Giải pháp ngăn ngừa và phân tán nợ xấu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn lào cai,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ■ ỉc - k - k _ VŨ QUỐC PHƯƠNG GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ PHÂN TÁN NỢXẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNGTHÔN LÀO CAI t Chuyên ngành : Kinh tê tài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VÃN THẠC SỸ KINH TÊ Người hướng dẫn khoa học: TS Mai Thanh Quế HỌC VIỆN NGÂN HÀNG trung Tẩm thõng tin THỪVIỆN t h y iẸ N Số HÀ NÔI 2012 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan luận văn: “ Giải pháp ngăn ngừa phân tản nợ xẩu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Lào Cai” em tự nghiên cứu, hướng dẫn giúp đỡ TS Mai Thanh Quế, có tham khảo thêm số tài liệu liên quan từ nhiều nguồn khác mà không chép lại số liệu số liệu Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai cung cấp Nếu có sai sót em xin hồn toàn chịu trách nhiệm Tác giả luận văn r Vũ Ouôc Phương MỤC LỤC PHÂN MỞ ĐẦU I CHƯƠNG 1: NHỮNG VẨN ĐỀ CHƯNG VỀ NỢ XÂU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I ỉ I TÔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 1.2 NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGẦN HÀNG 11 1.2.1 Khái niệm nợ xấu 11 1.2.2 Các phương pháp đo lưò'ng nợ xấu 14 1.2.3 Ảnh hưởng nợ xấu .19 1.2.4 Dấu hiệu khoản vay có biểu nguy nợ xấu 21 1.2.5 Nguyên nhân gây nọ- xấu 21 1.3 NỢ XẨU - NHỮNG NGUY c MỚI 25 1.3.1 Đặc điểm hoạt động Ngân hàng kinh tế phát triển .25 1.3.2 Những nguy mói nợ xấu 27 1.3.3 Quản trị nọ- xấu hệ thống ngân hàng thương mại 35 CHƯƠNG 2: m ự c TRẠNG NỢ XẤU TẠI CHỈ NHẢNH NHNo&PTNT TỈNH LÀO CAI 39 2.1 TÒNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA NHNo&PTNT TỈNH LÀO CAI 39 2.1.1 Điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội tỉnh Lào Cai 39 2.1.2 Khái quát tổ chức hoạt động Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Lào C 43 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT LÀO CAI 52 2.2.1 Các văn liên quan đến quản trị nợ xấu 52 2.2.2 Thực trạng nọ- xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Lào Cai ,.54 2.2.3 Những nguy co nọ- xấu chi nhánh NHNo&PTNT Lào Cai 62 2.3 ĐẢNH GIẢ CHUNG VÊ TÌNH HÌNH NỢ XẤU CỦA NH NNo&PTNT VNLẦO CAI 65 2.3.1 Những kết đạt đưọc 65 2.3.2 Những hạn chế, tồn 68 2.3.3 Nguyên nhân tôn tạ i 70 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA NỢ XẤU TẠI CHI NHẢNH NHNo&PTNT TỈNH LÀO CAI 78 3.1 ĐỊNH HƯỞNG PHÁT TRIÊN KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NHNo&PTNT TỈNH LÀO CAI 78 3.1.1 Định hướng chung 78 3.1.2 Mục tiêu hoạt động 79 3.1.3 Định hướng quản trị nợ xấu NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai 80 3.2 MỘT SÓ GIẢI PHÁP NGẨN NGỪA NỢ XẤU TẠI CHI NHẢNH NHNo&PTNT TỈNH LÀO CAI 82 3.2.1 Tiếp tục hồn thiện sách, qui trình tín dụng chi nhánh 82 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định phân tích tín dụng 87 3.2.3 Thực có hiệu cơng tác kiểm tra, kiểm toán nội 89 3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực xây dựng sách sử dụng nhân thích họp 92 3.2.5 Đa dạng hố danh mục cho vay đầu tư tín dụng 92 3.2.6 Kết hợp chặt chẽ vói quyền, đồn thể địa phương để nâng cao hiệu cơng tác đầu tư tín dụng 95 3.2.7 Hoàn thiện giai pháp xử lý rủi ro, nợ xấu 96 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 98 3.3.1 Kiến nghị đối vói Chính phủ, Bộ ngành liên quan, UBND tỉnh Lào Cai 98 3.3.2 Đối vói NHNN Việt Nam 101 3.3.3 Đối vói NHNo&PTNT Việt N am 102 KẾT LUẬN 106 D A N H M Ụ• C B Ả N G B IỂ U Bảng 2.1 : Tình hình huy động vốn Chi nhánh NHNo&PTNT Lào Cai từ năm 2008 -2011 45 Bảng 2.2: Một số tiêu dư nợ tín dụng giai đoạn năm 2008-2011 48 Bảng 2.3: Tinh hình nợ xấu Chi nhảnh NHNo&PTNT Lào Cai 54 Bảng 2.4: Nợ xấu phân theo thời hạn NHNo&PTNT Lào Cai Đvt: Tỷ đồng 55 Bảng 2.5: Nợ xấu phân theo thời hạn NH Nno&PTNT Lào CaiĐvt: Tỷ đồng 56 Bảng 2.6: Nợ xấu phân theo