Nghiên cứu kinh nghiệm giải quyết nợ xấu của một số ngân hàng thương mại quốc tế và áp dụng cho ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh hà nam

Trờng đại học kinh tế quốc dân  NGUYỄN TRUNG DŨNG Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế NGHIÊN CỨU KINH NGHIỆM GIẢI QUYẾT NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ VÀ ÁP DỤNG CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NAM HÀ NỘI - 2013 Trờng đại học kinh tế quốc dân  NGUYỄN TRUNG DŨNG th ạc sĩ Ki nh tế NGHIÊN CỨU KINH NGHIỆM GIẢI QUYẾT NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ VÀ ÁP DỤNG CHO NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NAM Lu ậ n vă n CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ ĐỐI NGOẠI NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS ĐỖ ĐỨC BÌNH HÀ NỘI - 2013 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Những tài liệu luận văn hồn tồn trung thực Các kết nghiên cứu thực hướng dẫn giáo viên hướng dẫn nh tế Học viên Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki Nguyễn Trung Dũng LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn này, xin trân trọng gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến: Các thầy, cô giáo trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân nói chung, Viện Thương mại kinh tế quốc tế nói riêng, Viện đào tạo sau Đại học đặc biệt GS.TS Đỗ Đức Bình người hướng dẫn trực tiếp tơi Cảm ơn Ban Lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam toàn thể bạn đồng nghiệp nơi công tác tạo điều tế kiện giúp đỡ mặt để tơi hồn thành luận văn nh Một lần xin chân thành cảm ơn giúp đỡ thầy giáo, cô giáo Ki quý vị Xin chúc thầy cô giáo, quý vị sức khỏe, hạnh phúc thành đạt Học viên Lu ậ n vă n th ạc sĩ Xin trân trọng cảm ơn! Nguyễn Trung Dũng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1:KINH NGHIỆM GIẢI QUYẾT NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ VÀ BÀI HỌC RÚT RA .4 Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế 1.1 Những vấn đề nợ xấu 1.1.1 Quan niệm nợ xấu 1.1.2 Phân loại nợ xấu 1.1.3 Tác động nợ xấu 1.2 Kinh nghiệm giải nợ xấu số ngân hàng thương mại quốc tế Việt Nam .8 1.2.1 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng Citibank Ngân hàng HSBC Việt Nam 1.2.2 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng Citibank Ngân hàng HSBC Việt Nam 13 1.2.3 Kinh nghiệm giải nợ xấu Ngân hàng Citibank Ngân hàng HSBC Việt Nam 18 1.2.4 Đánh giá kết giải nợ xấu Ngân hàng Citibank Ngân hàng HSBC Việt Nam 25 1.2.5 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số ngân hàng thương mại quốc tế khác 29 1.3 Một số học rút qua xử lý nợ xấu số ngân hàng thương mại quốc tế 32 1.3.1 Những học thành cơng q trình xử lý nợ xấu 32 1.3.2 Những học chưa thành công trình xử lý nợ xấu 36 CHƯƠNG 2:THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ GIẢI QUYẾT NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NAM .38 2.1 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam 38 2.1.1 Thực trạng huy động vốn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam 38 2.1.2 Thực trạng hoạt động sử dụng vốn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam .42 th ạc sĩ Ki nh tế 2.1.3 Thực trạng hoạt động dịch vụ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam .48 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam .49 2.2 Phân tích thực trạng nợ xấu giải nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam .51 2.2.1 Quy mô nợ xấu Ngân hàng NHTMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam 51 2.2.2 Phân loại nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam 53 2.2.