà còn có khả năng lan truyền lớn Hơn nữa, theo cam kết trong Hiệp định thương mại Việt Nam, việc này càng trở nên cấp thiết.

Mỹ, trong bối cảnh Việt Nam gia nhập WTO, đã chứng kiến sự gia tăng của các ngân hàng nước ngoài với sản phẩm dịch vụ đa dạng và công nghệ hiện đại Những ngân hàng này không chỉ có trình độ quản lý tiên tiến mà còn sở hữu quy mô hoạt động toàn cầu và nguồn tài chính dồi dào, tạo ra sức ép cạnh tranh lớn trên thị trường.

- Rủi ro rửa tiền gia tăng

Sự phát triển của dịch vụ ngân hàng điện tử tại Việt Nam, đặc biệt là dịch vụ thẻ, có nguy cơ làm tăng hành vi rửa tiền Khả năng nhận diện khách hàng và xác nhận tính pháp lý của giao dịch thẻ còn hạn chế so với các dịch vụ ngân hàng truyền thống, tạo điều kiện cho hoạt động rửa tiền lợi dụng Do đó, tại những quốc gia có quy định chưa chặt chẽ về hành vi rửa tiền như Việt Nam, tội phạm quốc tế có thể dễ dàng lợi dụng để biến tiền bất hợp pháp thành tiền hợp pháp.

LVTHS giúp chuyển đổi tài chính ngân hàng phạm pháp thành tiền sạch, cho phép người dùng chi tiêu ở bất kỳ đâu trên thế giới thông qua việc sử dụng thẻ.

- Rủi ro hoạt động tiếp tục là mối lo ngại

Sự phụ thuộc vào công nghệ hiện đại trong dịch vụ thẻ làm tăng rủi ro hoạt động, đặc biệt là trong việc bảo đảm an toàn và liên tục của hệ thống Đầu tư mạnh mẽ vào công nghệ thẻ, như máy chủ, phần mềm xử lý và thiết bị đầu cuối, đặt ra thách thức lớn cho các ngân hàng thương mại, đặc biệt là VCB, trong việc quản lý và giám sát hệ thống Vì vậy, VCB cần ưu tiên yếu tố bảo mật và an toàn để giảm thiểu rủi ro này.

- Rủi ro tín dụng tiềm ẩn nhiều nguy cơ thiệt hại vật chất

Với sự gia tăng thu nhập và nhận thức của người dân, nhu cầu sử dụng thẻ tín dụng tại Việt Nam đang tăng cao, dẫn đến rủi ro tín dụng cũng gia tăng Các ngân hàng thương mại (NHTM) dự kiến sẽ nới lỏng quy định phát hành thẻ tín dụng, mở rộng đối tượng từ cán bộ công nhân viên đến khách hàng bình dân có thu nhập ổn định Quyết định phát hành thẻ tín dụng sẽ dựa trên các tiêu chí như nhân khẩu học, thu nhập và địa vị xã hội Tuy nhiên, việc xác định tiêu chí không hợp lý có thể dẫn đến rủi ro tín dụng cao khi phát hành thẻ cho những khách hàng không đủ khả năng thanh toán Mặc dù dư nợ cá nhân không lớn, nhưng khi số lượng chủ thẻ tăng lên, rủi ro từ khoản nợ quá hạn cũng trở thành mối quan ngại lớn cho các NHTM, điều đã được cảnh báo ở nhiều quốc gia trong khu vực.

LVTHS Tài chính ngân hàng tại Hàn Quốc và Nhật Bản đã chứng kiến sự bùng nổ trong việc cấp thẻ tín dụng nhờ vào các chính sách kích cầu của Nhà nước Tuy nhiên, điều này đã dẫn đến tình trạng sụp đổ thẻ tín dụng khi người tiêu dùng không kiểm soát được chi tiêu và gặp khó khăn trong việc thanh toán.