loại hình khách hàng NHNo&PTNT Lào Cai 57 Bảng 2.7: Trích lập quỹ dự phòng rủi ro qua năm 61 Bảng 2.8: Tinh hình cho vay DNNN NHNo&PTNT VN-Lào Cai 64 Bảng 3.1 Mục tiêu nguồn vốn tói năm 2015 79 Bảng 3.2 Mục tiêu tăng trưởng dư nợ tới năm 2015 80 DANH M ỤC S ĐÒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tồ chức NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai 44 Sơ đò 2.2: Kết kinh doanh ngoại tệ NHNNo&PTN Lào Cai từ năm 2008 - 2011 50 Sơ đồ 2.3: Tinh hình nợ xấu NHNo&PTNT VN Chi nhánh Lào Cai 2008 - 2011 62 D A N H M Ụ C C Á C C H Ữ V IÉ T T Ắ T Nợ x ấu C V T H D H Nợ xấu cv NH Nợ xấu cho vay trung dài hạn Nợ xấu cho vay ngắn hạn DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TSTC Tài sản chấp NHTM Ngân hàng thương mại TSCĐ Tài sản cố định KHKT Khoa học kỹ thuật CN Chi nhánh HĐV Huy động vốn HĐKD: H oạt động kinh doanh PH ẦN M Ở ĐẦU 1- Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hiện hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam nói chung chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai nói riêng chiếm tỷ trọng lớn danh mục tài sản có, nguồn thu chủ yếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Do đơi với việc tìm kiếm thu nhập từ hoạt động tín dụng ổn định, bền vững quản lý nợ xấu đặt lên hàng đầu Trong năm qua, hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai đóng góp khơng nhỏ vào phát triển kinh tế chung tỉnh, danh mục đâu tư tín dụng thay đơi tích cực, tăng tỷ trọng cho vay hộ nông nghiệp doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực nông nghiệp, q trình tín dụng bước thực theo chuẩn mực quốc tế Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu cịn cao, cơng tác cung cấp, khai thác sử dụng thơng tin tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai chi nhánh loại III trực thuộc cịn yếu, việc phân tích đánh giá rủi ro cịn nhiều bất cập, quản trị rủi ro tín dụng chưa phù hợp với thông lệ quốc tế yêu cầu hội nhập Đe đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu bền vững, mặt NHNN ban hành số văn liên quan đến công tác quản trị rủi ro yêu cầu NHTM thực (Quyết định số 493/2005/ỌĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thông đốc NHNN việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro*tĩn dụng hoạt động ngân hàng; Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 Thống đốc NHNN tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động NHTM) Thống đốc NHNN thông tư 13/2010/TT - NHNN quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn tổ chức tín dụng Mặt khác NHTM chi nhánh tỉnh cần tiếp tục nghiến cứu nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Là cán trực tiếp công tác NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai với kiến thức tiếp thu kinh nghiệm thực tiễn lĩnh vực tín dụng, tơi chọn đê tài: “Giải pháp ngăn ngừa phân tán nợ xấu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Lào C ai” với mong muốn công tác quản lý nợ xấu NHNo&PTNT Lào Cai tốt có điều kiện triển khai chi nhánh loại III tỉnh, góp phần nâng cao hiệu kinh doanh, ổn định phát triển bền vững điều kiện hội nhập 2- Mục đích nghiên cứu Luận văn nhằm làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn việc quản lý nợ xấu NHTM, tìm hiểu kinh nghiệm sổ NHTM nước giới, đánh giá thực trạng quản nợ xấu lực quản lý nợ xấu chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai đồng thời qua đề xuất, kiến nghị số giải pháp ngăn ngừa phân tán, góp phần nâng cao cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, quản lý nợ xấu NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai 3- Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đổi tượng nghiên cứu: Những lý luận rủi ro tín dụng, nợ xấu quản trị rủi ro tín dụng, quản lý nợ xấu, nội dung quản lý nợ xấu thực NHNo tỉnh Lào Cai Phạm vi nghiên cứu: Được giới hạn phạm vi hoạt động tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai thời gian bốn năm