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam 57 2.2.4 Những giải pháp chủ yếu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam áp dụng để xử lý nợ xấu thời gian qua .61 2.3 Đánh giá chung giải nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam 63 2.3.1 Những kết đạt .63 2.3.2 Những mặt hạn chế 64 Lu ậ n vă n CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NAM TRÊN CƠ SỞ VẬN DỤNG NHỮNG BÀI HỌC KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ 65 3.1 Định hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2013 2015 65 3.1.1 Mục tiêu kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam đến năm 2015 65 3.1.2 Định hướng xử lý, quản lý ngăn ngừa nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam đến năm 2015 66 3.2 Một số giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam sở học kinh nghiệm số ngân hàng thương mại quốc tế .73 3.2.1 Những giải pháp vận dụng 74 3.2.2 Những giải pháp cần tránh 81 3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 82 Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế KẾT LUẬN 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Tiếng Việt Diễn giải DVKH : Dịch vụ khách hàng DNNN : Doanh nghiệp nhà nước KHTH : Kế hoạch tổng hợp NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng nhà nước QHKH : Quan hệ khách hàng TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thương mại cổ phần 10 TCKT : Tổ chức kinh tế tế Chữ viết tắt Nghĩa Tiếng Anh n STT Chữ viết tắt th Viết tắt Tiếng Anh ạc sĩ Ki nh ST T vă Australia And Newzealand Bank Nghĩa Tiếng Việt ANZ BIDV Bank for Investmen and Development of Viet Nam HSBC The Hong Kong and Shanghai Ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải Banking Corporation VAMC Công ty Quản lý tài sản VietNam Asset Management tổ chức tín dụng Việt Company Nam Lu ậ n Ngân hàng ANZ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam DANH MỤC BẢNG BIỂU BẢNG: TT Tên bảng Trang 10 Bảng 1.2: Lợi nhuận trước sau thuế HSBC từ năm 2009 - 2012 12 Bảng 1.3: Dư nợ tín dụng Citibank Việt Nam từ năm 2009 đến 2012 14 Bảng 1.4: Nợ xấu Citibank Việt Nam từ năm 2009 - 2012 15 Bảng 1.5 : Dư nợ tín dụng ngân hàng HSBC Việt Nam qua năm 17 Bảng 1.6: Nợ xấu HSBC Việt Nam từ năm 2009 -2012 17 Bảng 1.7: Trích dự phịng rủi ro tín dụng Citibank qua năm 23 Bảng 1.8: Kết thu hồi nợ xấu ngân hàng Citibank từ 2009 - 2012 26 Bảng 1.9: Kết thu hồi nợ xấu ngân hàng HSBC từ 2009 - 2012 27 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn theo đối tượng khách hàng BIDV Hà 10 Nam giai đoạn 2010 - 2012 40 Bảng 2.2: Thị phần huy động vốn ngân hàng địa bàn tỉnh Hà Nam 11 giai đoạn 2010 - 2012 41 12 Bảng 2.3: Quy mơ tín dụng BIDV Hà Nam giai đoạn 2010 -2012 42 Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế Bảng 1.1: Lợi nhuận trước sau thuế Citibank từ năm 2009 - 2012 13 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng theo kì hạn BIDV Hà Nam 44 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn so với nguồn vốn huy động 2010 14 2012 45 15 Bảng 2.6: Dư nợ tín dụng theo đối tượng sử dụng vốn BIDV Hà Nam 46 16 Bảng 2.7: Dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế Chi nhánh 2010 – 2012 47 17 Bảng 2.8: Thu dịch vụ BIDV Hà Nam thời kỳ 2010 - 2012 48 18 Bảng 2.9: Kết kinh doanh BIDV Hà Nam giai đoạn 2010 - 2012 50 19 Bảng 2.10: Thu nhập từ hoạt động tín dụng BIDV Hà Nam giai đoạn 2010 - 2012 20 Bảng 2.11: Phân loại nợ BIDV Hà Nam từ năm 2010 - 2012 51 52 21 Bảng 2.12: Nợ xấu phân theo nguyên nhân BIDV Hà Nam 53 22 Bảng 2.13: Nợ xấu phân theo thời hạn vay BIDV Hà Nam 54 23 Bảng 2.14: Nợ xấu phân theo đối tượng vay BIDV Hà Nam 55 24 Bảng 2.15: Nợ xấu phân theo nghành kinh tế BIDV Hà Nam 56 Bảng 3.1: Chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh BIDV Hà Nam giai đoạn 25 2013-2015 66 BIỂU ĐỒ: Tên biểu đồ Trang Biểu đồ 1.1: Lợi nhuận trước sau thuế Citibank từ năm 2009 - 2012 10 Biểu đồ 1.2: Lợi nhuận trước sau thuế HSBC từ năm 2009 - 2012 12 Biểu đồ 1.3: Dư nợ tín dụng Ngân hàng Citibank qua năm 14 Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế STT 75 có điều chỉnh làm tăng hiệu phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư khách hàng Làm việc giúp cho khách hàng ngân hàng có lợi Về phía khách hàng có thơng tin q giá giúp cho khách hàng kịp thời dễ dàng điều tiết sản xuất kinh doanh, sử dụng vốn có hiệu đem lại lợi nhuận cao Về phía ngân hàng, khách hàng làm ăn tốt ngân hàng dễ dàng thu nợ gốc lãi, đồng thời tạo quan hệ chặt