- Rủi ro gian lận tiếp tục là rủi ro lớn nhất của các NHTM

Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại Vietcombank Huế

3.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến pha ́ t hành thẻ

3.2.1.1 Nâng cao chất lượng thẩm đi ̣nh hồ sơ khách hàng

Sử dụng thẻ tín dụng để giao dịch đã trở nên phổ biến tại Việt Nam và được xem là phương thức thanh toán hiện đại Hình thức này dựa trên uy tín, cho phép chủ thẻ không cần trả tiền mặt ngay lập tức khi mua hàng, mà ngân hàng sẽ ứng trước cho người bán Chủ thẻ có thể "trả dần" số tiền trong tài khoản và không bị trừ trực tiếp từ tài khoản tiền gửi như thẻ ghi nợ Mặc dù không cần thanh toán toàn bộ số dư hàng tháng, chủ thẻ vẫn phải thực hiện khoản thanh toán tối thiểu trước ngày đáo hạn được ghi trong bảng sao kê.

LVTHS Tài chính ngân hàng

Việc trả nợ cho ngân hàng phụ thuộc vào tình hình tài chính của chủ thẻ tại từng thời điểm Khi chủ thẻ tín dụng mất việc hoặc giảm thu nhập, khả năng thanh toán nợ trước hạn sẽ bị ảnh hưởng, dẫn đến lãi suất cao hơn theo chính sách của ngân hàng Nếu tình trạng này kéo dài, nợ sẽ trở thành nợ xấu và ngân hàng buộc phải nhờ đến sự can thiệp của bên thứ ba như công an kinh tế hoặc tòa án Điều này gây thiệt hại cho ngân hàng, đặc biệt khi chủ thẻ không có tài sản và mất khả năng trả nợ Do đó, khâu thẩm định hồ sơ phát hành thẻ tín dụng đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro tín dụng và khả năng phát hiện thông tin giả mạo.

Hiện nay, công tác thẩm định hồ sơ tại Vietcombank Huế còn mang tính chủ quan, chủ yếu dựa vào thông tin đơn giản như thu nhập và nơi làm việc Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần cập nhật thông tin khách hàng, tập trung vào hai mảng chính: thông tin cá nhân và thông tin tín dụng Cán bộ ngân hàng cần tiếp xúc trực tiếp với khách hàng để thu thập thông tin chi tiết về thu nhập, khả năng tài chính và tình trạng công việc hiện tại Khách hàng phải cung cấp thông tin mới nhất về nơi làm việc, thu nhập hàng tháng, số người phụ thuộc và tình trạng nhà ở Ngân hàng cần rà soát thông tin này để đảm bảo độ chính xác Đồng thời, cần tìm hiểu về các khoản nợ của khách hàng tại các ngân hàng khác và khả năng hoàn trả nợ của họ.

LVTHS Tài chính ngân hàng tín dụng tại các ngân hàng có thể được tìm thấy tại Trung tâm thông tin tín dụng CIC của Ngân hàng Nhà nước Để nâng cao hiệu quả trong việc xét hạn mức tín dụng, Vietcombank Huế nên triển khai chương trình “Xếp hạng tín dụng nội bộ” nhằm tự động hóa và nhanh chóng chấm điểm cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng Chương trình này giúp đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro, xác định rủi ro và tính toán tổn thất cũng như vốn yêu cầu để bù đắp rủi ro Để giảm nguy cơ nợ xấu từ thẻ tín dụng, cán bộ có thể giảm hạn mức tín dụng cấp cho khách hàng, vì hạn mức cao dẫn đến khả năng rút tiền mặt và giao dịch lớn hơn Hạn mức tín dụng an toàn cho ngân hàng có thể được xác định dựa trên công thức, không vượt quá 50% thu nhập trước thuế hàng năm hoặc 3-5 lần thu nhập hàng tháng của một cá nhân.

Thẩm định thông tin cá nhân, đặc biệt là thông tin tài chính của khách hàng, là một bước quan trọng và khó khăn nhưng cần thiết để xác định hạn mức tín dụng chính xác, từ đó giảm thiểu rủi ro nợ xấu liên quan đến thẻ tín dụng.

3.2.1.2 Kiểm soá t chặt chẽ khâu thu hồi nợ thẻ tín dụng

Quá trình thu nợ là yếu tố quyết định đến sự thành công của kinh doanh thẻ, vì thu nợ hiệu quả có thể gia tăng lợi nhuận của ngân hàng phát hành bằng cách giảm thiểu nợ xấu và thiệt hại từ gian lận Mặc dù hạn mức thẻ tín dụng thường chỉ từ vài triệu đến vài trăm triệu đồng, chủ yếu phục vụ nhu cầu tiêu dùng, nhưng dư nợ tín dụng đang tăng nhanh chóng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đang chuyển từ hình thức cho vay có thế chấp sang tín chấp, phản ánh đúng bản chất của thẻ tín dụng Tuy nhiên, hiện chưa có quy định pháp lý rõ ràng về việc xử phạt chủ thẻ tín dụng mất khả năng thanh toán, gây khó khăn cho công tác thu hồi nợ của các ngân hàng, đặc biệt là Vietcombank Huế.

LVTHS Tài chính ngân hàng

Cán bộ thu nợ của Vietcombank Huế chủ yếu dựa vào kinh nghiệm thực tế để thu hồi nợ từ các chủ thẻ quá hạn trên 60 ngày Đối với chủ thẻ nhận lương qua ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, cán bộ sẽ khoanh giữ tài khoản để trích nợ trực tiếp Nếu chủ thẻ nhận lương qua ngân hàng khác hoặc tiền mặt, cán bộ sẽ làm việc với cơ quan của họ để yêu cầu giữ lại lương Trong trường hợp nợ khó đòi, cán bộ sẽ đến tận nơi ở của chủ thẻ và phối hợp với công an phường để thu hồi nợ Để giảm thiểu khó khăn trong công tác thu nợ, Vietcombank Huế nên chỉ cấp thẻ tín dụng tín chấp cho cá nhân nhận lương qua ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam và không phát hành thẻ cho những người làm việc trong ngành nghề có rủi ro cao như bất động sản và chứng khoán.

Cán bộ thu nợ cần theo dõi và thường xuyên liên lạc với khách hàng để đảm bảo công tác chăm sóc khách hàng hiệu quả, đồng thời kiểm tra quá trình chi tiêu và thanh toán nợ của chủ thẻ Trong trường hợp chủ thẻ chậm thanh toán, cần xem xét nguyên nhân và khả năng thu hồi nợ, cũng như đôn đốc công tác thu hồi hoặc yêu cầu chủ thẻ ngừng sử dụng thẻ Để đảm bảo hiệu quả thu hồi nợ, việc theo dõi chi tiêu của chủ thẻ là cần thiết nhằm kịp thời phát hiện những biểu hiện bất thường và có biện pháp xử lý phù hợp.

3.2.1.3 Nâng cao nhận thức của chủ thẻ Đối với đa số người dân Việt Nam thì cho đến nay việc sử dụng thẻ trong thanh toán vẫn còn tương đối mới mẻ Do thói quen dùng tiền mă ̣t và tâm lý nga ̣i rủi ro, mất thời gian khi thanh toán bằng thẻ nên đa phần khách hàng đều không mă ̣n mà với viê ̣c dùng thẻ trong thanh toán Đây cũng chính là nguyên nhân chính khiến cho đã gần 20 năm mà dịch vụ thẻ ở Việt Nam vẫn chưa phát triển hiệu quả cả về số lượng và chất lượng Ở Việt Nam, theo thống kê của Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ sử

