Tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận văn
Qua tìm hiểu, tác giả tìm thấy một số luận văn thạc sĩ viết về đề tài liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ như sau:
1- Luận văn thạc sĩ: “Phát triển hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng
TMCP Xăng dầu Petrolimex” của Đặng Thanh Phong, Trường Đại học Ngoại thương, năm 2011
Luận văn thạc sĩ của Trần Thị Anh Đào, Trường Đại học Kinh tế Đà Nẵng, năm 2015, tập trung vào việc phân tích tình hình hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương chi nhánh Đà Nẵng Nghiên cứu này nhằm đánh giá hiệu quả và những thách thức trong hoạt động kinh doanh thẻ, từ đó đưa ra các giải pháp cải thiện nhằm nâng cao hiệu suất và sự cạnh tranh của ngân hàng trong lĩnh vực này.
Luận văn thạc sĩ của Nguyễn Thị Minh Thanh tại Học viện Ngân hàng Hà Nội năm 2011 tập trung vào việc đề xuất các giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động thanh toán thẻ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Nghiên cứu này không chỉ phân tích các rủi ro hiện hữu mà còn đưa ra những biện pháp cụ thể để nâng cao an toàn và hiệu quả trong giao dịch thanh toán thẻ, góp phần bảo vệ quyền lợi của khách hàng và tăng cường uy tín của ngân hàng.
4- Luận văn thạc sĩ: “Quản trị rủi ro trong thanh toán thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế” của Nguyễn Thị
Hồng Thu, Học viện Hành Chính KV Miền Trung, năm 2012
5- Tạp chí ngân hàng số các năm 2013-2015, Hà Nội
6- Phạm Thị Bích Hạnh (2008), Định hướng phát triển thẻ thanh toán trong nền kinh tế Việt Nam, tạp chí Phát triển Kinh Tế số 215, Hà nội
Trong bối cảnh thị trường thẻ chưa phát triển mạnh mẽ và rủi ro liên quan đến thẻ chưa phức tạp như hiện tại, nghiên cứu này mở rộng hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế.
Mục đích và nhiệm vụ của luận văn
3.1 Mục tiêu và nhiệm vụ chung
Nghiên cứu vấn đề quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế
3.2 Mục tiêu và nhiệm vụ cụ thể
- Nhận dạng các loại rủi ro trong kinh doanh thẻ tại các NHTM Việt Nam
Trong giai đoạn 2013 - 2016, Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế đã có những hoạt động kinh doanh thẻ đáng chú ý Phân tích cho thấy, công tác quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại ngân hàng này có nhiều ưu điểm như quy trình quản lý rủi ro chặt chẽ và ứng dụng công nghệ hiện đại Tuy nhiên, vẫn tồn tại một số nhược điểm như thiếu hụt nguồn nhân lực chuyên môn và nhận thức chưa đầy đủ về quản trị rủi ro trong toàn bộ tổ chức Việc cải thiện những điểm yếu này sẽ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh thẻ trong tương lai.
Để nâng cao hiệu quả công tác quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế, cần triển khai các giải pháp cụ thể như: tăng cường đào tạo nhân viên về nhận diện và xử lý rủi ro, áp dụng công nghệ thông tin hiện đại để theo dõi và phân tích dữ liệu giao dịch, xây dựng quy trình quản lý rủi ro chặt chẽ và linh hoạt, cũng như thiết lập các kênh phản hồi từ khách hàng nhằm cải thiện dịch vụ Những biện pháp này sẽ giúp ngân hàng nâng cao khả năng phòng ngừa và ứng phó với các rủi ro tiềm ẩn trong kinh doanh thẻ.
Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu của luận văn
Dựa trên phương pháp luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, bài viết áp dụng các phương pháp nghiên cứu khác để xây dựng nội dung một cách hiệu quả.
- Phương pháp thu thập: Điều tra, thu thập số liệu, thiết kế các nghiên cứu định lượng, báo cáo từ đó phân tích đánh giá kết quả
Phương pháp tổng hợp đóng vai trò quan trọng trong việc phân tích và công bố các kết luận từ số liệu, giúp nhận diện các quy luật biến động của nguồn lực bên trong và bên ngoài ngân hàng Điều này được thực hiện trong bối cảnh không gian và thời gian cụ thể, tạo điều kiện cho việc đưa ra những quyết định chính xác và hiệu quả hơn trong quản lý ngân hàng.
Phương pháp so sánh là một kỹ thuật phân tích quan trọng, trong đó các chỉ tiêu được đánh giá dựa trên việc so sánh với một chỉ tiêu cơ sở Để đảm bảo tính chính xác, các chỉ tiêu so sánh cần phải đồng nhất về không gian, thời gian, nội dung kinh tế, đơn vị đo lường và phương pháp tính toán Qua việc so sánh, chúng ta có thể xác định mức độ hoàn thành và tỷ lệ chênh lệch tuyệt đối so với chỉ tiêu gốc, từ đó phản ánh tốc độ tăng trưởng của hoạt động ngân hàng.
Phân tích kinh tế trong ngân hàng là phương pháp đánh giá kết quả kinh doanh thông qua các chỉ tiêu cụ thể Phương pháp này giúp xác định mức độ tác động của các yếu tố đến tình hình hoạt động của ngân hàng, đồng thời phát hiện nguyên nhân ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh Qua đó, việc phân tích này còn giúp nhận diện quy luật trong các hoạt động của ngân hàng, từ đó làm cơ sở cho việc dự báo và hoạch định chính sách hiệu quả.
Ý nghĩa lý luận và thực tiễn của luận văn
Nghiên cứu lý luận và thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Huế đã chỉ ra những giải pháp cần thiết để hoàn thiện quản trị rủi ro trong lĩnh vực này Những giải pháp này không chỉ củng cố niềm tin và uy tín của khách hàng đối với Vietcombank mà còn giúp ngân hàng duy trì vị trí dẫn đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.
Kết cấu của luận văn
Chương 1: Cơ sở khoa học về quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại các Ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Huế
Chương 3: Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Huế h
CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG KINH
Tổng quan về hoạt động kinh doanh thẻ của các NHTM
1.1.1 Sự ra đời và phát triển của thẻ ngân hàng
Những hình thức sơ khai của thẻ xuất hiên lần đầu ở Mỹ vào những năm
Vào năm 1920, một hình thức thanh toán được gọi là “đĩa mua hàng” (shooper’s plate) đã ra đời Chủ sở hữu của loại đĩa này có quyền mua hàng tại cửa hiệu phát hành, và hàng tháng họ phải hoàn trả tiền cho chủ cửa hàng vào một ngày cố định, thường là vào cuối tháng Thực chất, đây là hình thức cấp tín dụng mà chủ cửa hàng cung cấp cho khách hàng thông qua việc bán chịu, cho phép khách hàng mua hàng trước và trả tiền sau.
Năm 1950, thẻ nhựa DINNERS CLUB đầu tiên được phát hành, cho phép người dùng ghi nợ khi ăn tại 27 nhà hàng ở New York với lệ phí hàng năm 5USD Tiện ích của thẻ nhanh chóng thu hút đông đảo khách hàng nhờ khả năng mua hàng trước mà không cần trả tiền ngay Mặc dù các nhà bán lẻ phải chịu mức chiết khấu 5%, nhưng doanh thu của họ tăng đáng kể nhờ lượng khách hàng tiêu dùng tăng nhanh Thành công của DINNERS CLUB đã mở đường cho sự ra đời của nhiều công ty thẻ khác như Trip Change, Golden Key và Esquire Club.
Vào năm 1960, Bank of America ra mắt thẻ BANKAMERICARD, sản phẩm thẻ đầu tiên của mình Đến năm 1966, 14 ngân hàng hàng đầu của Mỹ đã thành lập Interbank, một tổ chức nhằm trao đổi thông tin giao dịch thẻ Năm 1967, bốn ngân hàng ở California đã đổi tên Bank Card Association thành Western State Bank Card Association và hợp tác với Interbank để phát hành thẻ MASTER CHARGE, nhanh chóng trở thành đối thủ lớn của BANKAMERICARD Đến năm 1977, BANKAMERICARD đã đổi tên thành VISA USD.
TCTQT VISA và MasterCard là hai tổ chức thẻ lớn mạnh và phát triển nhất trên thế giới Năm 1979, tổ chức thẻ MASTER CHARGE đã chính thức đổi tên thành MasterCard, đánh dấu bước ngoặt quan trọng trong ngành công nghiệp thẻ thanh toán.
Hình thức thanh toán thẻ đã trở nên phổ biến trên toàn cầu, đặc biệt là ở các châu lục ngoài Mỹ Năm 1960, chiếc thẻ nhựa đầu tiên xuất hiện tại Nhật Bản, đánh dấu sự phát triển của thẻ ở Châu Á Tiếp theo, vào năm 1966, ngân hàng Barcaly Bank tại Anh phát hành chiếc thẻ nhựa đầu tiên, mở ra một thời kỳ sôi động cho hoạt động thanh toán thẻ tại Châu Âu.
1.1.2 Khái niệm, đặc điểm cấu tạo và phân loại thẻ ngân hàng
1.1.2.1 Khái niệm về thẻ ngân hàng
Thẻ ngân hàng là công cụ thanh toán không dùng tiền mặt, do TCPHT phát hành, cho phép khách hàng thanh toán hàng hóa, dịch vụ hoặc rút tiền mặt trong giới hạn số dư tài khoản tiền gửi tại TCPHT, hoặc trong hạn mức tín dụng theo hợp đồng đã ký giữa TCPHT và chủ thẻ.
Theo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, thẻ ngân hàng được định nghĩa trong Quy chế phát hành, thanh toán, sử dụng và cung cấp dịch vụ hỗ trợ hoạt động thẻ ngân hàng theo Quyết định số 20/2007/QĐ-NHNN ngày 15 tháng 05 năm 2007 Cụ thể, thẻ ngân hàng là phương tiện do tổ chức phát hành thẻ cung cấp để thực hiện các giao dịch thẻ, dựa trên các điều kiện và điều khoản mà các bên đã thỏa thuận.
1.1.2.2 Đặc điểm, cấu tạo của thẻ ngân hàng
Kể từ khi ra đời, thẻ đã trải qua nhiều thay đổi lớn nhằm nâng cao độ an toàn và bảo mật, cải thiện khả năng ghi nhớ thông tin, cũng như tăng tính tiện dụng cho người dùng.
Thẻ ngân hàng được làm bằng Plastic theo kích cỡ tiêu chuẩn quốc tế (85,60 mm x 53,98mm x 0,76mm) và bao gồm các yếu tố:
- Mặt trước của thẻ gồm:
+ Biểu tượng và tên của TCPHT: đây là yếu tố bắt buộc đối với tất cả các loại thẻ nhằm phân biệt các TCPHT h
Bộ nhớ điện tử, hay còn gọi là "Chip", là thành phần quan trọng trong các thẻ thông minh, chứa đựng thông tin liên quan đến chủ thẻ và giao dịch.
Số thẻ được in dập nổi hoặc chìm tùy thuộc vào loại thẻ, và sẽ được hiển thị trên hóa đơn khi chủ thẻ thực hiện giao dịch Mỗi loại thẻ từ các tổ chức thanh toán quốc tế (TCTQT) hoặc tổ chức phát hành thẻ (TCPHT) có số lượng chữ số và cấu trúc nhóm khác nhau.