chẽ, gắn bó khách hàng ngân hàng Tuy nhiên để làm điều đòi hỏi cán quan hệ khách hàng phải người động, có kinh nghiệm, trình độ, quan trọng phải sâu sát gắn bó nhận tin cậy từ phía khách hàng tế Trong thời gian tới Chi nhánh nên thành lập phận chuyên thu thập nh xử lý thơng tin để tăng tính chun mơn cơng tác này, phục vụ cho Ki công tác thẩm định dự án phương án sản xuất kinh doanh tốt Đây sĩ trở thành dịch vụ kinh doanh ngân hàng vừa làm tăng thu dịch vụ ạc vừa giúp nâng cao chất lượng tín dụng uy tín, khẳng định thương hiệu th cho Chi nhánh n + Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro vă Chi nhánh không nên tập trung cho vay nhiều vào ngành, thành n phần kinh tế để tránh rủi ro khách quan thay đổi điều kiện sản Lu ậ xuất kinh doanh, giá đầu vào đầu hay sách phủ với ngành hay thành phần kinh tế Ngồi ra, Chi nhánh phải đa dạng hố sản phẩm tín dụng, đa dạng hố danh mục khách hàng thành phần kinh tế, ngành nghề kinh doanh lĩnh vực sản xuất khác để phân tán rủi ro Chi nhánh cần tập trung mở rộng cho vay bán lẻ cá nhân, hộ gia đình đối tượng khách hàng có tài sản bảo đảm chắn, linh hoạt nhạy bén sản xuất kinh doanh, thị trường thay đổi bị tác động, số tiền cho vay nhỏ góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Như vậy, việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng giúp Chi nhánh hạn chế phân tán rủi ro, đồng thời thu hút thêm khách hàng mới, giảm chi phí tăng thu nhập cho ngân hàng 76 3.2 Một số giải pháp xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam sở học kinh nghiệm số ngân hàng thương mại quốc tế 3.2.1 Những giải pháp vận dụng  Áp dụng biện pháp xử lý nợ xấu phù hợp với khách hàng + Gia hạn nợ: trường hợp khách hàng không trả nợ đến hạn (gốc, lãi) có đơn đề nghị, Chi nhánh xét cho gia hạn nợ để tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ Số lần gia hạn nợ không khống chế, không vượt tế chế độ quy định thời gian gia hạn nh + Điều chỉnh kỳ hạn nợ: trường hợp khách hàng có nợ hạn không Ki trả nợ đến hạn khó khăn khách quan, khó khăn sản xuất kinh sĩ doanh Chi nhánh định kỳ hạn nợ ngắn, đối tượng trung dài hạn ạc cho vay ngắn hạn , xác định lại kỳ hạn nợ, khách hàng ổn định sản th xuất, trả nợ Chi nhánh xem xét, điều chỉnh lại kỳ hạn nợ (gốc, lãi) n + Miễn giảm tiền lãi vay : khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vă vốn vay nguyên nhân khách quan, nhằm giảm bớt khó khăn tài cho Lu ậ n khách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ gốc phần lãi cịn lại, có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường Điều giúp cho khách hàng có hội để tiếp tục sản xuất tiến hành trả nợ cho Chi nhánh Vì vậy, việc xử lý nợ xấu biện pháp góp phần tích cực vào việc giảm nợ xấu, song gây khó khăn việc quản lý nợ xấu, việc xét gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ phải xem xét cẩn thận đảm bảo khách hàng trả nợ sau thời gian gia hạn Chi nhánh nên học hỏi kinh nghiệm Ngân hàng HSBC Việt Nam việc đưa tiêu chí triển vọng ngành khách hàng để xử lý nợ xấu mang tính dài hạn thành cơng Chi nhánh Hà Nam nên học hỏi tiêu chí Ngân hàng HSBC Việt Nam để xác định xem có nên giảm lãi suất hay cấu lại nợ gia hạn nợ Công ty TNNN Thành Đạt có dư nợ 5,5 tỷ nợ xấu 2,5 tỷ thuộc nhóm (nợ tiêu 77 chuẩn) Hoạt động chủ yếu công ty lĩnh vực xây lắp chủ yếu xây dựng trường học dự án nguồn vốn ngân sách cấp Nhưng nguồn thu ngân sách tỉnh gặp nhiều khó khăn, cơng ty xây dựng gần hồn thành cơng trình làm cho tình hình tài bị ảnh hưởng nhiều Chính Chi nhánh nên xem xét điều chỉnh kỳ hạn nợ cho công ty, đồng thời cho vay bổ sung vốn lưu động, giúp công ty phục hồi sản xuất kinh doanh nhu cầu xây dựng cuối năm tăng cao, cuối năm nguồn ngân sách tỉnh cấp cho dự án Còn Cơng ty CP Đầu tư XNK Bình Minh dư nợ tín dụng tỷ nợ xấu tỷ thuộc nhóm (nợ tiêu chuẩn) Lĩnh tế vực kinh doanh cơng ty gia công, xuất nhập mặt hàng quần áo nh sang nước Châu Âu Do khủng hoảng kinh tế giới, quốc gia Ki Châu Âu lâm vào khủng hoảng nợ công dẫn đến thị trường nước sĩ Châu Âu ngày thu hẹp lại, sản lượng xuất sang nước