Tỷ lệ sử dụng tiền mặt trong tổng phương tiện thanh toán tại Việt Nam đã giảm từ 20,3% năm 2004 xuống 12% hiện nay, với hơn 65% đơn vị chi trả lương qua tài khoản vào năm 2013 Theo TCTQT MasterCard, Việt Nam hiện đang ở giai đoạn 2 và 3 trong quá trình chuyển đổi từ thanh toán tiền mặt sang thanh toán điện tử, cho thấy người tiêu dùng đã nhận thức về thẻ nhưng chưa hình thành thói quen sử dụng thường xuyên Kinh nghiệm từ Vietcombank Huế cho thấy nhiều khách hàng vẫn nghĩ thẻ tín dụng chỉ dành cho người có thu nhập cao hoặc có nhu cầu đi công tác, điều này đã cản trở sự hiểu biết về tiện ích của thẻ tín dụng trong cộng đồng.

Người dân thường thiếu hiểu biết về tính năng và rủi ro của thẻ tín dụng, dẫn đến những rủi ro trong việc thanh toán Khi yêu cầu phát hành thẻ, họ chỉ cung cấp thông tin cá nhân đơn giản mà không đọc kỹ các điều khoản trong hợp đồng Việc mua sắm trực tuyến qua các trang web không được kiểm chứng gia tăng nguy cơ bị đánh cắp thông tin Chủ thẻ không nhận thức được rằng thông tin như tên, số thẻ và CVV/CVC có thể bị lợi dụng bởi tội phạm thẻ Đến khi gặp sự cố, họ mới vội vàng khiếu nại và tìm cách giải quyết.

Việc nâng cao nhận thức của chủ thẻ về thanh toán thẻ và bảo mật thông tin cá nhân là biện pháp hiệu quả để phòng ngừa rủi ro cho chủ thẻ Khi chủ thẻ có ý thức cao về bảo mật, nguy cơ thẻ giả mạo sẽ giảm đáng kể do thông tin không bị lộ Để đạt được mục tiêu này, Vietcombank Huế cần triển khai các hoạt động nâng cao nhận thức cho khách hàng.

LVTHS Tài chính ngân hàng

Thiết kế tờ rơi nhỏ gọn nhằm hướng dẫn chủ thẻ hiểu rõ lợi ích của việc thanh toán bằng thẻ và cách bảo mật thông tin giao dịch, giúp tránh những rủi ro do sự bất cẩn Kẹp tờ rơi cùng thẻ khi giao cho khách hàng để họ có thể dễ dàng đọc và nắm bắt những thông tin thiết thực này.

Đề xuất gửi đến TTT về việc ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần có một mục riêng trên website để cung cấp thông tin chi tiết về thẻ và hướng dẫn bảo mật an toàn cho thẻ Nên thường xuyên cập nhật tình hình giả mạo thẻ để chủ thẻ dễ dàng theo dõi và bảo vệ quyền lợi của mình.

Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam phối hợp với các đơn vị truyền thông tổ chức các chương trình khuyến nghị nhằm nâng cao nhận thức về rủi ro khi sử dụng thẻ thanh toán, bao gồm cả thẻ tín dụng Qua các hoạt động này, ngân hàng hy vọng sẽ xây dựng niềm tin vững chắc của khách hàng đối với dịch vụ thẻ của mình.

3.2.1.4 Đẩy mạnh viê ̣c sử dụng di ̣ch vụ ngân hàng điê ̣n tử đối với di ̣ch vụ thẻ

Kiến nghị với cơ quan hữu quan

3.3.1 Kiến nghi ̣ với Trung tâm thẻ của Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam

Trung tâm thẻ (TTT) cần hoàn thiện chương trình “Xếp hạng tín dụng nội bộ”, một hệ thống chấm điểm tín dụng dành riêng cho sản phẩm thẻ Công cụ này hỗ trợ phát triển hoạt động kinh doanh thẻ, giúp quyết định cấp hạn mức tín dụng tự động và nhanh chóng, lựa chọn khách hàng tiềm năng, xây dựng chính sách giá phù hợp và chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ thẻ Đồng thời, nâng cao công tác quản trị rủi ro là cơ sở để ngân hàng đánh giá hiệu quả của các công cụ quản trị rủi ro, xây dựng thước đo lượng hóa rủi ro và tính toán chính xác tổn thất dự tính TTT tổ chức các lớp tập huấn về quản trị rủi ro thẻ cho các chi nhánh định kỳ hàng quý hoặc 6 tháng một lần, tạo cơ hội giao lưu, học hỏi và trao đổi kinh nghiệm nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tại chi nhánh.