Thời hạn hiệu lực của thẻ là khoảng thời gian mà thẻ được phép sử dụng Khi thẻ hết hạn, chủ thẻ có quyền trả lại thẻ cho ngân hàng hoặc tiến hành thủ tục gia hạn thẻ để tiếp tục sử dụng.
+ Họ tên chủ thẻ: là cá nhân hoặc tổ chức được TCPHT cấp thẻ để sử dụng + Thương hiệu của TCTQT (nếu là thẻ quốc tế)
- Mặt sau của thẻ bao gồm:
+ Dải băng từ: là nơi lưu trữ các dữ liệu liên quan đến chủ thẻ đã được mã hóa theo những tiêu chuẩn nhất định
+ Băng chữ ký mẫu của chủ thẻ: dùng để xác định chủ thẻ trong các giao dịch thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ tại các ĐVCNT
+ Mã số bảo mật thẻ: để xác định thẻ trong các giao dịch thương mại điện tử
1.1.2.3 Phân loại thẻ ngân hàng
Sơ đồ 1.1 Phân loại thẻ ngân hàng h
- Căn cứ theo đặc tính kỹ thuật của thẻ: thẻ in nổi, thẻ băng từ và thẻ thông minh:
Thẻ in nổi (Embossed Card) là loại thẻ có thông tin được khắc nổi trên bề mặt Tuy nhiên, loại thẻ này hiện nay ít được sử dụng do công nghệ in lạc hậu, dễ bị làm giả, và đã được thay thế bởi các công nghệ tiên tiến hơn như thẻ từ và thẻ thông minh.
Thẻ băng từ là loại thẻ có thông tin chủ thẻ được dập nổi ở mặt trước và mã hóa trong băng từ ở mặt sau Để đảm bảo tính chính xác, thông tin này phải khớp với nhau Tuy nhiên, nhược điểm của thẻ băng từ là số lượng thông tin mã hóa hạn chế và cố định, điều này khiến cho việc áp dụng kỹ thuật mã hóa an toàn gặp khó khăn Hơn nữa, thẻ băng từ có nguy cơ bị đánh cắp thông tin thông qua các thiết bị kết nối với máy tính.
Thẻ thông minh là thế hệ thẻ mới nhất với tính năng bảo mật và an toàn cao, sử dụng công nghệ vi xử lý Mỗi thẻ được trang bị một chip điện tử độc lập, hoạt động như một máy tính hoàn hảo Chip này không chỉ lưu trữ thông tin cá nhân của chủ thẻ mà còn ghi nhận điểm thưởng tích lũy và các giao dịch tại đơn vị chấp nhận thẻ.
Dựa vào bản chất kinh tế của nguồn thanh toán, thẻ thanh toán có thể được phân loại thành ba loại chính: thẻ tín dụng (Credit card), thẻ ghi nợ (Debit card) và thẻ trả trước (Prepaid card).
Quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ của các ngân hàng thương mại
1.2.1 Quản trị rủi ro kinh doanh thẻ
1.2.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ
Quản trị rủi ro là một chức năng quản trị quan trọng, giúp tổ chức nhận diện, đánh giá và ứng phó với các nguyên nhân và hậu quả của rủi ro Nó đóng vai trò thiết yếu bên cạnh quản trị chiến lược và quản trị hoạt động, góp phần bảo vệ và phát triển bền vững cho tổ chức.
Quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ bao gồm việc xác định và đánh giá các rủi ro tiềm ẩn, xây dựng kế hoạch phòng ngừa và giám sát rủi ro, cũng như thực hiện các biện pháp kiểm soát để giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ hoạt động này.
Quản trị rủi ro thẻ đóng vai trò quan trọng trong việc nhận diện và đo lường chính xác các rủi ro, giúp ngăn chặn và loại bỏ nguyên nhân gây ra rủi ro Điều này cho phép ngân hàng ứng phó nhanh chóng, khắc phục và khoanh vùng hiệu quả, từ đó giảm thiểu thiệt hại và tổn thất vật chất Nhờ vào quản trị rủi ro hiệu quả, chi phí thực tế và chi phí cơ hội trong kinh doanh thẻ được kiểm soát tốt hơn, góp phần đảm bảo uy tín và hỗ trợ sự tăng trưởng bền vững của ngân hàng.
1.2.1.2 Sự cần thiết của quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ
Kinh doanh thẻ đang trở thành một trong những ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng thương mại Việt Nam, nhằm mở rộng thị phần, tăng thu phí dịch vụ và phát triển thương hiệu Dịch vụ thẻ không chỉ mang lại lợi nhuận mà còn đối mặt với nhiều rủi ro Trong bối cảnh hội nhập kinh tế và sự gia tăng nhanh chóng về số lượng thẻ, cùng với sự tinh vi của tội phạm, việc hạn chế và phòng ngừa rủi ro trở thành nhu cầu cấp thiết cho các ngân hàng thương mại Việt Nam.
Để giữ chân khách hàng hiện tại và thu hút khách hàng mới, việc triển khai công nghệ bảo mật là rất quan trọng Tăng cường tính an toàn của thẻ giúp tạo ra các kênh giao dịch đáng tin cậy, từ đó nâng cao sự tin tưởng của khách hàng đối với dịch vụ.
Nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường trong nước và quốc tế bằng cách giảm thiểu tổn thất do gian lận gây ra, hạn chế tội phạm trong phát hành và thanh toán thẻ, đồng thời cải thiện chất lượng dịch vụ.
Nâng cao tỷ lệ thu phí dịch vụ, bao gồm phí từ kinh doanh thẻ, là một yếu tố quan trọng trong việc cải thiện hiệu quả kinh doanh Đồng thời, việc giảm chi phí và thiệt hại trong hoạt động thẻ cũng góp phần không kém vào việc tối ưu hóa hoạt động kinh doanh.
Nâng cao chất lượng dịch vụ và uy tín thương hiệu thẻ là chìa khóa để tạo dựng vị thế cạnh tranh trên thị trường khu vực và quốc tế Điều này không chỉ giúp phát triển thương hiệu mà còn góp phần xây dựng một hệ thống tài chính Việt Nam vững mạnh trong tương lai.
1.2.1.3 Nội dung và quy trình quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ
Việc quản trị rủi ro của hoạt động kinh doanh thẻ gồm những nội dung như sau: a.Nhận diện rủi ro:
Có nhiều phương pháp để nhận diện và phân loại rủi ro, tùy thuộc vào tiêu chí lựa chọn Từ góc độ chức năng của ngân hàng thương mại, tác giả đã tổng hợp và phân tích các loại rủi ro có thể phát sinh trong hoạt động kinh doanh thẻ của các ngân hàng thương mại.
- Rủi ro trong hoạt động phát hành thẻ:
Việc phát hành thẻ dựa trên thông tin giả mạo có thể xảy ra khi khách hàng cung cấp thông tin không chính xác về bản thân, khả năng tài chính và mức thu nhập, hoặc sử dụng giấy tờ giả Ngân hàng có thể phát hành thẻ cho những khách hàng này nếu không thực hiện quy trình thẩm định kỹ lưỡng Hệ quả là ngân hàng gặp khó khăn trong việc liên lạc với chủ thẻ và đối mặt với rủi ro tín dụng, đặc biệt khi chủ thẻ không đủ khả năng thanh toán hoặc cố tình lừa đảo để chiếm đoạt tiền của ngân hàng.
Thẻ giả là sản phẩm của việc làm giả thông tin từ thẻ thật, thường thông qua việc đánh cắp dữ liệu từ thẻ bị mất hoặc thất lạc Các hình thức giả mạo bao gồm sửa đổi thông tin in trên thẻ, mã hóa lại thẻ, hoặc tạo thẻ hoàn toàn mới dựa trên dữ liệu của thẻ thật Việc sử dụng thẻ giả gây tổn thất lớn cho ngân hàng phát hành (NHPH) vì theo quy định của Tổ chức thẻ quốc tế (TCTQT), NHPH phải chịu trách nhiệm hoàn toàn về mọi giao dịch thẻ mang mã số của mình Rủi ro này trở nên nghiêm trọng hơn khi kẻ gian sử dụng thông tin từ các giao dịch thẻ hoặc thẻ bị mất để tạo thẻ giả, đặc biệt nếu có sự thông đồng giữa điểm chấp nhận thẻ (ĐVCNT) và các tổ chức tội phạm Hành vi gian lận này rất khó phát hiện và là một trong những mối nguy hiểm lớn nhất hiện nay.
Thẻ mất cắp hoặc thất lạc có thể dẫn đến rủi ro lớn khi thẻ được sử dụng trước khi chủ thẻ thông báo cho ngân hàng để ngăn chặn Trong trường hợp này, thẻ có thể bị tội phạm sử dụng làm thẻ giả Ngoài ra, có những trường hợp giả mạo liên quan đến việc chủ thẻ cố tình báo mất thẻ và sau đó tiếp tục sử dụng thẻ đó.
Chủ thẻ không nhận được thẻ đã phát hành có thể do thẻ bị đánh cắp hoặc bị lợi dụng trong quá trình chuyển từ ngân hàng đến tay chủ thẻ Việc xác định thẻ bị đánh cắp thường mất nhiều thời gian, vì khoảng thời gian giữa khi chủ thẻ nhận thẻ và gửi xác nhận cho ngân hàng có thể kéo dài Đôi khi, ngân hàng chỉ phát hiện ra vấn đề khi chủ thẻ khiếu nại rằng không nhận được thẻ.
Tài khoản của chủ thẻ đã bị lợi dụng khi NHPHT nhận yêu cầu thay đổi thông tin giả mạo, đặc biệt là địa chỉ của chủ thẻ, và phát hành thẻ thay thế Do không xác minh lại thông tin, NHPHT đã gửi thẻ đến địa chỉ giả mạo, dẫn đến việc thẻ phát hành lại không đến tay chủ thẻ thực Kết quả là tài khoản của chủ thẻ thực đã bị người khác sử dụng trái phép.
Rủi ro liên quan đến thẻ bị khóa tạm thời là rất nghiêm trọng, khi tội phạm có thể lợi dụng các thẻ này để chia nhỏ giao dịch thành nhiều giao dịch nhỏ hơn Nếu chủ thẻ ngừng sử dụng hoặc phát hành thẻ mới mà không khóa thẻ cũ vĩnh viễn, nguy cơ vẫn tồn tại Để đảm bảo an toàn, thẻ còn hiệu lực cần được đưa vào danh sách cấm lưu hành nhằm ngăn chặn tổn thất có thể xảy ra.
- Rủi ro trong hoạt động thanh toán thẻ
Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại các ngân hàng thương mại
1.3.1.1 Hệ thống công nghệ ngân hàng
Thẻ ngân hàng, sản phẩm của công nghệ hiện đại, phụ thuộc vào hệ thống công nghệ kỹ thuật để phát triển dịch vụ an toàn và hiệu quả Mỗi ngân hàng cần lựa chọn hệ thống công nghệ phù hợp với chiến lược phát triển của mình Để triển khai dịch vụ thẻ, các ngân hàng phải đầu tư vào hệ thống công nghệ đạt tiêu chuẩn quốc tế, bao gồm hệ thống quản lý thông tin khách hàng và hệ thống quản lý hoạt động sử dụng, thanh toán thẻ, kết nối trực tuyến với hệ thống xử lý dữ liệu của các tổ chức thẻ quốc tế.
