Giải pháp ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh hoàn kiếm,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN NGUYỄN THIỆN GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀN KIẾM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRẦN NGUYỄN THIỆN GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HỒN KIẾM Chun ngành : Kinh tế Tài - Ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ HỒNG HẢI Hà Nội - 2011 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu Luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết nghiên cứu Luận văn trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị TÁC GIẢ LUẬN VĂN Trần Nguyễn Thiện MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế 1.1.2 Vai trị hoạt động tốn quốc tế 1.1.3 Các phương thức toán quốc tế 1.2 Rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại 23 1.2.1 Khái niệm rủi ro toán quốc tế 23 1.2.2 Phân loại rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại 26 1.2.3 Hậu rủi ro hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại 35 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại 36 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 36 1.3.2 Các nhân tố khách quan 38 1.4 Kinh nghiệm ngăn ngừa hạn chế rủi ro từ chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam 41 1.4.1 Ngân hàng ANZ 41 1.4.2 Tập đoàn ngân hàng UOB 42 1.4.3 Ngân hàng Standard Chartered 43 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 45 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm 45 2.1.1 Lịch sử hình thành cấu tổ chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm 45 2.1.2 Khái quát thực trạng hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm 48 2.2 Thực trạng rủi ro toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Hồn Kiếm 58 2.2.1 Triển khai văn pháp lý điều chỉnh hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Công thương Việt Nam 58 2.2.2 Thực trạng rủi ro tốn quốc tế Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm 65 2.2.3 Những biện pháp chủ yếu Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm áp dụng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro toán quốc tế 80 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tốn quốc tế Ngân hàng Cơng thương Hoàn Kiếm 82 2.3.1 Những kết đạt 82 2.3.2 Tồn nguyên nhân gây nên rủi ro toán quốc tế Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm 84 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỒN KIẾM 91 3.1 Định hướng công tác ngăn ngừa hạn chế rủi ro toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm 91 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế 91 3.1.2 Định hướng công tác ngăn ngừa hạn chế rủi ro toán quốc tế 912 3.2 Giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm 93 3.2.1 Giải pháp quản lý 93 3.2.2 Giải pháp nghiệp vụ 94 3.2.3 Giải pháp nhân lực 100 3.2.4 Giải pháp công nghệ ngân hàng 102 3.2.5 Giải pháp hỗ trợ khác 103 3.3 Kiến nghị 104 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ ngành liên quan 104 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 107 3.3.3 Đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam 108 3.3.4 Đối với doanh nghiệp xuất nhập 109 KẾT LUẬN 111 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT ICC NGUYÊN VĂN Phòng Thương mại quốc tế (International Chamber of Commerce L/C Thư tín