giảm 50%, ạc kéo theo chi phí nhân cơng tăng lên làm ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh th công ty Nhưng mặt hàng quần áo nhu cầu thiết n yếu, có triển vọng phục hồi sản xuất, cơng ty tìm kiếm thị trường vă nước Châu Á, nhận đơn đặt hàng gia công cho số khách n hàng Đài Loan Thơng qua tiêu chí triển vọng nghành, khách hàng Chi nhánh Lu ậ nên giảm lãi suất nhằm giảm thiểu chi phí cho doanh nghiệp, đồng thời với Chi nhánh nên xem xét cho công ty vay bổ sung vốn lưu động nhằm phục hồi sản xuất kinh doanh  Đẩy nhanh việc chuyển nợ xấu thành vốn góp ngân hàng Biện pháp chuyển nợ thành vốn góp Chi nhánh thực tế chưa thực với khách hàng nợ xấu Để thực giải pháp Chi nhánh cần học hỏi kinh nghiệm Ngân hàng Citibank Việt Nam, để từ xem xét kỹ khách hàng loại hình doanh nghiệp, khả tiến hành sản xuất tương lai, nhu cầu thị trường việc chuyển nợ thành vốn Chi nhánh thực chất việc Chi nhánh tiến hành đầu tư vào doanh nghiệp Chi nhánh áp dụng biện pháp cách có chọn lọc doanh nghiệp có khả phục 78 hồi sản xuất Để quản lý vốn góp Chi nhánh cần phải tham gia trực tiếp vào hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, đưa cán đóng vai trị quan trọng doanh nghiệp để giúp doanh nghiệp nắm bắt hội nhận biết trước rủi ro xảy Chi nhánh cần tiến hành cân đối tỷ lệ sử dụng vốn đầu tư với vốn chủ sở hữu phải có nguồn vốn đối ứng với số nợ chuyển thành vốn góp Cơng ty Cp 77 doanh nghiệp có vốn nhà nước tham gia, hoạt động chủ yếu công ty khai thác đá, sản xuất xi măng Năm 2010, cơng ty có vay BIDV Hà Nam 50 tỷ để đầu tư mở rộng dây tế chuyền sản xuất xi măng Dự án vào hoạt động từ đầu năm 2013, nh tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn dẫn đến doanh thu khơng bù đắp chi phí, Ki Bên cạnh đó, địa bàn tỉnh Hà Nam có nhiều nhà máy xi măng mở từ năm sĩ 2010 đến (Công ty Xi măng Vissai, Công ty CP Xi măng Xuân Thành) làm ạc thu hẹp thị trường tiêu thụ công ty Đầu năm 2013, nợ xấu Công ty CP 77 th BIDV Hà Nam 10 tỷ đồng thuộc nợ nhóm 3, Chi nhánh áp dụng biện pháp n cấu lại thời hạn trả nợ cho vay vốn lưu động sản xuất nhằm phục hồi sản xuất vă kinh doanh Đến năm 2013, BIDV Hà Nam xử lý tỷ nợ xấu n công ty Biện pháp cấu lại thời hạn, cho vay vốn lưu động biện pháp mang Lu ậ tính ngắn hạn Chi nhánh Với tình hình sản xuất kinh doanh công ty, Chi nhánh xử lý hết nợ xấu công ty, mà tiếp tục tăng thêm nợ xấu vay trung dài hạn chuẩn bị đến kỳ phải trả nợ gốc Do đó, Chi nhánh cần phải phân tích tình hình tài cơng ty nhằm rút nguyên nhân gây nợ xấu chủ yếu cơng ty Ngun nhân nợ xấu có phải nguyên nhân khách quan thị trường thu hẹp, kinh tế khó khăn , hay nguyên nhân chủ quan máy quản lý nhiều hạn chế, chất lượng sản phẩm Vì vậy, Chi nhánh cần cử cán quan hệ khách hàng theo dõi, bám sát hoạt động sản xuất kinh doanh cơng ty Sau tìm ngun nhân gây nợ xấu để từ Chi nhánh áp dụng biện pháp xử lý nợ xấu việc chuyển nợ xấu thành vốn góp cơng ty nhằm trực tiếp tham gia vào trình sản xuất kinh 79 doanh, giúp công ty phục hồi sản xuất kinh doanh, kiện toàn máy quản trị điều hành, tìm thị trường tiêu thụ sản phẩm Tuy nhiên Chi nhánh cần phải nghiên cứu kỹ lưỡng việc chuyển vốn góp thành vốn cổ phần theo kinh nghiệm Ngân hàng ANZ ngân hàng không nên tham gia sâu vào lĩnh vực khơng có chun mơn Nếu việc chuyển vốn góp thành vốn cổ phần khơng thu hồi nợ xấu mà phát sinh thêm nợ xấu  Khai thác xử lý tài sản bảo đảm khoản nợ xấu Chi nhánh tiến hành rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Sau đó, tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị tài sản đảm tế bảo tiến hành phân loại tài sản đó, từ đưa biện pháp xử lý thích hợp nh sau: Ki + Chi nhánh khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ sĩ giám sát Ngân hàng Biện pháp áp dụng khách hàng có thiện chí ạc trả nợ nhằm đơn giản hoá thủ tục, giải nhanh, giảm thấp chi phí giá th bán cao…làm giảm bớt thiệt hại cho khách hàng Ngân hàng n + Đối với trường hợp khách hàng không tự xử lý tài sản mình, vă giao tài sản cho ngân hàng xử lý Chi nhánh phải thơng qua trung tâm đấu giá n công