Các ngân hàng cần đầu tư vào hệ thống trang thiết bị để phát hành và thanh toán thẻ, bao gồm máy in thẻ, máy cà tay, máy thanh toán thẻ tự động, máy giao dịch tự động và các thiết bị kết nối hệ thống Hệ thống này phải đảm bảo tính đồng bộ và khả năng tích hợp cao, vì tốc độ xử lý giao dịch thẻ phụ thuộc vào sự đồng bộ và hiệu suất của toàn bộ hệ thống.
Con người đóng vai trò trung tâm trong mọi hoạt động kinh tế, quyết định sự thành công hay thất bại Đội ngũ cán bộ thẻ, những người trực tiếp tham gia vào hoạt động kinh doanh thẻ, có trách nhiệm phát hiện và ngăn chặn các hành vi gian lận Kinh nghiệm và ý thức cảnh giác của họ, cùng với việc tuân thủ nghiêm ngặt các quy định ngân hàng, góp phần giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng và khách hàng Tuy nhiên, do am hiểu sâu sắc về thanh toán thẻ, hành vi gian lận do cán bộ thẻ thực hiện thường khó phát hiện và kéo dài trong thời gian dài.
Trong quá trình thẩm định khách hàng để phát hành thẻ hoặc chấp nhận làm ĐVCNT, đội ngũ cán bộ thẻ và cán bộ tín dụng là những người trực tiếp giao dịch, phân tích và đánh giá năng lực pháp lý, tài chính của khách hàng Việc cấp hạn mức thấu chi hay phát hành thẻ tín dụng đồng nghĩa với việc ngân hàng cho phép khách hàng vay vốn Đội ngũ cán bộ có đạo đức, kinh nghiệm và trình độ sẽ lựa chọn khách hàng tốt, từ chối những khách hàng có ý định lừa đảo, giúp hạn chế rủi ro về nợ xấu và bảo vệ nguồn vốn của ngân hàng.
Hoạt động phát hành và thanh toán thẻ, đặc biệt là thẻ quốc tế, là một lĩnh vực mới và phức tạp, yêu cầu tuân thủ nghiêm ngặt các quy định từ tổ chức thẻ quốc tế Do đó, trình độ và năng lực của nhân viên kinh doanh trong lĩnh vực này được đánh giá cao và cần được chú trọng.
1.3.1.3 Chiến lược kinh doanh thẻ
Chiến lược kinh doanh của ngân hàng bao gồm các kế hoạch dài hạn và phát triển sản phẩm thẻ, đồng thời cần xem xét các rủi ro có thể phát sinh trong quá trình triển khai Việc xác định mức độ rủi ro chấp nhận được sẽ ảnh hưởng đến toàn bộ hoạt động quản lý rủi ro thẻ Nếu chiến lược không được xác định đúng đắn, ngân hàng có thể đối mặt với những tổn thất không lường trước, gây khó khăn trong việc khắc phục hậu quả.
1.3.1.4 Công tác thẩm định khách hàng
Trong dịch vụ thẻ, thẩm định khách hàng là quá trình phân tích và đánh giá năng lực pháp lý, hành vi và tài chính của khách hàng để quyết định việc phát hành thẻ hoặc chấp nhận thanh toán thẻ Đối với khách hàng cá nhân, việc phát hành thẻ tín dụng đồng nghĩa với việc cho phép vay một khoản tiền có hạn mức tuần hoàn Đối với đơn vị chấp nhận thẻ, việc ký hợp đồng đồng nghĩa với việc ứng trước tiền giao dịch Chất lượng thẩm định khách hàng ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt; thẩm định tốt giúp ngân hàng chọn lựa khách hàng đáng tin cậy, từ chối những đối tượng có ý định lừa đảo và giảm thiểu rủi ro không thanh toán từ chủ thẻ và đơn vị chấp nhận thẻ.
1.3.1.5 Công tác quản trị, điều hành Để đáp ứng một cách tốt nhất các yêu cầu của khách hàng thì cần có sự phối hợp nhịp nhàng và thống nhất giữa các phòng ban trong ngân hàng Việc tổ chức và quản lý ngân hàng một cách khoa học, chặt chẽ là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ cho vay lành mạnh, nâng cao chất lượng cho vay Công tác quản trị, điều hành tốt cùng với quy trình quản trị chặt chẽ sẽ hạn chế được những rủi ro có thể xảy ra h trong hoạt động kinh doanh thẻ Rủi ro là không thể tránh khỏi, tuy nhiên ngân hàng phải có biện pháp quản trị để giảm thiểu rủi ro xuống mức thấp nhất có thể Nếu công tác quản trị được tổ chức tốt, sẽ giúp cho ngân hàng nhận biết, đo lường tương đối chính xác các loại rủi ro Từ đó đề ra các biện pháp ngăn ngừa và phòng tránh rủi ro hoặc có biện pháp tối ưu đối phó với những rủi ro có thể xảy ra
Chủ thẻ là người sử dụng thẻ để thanh toán và việc sử dụng thẻ đúng cách đảm bảo giao dịch thành công và an toàn Nhận thức đầy đủ về thẻ và các biện pháp an toàn sẽ giúp hạn chế rủi ro trong thanh toán thẻ Tại các quốc gia phát triển, nơi thẻ ngân hàng được sử dụng rộng rãi, rủi ro trong việc sử dụng và chấp nhận thẻ thường thấp hơn so với các quốc gia mới bắt đầu phát triển thanh toán không dùng tiền mặt.
1.3.2.2 Sự phát triển của thương mại điện tử
Sự phát triển của khoa học công nghệ đã thúc đẩy thương mại điện tử, giúp việc mua bán hàng hóa trở nên dễ dàng hơn Ngày nay, người tiêu dùng có thể mua sắm từ xa, thậm chí từ các quốc gia khác mà không cần đến cửa hàng Tất cả giao dịch đều diễn ra qua internet, chủ yếu thông qua thanh toán bằng thẻ Tuy nhiên, việc cung cấp thông tin thẻ trên các trang web bán hàng tiềm ẩn rủi ro lớn, đặc biệt là trên các trang không uy tín với bảo mật kém, khiến chủ thẻ dễ bị tội phạm tin học đánh cắp thông tin và tạo thẻ giả Do đó, thanh toán trực tuyến đồng nghĩa với việc gia tăng rủi ro cho người tiêu dùng.
Nền kinh tế là một hệ thống phức tạp với nhiều hoạt động kinh tế liên kết chặt chẽ Sự biến động trong một lĩnh vực kinh tế có thể tác động đến các lĩnh vực khác, trong đó hoạt động của ngân hàng thương mại đóng vai trò cầu nối quan trọng Do đó, bất kỳ thay đổi nào trong nền kinh tế đều ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ thanh toán thẻ Tốc độ phát triển và đặc điểm của nền kinh tế cũng mang đến những rủi ro tiềm ẩn cho kinh doanh thẻ, với các yếu tố như chu kỳ suy thoái, bất ổn, lạm phát và biến động giá cả tác động trực tiếp đến dịch vụ thẻ.
Mọi hoạt động trong dịch vụ thẻ không chỉ phải tuân thủ quy định của TCTQT mà còn phải tuân theo hệ thống pháp lý của từng quốc gia Một môi trường pháp lý đầy đủ và hợp lý sẽ đảm bảo quyền lợi cho các bên tham gia vào quá trình phát hành và thanh toán thẻ, từ đó thúc đẩy sự phát triển của ngành thẻ Do có nhiều tranh chấp và khiếu nại liên quan đến việc phát hành và thanh toán thẻ, việc thiết lập một hệ thống pháp lý hoàn thiện là cần thiết để xác định rõ ràng trách nhiệm của các bên liên quan khi xảy ra vấn đề.
Một số kinh nghiệm quản trị rủi ro kinh doanh thẻ trên thế giới và ở các nước trong khu vực
1.4.1 Tình hình rủi ro thanh toán thẻ trên thế giới
Hoạt động kinh doanh thẻ trên toàn cầu đang phát triển mạnh mẽ, với thẻ trở thành công cụ thanh toán phổ biến Tuy nhiên, tình trạng thẻ giả mạo, gian lận và trộm cắp thông tin thẻ ngày càng gia tăng, gây ra tổn thất lớn cho ngân hàng, tổ chức thẻ và chủ thẻ Doanh số thẻ thanh toán bị lợi dụng gian lận đã trở thành vấn đề nghiêm trọng Theo thống kê của Visa và MasterCard năm 2014, tổn thất do gian lận thẻ của hai tổ chức này ước tính lên tới 7,3 tỷ USD.
Kỹ thuật an cắp thông tin tài khoản thẻ để sản xuất thẻ giả đang ngày càng tinh vi Tội phạm đã gắn thiết bị đọc vào ổ nuốt thẻ trên máy ATM để đánh cắp thông tin tài khoản của khách hàng, từ đó dễ dàng sản xuất nhiều thẻ từ giả Hơn nữa, chúng còn lắp đặt camera mini để quay cận cảnh bàn phím, thu thập mã PIN của người dùng.
Nạn ăn cắp số PIN truy cập tài khoản qua ATM đang gia tăng, với nguồn gốc từ Mỹ và đã trở nên phổ biến ở Malaysia trong 3 năm qua, hiện nay đã lan rộng sang Thái Lan.
Hình 1.1: Dụng cụ làm thẻ giả
Bọn tội phạm không chỉ ăn cắp thông tin khách hàng để làm thẻ ATM giả mà còn chủ yếu nhắm đến thẻ tín dụng quốc tế Chúng thường cấu kết với nhân viên tại các điểm chấp nhận thẻ để thu thập thông tin khi khách hàng thanh toán Sử dụng thiết bị đọc và ghi thông tin từ dải từ của thẻ, đặc biệt là thẻ của du khách nước ngoài, chúng lấy dữ liệu và truyền sang thẻ giả để rút tiền ở nơi khác Hệ thống ngân hàng vẫn hiển thị thông tin của thẻ thật, khiến chủ thẻ không hề hay biết về các giao dịch bất hợp pháp này.
Trên thế giới, tội phạm đã sử dụng máy ATM giả để đánh cắp dữ liệu cá nhân Trong khi ngân hàng phải đối mặt với quy trình phức tạp để lắp đặt máy ATM, bọn tội phạm chỉ cần đặt một máy ATM trông giống hệt với máy thật, nhưng bên trong không có khoang chứa tiền, chỉ là thiết bị đọc dữ liệu thẻ.
Ngày nay, sự phát triển nhanh chóng của công nghệ thông tin đã dẫn đến sự gia tăng các tội phạm tin học, bao gồm hacker Những kẻ này có khả năng xâm nhập vào hệ thống, làm tắc nghẽn đường truyền dữ liệu và đánh cắp thông tin tài khoản chủ thẻ, gây ra tổn thất lớn cho các cá nhân và tổ chức liên quan.
Theo một cán bộ điều tra về phòng chống tội phạm công nghệ cao chia sẻ với VnExpress, việc tội phạm lấy hoặc mua thông tin thẻ tín dụng trên mạng hiện nay không còn khó khăn Kẻ gian có thể tấn công trực tiếp vào cơ sở dữ liệu của ngân hàng hoặc các đơn vị chấp nhận thanh toán trực tuyến để lấy thông tin Trong khi khả năng tiếp cận cơ sở dữ liệu ngân hàng thường chỉ giới hạn cho một số hacker, việc xâm nhập và sao chép dữ liệu từ các website mua bán thiếu uy tín lại trở nên dễ dàng hơn.