dụng NHCK Ngân hàng chiết NHCT Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHTM Ngân hàng thương mại NHXN Ngân hàng xác nhận NK Nhập SWIFT Hệ thống toán viễn thông liên ngân hàng quốc tế (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) TDCT Tín dụng chứng từ TTQT Thanh tốn quốc tế UCP Quy tắc thực hành tín dụng chứng từ (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) URC Quy tắc thống Nhờ thu (Uniform Rules for Demand Guarantee) XK Xuất DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ SỐ HIỆU TÊN TRANG Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm 49 Bảng 2.2 Tình hình cho vay Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm 51 Bảng 2.3 Tình hình kinh doanh ngoại hối Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm 52 Bảng 2.4 Doanh số toán hàng nhập Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm 55 Bảng 2.5 Tình hình tốn hàng xuất Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm 56 Bảng 2.6 Lợi nhuận Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm giai đoạn 2008 - 2010 58 Bảng 2.7 Kim ngạch L/C chưa toán Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm giai đoạn 2008 - 2010 83 Bảng 2.8 Tình hình nợ hạn L/C Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm giai đoạn 2008 - 2010 83 Biểu đồ 2.1 Tỷ lệ sai sót kiểm tra chứng từ hàng xuất, hàng nhập Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm giai đoạn 2008 - 2010 72 Biểu đồ 2.2 Diễn biến tỷ giá VND/USD năm 2008 - 2009 77 Sơ đồ 1.1 Quy trình nghiệp vụ phương thức toán Ghi sổ Sơ đồ 1.2 Quy trình nghiệp vụ phương thức tốn Chuyển tiền 11 Sơ đồ 1.3 Quy trình nghiệp vụ phương thức toán Nhờ thu phiếu trơn 14 Sơ đồ 1.4 Quy trình nghiệp vụ phương thức tốn Nhờ thu kèm chứng từ 15 Sơ đồ 1.5 Quy trình nghiệp vụ phương thức tốn Tín dụng chứng từ 19 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm 47 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Xuất phát từ nhu cầu tất yếu trình phát triển kinh tế, doanh nghiệp ln ln có xu hướng mở rộng thị trường bên ngồi, từ hình thành quan hệ kinh tế đối ngoại quốc gia với Mỡi quốc gia có đặc điểm riêng chế độ trị, mơi trường pháp luật phong tục tập quán Bên cạnh đó, quốc gia cịn có bất đồng ngơn ngữ, tiềm lực tài đối tác hệ thống tiền tệ khiến cho quan hệ mua bán toán quốc gia phức tạp thường xuyên xảy rủi ro, bất trắc Để giải vướng mắc cần có trung gian tài đứng đảm bảo quyền lợi cho hai bên ngân hàng thương mại với hoạt động tốn quốc tế đáp ứng địi hỏi Hoạt động tốn quốc tế ngân hàng thương mại mắt xích khơng thể thiếu tồn dây chuyền hoạt động ngoại thương Rủi ro toán quốc tế kìm hãm phát triển hoạt động ngoại thương nói riêng kìm hãm phát triển kinh tế nói chung Mơi trường hoạt động thương mại quốc tế ngày trở nên sôi động đầy phức tạp Những vụ lừa đảo, gian lận toán quốc tế ngày tinh vi xuất nhiều quốc gia giới Cùng với q trình hội nhập quốc tế, tự hố tài chính, loại bỏ rào cản thương mại, tài ranh giới tồn cầu dẫn đến tăng trưởng nhanh chóng, đa dạng phức tạp hoạt động ngân hàng Hoạt động ngân hàng đối mặt với ngày nhiều rủi ro Các khủng hoảng tài tồn cầu ngày tác động mạnh đến lĩnh vực ngành ngân hàng - tài ngành chịu tác động mạnh mẽ, có hàng nghìn ngân hàng bị xố sổ có ngân hàng với lịch sử hàng trăm năm phát triển với kinh nghiệm, đội ngũ lãnh đạo vốn lớn hàng đầu giới Với non trẻ hoạt động toán quốc tế, ngân hàng thương mại Việt Nam phải đối mặt với rủi ro toán, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh uy tín ngân hàng Do vậy, việc nghiên cứu phòng tránh rủi ro nhằm bảo đảm an toàn hoạt động toán quốc tế mối quan tâm thường xuyên mỗi ngân hàng Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, sau thời gian nghiên cứu, tác giả chọn đề tài: “Giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm” làm đề tài Luận văn thạc sĩ Mục đích nghiên cứu Hệ thống hoá lý thuyết tốn quốc tế, phân tích thực trạng tốn quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2008 - 2010 Qua đánh giá rủi ro hoạt động toán quốc tế Chi nhánh đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro toán quốc tế Chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu rủi ro toán quốc tế giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro toán quốc tế Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm thời gian từ năm 2008 - 2010 Phương pháp nghiên cứu Đề tài nghiên cứu dựa phương pháp luận Mác - Lênin, bao gồm: Chủ nghĩa vật biện chứng, Chủ nghĩa vật lịch sử Phép biện chứng vật Các phương pháp nghiên cứu cụ thể áp dụng luận văn bao 100 xin chấp nhận tốn, ngân hàng nước ngồi khơng chấp nhận tốn chỉ cịn cách chủn sang hình thức tốn khác trả lại chứng từ cho họ Tóm lại, ngân hàng nên trọng vào công tác tư vấn cho khách hàng để tránh rủi ro khơng đáng có khách hàng gây ra, người chịu thiệt khách hàng ngân hàng phải chịu tổn thất theo 3.2.3 Giải pháp nhân lực 3.2.3.1 Nâng cao trình độ nghiệp vụ toán quốc tế TTQT nghiệp vụ phức tạp, đòi hỏi cán ngân hàng phải nắm vững nghiệp vụ Thực trạng rủi ro hoạt động TTQT NHCT Hoàn Kiếm cho thấy rủi ro xuất phát từ lỗi tác nghiệp nhân viên toán lớn Do trình độ chun mơn nghiệp vụ hiểu biết pháp luật hạn chế, ý thức trách nhiệm không cao, thiếu đạo đức nghề nghiệp vi phạm quy trình nghiệp vụ, chế, sách, pháp luật dẫn đến thất tài sản ngân hàng Bởi vậy, đội ngũ cán công nhân viên đáp ứng yêu cầu hoạt động TTQT hoạt động TTQT ngân hàng chắn giảm thiểu phần lớn tổn thất chủ quan gây Giải pháp hướng tới vấn đề cụ thể bao gồm: - Tích cực tìm kiếm hội đào tạo kết hợp với việc chủ động mở lớp đào tạo ngắn hạn chuyên môn nghiệp vụ ý thức đạo đức nghề nghiệp cho cán công nhân viên Trong chương trình đào tạo, lớp tập huấn, ngân hàng nên đưa tình có thật ngân hàng khác hay chi nhánh khác hệ thống NHCT để nhân viên đưa cách giải hợp lý nhất, đồng thời cách học tập để rút kinh nghiệm cho thân nhân viên TTQT 101 - Phối hợp với NHTM khác với NHNN để mở lớp tập huấn, đào tạo nâng cao nghiệp vụ, cập nhật phổ biến kỹ thuật toán mới, đặc biệt biện pháp phòng ngừa rủi ro TTQT; thường xuyên trao đổi kinh nghiệm TTQT rủi ro TTQT Có tạo điều kiện để nhân viên TTQT hiểu rõ hoạt động TTQT Việt Nam, mặt khác tạo mối quan hệ tốt với ngân hàng nước, từ nâng cao khả tác nghiệp ngân hàng - Sử dụng chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro quản trị rủi ro làm hạt nhân việc tham mưu cho lãnh đạo ngân hàng việc phổ cập kiến thức kinh nghiệm cán công nhân viên rủi ro quản trị rủi ro Ban lãnh đạo ngân hàng cần thiết lắng nghe ý kiến chuyên gia, coi trọng đề xuất khách quan khoa học Muốn có chuyên gia giỏi nguồn nhân lực có chất lượng tốt, trước hết đầu tư kinh phí để cử số cán có lực học tập ngắn hạn nước, ngân