khai nhà nước nhằm thu hồi nợ vay Trường hợp bán tài sản giá trị thấp Lu ậ giá trị nợ tồn đọng phần chênh lệch xử lý từ nguồn dự phòng rủi ro Chi nhánh Do đó, biện pháp thường gây thiệt hại cho khách hàng, ngân hàng + Đối với trường hợp khách hàng cố tình khơng giao tài sản cho ngân hàng xử lý theo biện pháp trên, không thực u cầu đáng ngân hàng, cố tình tranh chấp, chây ỳ Chi nhánh cần khởi kiện án xử lý tài sản theo án có hiệu lực + Đối với tài sản chưa bán Chi nhánh cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác kinh doanh góp vốn, liên doanh tài sản thu hồi nợ Chi nhánh cần phải có nguồn vốn tương ứng để tài sản lại Ngân hàng để sử dụng Đây kinh nghiệm thành công 80 Ngân hàng Citibank Việt Nam đo Chi nhánh nên xem xét áp dụng vào việc xử lý tài sản đảm bảo khách hàng nợ xấu nhằm làm giảm thiệt hại tới mức thấp cho Chi nhánh Trường hợp khách hàng nợ xấu Vũ Việt Dũng dư nợ gốc lãi vay 1,8 tỷ (dư nợ đến ngày 30/06/2013) Chi nhánh thu hồi tài sản đảm bảo bất động sản giá trị tài sản thị trường thấp nhiều so với giá thực tế, lý tài sản thu hồi hết nợ cho ngân hàng Chi nhánh nên định hướng xử lý tài sản đảm bảo khách hàng nợ xấu Vũ Việt Dũng việc sửa chữa lại cho th làm văn phịng cơng ty vị trí bất động sản thuận lợi cho việc thuê làm văn phòng, nhằm giảm thiệt hại cho ngân tế hàng Trường hợp nợ xấu Công ty CP bia Việt Hoa, tài sản đảm bảo nhà nh xưởng dây chuyền sản xuất bia Chi nhánh thu hồi tài sản, xử lý nợ Ki xấu quỹ dự phòng rủi ro Tuy nhiên, Chi nhánh nên nghiên cứu giải sĩ pháp, nhanh chóng hồn thiện thủ tục cần thiết Cơng ty xơ Sợi Việt Nam ạc thuê lại nhà xưởng Cơng ty CP bia Việt Hoa Ngồi ra, Chi nhánh nên n Công ty CP bia Việt Hoa th xem xét cho Cơng ty xơ Sợi Việt Nam vay vốn để mua lại hết nhà xưởng vă  Thành lập phòng xử lý nợ xấu n Hiện nay, Chi nhánh chưa có phịng chun xử lý nợ xấu riêng biệt Lu ậ hoạt động theo chức phòng xử lý nợ xấu Nhưng sở cán Chi nhánh có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng mà chủ yếu trưởng, phó phịng tín dụng, có xảy nợ xấu ban xử lý nợ xấu họp lại sở cán tín dụng quản lý vay có nợ xấu kết hợp với ban xử lý nợ đưa chọn lọc phương án tối ưu, khả thi để tiến hành thu hồi nợ nhanh Do nhu cầu thực tế, thực trạng nợ xấu Chi nhánh kinh nghiệm thành công việc giải nợ xấu Ngân hàng HSBC Việt Nam Chi nhánh cần xây dựng cho phịng ban xử lý nợ xấu riêng biệt gồm cán có kinh nghiệm, trình độ am hiểu luật pháp đảm nhận công tác xử lý nợ xấu Chi nhánh  Chi nhánh cần xác định khung thời gian xử lý khách hàng 81 Sau phân tích nợ xấu định kỳ hàng tháng Chi nhánh cần áp dụng biện pháp đơn đốc, thu hồi thích hợp với thực trạng khoản nợ hạn nhằm đạt hiệu thu hồi cao nhất, thời gian ngắn chi phí xử lý nợ thấp Bên cạnh đó, cán quan hệ khách hàng phải tăng cường đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tài sản đảm bảo khách hàng Cán quan hệ khách hàng đôn đốc khách hàng thực biện pháp thương lượng cách nghiêm túc, đặc biệt thực kế hoạch trả nợ Trong q trình đơn đốc, phải lập đầy đủ biên bản, cam kết để làm sở xử lý sau tế + Đối với khoản nợ xấu chủ quan cán quan hệ khách hàng cần nh tiến hành kiểm tra, xác minh quy trách nhiệm, buộc phải bồi hồn, Ki khơng thực phải xử lý nghiêm túc, nghiêm trọng phải truy tố sĩ trước pháp luật ạc + Đối với khách hàng chây ỳ, không chịu trả nợ vi phạm cam kết, th Chi nhánh chủ động lập hồ sơ khởi kiện khách hàng để xử lý, thu hồi nợ theo quy n định pháp luật vă + Đối với khoản nợ xấu nguyên nhân khách quan, bất khả kháng n q trình đơn đốc, thu hồi nợ phải tiến hành xác minh, lập biên kịp thời Lu ậ xác định rõ nguyên nhân, mức độ thiệt hại để làm xử lý nợ sau Hiện nay, việc xác định thời gian xử lý khách hàng nợ xấu Chi nhánh chưa thực đạt hiệu Có khách hàng kéo dài từ 2, năm chưa thể xử lý xong Do đó, Chi nhánh cần học học kinh nghiệm Ngân hàng Citibank Việt Nam xử lý khách hàng nợ xấu cần phải xây dựng rõ ràng khung thời gian xử lý nợ xấu nhằm giảm thiểu chi phí cho ngân hàng mức thấp Trường hợp nợ xấu khách hàng Trịnh Xuân Bắc, Bùi Thị Hà, Hoàng Vương Cường