từ 2007 đến hết năm 2010 4- Phưong pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng: Phương pháp phân tích tổng hợp; Phương pháp thông kê so sánh; Phương pháp điêu tra, khảo sát; Phương pháp hệ thống 5- Kết cấu Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm 03 chương: Chương 1: Những vấn đề chung nợ xấu NHTM Chương 2: Thực trạng nợ xấu NHNo & PTNT tỉnh Lào Cai Chương 3: Giải pháp ngăn ngừa nợ xấu NHNo&PTNT tỉnh Lào Cai CHƯƠNG NH Ữ NG V Ấ N ĐỀ CH U N G VÈ NỌ XẤU CỦA N G ÂN HÀNG TH Ư Ơ N G MẠI 1.1 TỔNG QUAN VÈ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Thuật ngữ “ Ngân hàng’4 có từ lâu, hoạt động ngân hàng chửng minh gắn bó với hình thành đời sống kinh tế xã hội loài người, nhiều tài liệu di chứng khảo cổ cho thấy hoạt động ngân hàng đời từ 3- ngàn năm trước công nguyên Tại Hy Lạp nhà đổi tiền gọi Trapezita- tiếng Hy lạp có nghĩa bàn Các Trapezita ngồi trước bàn đôi tiên đê nhận tiền giai cấp q tộc, người giầu CĨ VV Ở Italia hoạt động mua, bán trao đổi vay tiền tiến hành bàn dài gọi Banca, từ xuất phát gốc từ Banque (Pháp), Bank (Anh, Mỹ, Đức ), Banco ( ý ) có nghĩa ngân hàng sau Từ kỷ 18 trở trước, hoạt động ngân hàng chưa thực phát triển chưa có vai trị quan trọng Tuy nhiên, từ trở lại đặc biệt thời đại ngày ngân hàng xem “ mạch máu’4 kinh tế, hoạt động ngân hàng thể sức mạnh tiềm lực kinh tể Phát triển với chiều dài lịch sử, giai đoạn, hoạt động ngân hàng có thay đổi, bên cạnh với hoạt động đa dạng lại biến động với thay đổi chung kinh tế Mặt khác, tập quán luật pháp môi quôc gia, vùng lãnh thổ khác dẫn đến quan niệm Ngân hàng thương mại không thống nước khu vực g iớ i: Tại Mỹ, nơi có thị trường tài phát triển giới : 44Ngân hàng ìà loại hình tổ chức tài cung cấp danh mực dịch vụ tài chỉnh đa dạng nhất- đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán 95 c h iế n lư ợ c k in h d o a n h đ a d n g , b a o g m đ a d n g h o c c n g h iệ p v ụ n g â n h n g , đ a d n g h o đ ố i tư ợ n g k h c h h n g - cần tuân thủ hạn mức cho vay bất động sản cho vay chứng khoán T h e o q u y đ ị n h c ủ a N h n c , c c tố c h ứ c t í n d ụ n g t h ự c h i ệ n g i ả m t ố c đ ộ v t ỷ t r ọ n g d n ợ c h o v a y l ĩ n h v ự c p h i s ả n x u ấ t s o v i n ă m , n h ấ t lĩn h v ự c b ấ t đ ộ n g s ả n , c h ứ n g k h o n Đ ế n h ế t n ă m 1 , t ỷ t r ọ n g d n ợ c h o v a y lĩn h v ự c p h i s ả n x u ấ t s o v i t ổ n g d n ợ tố i đ a % 3.2.6 Kết họp chặt chẽ vói quyền, đồn thể địa phương để nâng cao hiệu cơng tác đầu tư tín dụng T r o n g c c ấ u d n ợ c ủ a N H N o & P T N T t ỉ n h L o C a i, tỷ lệ c h o v a y q u a tổ n h ó m c h i ế m tỷ t r ọ n g t n g đ ố i tr o n g t ổ n g d n ợ V i ệ c đ ầ u t v ố n th e o m ô h ì n h n y đ ã g ó p p h ầ n m r ộ n g m n g lư i h o t đ ộ n g n g â n h n g , d u y tr ì v p h t t r i ê n th ị p h ầ n k h u v ự c n ô n g th ô n tr ê n c s g iả m b t c h i p h í n h â n lự c , v ậ t lự c v t n g b c t h ự c h iệ n c ô n g tá c x ã h ộ i h o h o t đ ộ n g n g â n h n g Đ e h iệ u q u ả h o t đ ộ n g c h o v a y q u a tổ n h ó m n â n g c a o th ì v i ệ c h ế t s ứ c q u a n tr ọ n g s ự t o đ iề u k iệ n g iũ p đ ỡ t c h í n h q u y ề n đ ị a p h n g t v iệ c t h n h lậ p c c tổ n h ó m c h o đ ế n q u a n tâ m c h ỉ đ o h o t đ ộ n g c ủ a c c h ộ i, tổ n h ó m n h h ộ i p h ụ n ữ , h ộ i n ô n g d â n , tổ v a y v ố n K h i c h ấ t lư ợ n g c c tổ n h ó m v a y v ố n n â n g c a o đ n g n g h ĩ a v i v iệ c đ n g v ố n n g â n h n g đ ợ c s d ụ n g đ ú n g m ụ c đ íc h , đ ả m b ả o h iệ u q u ả k i n h t ế v t h u h i v ố n H n n ữ a t r o n g đ iề u k i ệ n k h u n g p h p lý v ề b ả o đ ả m t i ề n v a y c h a h o n c h ỉ n h ( k h ả n ă n g c h u y ể n n h ợ n g th ấ p , q u y ề n s d ụ n g đ ấ t c h a đ ợ c c ấ p g iấ y c h ứ h g n h ậ n đ ầ y đ ủ , t h ủ tụ c p h t m i tà i s ả n n h i ề u b ấ t c ậ p ) p h ả i t h ự c s ự c o i tr ọ n g k h â u t h ẩ m đ ịn h , k