hàng đầu quản trị rủi ro, tổ chức bồi dưỡng nghiệp vụ chỗ chuyên gia giàu kinh nghiệm đảm nhiệm Sau sử dụng cán đào tạo vào việc giảng dạy nâng cao kiến thức rủi ro phòng ngừa rủi ro đội ngũ nghiệp vụ ngân hàng Thực theo phương thức hiệu cao chỉ cần thời gian khơng dài, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ ý thức phòng chống rủi ro nâng lên góp phần nâng cao lực quản trị rủi ro ngân hàng 3.2.3.2 Nâng cao lực cán quản trị, điều hành cán chuyên trách quản trị rủi ro toán quốc tế Cán quản trị, điều hành cán chuyên trách quản trị rủi ro ngân hàng người chịu trách nhiệm tổ chức hoạt động kinh doanh, chịu trách nhiệm trước cổ đơng tồn ngân hàng kết kinh doanh - thu nhập, chi phí tình trạng rủi ro ngân hàng, 102 cán khơng thể khơng có kiến thức lực quản trị rủi ro Để nâng cao lực quản trị rủi ro cán quản trị điều hành cán chuyên trách, cách tốt giai đoạn kết hợp đào tạo, bồi dưỡng với sử dụng tư vấn Mở riêng lớp bồi dưỡng ngắn hạn với trình độ nâng cao dần cho cán điều hành cấp với phương pháp học liệu riêng phù hợp Mặt khác, cán quản trị điều hành cần có chuyên gia quản trị rủi ro để tham mưu tư vấn mỗi cần định vấn đề liên quan Về lâu dài, NHCT Việt Nam nên đưa yêu cầu lực quản trị rủi ro kiến thức bắt buộc để lựa chọn bổ nhiệm vào vị trí lãnh đạo chủ chốt tồn hệ thống Đi đơi với việc nâng cao trình độ cán làm cơng tác TTQT cán làm công tác quản trị điều hành NHCT Việt Nam nói chung NHCT Hồn Kiếm nói riêng nên có chế khuyến khích đơn vị, cá nhân làm tốt cơng tác phịng ngừa rủi ro, đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Đồng thời, ngân hàng phải có hình thức xử phạt đơn vị, cá nhân đề xảy rủi ro yếu tố chủ quan ảnh hưởng đến kết kinh doanh uy tín ngân hàng tùy theo mức độ vi phạm Chỉ thưởng, phạt nghiêm minh thúc đẩy, nâng cao ý thức tự giác, tinh thần trách nhiệm mỗi cán nhân viên, đơn vị việc hạn chế rủi ro hoạt động TTQT ngân hàng 3.2.4 Giải pháp cơng nghệ ngân hàng Trong q trình đẩy mạnh nghiệp cơng nghiệp hố - đại hố đất nước, công nghệ ngân hàng mối quan tâm hàng đầu toàn ngành ngân hàng TTQT hoạt động mang lại thu nhập cho ngân hàng dạng phí ngày tăng khơng mặt số lượng mà tỷ trọng Tuy nhiên, hoạt động lại tiềm ẩn nhiều rủi ro Do ngân hàng muốn kinh doanh có hiệu điều kiện không thể thiếu kỹ thuật, công 103 nghệ đại để cung cấp thơng tin xác, cập nhật, xử lý tình nhanh chóng Nhận thức tầm quan trọng công nghệ, kỹ thuật đại việc nâng cao chất lượng hoạt động TTQT, nhiều NHTM trọng đầu tư xây dựng, lắp đặt trang thiết bị phục vụ cho hoạt động Tuy nhiên, với khó khăn đất nước q trình cơng nghiệp hố - đại hoá, ngành khoa học kỹ thuật nước ta, đặc biệt cơng nghệ ngân hàng cịn có khoảng cách xa so với mặt chung giới Để có thể thích ứng với xu phát triển ngân hàng giới gắn chặt sản phẩm ngân hàng với công nghệ thơng tin đại vấn đề đặt NHTM nói chung NHCT Hồn Kiếm nói riêng phải đổi cơng nghệ, ứng dụng công nghệ đại hoạt động ngân hàng Việc củng cố, xây dựng hệ thống máy móc kỹ thuật, phần mềm máy tính, cơng nghệ đại, tiên tiến, đạt mức tự động hoá cao, ngang với mặt cơng nghệ trình độ sử dụng công nghệ giới tạo thuận lợi việc thực hoạt động TTQT chuyển tiền điện tử, TDCT, 3.2.5 Giải pháp hỗ trợ khác Bên cạnh giải pháp nghiệp vụ, nhân lực công nghệ ngân hàng; giải pháp mở rộng quan hệ ngân hàng đại lý góp phần bổ trợ, giảm thiểu