TTT cần xây dựng một quyển cẩm nang rủi ro thẻ để hệ thống hóa các tình huống rủi ro và biện pháp xử lý trong nghiệp vụ thẻ Việc này sẽ giúp quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ đạt hiệu quả cao hơn Cẩm nang sẽ tổng hợp kinh nghiệm xử lý nghiệp vụ thẻ, từ đó giúp cán bộ hạn chế sai sót và biết cách ứng phó với các tình huống đặc thù của từng thị trường Nhờ vậy, chất lượng quản trị rủi ro được nâng cao và hiệu quả hoạt động cũng sẽ tăng lên.

Quản trị rủi ro thẻ cần áp dụng công nghệ hiện đại, vì vậy TTT nên hợp tác với Trung tâm Tin học để phát triển chương trình quản trị rủi ro thẻ mới Ngoài ra, việc mua các phần mềm tiên tiến từ nước ngoài cũng là một lựa chọn khả thi để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro.

LVTHS Tài chính ngân hàng quản trị rủi ro thẻ dễ dàng và hiệu quả hơn

3.3.2 Kiến nghị với Nhà nước

Việc phát triển phương thức thanh toán bằng thẻ an toàn và tiện lợi là mục tiêu quan trọng của các ngân hàng thương mại (NHTM) và Ngân hàng Nhà nước (NHNN) NHNN cần xây dựng chiến lược phát triển chung cho toàn hệ thống, xác định các mục tiêu và giải pháp định hướng, đặc biệt là các giải pháp về pháp chế, chính sách, kỹ thuật và tổ chức liên kết Định hướng rõ ràng cho việc phát triển công nghệ thẻ thống nhất giúp tránh đầu tư chồng chéo và lãng phí giữa các NHTM, đặc biệt trong quá trình chuyển đổi công nghệ thẻ sang thẻ chip NHNN cũng cần tạo dựng môi trường cạnh tranh lành mạnh giữa các NHTM thông qua việc xây dựng khung pháp lý và chế tài để xử lý các vi phạm nhằm ngăn chặn hành vi cạnh tranh không lành mạnh, bảo vệ hoạt động kinh doanh của ngân hàng khác.

3.3.2.1 Hoàn thiện khung pháp lý đối với dịch vụ thẻ

Khung pháp lý hiện tại cho hoạt động kinh doanh thẻ tại Việt Nam vẫn còn nhiều bất cập Để phát triển dịch vụ này trong tương lai, Nhà nước cần hỗ trợ các ngân hàng thương mại (NHTM) xây dựng một khung pháp lý đồng bộ, đầy đủ và phù hợp.

Trong bộ luật hình sự Việt Nam hiện nay, chưa có quy định cụ thể về tội danh và khung hình phạt đối với hành vi làm và tiêu thụ thẻ giả, cũng như lừa đảo liên quan đến giao dịch thẻ giả mạo Do đó, những người phạm tội thường bị quy kết vào tội tiêu thụ tiền giả Để bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các ngân hàng kinh doanh thẻ, các đơn vị cung cấp dịch vụ thanh toán (ĐVCNT) và chủ thẻ, chính phủ cần sớm ban hành các văn bản pháp lý phù hợp.

LVTHS Tài chính ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các cơ quan hành pháp và tư pháp trong việc luận tội và xử phạt các tổ chức tội phạm giả mạo thẻ thanh toán Đồng thời, nó cũng giúp xử lý các cá nhân có hành vi lừa đảo và sử dụng thẻ trái phép nhằm chiếm đoạt tài sản của người khác.