ế t h ợ p c h ặ t c h ẽ v i c h í n h q u y ề n , đ o n th ể tro n g q u trìn h c h o v a y đ ể n ắ m b ắ t th ô n g tin k h c h h n g T t h ự c t ế c h o th ấ y , c h í n h q u y ề n , tổ c h ứ c đ o n th ể c ó v a i t r ị q u a n t r ọ n g t r o n g v i ệ c g i ú p n g â n h n g l ự a c h ọ n đ ố i t ợ n g c h o v a y , x c đ ị n h tà i s ả n t h ế c h ấ p , c u n g c ấ p t h ô n g ti n n g ă n n g a s d ụ n g v ố n s a i m ụ c đ íc h V ì v ậ y , 96 t r o n g t r n g h ợ p c h o v a y k h n g c ó b ả o đ ả m b ằ n g tà i s ả n c ũ n g n h x lý p h t m i tà i s ả n đ ể th u h i n ợ r ấ t c ầ n s ự h ỗ tr ợ tíc h c ự c từ p h ía đ o n th ế , c h ín h q u y ề n đ ịa p h n g 3.2.7 Hoàn thiện giải pháp xử lý rủi ro, nợ xấu C c k h o ả n n ợ x ấ u , n ợ đ ã x lý r ủ i r o t í n d ụ n g c ủ a N H N o & P T N T t ỉ n h L o C a i c h i ế m m ộ t tỷ t r ọ n g đ n g k ể , c h o n ê n v i ệ c p h â n t í c h đ n h g i k h ả n ă n g t h u h i v g i a o k ế h o c h t h u h i n ợ c h o C B T D p h ả i v i ệ c m t h n g x u y ê n Đ ẻ m t ố t h n v ấ n đ ề n y , c ầ n tậ p t r u n g v o n h ữ n g n ộ i d u n g s a u : - X â y d ự n g k ế h o c h t h u h i n ợ x ấ u , n ợ đ ã x lý r ủ i r o t r o n g t o n N H N o & P T N T t ỉ n h L o C a i t h e o n ă m , c h i a r a c c q u ý ; g ia o c h ỉ t i ê u t h u h i n ợ x ấ u , n ợ đ ã x lý r ủ i d o c h o c c c h i n h n h , đ â y c h ỉ t i ê u b ắ t b u ộ c t h ự c h i ệ n v c s q u y ế t đ ị n h v i ệ c c h i lư n g k i n h d o a n h đ ố i v i c c đ n v ị - Đ ề n g h ị v i c c c q u a n b ả o v ệ p h p lu ậ t, c h í n h q u y ề n đ ịa p h n g t i ế p tụ c p h ố i h ợ p t h u h i c c k h o ả n n ợ đ ọ n g , n ợ k h ó đ ị i d o n g u y ê n n h â n k h c h h n g c ó d ấ u h i ệ u l a đ ả o , t r â y ỳ ( k ể c ả v iệ c k h i k iệ n ) - X â y d ự n g đ ợ c c ẩ m n a n g h n g d ẫ n t h u h i n ợ x ấ u , p h ả i t h ự c h iệ n t ậ p h u ấ n v h n g d ẫ n t h ự c h i ệ n đ ế n t n g C B T D , t r o n g c ẩ m n a n g đ ó q u i đ ịn h c ụ t h ể q u i t r ì n h , b i ệ n p h p v c c h t h ứ c x lý n ợ x ấ u , c c đ iề u k i ệ n p d ụ n g đ ố i v i t n g b iệ n p h p B a n c h ỉ đ o t h u h i n ợ x ấ u t i c h i n h n h p h ả i đ ầ u m ố i t r o n g v i ệ c h n g d ẫ n t h ự c h iệ n , c c C B T D v t h n h v i ê n tổ x lý n ợ x ấ u c h i n h n h lo i I I I t r ự c t h u ộ c s ẽ t h ự c t h i tr ê n c s k ế t q u ả p h â n t í c h n ợ h n g t h n g , q u í, n ă m - C c C h i n h n h t h n h lậ p B a n x lý n ợ x ấ u T r ê n c s đ ó c n b ộ tí n d ụ n g k ế t h ợ p v i B a n x lý n ợ s ẽ đ a r a v c h ọ n lọ c n h ữ n g p h n g n tố i u , k h ả th i n h ấ t đ ể t i ế n h n h t h u h i n ợ C c p h n g n , b iệ n p h p đ ợ c c n b ộ t í n d ụ n g đ a r a , s a u đ ó B a n x lý n ợ c ù n g c n b ộ t í n d ụ n g t i ế n h n h c h ọ n lọ c , x e m x é t đ ể t ì m r a p h n g n t ố i u n h ấ t đ ể đ ô n đ ố c t h u h i n ợ n h a n h n h ấ t 97 M ặ t k h c , B a n x lý n ợ c ũ n g c ầ n p h ả i t h n g x u y ê n b o c o lê n c ấ p t r ê n đ ể n h a n h c h ó n g n ắ m b ắ t đ ợ c p h n g h n g x lý n ợ v c c v ă n b ả n h n g d ẫ n t o đ i ề u k i ệ n c h o q u t r ì n h x lý n ợ đ ú n g q u y đ ịn h v tố n th i g i a n , c h i p h í C n b ộ t í n d ụ n g p h ả i c o i v i ệ c p h â n tí c h , p h â n lo i n ợ x ấ u m ộ t c ô n g v iệ c trọ n g y ế u Đ ố i v i từ n g k h o ả n n ợ c ó v ấ n đ ề p h ả i p h â n tíc h c h i tiế t t h ự c t r n g t ì n h h ì n h tà i c h í n h c ủ a k h c h h n g , t ì m r a n g u y ê n n h â n d ẫ n đ ế n n ợ x ấ u , k h ả n ă n g tà i c h ín h c ủ a k h c h h n g c ó th ể th u n ợ đ ế n đ â u , tìm h iể u rõ đ o đ ứ c v g ia c ả n h c ủ a c o n n ợ T đ ó g iú p c n b ộ tín d ụ n g n ắ m đ ợ c n g u y ê n n h â n p h t s in h đ ể c ó c c h g iả i q u y ế t c h o t n g đ ố i t ợ n g c ụ th ể V i ệ c p h â n t í c h , p h â n lo i n ợ x ấ u p h ả i t i ế n h n h t h n g x u y