rủi ro TTQT NHTM Trong nghiệp vụ TTQT, hệ thống ngân hàng đại lý đóng vai trị quan trọng việc triển khai có hiệu nghiệp vụ Ngân hàng gặp nhiều khó khăn nghiệp vụ TTQT ngân hàng nước chỉ có quan hệ tốn mà khơng có quan hệ đại lý Việc thu địi tiền phải thơng qua nhiều ngân hàng trung gian khác, làm cho thời gian toán kéo dài, thủ tục tốn Mặc dù NHCT Việt Nam có hệ thống ngân hàng đại lý rộng khắp với tốc độ phát triển hợp tác quốc tế 104 việc liên tục mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng giới cần thiết Quan hệ đại lý thực chất quan hệ NHTM với ngân hàng nước việc làm đại lý TTQT cho sở hai bên có lợi Hai bên trao đổi tài liệu mật để phục vụ giao dịch mẫu chữ ký, mật mã Telex Ngồi quan hệ đại lý mang tính chất hai chiều NHCT Việt Nam cần tham gia vào tổ chức ngân hàng quốc tế Các tổ chức đưa hướng dẫn nghiệp vụ cụ thể, tư vấn có yêu cầu cung cấp thông tin cập nhật sửa đổi, hướng dẫn, tập quán ngân hàng thành viên Từ đó, nâng cao hiểu biết ngân hàng khác giới, giảm thiểu rủi ro có quan hệ đại lý với ngân hàng Chính vậy, thời gian tới, NHCT Việt Nam cần tích cực chủ động giao dịch để thiết lập quan hệ đại lý với ngân hàng nước mà kinh tế thương mại Việt Nam bắt đầu có quan hệ ngoại thương nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho trình hội nhập kinh tế phát triển quan hệ làm ăn buôn bán với tất nước giới hội nhập với hệ thống NHTM giới 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ ngành liên quan 3.3.1.1 Ổn định mơi trường kinh tế vĩ mơ Có thể nói, tạo lập môi trường kinh tế vĩ mô thuận lợi cần thiết hoạt động TTQT an tồn phát huy hiệu sở môi trường kinh tế thuận lợi ổn định Như ta thấy, năm vừa qua, Chính phủ đưa nhiều biện pháp tích cực để xây dựng mơi trường kinh tế thuận lợi tạo điều kiện cho hoạt động TTQT phát triển 105 Tuy nhiên, thời gian tới, Chính phủ cần có biện pháp, sách tích cực để thúc đẩy hoạt động ngoại thương nói chung hoạt động TTQT nói riêng phát triển 3.3.1.2 Hoàn thiện bổ sung văn pháp lý điều chỉnh hoạt động toán quốc tế Hoạt động TTQT có liên quan đến mối quan hệ nước quốc tế, liên quan đến luật pháp quốc gia tham gia vào hoạt động thông lệ quốc tế Hiện nay, chưa có văn pháp lý để điều chỉnh hoạt động TTQT Vì vậy, Chính phủ cần sớm nghiên cứu, soạn thảo áp dụng hệ thống văn pháp quy phù hợp với thông lệ quốc tế phù hợp với mơi trường kinh tế - trị - xã hội Việt Nam tạo môi trường pháp lý cho hoạt động TTQT NHTM Đồng thời, Chính phủ cần ban hành văn quy định giao dịch tốn xuất nhập khẩu, đề cập đến mối quan hệ pháp lý hợp đồng ngoại thương hai bên xuất nhập với giao dịch TTQT quyền hạn, trách nhiệm, nghĩa vụ nhà xuất khẩu, nhà nhập ngân hàng tham gia TTQT Chính phủ cần có văn hướng dẫn việc áp dụng điều lệ quốc tế TTQT UCP, INCOTERM 3.3.1.3 Hoàn thiện sách thương mại nhằm tạo thuận lợi cho công tác xuất nhập Nhà nước phải tăng cường hiệu lực văn thủ tục xuất nhập Cần có quy chế bắt buộc cho doanh nghiệp phải có đủ khả tài chính, trình độ quản lý cấp giấy phép xuất nhập Vì thực tế cho thấy lực tài doanh nghiệp nước cịn kém, hoạt động chủ yếu dựa vào vốn vay ngân hàng nên doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, khả tốn ảnh hưởng trực tiếp tới ngân hàng 106 Chính phủ cần chỉ đạo Bộ Cơng thương thực có hiệu sách thương mại phát triển theo hướng khuyến khích xuất khẩu, quản lý chặt