Tội phạm công nghệ cao đang ngày càng sử dụng nhiều chiêu trò để đánh cắp thông tin thẻ tín dụng của người dùng Vào ngày 29/04/2015, công ty Cardsystem Solution, chuyên cung cấp dịch vụ thẻ cho nhiều ngân hàng, đã thông báo rằng hơn 52 triệu tài khoản thẻ trên toàn cầu, bao gồm cả khách hàng Việt Nam, đã bị kẻ xấu xâm nhập và lấy cắp thông tin Trong số đó, có khoảng 27 triệu thẻ Visacard, 15 triệu thẻ Mastercard và một số loại thẻ khác.
1.4.2 Thị trường thẻ của Châu Á Thái Bình Dương
Theo thống kê từ Visa và MasterCard, khu vực châu Á ghi nhận tổn thất lên đến 169 triệu USD đối với Visa và 60 triệu USD đối với MasterCard.
Tại Việt Nam, Visa và MasterCard đã chịu tổn thất hàng triệu USD do gian lận thẻ giả, một vấn đề phổ biến trong khu vực Tuy nhiên, tại Malaysia, việc phát hành 100% thẻ chip đã giúp giảm đáng kể tỷ lệ thẻ giả Banknetvn nhấn mạnh rằng chuyển đổi sang thẻ chip không chỉ là xu hướng toàn cầu mà còn là yêu cầu bắt buộc của các ngân hàng để nâng cao tính bảo mật và đảm bảo an toàn cho người sử dụng thẻ.
Trong lĩnh vực thanh toán, tình trạng gian lận giao dịch không xuất trình thẻ đang gia tăng tại nhiều quốc gia, với Singapore dẫn đầu (hơn 5 triệu USD), tiếp theo là Philippines (4 triệu USD) và Malaysia (3 triệu USD) Đồng thời, gian lận thẻ giả tập trung chủ yếu tại Thái Lan (3,2 triệu USD) và Philippines (2,6 triệu USD) Đặc biệt, dịch vụ hàng không có tỷ lệ rủi ro gian lận cao nhất, với thẻ giả chiếm 10,29% và giao dịch không xuất trình thẻ lên tới 50,02%.
Trung Quốc và Ấn Độ là hai trong những thị trường ATM phát triển nhanh nhất, với Trung Quốc có hơn 95.000 máy ATM hoạt động và Ấn Độ tăng trưởng 100% mỗi năm, theo Frost & Sullivan Tuy nhiên, sự gia tăng này cũng dẫn đến tình trạng gia tăng hành vi phạm pháp, trong đó “bẫy tiền” là hình thức gian lận phổ biến nhất Tội phạm thẻ không chỉ hack cơ sở dữ liệu ngân hàng mà còn lừa đảo trực tiếp người dùng qua các chiêu thức như “fishing”, giả mạo ngân hàng để yêu cầu thông tin nhạy cảm Một ví dụ điển hình là kẻ gian gửi email giả mạo thông báo giao dịch giả mạo, yêu cầu khách hàng xác thực tài khoản và mã PIN Nhiều ngân hàng đã phát đi cảnh báo về các đường link giả mạo để người dùng nâng cao cảnh giác.
1.4.3 Thị trường thẻ của Châu Âu
Theo Cơ quan An ninh ATM Châu Âu (EAST), gian lận thẻ tại máy ATM (card skimming fraud) đã trở thành hình thức gian lận phổ biến nhất tại Châu Âu trong những năm qua, gây thiệt hại gần 44 triệu Euro và là nguồn tài chính cho tội phạm có tổ chức ở Đông Âu.
Số vụ card skimming đã giảm 20% từ năm 2004, cùng với tổn thất giảm khoảng 43% Xu hướng tích cực này nhờ vào việc lắp đặt thiết bị chống gian lận thẻ tại Châu Âu và nâng cấp hơn 50% đầu đọc thẻ ATM để tương thích với thẻ chip EMV an toàn hơn Pháp đã hưởng lợi từ việc chuyển đổi sang thẻ chip trong 9 năm qua, với tỷ lệ gian lận ATM giảm gần 80%.
1.4.4 Bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro trong thanh toán thẻ đối với Việt Nam
Sự phát triển của thị trường thẻ xuất phát từ nhu cầu thực tiễn và công nghệ ngân hàng, với thẻ thanh toán gắn liền với sự tiến bộ của hệ thống công nghệ thông tin Tuy nhiên, sự phát triển của công nghệ cũng dẫn đến việc tội phạm thẻ ngày càng tinh vi hơn Do đó, các ngân hàng thương mại Việt Nam cần đầu tư vào cơ sở hạ tầng công nghệ và hệ thống quản lý thẻ, cũng như trang bị các thiết bị chấp nhận thẻ đạt tiêu chuẩn quốc tế để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ.
Giới thiệu khái quát về hoạt động kinh doanh thẻ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam và thực trạng kinh doanh thẻ tại Vietcombank Huế
2.1.1 Giới thiệu về hoạt động kinh doanh thẻ của Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, trước đây là Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, được thành lập vào ngày 01/4/1963 với tổ chức tiền thân là Cục Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Sau hơn 50 năm phát triển, ngân hàng đã đóng góp quan trọng vào sự ổn định và phát triển kinh tế đất nước, khẳng định vai trò chủ lực trong lĩnh vực ngân hàng đối ngoại, phục vụ hiệu quả cho sự phát triển kinh tế trong nước và tạo ra ảnh hưởng lớn đối với cộng đồng tài chính khu vực và toàn cầu.
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam là ngân hàng tiên phong trong lĩnh vực dịch vụ thẻ thanh toán tại Việt Nam, bắt đầu từ năm 1990 Dịch vụ này ra đời nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách du lịch và nhà đầu tư nước ngoài Năm 1990, ngân hàng trở thành đại lý thanh toán thẻ Visa đầu tiên tại Việt Nam, tiếp theo là các thỏa thuận với Mastercard và JCB, đánh dấu sự phát triển quan trọng của dịch vụ thẻ ngân hàng trong nước.
Tất cả các thương hiệu thẻ quốc tế phổ biến như Visa, Mastercard, American Express, JCB, Diner Club và Union Pay đều được chấp nhận thanh toán tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng này đã phát triển hệ thống Autobank với hơn 2.100 máy ATM và hơn 49.500 điểm chấp nhận thanh toán thẻ (POS) trên toàn quốc Hoạt động ngân hàng còn được hỗ trợ bởi mạng lưới hơn 1.800 ngân hàng đại lý tại hơn 155 quốc gia và vùng lãnh thổ.
2.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – chi nhánh Huế
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Huế, hay còn gọi là Vietcombank Huế (VCB Huế), được thành lập và chính thức hoạt động từ ngày 2/11/1993 theo Quyết định số 68/QĐ-NH của Tổng Giám đốc Vietcombank Vietcombank Huế chủ yếu tập trung vào hoạt động tín dụng và dịch vụ ngân hàng, nhằm đáp ứng nhu cầu của các doanh nghiệp trong sản xuất kinh doanh, đặc biệt là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Ngân hàng cung cấp vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân, giúp thanh toán thuận tiện, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương.
Vietcombank Huế là ngân hàng hàng đầu tại tỉnh Thừa Thiên Huế, với hơn 20 năm hoạt động, chi nhánh này đã không ngừng phát triển và đóng góp tích cực vào sự phát triển của tỉnh cũng như hệ thống ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.
Với sự nỗ lực đồng lòng của toàn thể cán bộ nhân viên, Vietcombank Huế đã ghi nhận những thành tựu đáng khích lệ, bao gồm sự gia tăng số lượng cán bộ, nguồn vốn và lợi nhuận qua từng năm Điều này giúp Vietcombank Huế ngày càng củng cố vị thế vững chắc trong lòng khách hàng.
2.1.2.1 Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh Huế giai đoạn 2013 đến tháng 6/2016 a Hoạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn của VCB Huế tăng trưởng đều qua các năm, thể hiện ở bảng 2.1 dưới đây: h
Bả ng 2.1 Tình hình huy động vốn của VCB Huế qua 3 năm 2013-2015 Đơn vi ̣: Tỷ đồng
(Tỷ lệ KKH/Tổng huy động):% 16,88 19,99 21
(Nguồn: Phòng Kế toán nội bộ - Vietcombank Huế)
Tổng huy động vốn cuối năm 2014 đạt 3.356 tỷ đồng, tăng 246 tỷ tương đương 7.3% so với năm 2013 Tổng huy động vốn 2015 đạt 3.970 tỷ đồng, tăng 18.3% so với năm trước
Đến tháng 6/2016, Chi nhánh VCB Huế đã huy động được 4.060 tỷ đồng, chiếm 12,95% thị phần trong tổng số 31.360 tỷ đồng huy động toàn địa bàn Tốc độ tăng huy động vốn của Chi nhánh Huế đang có xu hướng tăng do nền kinh tế ổn định, vàng và ngoại tệ ít biến động Bên cạnh đó, các kênh đầu tư như chứng khoán và bất động sản chưa có dấu hiệu khởi sắc, cùng với lãi suất huy động ổn định, khiến người dân ưu tiên gửi tiết kiệm để bảo toàn vốn.
VCB Huế luôn chú trọng vào hoạt động tín dụng và kiểm soát chất lượng tín dụng Mặc dù khách hàng gặp khó khăn và ít đầu tư mở rộng kinh doanh, VCB vẫn phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác Nhờ vào các biện pháp tích cực, dư nợ cho vay của ngân hàng đã tăng trưởng tốt qua các năm.
Bảng 2.2 cho thấy VCB Huế ghi nhận sự giảm tốc trong tăng trưởng tín dụng, đặc biệt là trong lĩnh vực cho vay cá nhân Mặc dù cho vay cá nhân vẫn duy trì mức tăng trưởng ổn định, nhưng cho vay doanh nghiệp không có sự tăng trưởng do phải đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt về lãi suất từ các ngân hàng khác trong khu vực.
Bả ng 2.2 Cơ cấu dư nơ ̣ của VCB Huế qua 3 năm 2013-2015 Đơn vi ̣: Tỷ đồng
2.Phân loại theo kỳ hạn
(Nguồn: Phòng Kế toán nội bộ - Vietcombank Huế) c Kết quả kinh doanh qua 3 năm 2013 – 2015
Hoạt động kinh doanh của VCB Huế đã liên tục đạt lợi nhuận cao trong ba năm qua, với lợi nhuận thuần trước khi trích dự phòng rủi ro lần lượt là 56,33 tỷ đồng (năm 2013), 63,94 tỷ đồng (năm 2014) và 61,30 tỷ đồng (năm 2015) Tuy nhiên, lợi nhuận năm 2015 giảm so với năm 2014 do phải trích lập dự phòng rủi ro lên đến 16,25 tỷ đồng.