ê n , l i ê n tụ c , đ ị n h k ỳ , k h i p h t h i ệ n r a m ộ t s ự t h a y đ ổ i n o p h ả i b o c o lê n t r ê n v p h ả i b o c o v ề t ì n h h ìn h x lý n ợ , n h ữ n g k h ó k h ă n t r o n g q u t r ì n h t h ự c h i ệ n v ề N H N o & P T N T v N H N N đ ể l ấ y ý k i ế n c h ỉ đ o k ịp th i B a n x lý n ợ c ủ a m ỗ i C h i n h n h c m ộ t v i c n b ộ v ữ n g v n g n g h iệ p v ụ , t h ô n g h i ể u t n g k h c h n ợ , c ó k i n h n g h iệ m t r o n g c ô n g t c x lý n ợ đ ể k i ể m tr a , p h â n t í c h c c k h o ả n n ợ x ấ u T i ế n h n h p h â n t í c h t r ê n n h i ê u g ó c đ ộ k h c n h a u : T h e o t h n h p h ầ n k in h tế , t h e o p h n g t h ứ c c h o v a y , t h e o tà i s ả n b ả o đ ả m , t h e o m ứ c đ ộ rủ i r o đ ể x c đ ịn h đ ú n g h n g x lý c c k h o ả n n ợ đ ó Đ n g t h i k i ể m t r a t í n h p h p lý h s đ ề n g h ị x lý n ợ c ủ a c c p h ị n g t í n d ụ n g c h u y ể n đ ế n v t ậ p h ợ p t r ì n h lê n b a n x lý n ợ c â p t r ê n T r ì n h t ự n y s ẽ g iú p c h o c ô n g t c đ n h g i c h í n h x c , k h ả th i - T r ê n c s s a u k h i đ ã p h â n t í c h v p h â n lo i n ợ x ấ u , N g â n h n g c ầ n t i ê n h n h c c b iệ n p h p đ ô n * ứ ố c t h u h i th í c h h ọ p v i t n g k h o ả n n ợ x ấ u n h ằ m đ t h i ệ u q u ả th u h i c a o n h ấ t, t r o n g th i g ia n n g ắ n n h ấ t Đ â y đ ợ c x e m b iệ n p h p tố n k é m n h ấ t n h n g h iệ u q u ả m a n g lạ i k h ô n g p h ả i n h ỏ C ụ th ể : Đ ố i v i N ợ q u h n < 12 t h n g : N g o i v i ệ c g i g i v ă n b ả n t h ô n g b o n ợ q u h n , k ế t h ợ p v i v iệ c t ă n g c n g k i ể m t r a k ế t q u ả q u t r ì n h s d ụ n g v ố n , th ự c h iệ n t i c h í n h , tà i s ả n đ ả m b ả o c n b ộ t í n d ụ n g c ó th ể t i ế n h n h t 98 v ấ n c h o k h c h h n g v ề c c đ ố i tá c c ó q u a n h ệ k i n h t ế đ ể t r n h x ả y r a n h ữ n g v ụ lừ a đ ả o , h o ặ c c c h ợ p đ n g v ô h iệ u d ẫ n đ ế n rủ i ro c h o k h c h h n g (c ũ n g n h N g â n h n g ) Đ ố i v i c c k h o ả n N ợ q u h n > 12 th n g , n g u y c r ủ i r o c a o th ì c n g tá c đ ô n đ ố c c ầ n đ ợ c th ự c h iệ n liê n tụ c v c h ặ t c h ẽ h n : + T i ế n h n h t h n g lư ợ n g v i k h c h h n g v ề c c b i ệ n p h p x lý n ợ C ầ n u tiê n c c k h c h n ợ c ó tư c c h đ o đ ứ c tố t, c ó th iệ n c h í trả n ợ v c ó k h ả n ă n g tr ả n ợ C c b iệ n p h p th n g lư ợ n g v i k h c h h n g p h ả i g ắ n v i c c h ế , c h í n h s c h + T n h th ủ s ự g iú p đ ỡ c ủ a c c c q u a n c h ủ q u ả n , tổ trư n g tổ n h ó m v a y đ ể n â n g c a o k ế t q u ả t h ự c h iệ n + C ó c c h ìn h t h ứ c t h u n ợ t h í c h h ợ p : M ộ t p h ầ n h o ặ c t o n p h ầ n , t h u g ố c t r c lã i s a u t o đ i ề u k i ệ n c h o k h c h n ợ c ó đ i ề u k i ệ n h o n t r ả đ ủ g ố c v lã i 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị đối vói Chính phủ, Bộ ngành liên quan, UBND tính Lào Cai 3.3.1.1 Đối với Chính phủ, Bộ ngành liên quan - K h u ô n k h ổ p h p lý c h o h o t đ ộ n g n g â n h n g v ề c b ả n đ ã đ ợ c tạ o lậ p T u y n h i ê n , t r o n g t h i g i a n q u a c ò n t n t i n h i ề u b ấ t c ậ p d o v ậ y c ầ n h o n t h i ệ n c c n g n h lu ậ t v c c v ă n b ả n d i l u ậ t c ó liê n q u a n đ ể t o m ô i t r n g p h p lý v ữ n g c h ắ c c h o h o t đ ộ n g n g â n h n g , đ ặ c b i ệ t h o n c h ỉ n h h ệ t h ố n g c c v ă n b ả n p h p lý l i ê n q u a n ổ e n v i ệ c x lý p h t m i tà i s ả n t h ế c h ấ p n h ằ m tạ o t h ế c h ủ đ ộ n g h n c h o n g â n h n g t r o n g v ấ n đ ề x lý tà i s ả n t h ế c h ấ p k h i n g i v a y k h ô n g c ò n k h ả n ă n g t h a n h t o n n ợ h o ặ c k h ô n g c ó th i ệ n c h í t r ả n ợ C h ín h p h ủ c ầ n h o n t h i ệ n m ô i t r n g p h p lý c h o h o t đ ộ n g N g â n h n g C ụ th ể : S a đ ổ i lu ậ t c c tổ c h ứ c t í n d ụ n g c h o p h ù h ọ p v i s ự p h t t r i ể n c ủ a h o t đ ộ n g N g â n h