chẽ nhập nhằm cải thiện cán cân TTQT Bên cạnh đó, Nhà nước phải ban hành luật thuế xuất nhập phù hợp ổn định Việc Nhà nước thường xuyên thay đổi biểu thuế khiến doanh nghiệp lúng túng việc dự đoán diễn biến thị trường tương lai, ảnh hưởng đến định kinh doanh doanh nghiệp Ngoài ra, cần có phối hợp Bộ, ngành (hải quan, thuế) tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tham gia hoạt động xuất nhập theo chu trình khép kín, cải cách thủ tục hành chính, tiết kiệm thời gian chi phí Hiệu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp xuất nhập yếu tố góp phần giảm thiểu rủi ro hoạt động TTQT NHTM Vì vậy, sách thương mại tạo thuận lợi cho cơng tác xuất nhập rủi ro hoạt động TTQT NHTM giảm đáng kể 3.3.1.4 Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước việc thực hịên sách quản lý ngoại hối Hồn thiện quy định quản lý ngoại hối cho phù hợp với tiến trình hội nhập quốc tế tài - ngân hàng theo hướng xây dựng chế quản lý ngoại hối mở Trên sở đó, tạo điều kiện phát triển nghiệp vụ thị trường ngoại hối, đặc biệt nghiệp vụ phòng chống rủi ro hối đoái cấu tài sản ngân hàng bảo vệ lợi ích khách hàng 3.3.1.5 Hỗ trợ đại hố cơng nghệ ngân hàng Việc đại hố cơng nghệ ngân hàng kế hoạch mang tính dài hạn, với chi phí lớn, nên chỉ riêng ngành ngân hàng khó có thể thực cách đồng Do đó, để đại hố cơng nghệ ngân hàng 107 thành cơng địi hỏi tất yếu hỡ trợ từ phía Nhà nước Nhà nước cần quản lý, giám sát chặt chẽ, thẩm định xác chương trình đầu tư hợp đồng mua bán cơng nghệ, trang thiết bị máy móc từ nước ngồi Có vậy, cơng nghệ ngân hàng Việt Nam có điều kiện phát triển hướng theo kịp trình độ ngân hàng khu vực giới, từ phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động TTQT nói riêng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 3.3.2.1 Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường trao đổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải nhu cầu ngoại tệ ngân hàng với Ngân hàng Nhà nước tham gia với tư cách người mua - bán cuối chỉ can thiệp cần thiết Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng phát triển giúp cho NHTM có thể mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tạo điều kiện cho hoạt động TTQT phát triển Để mở rộng phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, Ngân hàng nhà nước phải mở rộng đối tượng tham gia vào hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, đa dạng hoá loại ngoại tệ, hình thức giao dịch thị trường phải giám sát thường xuyên hoạt động thị trường, quản lý trình mua bán ngân hàng thị trường 3.3.2.2 Xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường Tỷ giá có tính nhạy cảm cao, ảnh hưởng rộng đến tất hoạt động đời sống kinh tế - xã hội, đặc biệt lĩnh vực xuất nhập Vì vậy, để giảm thiểu rủi ro hoạt động TTQT cần phải xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với thị trường Việc điều hành sách tỷ giá phải tiến hành theo giai đoạn Cần phải định 108 hướng, NHNN không nên trực tiếp ấn định tỷ chỉ can thiệp tầm vĩ mô thị trường ngoại hối để tỷ giá biến động có lợi cho kinh tế 3.3.2.3 Tăng cường quyền tự chủ kinh doanh tính độc lập cho ngân hàng thương mại Hiện có nhiều nghiệp vụ kinh doanh phòng chống rủi ro ngân hàng tất nước có kinh tế thị trường thực lại chưa thể thực Việt Nam quy định giới hạn Ngân hàng nhà nước Đây thiếu bình đẳng tạo môi trường