thuộc nhóm (nợ nghi ngờ) dư nợ gốc tỷ đồng, lãi vay 200 triệu đồng (dư nợ đến thời điểm 30/09/2013) Chi nhánh cần xác định rõ ràng thời gian xử lý tất tài sản đảm bảo đưa trung tâm đấu giá từ tháng 10 năm 2012 đến chưa xử lý xong Nguyên 82 nhân cán quan hệ khách hàng chưa thực theo dõi sát tình hình xử lý tài sản đảm bảo, khơng hồn thiện đầy đủ thủ tục cần thiết để đưa đấu giá công khai, tài sản đảm bảo nợ xấu đưa trung tâm đấu giá Chi nhánh cần phải xác định khung thời gian rõ ràng để thu hồi tài sản đảm bảo nhằm rút ngắn thời gian xử lý giảm thiểu chi phí thiệt hại cho ngân hàng  Hỗ trợ đối thoại với khách hàng nợ xấu + Chi nhánh nên học hỏi kinh nghiệm Ngân hàng HSBC Việt Nam việc tư vấn tài chính, quản lý doanh nghiệp cho khách hàng nợ xấu Do đó, cho khách hàng việc sản xuất kinh doanh tế cán quan hệ khách hàng cần phải am hiểu tài chính, luật pháp để tư vấn nh + Chi nhánh cần học hỏi kinh nghiệm Ngân hàng Citibank Việt Nam Ki việc tổ chức hội thảo nhằm giúp khách hàng nợ xấu tìm kiếm thị trường sĩ mới, hướng để phục hồi sản xuất kinh doanh Chi nhánh nên tổ chức hội ạc thảo phát triển kinh tế tỉnh Hà Nam Thông qua hội thảo để khách hàng th gặp gỡ nhau, mở rộng thị trường tiêu thụ, trao đổi thông tin với n + Chi nhánh tổ chức khóa đào tạo, tập huấn cho khách hàng để họ có khả vă quản lý tốt khoản đầu tư Đó kinh n nghiệm thành công giải nợ xấu Ngân hàng ANZ Bên cạnh đó, Chi Lu ậ nhánh nên nghiên cứu phát triển dịch vụ quản lý dòng tiền khách hàng nhằm mang lại hiệu sản xuất kinh doanh cho khách hàng Do sản phẩm doanh nghiệp mang tính đơn điệu, khơng tích hợp nhiều giá trị  Phối hợp với ngân hàng khác giải nợ xấu Chi nhánh cần tìm hiểu xem khách hàng nợ xấu có phát sinh nợ xấu với ngân hàng khác không Theo kinh nghiệm Ngân hàng ANZ, để từ Chi nhánh phối hợp với ngân hàng khác việc giải nợ xấu Tránh tình trạng khách hàng vay vốn ngân hàng để trả nợ cho ngân hàng khác chất nợ xấu chuyển từ nơi sang nơi kia, không khỏi hệ thống ngân hàng Với trường hợp Công ty TNHH Đại Hải dư nợ xấu tỷ thuộc nhóm Cơng ty TNHH Đại Hải nợ xấu bên Ngân hàng Nông nghiệp 83 Phát triển Nơng thơn tỷ thuộc nhóm Do đó, với trường hợp Cơng ty TNHH Đại Hải Chi nhánh nên phối hợp với Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn để tìm biện pháp giải phù hợp  Chi nhánh cần minh bạch số liệu nợ xấu Hiện nay, khoảng 8,6 tỷ đồng thuộc nhóm nợ cần ý (nợ nhóm 2) qua xem xét tình hình thực tế Chi nhánh cần phải chuyển 8,6 tỷ đồng sang nợ tiêu chuẩn (nợ nhóm 3) phù hợp với thực trạng dư nợ khách hàng (Căn theo biên tra NHNN ngày 05 tháng 08 năm 2013) Do đó, Chi nhánh cần phải minh bạch số liệu nợ xấu không nội ngân hàng mà tế phải báo cáo trung thực với Hội Sở chính, Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh nh Hà Nam Với việc minh bạch số liệu nợ xấu mà ngân hàng thương mại quốc tế Ki có biện pháp xử lý nợ xấu, định hướng biện pháp ngăn ngừa nợ xấu sĩ thành công ngắn hạn dài hạn Nhận thấy tầm quan trọng việc minh ạc bạch số liệu Chi nhánh cần phải tích cực việc minh bạch số liệu, nhằm phân th loại xác nợ phù hợp với thông lệ quốc tế đưa biện pháp xử lý phù n hợp với khách hàng nợ xấu vă 3.2.2 Những giải pháp cần tránh n  Thanh lý tài sản đảm bảo Lu ậ Hiện nay, đa số tài sản đảm bảo khách hàng nợ xấu bất động sản chiếm đến 80% tài sản đảm bảo toàn Chi nhánh Trong thị trường bất động sản đóng băng với biện pháp lý tài sản đảm bảo không nên áp dụng nhiều thời gian Chỉ áp dụng trường hợp khách hàng phục hồi sản xuất kinh doanh có biểu chây ì ko chịu hợp tác với Chi nhánh việc giải nợ xấu Với tình hình áp dụng biện pháp khơng mang lại hiệu cao Ngồi ra, với số lượng 20 cán tín dụng Chi nhánh, để xử lý tài sản đảm bảo mang lại hiệu cao phải kiêm nhiệm nhiều công việc  Tuyên bố phá sản doanh nghiệp 84 Thủ tục để tòa án định tuyên bố doanh nghiệp phá sản thường nhiều thời gian, thân doanh nghiệp huy động vốn nhiều Ngân hàng Do đó, tun bố phá sản doanh nghiệp cịn kéo theo việc giải phân chia trách nhiệm trả nợ doanh nghiệp ngân hàng Đây biện pháp áp dụng cuối doanh nghiệp