3.3.2.2 Xác định, định hướng phát triển công nghệ thẻ: Công nghệ thẻ là một công nghệ hoàn toàn mới ở Việt Nam, máy móc đều là những loại hết sức hiện đại mà ở nước ta chưa thể nào tự sản xuất được, ngay cả những linh kiện thay thế cũng phải nhập khẩu của nước ngoài Việc giao nhận sửa chữa thiết bị hiện nay chưa được tạo điều kiện thực hiện nhanh chóng buộc các ngân hàng phải tăng chi phí mua sắm thiết bị và dự phòng rất tốn kém Chính vì vậy, Nhà nước nên xem xét giảm thuế nhập khẩu cho những máy móc phục vụ công nghệ thẻ ở Việt Nam hay ít nhất cũng tạo điều kiện dễ dàng cho hoạt động nhập khẩu những máy móc này

3.3.2.3 Thành lập cơ quan thông tin gian lận thẻ và cơ quan phòng chống tội phạm thẻ: Khi tội phạm thẻ ngày càng phổ biến, các hình thức gian lận ngày càng tinh vi và mức độ thiệt hại đối với ngân hàng, người tiêu dùng và nền kinh tế càng lớn thì việc thành lập các cơ quan trên rất quan trọng trong việc ngăn chặn và xử lý các vụ phạm tội ngoài khả năng kiểm soát và xử lý của các ngân hàng Việc này chỉ có Nhà nước mới làm được

3.3.3.Kiến nghị với NHNN Việt Nam

NHNN cần khẩn trương triển khai các biện pháp hỗ trợ và định hướng phát triển nhằm tối ưu hóa tiềm năng lớn của hoạt động thẻ Sự quan tâm của NHNN cùng với nỗ lực của các NHTM sẽ thúc đẩy sự phát triển mạnh mẽ của thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó nâng cao hiệu quả và tiện ích cho đời sống xã hội Điều này cũng sẽ giúp các ngân hàng Việt Nam hội nhập quốc tế thành công hơn Do đó, NHNN cần xây dựng các biện pháp tổng thể để đạt được những mục tiêu này.

LVTHS Tài chính ngân hàng

3.3.3.1 Tiếp tục hoàn thiện khuôn khổ pháp lý

NHNN cần nhanh chóng ban hành các quy định và chính sách điều chỉnh hành vi liên quan đến phát hành và thanh toán thẻ, đặc biệt là trong các trường hợp tranh chấp và rủi ro, nhằm tạo cơ sở pháp lý cho việc xử lý khi có sự cố xảy ra.

Chính sách khuyến khích thanh toán không dùng tiền mặt bao gồm việc phát triển đa dạng các công cụ thanh toán và thiết lập cơ chế hợp lý nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho người dân trong việc sử dụng các phương tiện này.

Để thúc đẩy việc chuyển đổi sang các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, cần thắt chặt chính sách quản lý tiền mặt bằng cách quy định rằng các giao dịch lớn phải được thực hiện qua ngân hàng thay vì thanh toán trực tiếp Đồng thời, việc thu phí cho các hoạt động thanh toán bằng tiền mặt cũng nên được xem xét, nhằm khuyến khích các cơ sở kinh doanh trang bị thiết bị thanh toán thẻ, từ đó nâng cao tính tiện lợi và an toàn trong giao dịch.

Trong chính sách quản lý ngoại hối, cần bổ sung các quy định về phát hành và thanh toán thẻ quốc tế, bao gồm hạn mức thanh toán và hạn mức tín dụng của thẻ do ngân hàng nội địa phát hành Điều này nhằm tăng cường quản lý việc sử dụng thẻ của khách hàng, ngăn chặn tình trạng lợi dụng thẻ để chuyển đổi ngoại tệ.

Các ngân hàng cần phải lắp đặt hệ thống camera hoàn chỉnh tại tất cả các máy ATM giao dịch, nhằm đảm bảo cung cấp chứng từ xác thực cho các giao dịch thẻ.