cạnh tranh không lành mạnh hoạt động tài ngân hàng Vậy đề nghị Chính phủ Ngân hàng nhà nước cần nhanh chóng bãi bỏ quy định hạn chế nghiệp vụ kinh doanh phòng chống rủi ro quy định hành khác Thay vào đó, nên áp dụng phương pháp quản lý mang tính chất pháp lý - kinh tế việc quản lý có hiệu cao mà lực quản trị nói chung quản trị rủi ro hoạt động NHTM nói riêng cải thiện 3.3.3 Đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam - Lựa chọn, áp dụng phương pháp cơng cụ phịng ngừa hạn chế rủi ro thích hợp theo thơng lệ chuẩn mực quốc tế - Ban hành văn hướng dẫn nghiệp vụ TTQT cách đồng bộ, phù hợp với thực tế, giảm việc chỉnh sửa, thay đổi thường xuyên - Ban lãnh đạo cần hướng dẫn kịp thời chủ trương, sách Nhà nước cho Chi nhánh - Thu hút dự án, chương trình quốc tế, nước, hỗ trợ cho NHCT việc đào tạo cán quản lý, nâng cao trình độ quản lý điều hành hoạt động ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế Đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, thẩm định, đánh giá, phân tích đánh giá rủi ro cho cán TTQT Việc 109 tuyển chọn cán cần tiêu chuẩn hoá theo xu hướng trẻ hố Cần bố trí cơng việc cho cán theo chuyên môn đào tạo sở trường 3.3.4 Đối với doanh nghiệp xuất nhập Như trình bày chương 2, rủi ro hoạt động TTQT có ngun nhân từ yếu nghiệp vụ doanh nghiệp xuất nhập họ người gánh chịu thiệt hại nặng nề từ rủi ro Bởi vậy, yêu cầu đặt doanh nghiệp xuất nhập đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ ngoại thương TTQT cho cán làm công tác TTQT: - Các doanh nghiệp tham gia xuất nhập phải có cán chun trách làm cơng tác xuất nhập Các cán phải đào tạo nghiệp vụ ngoại thương, có trình độ ngoại ngữ, am hiểu luật thương mại quốc tế, có lực cơng tác đặc biệt phải có phẩm chất trung thực kinh doanh Ngoài ra, cán chủ chốt, có thẩm quyền tham gia đàm phán ký kết hợp đồng phải đào tạo kỹ đàm phán, tránh gặp phải trường hợp ký kết hợp đồng ngoại thương có điều khoản bất lợi cho - Các doanh nghiệp phải thường xuyên theo dõi, cập nhật thông tin Thông tin cập nhật đầy đủ, xác giúp doanh nghiệp theo kịp biến động thị trường để có biện pháp, sách phù hợp Do vậy, doanh nghiệp cần có phận chuyên trách làm nhiệm vụ thu thập phân tích thơng tin Bộ phận phải thiết lập mối quan hệ với nhiều tổ chức ngân hàng, bảo hiểm, công an kinh tế Về thông tin đỏi hỏi thu thập thơng tin thị trường tỷ giá hối đoái, giá thị trường, xu hướng biến động môi trường kinh doanh nước, thông tin văn pháp luật, thể chế, sách - Các doanh nghiệp xuất nhập phải thận trọng việc lựa 110 chọn đối tác Bởi vì, dù tiến hành tốn theo phương thức việc trả tiền phụ thuộc vào thiện chí nhà nhập khẩu, chất lượng hàng hố phụ thuộc vào nhà xuất Vì vậy, uy tín mối quan hệ nhà nhập xuất quan trọng Doanh nghiệp xuất nhập cần thu thập thông tin đối tác kinh doanh từ nhiều nguồn để đảm bảo việc tốn khơng có rủi ro xuất phát từ đối tác kinh doanh KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở tồn rủi ro quản lý rủi ro hoạt động TTQT NHCT Hoàn Kiếm đề cập Chương định hướng phát triển hoạt động TTQT NHCT Hoàn Kiếm, Chương tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động TTQT Đồng thời, tác giả đề xuất số kiến nghị với Chính phủ, Bộ, ngành liên quan, NHNN, doanh nghiệp xuất nhập với NHCT Việt Nam để giải tồn tại, vướng mắc thời gian vừa qua nhằm tạo điều kiện cho hoạt động TTQT