Mặc dù chi nhánh luôn đạt lợi nhuận cao, nhưng các năm gần đây 2013,
Trong giai đoạn 2014-2015, thu nhập lãi và các khoản tương tự của chi nhánh VCB Huế giảm dần, cho thấy sự khó khăn trong hoạt động kinh doanh Cạnh tranh giữa các ngân hàng tại địa bàn Huế ngày càng gay gắt, dẫn đến biên độ chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động bị thu hẹp Để duy trì và tăng trưởng lợi nhuận, chi nhánh cần tập trung vào việc tăng trưởng tín dụng và giữ vững mức thu dịch vụ.
Bảng 2.3 cho thấy Tổng lợi nhuận trước thuế của chi nhánh phụ thuộc lớn vào chi dự phòng rủi ro tín dụng, đặc biệt là với khoản nợ xấu của Công ty Khách sạn Hoàng Cung Năm 2013, tỷ lệ nợ xấu của VCB Huế đạt 6,94% Tuy nhiên, vào năm 2014, chi nhánh đã ghi nhận khoản hoàn nhập dự phòng rủi ro tín dụng 16,25 tỷ đồng nhờ việc bán khoản nợ 130 tỷ đồng của Công ty Khách sạn Hoàng Cung cho VAMC, giúp giảm tỷ lệ nợ xấu xuống còn 0,88%.
Bả ng 2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của VCB Huế qua 3 năm 2013 - 2015 Đơn vi ̣ tính: Tỷ đồng
1 Thu nhập lãi và các khoản thu nhập tương tự 395,72 338,05 301,70
2 Chi phí lãi và các chi phí tương tự -317,38 -243,86 -198,20
3 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 17,43 14,63 19,50
4 Chi phí hoạt động dịch vụ -0,57 -0,66 -2,40
II Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 16,86 13,97 17,10 III Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 4,89 3,34 3,50
5 Thu nhập từ hoạt động khác 2,82 1,12 2.80
6 Chi phí hoạt động khác -0,98 -0,83 -0,71
IV Lãi thuần từ hoạt động khác 1,84 0,29 2.09 TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG 101,93 111,78 123.39 TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG -45,60 -47,84 -62,09
Lợi nhuận thuần trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 56,33 63,94 61,30
Chi phí/ Hoàn nhập dự phòng rủi ro tín dụng -38,46 16,25 -4,40 TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ 17,87 80,19 56,90
(Nguồn: Phòng Kế toán nội bộ - Vietcombank Huế) h
2.1.3 Thực trang kinh doanh thẻ tại Vietcombank Huế
Bảng 2.4: Kết quả kinh doanh thẻ của Vietcombank Huế qua các năm 2013-2016
1.Số lượng thẻ phát hành(chiếc) 20,586 25,446 25,165 13,699
-Thẻ ghi nợ nội địa 17,454 19,702 20,721 11,779
-Thẻ ghi nợ quốc tế 1,213 2,820 1,883 1,045
2.Doanh số thanh toán(tỷ đồng) 259.80 288.67 302.40 163 -DS TT thẻ quốc tế tại POS 226.34 231.55 248.90 141
- DS TT thẻ nội địa tại POS 33.46 57.12 53.457 22
3.Doanh số sử dụng thẻ(tỷ đông) 295.66 383.05 486.8 339 -DSSD thẻ TD do VCB phát hành 49.16 60.14 60.589 32 -DSSD thẻ GNQT do VCB phát hành 246.50 322.91 421.98 307
4.Đơn vị chấp nhận thẻ 150 168 245 165
(Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh của VietcomBank Huế giai đoạn
2013-2016) 2.1.3.1 Hoạt động phát hành a Sản phẩm thẻ nội địa
Thẻ nội địa của Vietcombank bao gồm thẻ VietCombank Connect24 và thẻ đồng thương hiệu Co.opmart Vietcombank Đặc biệt, thẻ ghi nợ nội địa chiếm tới 82% tổng số thẻ tại Vietcombank Huế.
Đến cuối năm 2015, Vietcombank Huế đã phát triển 163.092 thẻ ghi nợ nội địa, chiếm 25,8% thị phần tại tỉnh Thừa Thiên Huế, dẫn đầu về thị trường thẻ nội địa Tốc độ tăng trưởng của sản phẩm thẻ ghi nợ nội địa qua các năm 2013, 2014, 2015 lần lượt đạt 112%, 112%, và 115%, với dự kiến năm 2016 sẽ là 118% Thẻ ghi nợ của Vietcombank được người dùng đánh giá cao về thiết kế và chất lượng sử dụng Hạn mức sử dụng thẻ lên đến 100 triệu đồng/ngày, cao hơn nhiều so với các ngân hàng khác chỉ cho rút từ 20 triệu đến 30 triệu đồng/ngày Biểu phí dịch vụ thẻ cũng rất linh hoạt, không thu phí thường niên và không có ngày hết hạn Thẻ Vietcombank Huế có khả năng thanh toán rộng rãi trên tất cả các thiết bị chấp nhận thẻ của liên minh Smartlink, Banknetvn và VNBC.
Bảng 2.5 Số liệu phát hành thẻ ghi nợ nội địa tích lũy qua các năm Đơn vị: Chiếc
(Báo cáo Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank Huế giai đoạn
Tăng trưởng thẻ tại VCB Huế diễn ra ổn định qua các năm nhờ vào đội ngũ phát hành thẻ mạnh mẽ và hiệu quả Các hình thức phát hành chủ yếu bao gồm thẻ lẻ (47%), thẻ liên kết trường học (34%), thẻ liên kết công ty (5%), và đặc biệt, thẻ trả lương chiếm 14%, mang lại thu nhập cao nhất cho ngân hàng.
Thực trạng quản trị rủi ro kinh doanh thẻ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam – chi nhánh Huế
2.2.1 Cơ cấu tổ chức các bộ phận thẻ ở Vietcombank Huế
Theo Quyết định số 949/QĐ-HĐQT_TCCB&ĐT ngày 11/08/2015 của Hội đồng Quản trị Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Bộ 12 chức năng nhiệm vụ tại Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam quy định cơ cấu bộ phận thẻ tại Vietcombank Huế.
- Bộ phận thẻ thuộc Phòng Khách hàng thể nhân, có các nhiệm vụ sau:
Phối hợp với Khối Bán lẻ và các phòng ban tại Chi nhánh để nghiên cứu thị trường thẻ và xây dựng kế hoạch kinh doanh phù hợp với định hướng của Hội sở chính Tổ chức triển khai các chính sách và hoạt động bán hàng đối với khách hàng cá nhân tại Chi nhánh Tiếp cận, tư vấn và cung cấp sản phẩm, dịch vụ thẻ qua các kênh phân phối, đảm bảo tuân thủ quy trình của VCB Đàm phán, soạn thảo và ký kết hợp đồng cung ứng dịch vụ với khách hàng theo quy trình quy định Thực hiện nhắc nợ và thu nợ của khách hàng chi tiêu thẻ trong phạm vi quản lý, đồng thời quản lý và xử lý các khoản nợ có vấn đề theo quy định.
Thực hiện phối hợp với các bộ phận bán hàng tại Chi nhánh hoặc HSC để bán chéo sản phẩm dịch vụ cho khách hàng Chịu trách nhiệm quản lý quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro và danh mục đầu tư Thực hiện chấm điểm xếp hạng tín dụng cho khách hàng thẻ theo quy định và tổ chức chăm sóc khách hàng thẻ tại Chi nhánh.
- Bộ phận thẻ thuộc Phòng Dịch vụ khách hàng
Thực hiện phát hành các loại thẻ như thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng và thẻ liên kết, đồng thời quản lý dữ liệu phát hành của chi nhánh Cung cấp và cập nhật thông tin về dịch vụ gia tăng cho sản phẩm thẻ, cũng như thực hiện thống kê và báo cáo theo quy định.
Quản lý hệ thống máy ATM, EDC, POS của chi nhánh và tham gia tiếp quỹ ATM theo quy định Theo dõi, đối chiếu và thanh quyết toán với các bên liên quan trong hoạt động kinh doanh thẻ của ngân hàng, bao gồm ĐVCNT, ngân hàng kết nối thanh toán thẻ với VCB, TCTQT, đại lý và các đối tác liên doanh liên kết.
Tiếp nhận và xử lý các yêu cầu tra soát, khiếu nại, đồng thời cung cấp thông tin cho các bộ phận liên quan nhằm giải quyết giao dịch tra soát/chargeback Là đầu mối liên hệ với các đơn vị ngoài hệ thống có kết nối thanh toán thẻ với VCB, hỗ trợ giải quyết tra soát và khiếu nại thuộc trách nhiệm của Phòng, cũng như hỗ trợ các chi nhánh trong hệ thống liên quan đến giao dịch tại ATM, POS và giao dịch thẻ.
2.2.2 Đánh giá của khách hàng về dịch vụ thẻ của Vietcombank Huế
2.2.2.1 Đặc điểm của đối tượng khảo sát: Đối tượng khảo sát của đề tài là những khách hàng đang sử dụng dịch vụ thẻ của Vietcombank Huế Tác giả đã tiến hành điều tra phỏng vấn khách hàng theo bảng câu hỏi thiết kế sẳn, số lượng khách hàng tiến hành điều tra là 160 khách hàng, thu về 155 bảng câu hỏi hợp lệ Qua điều tra đánh giá sơ bộ đặc điểm của khách hàng tại Vietcombank Huế cụ thể ở Bảng 2.6 như sau:
- Về giới tính: nam chiếm 74,2%, nữ chiếm 25,8%
Nhóm tuổi từ 30 đến 39 chiếm 45,8% trong khi nhóm dưới 30 tuổi chiếm 23,2% Sự phổ biến của thẻ trong giới trẻ và những người có công việc ổn định cho thấy họ luôn đón đầu xu hướng mới, thể hiện lối sống hiện đại tương tự như các nước phát triển.
Nhóm khách hàng với trình độ đại học chiếm 60,6%, tương đương với 94 khách hàng, trong khi nhóm có trình độ sau đại học chiếm 14,2%.
14 khách hàng Về thu nhập, nhóm từ 4 đến dưói 10 triệu đồng chiếm tỷ lệ cao nhất chiếm 43,9% tương ứng với số lượng 68 khách hàng, nhóm 10 đến 15 triệu đồng chiếm 34,2%
Bảng 2.9 Đặc điểm của đối tượng khảo sát
Tiêu chí thống kê Số lượng
1 Thống kê theo giới tính của khách hàng
2 Thống kê theo độ tuổi của khách hàng
3 Thống kê theo trình độ của khách hàng
4 Thống kê theo thu nhập của khách hàng
- Từ 4 đến dưới 10 triệu đồng/tháng
- Từ 10 đến 15 triệu đồng/tháng
(Nguồn: Xử lý số liệu SPSS)
Có thể nói về tỷ lệ giới tính, độ tuổi, trình độ và thu nhập của khách hàng là phù hợp với thực tiễn để tiến hành nghiên cứu
2.2.2.2 Tình hình sử dụng các loại thẻ của Vietcombank Huế
Theo khảo sát, thẻ ghi nợ nội địa là loại thẻ phổ biến nhất được khách hàng sử dụng, với 112 khách hàng, chiếm 72,3% tổng số Sự phổ biến này xuất phát từ việc thẻ ghi nợ nội địa là sản phẩm chủ lực và cơ bản của Vietcombank Huế.