n g t r o n g đ i ề u k i ệ n m i Đ n u th i s a đ ổ i c c l u ậ t li ê n q u a n n h : 99 Luật doanh nghiệp, Luật đất đai, Luật dân sự, Luật phá sản tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng đuợc an tồn, thơng thống, phù họp với thông lệ quốc tế T r n g h ợ p n ế u x é t t h ấ y d o a n h n g h i ệ p n h n c k h ô n g t h ể t n tạ i đ ợ c th ì C h ín h p h ủ c ũ n g c ầ n b a n h n h N g h ị đ ị n h c h o p h é p n g â n h n g c h ủ đ ộ n g đ ề n g h ị c h o p h s ả n d o a n h n g h i ệ p , g iả i t h ể k h i c ầ n th i ế t - H ậu qu ả gánh nặn g n ợ xấu k hông phải N gân hàn g m vốn h ậ u q u ả c ủ a c c ấ u k i n h tế k h ô n g h ọ p lý , s ự đ iề u h n h y ế u k é m c ủ a đ i b ộ p h ậ n d o a n h n g h iệ p N h n c V ì v ậ y , C h ín h p h ủ c ầ n tiế n h n h đ ẩ y m n h c ô n g tá c đ ô i m i , s ắ p x ế p lạ i, c ổ p h ầ n h o c c d o a n h n g h i ệ p N h n c đ ể g i ú p N g â n h n g c ó đ i ê u k i ệ n t i ế n h n h t h u n ợ c ũ n g n h t o n ê n k h u v ự c k in h t ế m i n ă n g đ ộ n g h i ệ u q u ả h n Đ iề u n y t o c h ộ i m i đ ể N g â n h n g c ó th ể t ă n g c n g đ â u t c h o n ê n k i n h tế v g ó p p h ầ n h n c h ế n ợ x ấ u - N g o i r a C h í n h p h ủ c ầ n c ó n h ữ n g h n g d ẫ n c ụ th ể , r õ r n g đ ố i v i c c N H T M tro n g v iệ c h o n th iệ n th ủ tụ c h s c c k h o ả n n ợ x ấ u th u ộ c n h ó m I I đ ể t r ì n h B a n c h ỉ đ o tá i c c ấ u tà i c h í n h N H T M x e m x é t c h o x o n ợ v h ỗ tr ợ tà i c h ín h từ n g â n s c h n h n c C h ín h p h ủ c â n c h ỉ đ o t h n g x u y ê n v g i a o t r c h n h i ệ m c ụ t h ể đ ố i v i c c B ộ , n g n h , đ ị a p h n g p h ố i h ọ p v i n g â n h n g t r o n g v i ệ c x lý n ợ x ấ u Đ i ề u n y s ẽ g iú p c h o N g â n h n g c ó t h ể t i ế n h n h n h a n h q u t r ì n h x lý n ợ v h n c h ê n h ữ n g c h i p h í p h t s i n h t r o n g q u t r ì n h th u n ợ - N g h i ê n c ứ u p h n g 'á n t h n h lậ p c ô n g t y q u ả n lý n ợ v k h a i t h c tà i s ả n c ủ a B ộ T i C h ín h v i m ứ c v ố n v p h m v i q u y ề n lự c đ ủ m n h đ ể đ ứ n g r a g iả i q u y ế t n h ữ n g k h o ả n n ợ p h ứ c tạ p , g i tr ị lớ n H n n ữ a c ò n đ ể tạ o t i ề n đ ề t h ú c đ ẩ y th ị t r n g m u a b n n ợ p h t t r i ể n t o đ iề u k i ệ n t h u ậ n lợ i c h o v iệ c x lý n ợ x ấ u c ủ a c c N H T M 100 - T i ế p t ụ c c h ỉ đ o c c b ộ n g n h liê n q u a n tr o n g v i ệ c t h ố n g n h ấ t c ấ p m ộ t lo i g iấ y c h u n g liê n q u a n đ ế n q u y ề n s d ụ n g đ ấ t v n h đ ể tạ o đ iề u k iệ n n g â n h n g n h ậ n tà i s a n th ế c h ấ p v th a n h lý p h t m i tà i s ả n th ế c h ấ p - C h ín h p h ủ s m h o n th iệ n v i ệ c q u i h o c h v ù n g m i ề n v i c c ấ u k in h t e h ợ p lý n h ă m p h t h u y tô i đ a lợ i th ê s o s n h c ủ a t n g đ ịa p h n g t r n h v iệ c s ả n x u ấ t v đ ầ u t d n tr ả i k h ô n g h iệ u q u ả , đ â y c ũ n g c s đ ề n g â n h n g N H N o & P T N T x â y d ự n g đ ợ c m ộ t đ ề n tí n d ụ n g đ ả m b ả o tí n h d i h n T r o n g đ ó c h i n h n h N H N o & P Ĩ N T T o C a i s ẽ tậ p c h u n g đ ầ u t v ố n v o n h ữ n g n g n h n g h ề m tỉn h c ó lợ i th ế s o s n h n h ằ m g i ả m r ủ i ro v p h t h u y h i ệ u q u ả k in h tế đ ịa p h n g - C h ín h s c h ta m n ô n g đ ợ c Đ ả n g v N h n c h ế t s ứ c q u a n tâ m D o đ ó s o n g s o n g v i v iệ c đ ầ u t c h o n ô n g n g h iệ p , n ô n g th ô n v n ô n g d â n th ì C h ín h p h ủ v c c b ộ n g n h c ầ n q u a n tâ m h n n ữ a đ ế n h i ệ u q u ả v ố n v a y c ủ a n ỏ n g d â n , k h i x ả y r a rủ i ro d o n g u y ê n n h â n k h c h q u a n n h t h i ê n ta i b ã o lũ b i ê n đ ộ n g q u lớ n c h i p h í đ â u v o h o t đ ộ n g n ô n g n g h i ệ p đ ề n g h ị C h ín h p h ủ c ó n h ữ n g h ô t r ợ đ ế x lý th i ệ t h i, đ n g th i g iú p n g â n h n g g iả m th i ể u đ ợ c r ủ i r o tí n d ụ n g - C h ín h p h ủ c ầ n c ó b