ngân hàng, giảm thiểu rủi ro TTQT NHCT Hoàn Kiếm 111 KẾT LUẬN Trong xu hướng tồn cầu hố kinh tế tốn quốc tế trở thành hoạt động bản, không thể thiếu NHTM Trong q trình phát triển, hoạt động tốn quốc tế ngân hàng nảy sinh vấn đề cần nghiên cứu để tìm giải pháp giúp cho hoạt động phát triển Hiện nay, môi trường cạnh tranh NHTM không chỉ giới hạn phạm vi quốc gia Hội nhập vừa tạo hội mà mang lại thách thức cho ngân hàng thương mại Hạn chế rủi ro hoạt động toán quốc tế nhiệm vụ quan trọng quản trị, điều hành ngân hàng thương mại đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam ngày dấn sâu vào hội nhập quốc tế Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi đối tượng nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: - Thứ nhất, khái quát vấn đề rủi ro hoạt động toán quốc tế NHTM - Thứ hai, phân tích thực trạng rủi ro hoạt động tốn quốc tế NHCT Hồn Kiếm - Thứ ba, sở phân tích thực trạng rủi ro hoạt động tốn quốc tế NHCT Hồn Kiếm, rút nhận xét thực trạng công tác phịng ngừa hạn chế rủi ro, từ tìm nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tốn quốc tế NHCT Hồn Kiếm - Thứ tư, từ nghiên cứu lý luận thực tiễn, luận văn đưa giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tốn quốc tế NHCT Hồn Kiếm đề xuất kiến nghị nhằm thực giải pháp Do hạn chế định mặt lý luận kinh nghiệm thực tế, q trình hồn thành luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô, nhà quản lý, bạn bè 112 đồng nghiệp người quan tâm đến đề tài để luận văn tiếp tục hoàn thiện Tác giả xin chân thành cảm ơn quan tâm giúp đỡ Ban Giám đốc Học viện Ngân hàng, Khoa sau đại học, thầy cô giáo đặc biệt hướng dẫn tận tình giáo TS Nguyễn Thị Hồng Hải giúp tác giả hoàn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I PHẦN TIẾNG VIỆT Báo cáo thường niên Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam năm 2008 - 2010 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm năm 2007 - 2010 Báo cáo kết hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng Cơng thương Hồn Kiếm năm 2008 - 2010 Điều kiện thương mại quốc tế năm 2010 (Incoterms 2010) Một số tài liệu Website Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Công thương Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, Bộ Công thương… Peter Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2004), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương, Nhà xuất Thống kê PGS.TS Nguyễn Quang Thu (1998), Quản trị rủi ro, Nhà xuất Giáo dục 10 PGS.TS Lê Văn Tề (2003), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê 11 Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ, sửa đổi năm 2007, Phịng Thương mại quốc tế, viết tắt UCP600 12 TS Nguyễn Thị Hồng Hải (2007), Rủi ro pháp lý hoạt động TTQT Việt Nam, Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng, số 61 13 TS Nguyễn Thị Hồng Hải (2008), Hạn chế rủi ro TTQT NHTM Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế, Luận án tiến sỹ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội II PHẦN TIẾNG NƯỚC NGOÀI Fredric S Mishkin, Money, Banking, and Financial market International chamber of commerce (1993), The Uniform Customs & Practice for Documentary Credit, 1993 revision, ICC publication No.500 International chamber of commerce (2007), The Uniform Customs & Practice for Documentary Credit, 2007 revision, ICC publication No.600