2.2.2.3 Đánh giá về mức độ trải nghiệm dịch vụ thẻ của khách hàng
Khảo sát cho thấy khách hàng của Vietcombank Huế còn sử dụng thẻ của nhiều ngân hàng khác, trong đó Agribank có 48 khách hàng và Đông Á có 40 khách hàng Những ngân hàng này đã có thế mạnh về thẻ và xâm nhập vào thị trường thẻ từ lâu Sự trải nghiệm của khách hàng giúp đánh giá và ý kiến trở nên khách quan, từ đó tăng độ tin cậy cho nghiên cứu.
2.2.2.4 Đánh giá của khách hàng về rủi ro khi sử dụng thẻ của Vietcombank Huế
Theo kết quả khảo sát, có 57 khách hàng, chiếm 36,8%, chưa từng gặp sự cố khi sử dụng thẻ Vietcombank Huế Trong khi đó, có 18 khách hàng gặp sự cố do thẻ bị khóa khi nhập sai PIN.
11,6% Ngoài ra khách hàng gặp máy bị hỏng khi rút tiền chiếm 15,5% với số lượng
Khách hàng thường gặp rủi ro khi sử dụng dịch vụ thẻ, có thể do lỗi từ phía họ hoặc từ máy ATM Mặc dù Vietcombank Huế đã đầu tư mạnh vào hạ tầng công nghệ thông tin và hệ thống máy ATM, nhưng số lượng thẻ ATM phát hành và giao dịch hàng ngày vẫn không tương xứng Điều này dẫn đến hiện tượng quá tải, lỗi giao dịch, lỗi đường truyền và tình trạng hết tiền, đặc biệt vào giờ cao điểm, ngày lễ và ngày nghỉ.
2.2.3 Thực trạng quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại chi nhánh
Trong phần này của luận văn, tác giả sẽ phân tích các loại rủi ro vi mô tại Vietcombank Huế, bao gồm rủi ro trong quá trình phát hành thẻ, thanh toán thẻ, rủi ro tại máy ATM, rủi ro kỹ thuật và rủi ro tín dụng Các rủi ro vĩ mô sẽ không được đề cập do nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng.
Hội Thẻ ngân hàng Việt Nam nhận định rủi ro trong hoạt động thẻ gia tăng
Về phát hành thẻ, số thẻ nghi ngờ bị lộ dữ liệu trong 5 tháng năm 2016 tương đương 38,2% so với cả năm 2015
Nhận thấy xu hướng gian lận giả mạo gia tăng tại các quốc gia đang phát triển như Việt Nam, đặc biệt liên quan đến thẻ tín dụng quốc tế, Ngân hàng VCB đã quyết định áp dụng công nghệ Chip EMV tiên tiến nhất thế giới Công nghệ này không chỉ có khả năng giả mạo thấp mà còn được bảo vệ đặc biệt bởi các tổ chức thẻ quốc tế thông qua cơ chế Trách nhiệm chuyển giao Chip (Chip Liability Shift).
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI
Định hướng, mục tiêu phát triển dịch vụ thẻ của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt nam
3.1.1 Dự báo những rủi ro của thị trường thẻ trong thời gian tới
3.1.1.1 Dự báo tiềm năng phát triển
Việt Nam có tiềm năng lớn để phát triển dịch vụ thẻ, với số lượng thẻ phát hành và hệ thống thanh toán ngày càng mở rộng Thị trường thẻ Việt Nam vẫn đang trong giai đoạn sơ khai, nhưng ngày càng nhiều người tiêu dùng lựa chọn thanh toán bằng thẻ tín dụng và thẻ ATM Hình thức thanh toán này phù hợp với nhu cầu hiện đại, đặc biệt trong các giao dịch như mua sắm trực tuyến, đặt vé máy bay và thanh toán phí dịch vụ Khả năng phát triển của thị trường thẻ được đánh giá qua nhiều yếu tố khác nhau.
Việt Nam, với gần 92 triệu dân, sở hữu một thị trường tiềm năng lớn nhờ vào dân số trẻ và năng động Đặc biệt, lực lượng này rất cởi mở với các sản phẩm công nghệ cao Theo khảo sát của TCTQT VISA, trong số 94 triệu người dân, khoảng 15 triệu người có khả năng sử dụng thẻ thanh toán, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của thị trường tài chính tại Việt Nam.
Thu nhập dân cư đang có xu hướng tăng lên, với 29,6% dân số thành thị (khoảng 28 triệu người) có mức thu nhập bình quân từ 3 – 5 triệu đồng/người/tháng và nhu cầu tiêu dùng lớn Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho việc phát triển hoạt động phát hành thẻ Nếu chỉ cần khuyến khích 5% dân số thành phố tham gia sử dụng thẻ, các ngân hàng có thể phát hành tới 1,3 triệu thẻ Sự gia tăng thu nhập cũng đồng nghĩa với việc doanh số thanh toán qua thẻ sẽ tiếp tục tăng trưởng.
Nhu cầu du lịch và giải trí của người dân Việt Nam đang gia tăng nhờ vào thu nhập ổn định và đời sống phát triển Ngành du lịch Việt Nam đang nỗ lực hoàn thiện các điểm du lịch trong nước và hợp tác với các quốc gia như Trung Quốc và các nước ASEAN để thúc đẩy du lịch quốc tế Sự gia tăng này đã dẫn đến nhu cầu sử dụng thẻ thanh toán, nhờ vào tính an toàn và tiện lợi của nó Theo thống kê từ TCTQT VISA, chi tiêu của khách du lịch nước ngoài bằng thẻ VISA tại Việt Nam đã vượt 900 triệu USD vào năm 2015 và dự kiến sẽ tiếp tục tăng trong tương lai.
Nhu cầu du học nước ngoài đang gia tăng mạnh mẽ trong cộng đồng Việt Nam, khiến việc du học trở nên dễ dàng hơn cho các gia đình Để đáp ứng nhu cầu chi tiêu và rút tiền mặt khi ở nước ngoài, thẻ thanh toán đã trở thành công cụ thiết yếu cho du học sinh Điều này cũng tạo ra một thị trường lớn cho các tổ chức tài chính và ngân hàng.
Mức độ cạnh tranh trên thị trường thẻ tại Việt Nam hiện chưa gay gắt, với số lượng ngân hàng thương mại tham gia phát hành và thanh toán thẻ còn hạn chế Trong khi thị trường thẻ của các quốc gia lân cận đã bão hòa, thị trường thẻ Việt Nam vẫn đang trong giai đoạn tăng trưởng mạnh mẽ Điều này tạo cơ hội thuận lợi cho các ngân hàng mới tham gia vào thị trường và chiếm lĩnh những thị phần hấp dẫn.
Tóm lại, thị trường thẻ Việt Nam đang trên đà phát triển mạnh mẽ nhờ vào chính sách khuyến khích thanh toán không dùng tiền mặt của Nhà nước, dẫn đến việc sử dụng thẻ ngày càng trở nên phổ biến Đây là cơ hội lớn cho các ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt là VCB, để mở rộng thị trường thẻ trước khi các tổ chức phi ngân hàng quốc tế tham gia Tuy nhiên, sự phát triển này cũng đi kèm với rủi ro gia tăng trong hoạt động ngân hàng, yêu cầu nâng cao quản trị rủi ro, đặc biệt trong lĩnh vực dịch vụ thẻ.
3.1.1.2 Dự báo các rủi ro
Với sự phát triển mạnh mẽ của thị trường thẻ tại Việt Nam, rủi ro trong hoạt động phát hành và thanh toán thẻ ngày càng gia tăng và phức tạp Mặc dù hiện tại mức độ rủi ro chưa nghiêm trọng, nhưng trong tương lai, nhiều loại rủi ro sẽ gia tăng và trở thành mối lo ngại cho các ngân hàng và nhà quản lý Dự báo về các rủi ro tiềm tàng trong thời gian tới chủ yếu dựa trên đánh giá từ các tổ chức tài chính quốc tế về xu hướng gian lận tại khu vực châu Á – Thái Bình Dương.
- Rủi ro về môi trường kinh tế sẽ rõ nét hơn:
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, tác động của thị trường tài chính toàn cầu ngày càng ảnh hưởng sâu sắc đến thị trường Việt Nam Những bất ổn trong hệ thống tài chính quốc tế có thể gây ra tác động mạnh mẽ đến nền kinh tế Việt Nam, do tiềm lực kinh tế còn hạn chế Sự phụ thuộc lẫn nhau giữa các quốc gia khiến cho biến động tại một khu vực nhanh chóng lan rộng ra toàn cầu, làm tăng mức độ rủi ro cho doanh nghiệp, ngành nghề và quốc gia Đồng thời, việc thực hiện các cam kết trong Hiệp định thương mại Việt Nam cũng sẽ góp phần vào sự thay đổi này.
Việc Việt Nam gia nhập WTO đã tạo điều kiện cho các ngân hàng nước ngoài thâm nhập mạnh mẽ vào thị trường, mang đến những sản phẩm dịch vụ đa dạng và tiện ích Sự hiện đại trong công nghệ, trình độ quản lý tiên tiến và quy mô hoạt động toàn cầu của các ngân hàng này, cùng với nguồn tài chính dồi dào, sẽ tạo ra áp lực cạnh tranh lớn cho các ngân hàng nội địa.
- Rủi ro rửa tiền gia tăng
Sự phát triển của dịch vụ ngân hàng điện tử và thẻ tại Việt Nam đang làm gia tăng nguy cơ rửa tiền Khả năng nhận diện khách hàng và xác thực giao dịch thẻ còn hạn chế so với ngân hàng truyền thống, tạo điều kiện cho tội phạm lợi dụng Tại những quốc gia như Việt Nam, với quy định lỏng lẻo về rửa tiền, tội phạm quốc tế có thể dễ dàng chuyển đổi tiền bẩn thành tiền sạch và chi tiêu toàn cầu qua thẻ.
- Rủi ro hoạt động tiếp tục là mối lo ngại
Sự phụ thuộc vào công nghệ hiện đại trong dịch vụ thẻ tạo ra rủi ro hoạt động chính, đòi hỏi các ngân hàng thương mại, đặc biệt là VCB, phải đầu tư quy mô lớn vào hệ thống công nghệ thẻ như máy chủ, phần mềm xử lý và thiết bị đầu cuối Để đảm bảo hoạt động an toàn và hiệu quả, VCB cần ưu tiên bảo mật và an toàn nhằm hạn chế các rủi ro liên quan đến hệ thống.
- Rủi ro tín dụng tiềm ẩn nhiều nguy cơ thiệt hại vật chất
Sự phát triển của thu nhập và nhận thức tiêu dùng tại Việt Nam đang thúc đẩy sự gia tăng của thẻ tín dụng, kéo theo rủi ro tín dụng ngày càng cao Các ngân hàng thương mại dự kiến sẽ nới lỏng quy định phát hành thẻ tín dụng, mở rộng đối tượng phát hành không chỉ cho cán bộ nhân viên ngân hàng mà còn cho khách hàng bình dân có thu nhập ổn định Tuy nhiên, việc xác định tiêu chí không hợp lý để đánh giá khả năng thanh toán có thể dẫn đến rủi ro tín dụng cao, khi số lượng chủ thẻ lớn có thể tạo ra nợ xấu Thực tế này đã xảy ra ở nhiều nước như Hàn Quốc và Nhật Bản, nơi mà việc cấp thẻ tín dụng ồ ạt đã dẫn đến tình trạng người tiêu dùng không kiểm soát được chi tiêu và không có khả năng thanh toán.