khơng cịn khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh, thân doanh nghiệp muốn phá sản 3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Một là, xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng cảnh báo riêng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngoài nên thành lập ban tế phân tích, dự báo tiềm năng, cảnh báo rủi ro khách hàng để kịp thời phát nh vay nợ xấu để giúp Chi nhánh tránh rủi ro qua nâng cao chất lượng tín Ki dụng sĩ Hai là, công nghệ ngân hàng chìa khóa để nâng cao hiệu ạc phục vụ khách hàng, từ góp phần nâng cao hiệu cho vay nói chung th tín dụng trung dài hạn nói riêng Hiện nay, NHTM khác xác định vai n trò quan trọng công nghệ phát triển ngành ngân hàng vă trọng đầu tư phát triển công nghệ Trong điệu kiện này, Ngân hàng TMCP Đầu tư n Phát triển Việt Nam cần không ngừng đầu tư thiết bị công nghệ đại, gia tăng Lu ậ khả phục vụ khách hàng, nâng cao vị cạnh tranh địa bàn tỉnh Ba là, thường xuyên tổ chức khoá tập huấn, nâng cao kiến thức nghiệp vụ, bồi dưỡng chuyên môn, kỹ giao tiếp bán hàng cho cán QHKH toàn hệ thống Ngoài ra, tổ chức nghiên cứu, xây dựng chiến lược kinh doanh tín dụng dài hạn cho toàn ngành thường xuyên tổ chức hội nghị để nghiên cứu, phân tích tình hình nợ q hạn để bàn biện pháp giảm nợ qua hạn toàn hệ thống Bốn là, kịp thời ban hành hệ thống văn cụ thể hóa văn luật quan quản lý cấp có liên quan để Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam có thực xác, tránh trường hợp số điều luật bị hiểu theo nhiều hướng, gây không đồng hoạt động 85 Chi nhánh Thông qua đó, ban hành văn hướng dẫn thẩm định, tái thẩm định cho vay khách hàng theo loại cho vay, loại khách hàng, ngành nghề Năm là, cần đầu tư thích đáng để nâng cao bước trang bị kỹ thuật, sở vật chất phục vụ hoạt động kinh doanh Ngoài ra, tăng phân quyền xử lý nợ cho chi nhánh gắn liền với công tác kiểm tra trách nhiệm cấp tín dụng ngân hàng Sáu là, xây dựng quy trình tín dụng cho vay doanh nghiệp hồn chỉnh ngành, lĩnh vực cụ thể Việc cho vay khách hàng doanh nghiệp tế Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Hà Nam dựa quy trình nh cho vay chung BIDV ban hành Trong đó, doanh nghiệp hoạt động Ki ngành nghề khác lại có đặc điểm kĩ thuật, quản lý, tiềm ẩn sĩ nhiều rủi ro khác Vì vậy, quy định, thủ tục cho vay chưa đảm bảo ạc tính chặt chẽ an tồn cho khoản vay Trên thực tế, nhiều công đoạn q th trình cho vay cịn chưa thực đầy đủ, chưa có phối hợp chặt chẽ cán n ngân hàng, phận chuyên môn dẫn đến lỏng lẻo quản lý tiền vay vă Bảy là, thay đổi hình thức tuyển dụng xây dựng hệ thống xét n tuyển đánh giá cán tín dụng hàng năm cách cơng bằng, xác dựa Lu ậ lực tiếp nhận kiến thức (tự đào tạo) lực hợp tác (làm việc theo nhóm) Chi nhánh cần tuyển chọn giữ chân cán có lực thực sự, qua giữ vững nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Ban hành tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp cán hệ thống, đặc biệt cán làm cơng tác tín dụng Tám là, cần thay đổi cách giao tiêu lợi nhuận theo ý chí chủ quan, không xét đến đặc thù Chi nhánh để tránh việc tăng trưởng tín dụng q nóng để đạt tiêu lợi nhuận Ngoài ra, bỏ việc quy định cứng trần giới hạn tín dụng, để kiểm sốt tín dụng cần đưa trần giới hạn áp dụng vào cuối kỳ (bỏ kiểm sốt giới hạn tín dụng cao kỳ) cho phép dung sai (theo tỷ lệ %) giúp Chi nhánh có điều kiện chủ động cho vay sàng lọc nâng cao chất lượng khách 86 Lu ậ n vă n th ạc sĩ Ki nh tế hàng, qua củng cố nâng cao chất lượng tín dụng 87 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn nay, với tình hình nợ xấu tác động tiêu cực đến việc lưu thơng dịng vốn vào kinh tế tính an tồn, hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại Giải nợ xấu khơng cịn vấn đề riêng ngân hàng thương mại mà vấn đề chung toàn kinh tế Như vậy, qua việc nghiên cứu kinh nghiêm giải nợ xấu số Ngân hàng thương mại quốc tế số quốc gia, qua số kinh nghiệm thực tế Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà tế Nam năm qua xây dựng cho Ngân hàng TMCP Đầu tư nh Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam hệ thống giải pháp tương đối đầy Ki đủ nhằm giải nợ xấu, nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, để thực sĩ có hiệu giải pháp trên, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - ạc Chi nhánh Hà Nam cần chủ động giải vấn đề liên quan, đồng thời phải th phối hợp cách đồng từ phía Nhà nước, ngân hàng Nhà nước Ngân hàng n TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Từ nghiên cứu lý luận vấn đề vă nợ xấu, đối chiếu với thực tế hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển n Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp xử lý Lu ậ nợ xấu sở học kinh nghiệm ngân hàng thương mại quốc tế kiến nghị nhằm nâng cao xử lý nợ xấu Chi nhánh, góp phần nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng phát triển kinh tế địa phương Hy vọng đề xuất luận văn mang lại tính thực tiễn việc giải nợ xấu Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hà Nam Do đề tài nghiên cứu rộng phức tạp, thân tác giả nhiều hạn chế, luận văn tồn khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận nhiều ý kiến đóng góp nhà khoa học, nhà quản lý ban đọc quan tâm đến lĩnh vực DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phạm Thị Vân Anh (2013), Xử lý nợ, tái cấu doanh nghiệp: Nhìn từ thực tiễn cơng ty mua bán nợ Việt Nam Địa chỉ : http://www.tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binh-luan/Xu-ly-no-tai-co-cau-doanhnghiep-Nhin-tu-thuc-tien-cua-cong-ty-mua-ban-no-Viet-Nam/22387.tctc Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Hà Nam (2010, 2011, 2012), Báo cáo thực tiêu kế hoạch kinh doanh, Hà Nam Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Hà Nam (2010, 2011, 2012), Báo cáo Ngân hàng nhà nước Hà Nam tình hình hoạt động ngân hàng tế Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nam, Hà Nam nh Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Hà Nam (2009, 2010, Ki 2011), Báo cáo thị phần hoạt động ngân hàng địa bàn tỉnh Hà Nam, Hà Nam sĩ Phan Thị Cúc (2011), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB ạc Thống Kê, TP.Hồ Chí Minh th Phan Thị Cúc (2011), Giáo trình Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê, n TP.Hồ Chí Minh vă Citibank (2010, 2011, 2012), Báo cáo tài năm 2010, 2011, 2012 n Citigroup Địa chỉ : https://www.citibank.com.vn Lu ậ Phạm Thị Thu Hà (2012), Giáo trình Ngân hàng Phát Triển, NXB Lao Động, Hà Nội An Hạ (2013), Ngân hàng Nhà nước vào xử lý nợ xấu Địa chỉ : http://dantri.com.vn/kinh-doanh/ngan-hang-nha-nuoc-vao-cuoc-xu-ly-no-xau770769.htm 10 Trần Thanh Hiền (2012), Luận văn: “Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nam”, Học viện tài chính, Hà Nội 11 HSBC (2010, 2011, 2012), Ngân hàng TNHH MTV HSBC báo cáo tài năm 2010,2011,2012 Địa chỉ: https://www.hsbc.com.vn 12 Đỗ Lê (2013), Xử lý nợ xấu: Việt Nam theo kinh nghiệm quốc tế Địa chỉ : http://finance.tvsi.com.vn/News/2013325/237034/xu-ly-no-xau-viet-namdang-di-theo-kinh-nghiem-quoc-te.aspx 13 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2012), Sổ tay tín dụng, NXB Thống kê Hà Nội, Hà Nội 14 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2010, 2011, 2012) , Báo cáo tài chính, Hà Nội 15 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2010, 2011, 2012), Báo cáo kết kinh doanh, Hà Nội tế 16 Quốc Hội( 2010), Luật tổ chức tín dụng, Địa chỉ: nh http://www.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban? Ki class_id=1&mode=detail&document_id=96074 sĩ 17 Quốc Hội (2003), Luật đất đai, Địa chỉ : ạc http://www.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban? th class_id=1&mode=detail&document_id=32479 n 18 Bảo Sơn (2013), Xử lý nợ xấu : VAMC cần thời gian Địa chỉ : n gian.html vă http://petrotimes.vn/news/vn/kinh-te/dien-dan-kinh-te/xu-ly-no-xau-vamc-can-thoi- Lu ậ 19 Thái Thanh (2013), Xử lý nợ xấu: Việt Nam theo kinh nghiệm quốc tế Địa chỉ : http://www.tapchitaichinh.vn/Trao-doi-Binh-luan/Xu-ly-no-xauViet-Nam-dang-di-theo-kinh-nghiem-quoc-te/23893.tctc 20 Lê Thị Kim Tuyến (2011), Gian nan đường xử lý nợ xấu Địa chỉ : http://www.vietinbank.vn