- Rủi ro gian lận tiếp tục là rủi ro lớn nhất của các NHTM
Sự phát triển của dịch vụ thẻ tại Việt Nam, một thị trường tiềm năng trong khu vực Châu Á – Thái Bình Dương, đang kéo theo sự gia tăng của các hình thức gian lận thẻ, ngày càng đa dạng và khó kiểm soát Rủi ro từ thẻ giả cũng gia tăng do sự xuất hiện của công nghệ làm thẻ giả, đặc biệt khi tội phạm quốc tế đang xâm nhập vào Việt Nam thông qua làn sóng đầu tư và du lịch Khi các quốc gia lân cận chuyển đổi từ thẻ từ sang thẻ chip, tội phạm quốc tế có khả năng sẽ chuyển hướng sang thị trường Việt Nam, nơi còn kém phát triển, để thực hiện các hành vi chiếm đoạt tài sản bằng thẻ giả.
Trong tương lai, khi các tổ chức tài chính quốc tế (TCTQT) đồng loạt áp dụng thẻ chip với tính năng bảo mật vượt trội, nguy cơ thẻ giả sẽ giảm đáng kể Tuy nhiên, điều này cũng đồng nghĩa với việc các hình thức gian lận khác có khả năng sẽ gia tăng mạnh mẽ.
Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại Vietcombank Huế
3.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến pha ́ t hành thẻ
3.2.1.1 Nâng cao chất lượng thẩm đi ̣nh hồ sơ khách hàng
Sử dụng thẻ tín dụng để giao dịch ngày càng phổ biến tại Việt Nam, trở thành một phương thức thanh toán hiện đại Hình thức này dựa trên uy tín, cho phép chủ thẻ không cần trả tiền mặt ngay lập tức khi mua hàng Ngân hàng sẽ ứng trước tiền cho người bán, và chủ thẻ sẽ hoàn trả sau đó Thẻ tín dụng cho phép khách hàng "trả dần" số tiền, khác với thẻ ghi nợ, vì tiền không bị trừ ngay từ tài khoản Chủ thẻ không cần thanh toán toàn bộ số dư hàng tháng, nhưng phải trả khoản tối thiểu trước ngày đáo hạn ghi trên bảng sao kê.
Việc trả nợ cho ngân hàng phụ thuộc vào tình hình tài chính của chủ thẻ tín dụng tại từng thời điểm Nếu chủ thẻ mất việc hoặc giảm thu nhập và không thể trả nợ đúng hạn, số nợ sẽ bị tính lãi suất cao theo chính sách của ngân hàng Nếu tình trạng này kéo dài, nợ sẽ trở thành nợ xấu, buộc ngân hàng phải nhờ đến sự can thiệp của bên thứ ba như công an kinh tế hoặc tòa án Điều này gây thiệt hại cho ngân hàng, đặc biệt khi chủ thẻ không có tài sản và mất khả năng trả nợ Do đó, quy trình thẩm định hồ sơ phát hành thẻ tín dụng là rất quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến các rủi ro liên quan đến chủ thẻ, bao gồm rủi ro tín dụng và thông tin giả mạo.
Hiện nay, công tác thẩm định hồ sơ tại Vietcombank Huế còn mang tính chủ quan, hạn mức tín dụng chủ yếu dựa vào thông tin đơn giản như thu nhập và nơi làm việc Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần cập nhật thông tin khách hàng, đặc biệt là thông tin cá nhân và tín dụng Ngân hàng cần tiếp xúc trực tiếp với khách hàng để thu thập thông tin chính xác về thu nhập, khả năng tài chính và tình trạng công việc Ngoài ra, cần kiểm tra thông tin tài chính cá nhân từ Trung tâm thông tin tín dụng CIC của Ngân hàng Nhà nước Vietcombank Huế nên áp dụng chương trình “Xếp hạng tín dụng nội bộ” để tự động đánh giá hạn mức tín dụng, giúp quản lý rủi ro hiệu quả Để giảm nguy cơ nợ xấu, ngân hàng có thể xem xét giảm hạn mức tín dụng cấp cho khách hàng, đảm bảo không vượt quá 50% thu nhập trước thuế hàng năm hoặc 3-5 lần thu nhập hàng tháng.
Thẩm định thông tin cá nhân, đặc biệt là thông tin tài chính của khách hàng, là một quá trình khó khăn nhưng cần thiết để xác định hạn mức tín dụng chính xác, từ đó giảm thiểu rủi ro nợ xấu liên quan đến thẻ tín dụng.
3.2.1.2 Kiểm soá t chặt chẽ khâu thu hồi nợ thẻ tín dụng
Quá trình thu nợ là yếu tố quyết định đến thành công của kinh doanh thẻ, vì thu nợ hiệu quả có thể tăng lợi nhuận của ngân hàng bằng cách giảm nợ xấu và thiệt hại từ gian lận Mặc dù hạn mức cấp thẻ tín dụng thường chỉ từ vài triệu đến vài trăm triệu đồng để phục vụ nhu cầu tiêu dùng, nhưng dư nợ tín dụng đang tăng nhanh chóng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đang chuyển dần từ hình thức vay thế chấp sang tín chấp, phản ánh đúng bản chất của thẻ tín dụng Tuy nhiên, hiện chưa có quy định pháp lý cụ thể về việc xử phạt chủ thẻ tín dụng mất khả năng thanh toán, gây khó khăn cho công tác thu hồi nợ của các ngân hàng, đặc biệt là Vietcombank Huế.
Cán bộ thu nợ phòng thẻ chủ yếu dựa vào kinh nghiệm thực tế để thu hồi nợ từ chủ thẻ quá hạn Nếu chủ thẻ nợ quá 60 ngày, cán bộ sẽ áp dụng các biện pháp thu nợ, bao gồm việc khoanh giữ tài khoản trích nợ đối với những người trả lương qua ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Đối với chủ thẻ nhận lương qua ngân hàng khác hoặc tiền mặt, cán bộ sẽ làm việc với cơ quan của họ để yêu cầu giữ lại lương Trong trường hợp nợ khó đòi, cán bộ sẽ phối hợp với công an phường để thu hồi nợ Để giảm thiểu khó khăn trong công tác thu nợ, Vietcombank Huế nên chỉ cấp thẻ tín dụng tín chấp cho cá nhân nhận lương qua ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam và không phát hành thẻ cho những người làm việc trong ngành nghề có độ rủi ro cao như bất động sản hay chứng khoán.
Để thu hồi nợ hiệu quả, cán bộ thu nợ cần thường xuyên theo dõi và liên lạc với khách hàng, đánh giá rủi ro tín dụng và phục hồi thiệt hại tín dụng Việc chăm sóc khách hàng và kiểm tra quá trình chi tiêu, thanh toán nợ của chủ thẻ là rất quan trọng Nếu chủ thẻ chậm thanh toán, cần xem xét nguyên nhân và khả năng thu hồi nợ, đồng thời đôn đốc công tác thu hồi hoặc yêu cầu chấm dứt sử dụng thẻ Ngoài ra, việc theo dõi chi tiêu của chủ thẻ giúp phát hiện kịp thời các biểu hiện bất thường để có biện pháp xử lý thích hợp.
3.2.1.3 Nâng cao nhận thức của chủ thẻ Đối với đa số người dân Việt Nam thì cho đến nay việc sử dụng thẻ trong thanh toán vẫn còn tương đối mới mẻ Do thói quen dùng tiền mă ̣t và tâm lý nga ̣i rủi ro, mất thời gian khi thanh toán bằng thẻ nên đa phần khách hàng đều không mă ̣n mà với viê ̣c dùng thẻ trong thanh toán Đây cũng chính là nguyên nhân chính khiến cho đã gần 20 năm mà dịch vụ thẻ ở Việt Nam vẫn chưa phát triển hiệu quả cả về số lượng và chất lượng Ở Việt Nam, theo thống kê của Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ sử h dụng tiền mặt trên tổng phương tiện thanh toán đang có xu hướng giảm dần từ 20.3% năm 2004 xuống 14% năm 2010 và hiện còn khoảng 12% Có hơn 65% đơn vị thực hiện chi trả lương qua tài khoản cho đến năm 2013 Theo nhận định của TCTQT MasterCard thì trong mô hình 5 bước của một nền kinh tế chuyển đổi từ thanh toán tiền mặt sang thanh toán điện tử (cụ thể bằng thẻ), Việt Nam đang dừng chân ở bước 2 và bước 3.Tức là người tiêu dùng đã ý thức sự hiện diện của thẻ, biết sử dụng thẻ trong các giao dịch hằng ngày nhưng vẫn chưa hình thành thói quen dùng thẻ thường xuyên Kinh nghiệm phát hành thẻ tín dụng ở Vietcombank Huế cho thấy đa phần khách hàng đều nghĩ thẻ tín dụng chỉ dành cho người có thu nhập cao hoặc người có nhu cầu đi công tác, học tập ở nước ngoài Chính điều đó đã cản trở sự hiểu biết của đa số người dân về tiện ích của thẻ tín dụng
Nhiều người dân hiện nay vẫn chưa hiểu rõ tính năng và rủi ro liên quan đến thẻ tín dụng, dẫn đến việc họ không nhận thức đầy đủ về các nguy cơ khi thanh toán Khi yêu cầu phát hành thẻ, họ thường chỉ cung cấp thông tin cá nhân đơn giản mà không chú ý đến các điều khoản trong hợp đồng Điều này khiến họ dễ dàng thực hiện giao dịch trên các trang web không đáng tin cậy, làm tăng nguy cơ bị đánh cắp thông tin thẻ Thông tin như tên, số thẻ và mã CVV/CVC có thể bị tội phạm lợi dụng bất cứ lúc nào Chỉ khi xảy ra sự cố, họ mới bắt đầu khiếu nại và tìm kiếm sự trợ giúp.
Việc nâng cao nhận thức của chủ thẻ về thanh toán thẻ và bảo mật thông tin cá nhân là biện pháp quan trọng để phòng ngừa rủi ro cho chủ thẻ Khi chủ thẻ có kiến thức tốt, rủi ro về thẻ giả mạo sẽ được giảm thiểu đáng kể Để đạt được mục tiêu này, Vietcombank Huế cần triển khai các hoạt động giáo dục và truyền thông hiệu quả.
Thiết kế tờ rơi nhẹ nhàng, dễ hiểu nhằm hướng dẫn chủ thẻ nhận biết lợi ích của việc thanh toán bằng thẻ và cách bảo mật thông tin trong giao dịch Điều này giúp tránh những rủi ro có thể xảy ra do sự bất cẩn của chủ thẻ Kẹp tờ rơi cùng thẻ khi giao cho khách hàng để họ có thể tiếp cận và nắm rõ những thông tin thiết thực này.
Đề xuất gửi đến TTT về việc ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cần tạo mục riêng trên website để cung cấp thông tin về thẻ và hướng dẫn bảo mật an toàn Ngoài ra, cần thường xuyên cập nhật tình hình giả mạo thẻ để chủ thẻ dễ dàng theo dõi và bảo vệ quyền lợi của mình.
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam phối hợp với các đơn vị truyền thông tổ chức các chương trình khuyến nghị nhằm nâng cao nhận thức về rủi ro thanh toán thẻ, bao gồm cả thẻ tín dụng Qua những hoạt động này, ngân hàng hy vọng sẽ xây dựng niềm tin vững chắc từ khách hàng đối với dịch vụ thẻ của mình.
3.2.1.4 Đẩy mạnh viê ̣c sử dụng di ̣ch vụ ngân hàng điê ̣n tử đối với di ̣ch vụ thẻ
Thẻ tín dụng là sản phẩm công nghệ cao, do đó việc áp dụng công nghệ tiên tiến trong dịch vụ thẻ là rất quan trọng để nâng cao hiệu quả phòng ngừa rủi ro Chủ thẻ cần sử dụng dịch vụ ngân hàng điện tử như SMS banking và Internet banking khi phát hành thẻ Tại ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, dịch vụ Internet banking miễn phí, trong khi phí SMS banking là 8,800 đồng/tháng Cả hai dịch vụ này đều có chi phí thấp và hiệu quả cao trong việc bảo vệ chi tiêu thẻ SMS banking giúp chủ thẻ nhận thông tin về giao dịch, bao gồm số tiền, địa điểm và hạn mức tín dụng còn lại Với Internet banking, chủ thẻ có thể tự kiểm soát số dư, khóa thẻ tạm thời khi mất thẻ, và thực hiện nhiều chức năng tiện ích khác Để nâng cao trải nghiệm sử dụng dịch vụ, Vietcombank Huế nên có các chương trình khuyến mãi dành cho chủ thẻ mới.
3 tháng đầu sử dụng miễn phí để thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ của ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam h
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nên áp dụng công nghệ cấp mã số một lần (OTP) vào điện thoại của chủ thẻ hoặc sử dụng OTP Token khi thanh toán thẻ tại máy cà thẻ Hiện tại, mã PIN của thẻ tín dụng chỉ được sử dụng khi rút tiền mặt, trong khi thanh toán qua máy, chủ thẻ không cần nhập mã số nào, điều này tiềm ẩn rủi ro khi chủ thẻ đánh mất thẻ mà chưa kịp khóa Nếu người khác có thẻ đó, họ có thể sử dụng ở bất kỳ điểm chấp nhận thẻ nào Do đó, việc cấp mã số vào điện thoại hoặc token và yêu cầu chủ thẻ nhập mã sẽ giúp giảm thiểu rủi ro khi bị mất cắp hoặc thất lạc thẻ.
3.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến thanh toa ́ n thẻ
3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm đi ̣nh hồ sơ ĐVCNT trước khi ký hợp đồng
Kiến nghị với cơ quan hữu quan
3.3.1 Kiến nghi ̣ với Trung tâm thẻ của Ngân hàng TMCP Ngoa ̣i Thương Viê ̣t Nam
Trung tâm thẻ (TTT) cần sớm hoàn thiện chương trình “Xếp hạng tín dụng nội bộ”, một hệ thống chấm điểm tín dụng dành riêng cho sản phẩm thẻ Chương trình này sẽ hỗ trợ phát triển hoạt động kinh doanh thẻ bằng cách tự động cấp hạn mức tín dụng nhanh chóng, lựa chọn khách hàng tiềm năng, và xây dựng chính sách giá phù hợp với từng nhóm khách hàng Đồng thời, TTT sẽ nâng cao công tác quản trị rủi ro, tạo cơ sở đánh giá hiệu quả của các công cụ quản trị rủi ro, giúp ngân hàng tính toán chính xác tổn thất dự tính và vốn yêu cầu tối thiểu để bù đắp rủi ro, hướng tới chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng quốc tế (Basel II) Định kỳ hàng quý hoặc 6 tháng, TTT tổ chức các lớp tập huấn về quản trị rủi ro thẻ cho các chi nhánh, tạo cơ hội giao lưu, học hỏi và trao đổi kinh nghiệm giữa cán bộ chi nhánh và cán bộ TTT, nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tại chi nhánh.
TTT cần xây dựng một cẩm nang rủi ro thẻ để hệ thống hóa các tình huống và biện pháp xử lý rủi ro trong nghiệp vụ thẻ Việc quản trị rủi ro hiệu quả trong hoạt động kinh doanh thẻ đòi hỏi TTT phải tổng hợp kinh nghiệm xử lý nghiệp vụ thành một quyển cẩm nang Cẩm nang này sẽ giúp cán bộ làm công tác thẻ giảm thiểu sai sót trùng lặp và nắm vững cách xử lý các tình huống đặc thù của từng thị trường, từ đó nâng cao chất lượng quản trị rủi ro và tăng cường hiệu quả hoạt động này.
Việc quản trị rủi ro thẻ cần áp dụng công nghệ hiện đại, do đó TTT nên hợp tác với Trung tâm Tin học để phát triển chương trình quản trị rủi ro thẻ mới Ngoài ra, TTT cũng có thể xem xét việc mua các phần mềm tiên tiến từ nước ngoài nhằm nâng cao hiệu quả và sự dễ dàng trong quản lý rủi ro thẻ.
3.3.2 Kiến nghị với Nhà nước
Việc phát triển phương thức thanh toán bằng thẻ cần đảm bảo tính an toàn và tiện lợi cho khách hàng, đồng thời nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thẻ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần xây dựng chiến lược phát triển chung cho toàn hệ thống, xác định mục tiêu và giải pháp định hướng, đặc biệt trong các lĩnh vực pháp chế, chính sách, kỹ thuật và tổ chức liên kết hệ thống Cần có định hướng rõ ràng trong phát triển công nghệ thẻ thống nhất nhằm tránh đầu tư chồng chéo và lãng phí giữa các ngân hàng thương mại (NHTM) Đặc biệt trong quá trình chuyển đổi công nghệ thẻ từ sang thẻ chip, NHNN cần đưa ra định hướng đầu tư công nghệ thẻ để các NHTM có thể xây dựng định hướng phát triển riêng Bên cạnh đó, NHNN cũng cần tạo dựng môi trường cạnh tranh lành mạnh giữa các NHTM thông qua việc xây dựng khung pháp lý và chế tài quy định nhằm xử lý các vi phạm liên quan đến cạnh tranh không lành mạnh.
3.3.2.1 Hoàn thiện khung pháp lý đối với dịch vụ thẻ
Khung pháp lý hiện tại cho hoạt động kinh doanh thẻ tại Việt Nam còn nhiều bất cập, như đã phân tích ở Chương 2 Để phát triển dịch vụ này trong tương lai, Nhà nước cần hỗ trợ các ngân hàng thương mại (NHTM) xây dựng một khung pháp lý đồng bộ, đầy đủ và phù hợp.
Trong bộ luật hình sự Việt Nam hiện nay, chưa có quy định cụ thể về tội danh và khung hình phạt đối với tội phạm làm và tiêu thụ thẻ giả, cũng như hành vi lừa đảo liên quan đến giao dịch thẻ giả mạo Do đó, những người phạm tội thường bị quy kết vào tội tiêu thụ tiền giả Chính phủ cần sớm ban hành các văn bản pháp lý nhằm bảo vệ quyền lợi hợp pháp của ngân hàng, các đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT) và chủ thẻ Việc này sẽ tạo căn cứ cho các cơ quan hành pháp và tư pháp trong việc luận tội và xử phạt các tổ chức tội phạm giả mạo thẻ thanh toán, cũng như các cá nhân có hành vi lừa đảo và sử dụng thẻ trái phép để chiếm đoạt tài sản của người khác.
3.3.2.2 Xác định, định hướng phát triển công nghệ thẻ: Công nghệ thẻ là một công nghệ hoàn toàn mới ở Việt Nam, máy móc đều là những loại hết sức hiện đại mà ở nước ta chưa thể nào tự sản xuất được, ngay cả những linh kiện thay thế cũng phải nhập khẩu của nước ngoài Việc giao nhận sửa chữa thiết bị hiện nay chưa được tạo điều kiện thực hiện nhanh chóng buộc các ngân hàng phải tăng chi phí mua sắm thiết bị và dự phòng rất tốn kém Chính vì vậy, Nhà nước nên xem xét giảm thuế nhập khẩu cho những máy móc phục vụ công nghệ thẻ ở Việt Nam hay ít nhất cũng tạo điều kiện dễ dàng cho hoạt động nhập khẩu những máy móc này
3.3.2.3 Thành lập cơ quan thông tin gian lận thẻ và cơ quan phòng chống tội phạm thẻ: Khi tội phạm thẻ ngày càng phổ biến, các hình thức gian lận ngày càng tinh vi và mức độ thiệt hại đối với ngân hàng, người tiêu dùng và nền kinh tế càng lớn thì việc thành lập các cơ quan trên rất quan trọng trong việc ngăn chặn và xử lý các vụ phạm tội ngoài khả năng kiểm soát và xử lý của các ngân hàng Việc này chỉ có Nhà nước mới làm được
3.3.3.Kiến nghị với NHNN Việt Nam
NHNN cần nhanh chóng triển khai các biện pháp hỗ trợ và định hướng phát triển nhằm khai thác tiềm năng lớn của hoạt động thẻ Sự quan tâm của NHNN cùng với nỗ lực từ các cơ quan quản lý và ngân hàng thương mại sẽ thúc đẩy sự phát triển mạnh mẽ của thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế Điều này không chỉ nâng cao hiệu quả và tiện ích cho đời sống xã hội mà còn giúp các ngân hàng Việt Nam hội nhập quốc tế thành công NHNN cần thực hiện các biện pháp tổng thể để đạt được những mục tiêu này.
3.3.3.1 Tiếp tục hoàn thiện khuôn khổ pháp lý
NHNN cần nhanh chóng ban hành các quy định và chính sách điều chỉnh các hành vi liên quan đến hoạt động phát hành và thanh toán thẻ Điều này đặc biệt quan trọng trong việc giải quyết các tranh chấp và rủi ro, nhằm tạo cơ sở xử lý hiệu quả khi có sự cố xảy ra.
Chính sách khuyến khích thanh toán không dùng tiền mặt bao gồm việc phát triển đa dạng các công cụ thanh toán và thiết lập cơ chế phù hợp, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho người dân trong việc sử dụng các phương thức thanh toán này.
Để thúc đẩy người dân chuyển sang các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, cần thắt chặt chính sách quản lý tiền mặt Điều này có thể bao gồm việc quy định rằng các giao dịch có giá trị lớn phải được thực hiện qua ngân hàng thay vì thanh toán trực tiếp Ngoài ra, việc thu phí cho các hoạt động thanh toán bằng tiền mặt và khuyến khích các cơ sở kinh doanh trang bị thiết bị thanh toán thẻ cũng là những biện pháp hiệu quả.
Chính sách quản lý ngoại hối cần bổ sung các quy định về phát hành và thanh toán thẻ quốc tế, bao gồm hạn mức thanh toán và hạn mức tín dụng của thẻ do ngân hàng nội địa phát hành Điều này nhằm tăng cường quản lý việc sử dụng thẻ của khách hàng và ngăn chặn tình trạng lợi dụng thẻ để chuyển đổi ngoại tệ.
Các ngân hàng phải lắp đặt hệ thống camera hoàn chỉnh tại tất cả các ATM giao dịch để đảm bảo cung cấp chứng từ xác thực cho các giao dịch thẻ.
Quy định về việc đồng bộ hệ thống trang thiết bị phòng chống ATM skimming, bao gồm cả phần mềm và phần cứng, không chỉ giúp tiết kiệm chi phí mà còn nâng cao uy tín cho hệ thống ngân hàng.