iệ n p h p đ ẩ y m n h c ả i c c h D N N N N h ữ n g c ả i c c h k h u v ự c d o a n h n g h iệ p c ầ n p h ả i đ ợ c th ự c h iệ n s o n g s o n g b ộ vớ i cải cách ngân hàng nhằm đồng đ ả m b ả o c h o v iệ c c ả i c c h k h u v ự c n g a n h a n g đ ợ c th n h c ô n g đ n g th i g ó p p h â n n g ă n c h ặ n n g u y c n ợ x ấ u p h t s in h 3.3.1.2 Đ ố i với ƯBNN tỉnh Làu Cai - C ụ th ể h ó a c c đ ịn h h n g p h t tr i ể n c ủ a t ỉ n h t h n h c h n g tr ì n h k ế h o c h c ụ t h ể tạ o đ iề u k iệ n c h o h o t đ ộ n g tín d ụ n g tạ i c h i n h n h N H N o & P T N T t i n h L o C a i c ó đ ịn h h n g đ ầ u tư tố t v g ó p p h ầ n h n c h ế rủ i ro 101 -T iế p tụ c triể n k h a i k ế t c ấ u h tầ n g c c k h u c ô n g n g h iệ p , c ụ m c ô n g n g h i ệ p t r ọ n g đ iể m đ ú n g t i ế n đ ộ , c ó c h í n h s c h k h u y ế n k h í c h đ ầ u t h ấ p d ẫ n , c h í n h s c h t h u th u ế s d ụ n g đ ấ t t h u ê h ợ p lý , m r ộ n g đ o tạ o lự c lư ợ n g la o đ ộ n g c ó t a y n g h ề c a o , n â n g c ấ p c s h tầ n g , g i a o t h ô n g n h ằ m t h u h ú t c c n h đ ầ u t t r o n g v n g o i n c đ ế n đ ầ u t tạ i t ỉ n h L o C a i - T h n h lậ p C ô n g ty m u a b n n ợ h o ặ c c h o p h é p t h n h lậ p c h i n h n h c ô n g t y m u a b n n ợ t r ê n đ ị a b n , th ự c h iệ n m u a b n lạ i c c k h o ả n n ợ c ủ a c c N H T M h o ặ c c c k h o ả n n ợ c ủ a c c d o a n h n g h iệ p T h ô n g q u a đ ó N H T M t ă n g k h ả n ă n g lu â n c h u y ế n v ố n h iệ u q u ả c c k h o ả n n ợ k h ó đ ị i h o ặ c c c k h o ả n n ợ m n g ân h àn g m uốn chuyến hóa, ng khốn h ó a nhằm huy động nguồn vốn đ ế đ ầ u t c h o v a y lĩ n h v ự c m i n h ằ m h n c h ế r ủ i r o tín d ụ n g , r ủ i r o lã i s u ấ t, rủ i ro k ỳ h n , n â n g c a o tín h th a n h k h o ả n c ủ a k h o ả n v a y , g iả m c h i p h í v ố n - T r i ế n k h a i t h ự c h iệ n k ị p t h i c c t h ô n g t l i ê n b ộ c ó l i ê n q u a n đ ế n h o t đ ộ n g N H , c h ỉ đ o c s b a n n g n h liê n q u a n p h ố i k ế t h ợ p c h ặ t c h ẽ v i N H t r ê n đ ị a b n t r o n g v i ệ c c h o v a y , t h u h i n ợ , x lý tà i s ả n b ả o đ ả m 3.3.2 Đối vói NHNN Việt Nam N H N N đ ã r ấ t q u a n t â m t i v ấ n đ ề x lý n ợ x ấ u c ủ a c c N g â n h n g b ằ n g v i ệ c r a c c v ă n b ả n h n g d ẫ n t h ự c h iệ n x lý n ợ x ấ u Đ e tạ o đ iề u k iệ n c h o N g â n h n g t h ự c h i ệ n t ố t h n c ô n g v iệ c x lý n ợ c ủ a m ì n h N H N N c ầ n : - T ă n g c n g c ô n g tá c th a n h t r a h o t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a c c N H T M , t đ ó p h t h i ệ n c c s a i s ó t, x u h n g lệ c h l c đ ể c h ỉ đ o v p h ò n g n g a , c h ỉn h s a v k h ắ c p h ụ c m ộ t c c h tr i ệ t đ ể Q u tr ì n h th a n h t r a c ầ n p h ò n g n g a x u h u n g c n h t r a n h k h ô n g n h m n h , b u ô n g lỏ n g c c đ iề u k iệ n tín d ụ n g d ẫ n tớ i n g u y c r ủ i r o t r o n g h o t đ ộ n g tí n d ụ n g c ủ a k h ô n g c h ỉ m ộ t N g â n h n g m c ả h ệ th ố n g - N H N N c ũ n g c ầ n b a n h n h t h ô n g t v ề v i ệ c x lý n h ữ n g t ổ n t h ấ t k h i c c N H T M m u a b n n ợ , t o đ i ề u k i ệ n c h o c c N g â n h n g y ê n tâ m t h ự c h iệ n v i ệ c x lý n ợ c ủ a m ì n h 102 - P h ổ i h ợ p v i c c b ộ , n g n h h o n th iệ n h ệ th ố n g k ế to n th e o c h u ẩ n m ự c k ế t o n q u ố c tế ( I A S ) X â y d ự n g c c g iả i p h p h o n t h i ệ n p h n g p h p k i ế m s o t v k i ế m t o n n ộ i b ộ t r o n g c c T C T D t h e o c c c h u ẩ n m ự c q u ố c tế , n h ằ m n â n g c a o tín h m in h b c h th ô n g tin c ủ a tấ t c ả c c T C T D - N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g th n g ti n tín d ụ n g tạ i tr u n g tâ m t h n g ti n tín d ụ n g c ủ a N H N N n h ằ m đ p ứ n g y ê u c ầ u t h ô n g ti n c ậ p n h ậ t v c h ín h x c v ề k h c h h n g C ầ n c ó n h ữ n g b iệ n p h p đ ể N H T M n ó i c h u n g , N H N o & P T N T n ó i r iê n g t h ấ y r õ q u y ề n v n g h ĩa v ụ tr o n g v iệ c c u n g c ấ p v s d ụ n g t h n g tin tí n d ụ n g - H o n th iệ n m h ìn h tổ c h ứ c b ộ m y th a n h tr a n g â n h n g th e o n g n h d ọ c t t r u n g n g x u ố n g c s , c ó s ự đ ộ c lậ p t n g đ ố i v ề đ iề u h n h v h o t đ ộ n g n g h i ệ p v ụ t r o n g tổ c h ứ c b ộ m y c ủ a t h a n h t r a N H N N T h n g x u y ê n k i ế m tr a , g i m s t b u ộ c c c N H T M p h ả i t h ự c h iệ n đ ầ y đ ủ c c q u y đ ịn h c ủ a L u ậ t n g â n h n g , c c q u y đ ị n h , n g h ị đ ịn h đ ã b a n h n h n h ằ m n â n g c a o n ă n g lự c v t í n h ổ n đ ịn h t r o n g h o t đ ộ n g k i n h d o a n h c ủ a c c N H T M Đ a r a c c b iệ n p h p h o n th iệ n h ệ th ố n g g iá m s t n g â n h n g th e o c c h n g c b ả n sau : ( ) N â n g c a o c h ấ t l ợ n g p h â n t í c h t ì n h h ì n h tà i c h í n h v p h t t r i ể n h ệ th ố n g c ả n h b o s m n h ữ n g tiề m ẩ n tro n g h o t đ ộ n g c ủ a c c T C T D , b a o g m v i ệ c p h â n t í c h b o c o tà i c h í n h v x c đ ịn h c c " đ iể m " n h y c ả m ( ) P h t t r i ể n v t h ố n g n h ấ t c c h t h ứ c g iá m s t n g â n h n g t r ê n c s lý l u ậ n v th ự c t i ễ n X â y d ự n g c c h t i ế p c ậ n v i v iệ c đ n h g i c h ấ t lư ợ n g , đ iề u h n h r ủ i ro t r o n g n ộ i b ộ c c T C T D , n â n g c a o k ỹ t h u ậ t n g h i ệ p v ụ t r o n g v iệ c t r í c h lậ p d ự p h ò n g r ủ i r o 3.3.3 Đối vói NHNo&PTNT Việt Nam - N H N o & P T N T V i ệ t N a m c ầ n b ổ s u n g , h o n t h i ệ n v đ ẩ y n h a n h tiế n t r ì n h tá i c c ấ u c h o p h ù h ọ p v i đ iề u k iệ n , h o n c ả n h h iệ n n a y V iệ c đ ẩ y n h a n h t i ế n tr ìn h th ự c h iệ n đ ề n tá i c c ấ u g iú p n g â n h n g c ả i c c h b ộ m y q u ả n tr ị đ i ề u h n h t tr u n g n g x u ố n g c c c h i n h n h t ỉ n h t h ô n g s u ố t v lin h h o t 103 - T r o n g c h i ế n lư ợ c k i n h d o a n h , N H N o & P T N T V i ệ t N a m c ầ n s m đ a r a n h ữ n g h n m ứ c t í n d ụ n g th e o n g n h , t h n h p h ầ n k i n h t ế v h n m ứ c c h o m ộ t k h c h h n g th e o từ n g n g n h p h ù h ọ p v i x u h n g p h t triể n c ủ a n g n h , t h n h p h ầ n k i n h t ế đ ó Đ a r a c h í n h s c h tí n d ụ n g h ọ p lý t r o n g t n g t h i k ỳ , m ứ c đ ộ t ă n g t r n g tí n d ụ n g c ủ a n g â n h n g c ầ n đ ợ c x e m x é t v đ ặ t tr o n g m ứ c t ă n g t r n g c h u n g c ủ a n ề n k in h tế M ứ c t ă n g t r n g tí n d ụ n g q u lớ n s o v i t ă n g t r n g k i n h t ế v m ứ c đ ộ lạ m p h t s ẽ d ẫ n tớ i n h ữ n g t i ề m ẩ n r ủ i ro tr o n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g - V ấ n đ ề đ ộ n g v i ê n k h u y ế n k h íc h C B T D c ó n ă n g lự c v x lý t r c h n h i ệ m đ ố i v i C B T D t r o n g q u y đ ịn h n g h i ệ p v ụ c h o v a y c ủ a N H N o & P T N T V i ệ t N a m đ ế n n a y v ẫ n c h a c ó q u y đ ịn h c ụ th ể D o v ậ y , N H N o & P T N T V i ệ t N a m s m c ó h n g d ẫ n t h ự c h iệ n n h ằ m đ ề c a o h n n ữ a t r c h n h i ệ m c n h â n đ ể từ đ ó n â n g c a o h iê ụ q u ả đ ầ u tư tín d ụ n g - X â y d ự n g q u y t r ì n h q u ả n tr ị r ủ i r o tí n d ụ n g t h e o đ ú n g t h ô n g lệ q u ố c tế c h o t o n h ệ t h ố n g ; c h ỉ đ o c c c h i n h n h c ấ p I t h n h lậ p p h ò n g q u ả n tr ị r ủ i ro v i c c c h ứ c n ă n g n h p h ầ n g iả i p h p c ủ a lu ậ n v ă n - C ầ n t ă n g c n g đ o tạ o v q u ả n tr ị n h â n lự c : H i ệ n n a y s o s n h v ề c c ấ u t r ì n h đ ộ n g u n n h â n lự c c ủ a c c N H T M n h n c th ì N H N o & P T N T đ ứ n g v ị t r í k h iê m t ố n , đ â y c ũ n g m ộ t v ấ n đ ề h n c h ế d o đ ặ c t h ù h o t đ ộ n g c ủ a h ệ t h ố n g N H N o & P T N T V ì v ậ y , đ ể n â n g c a o n ă n g lự c c n h t r a n h , g iả m t h i ể u r ủ i r o t r o n g h o t đ ộ n g v th ự c h iệ n m ụ c t i ê u đ a N H N o & P T N T t r t h n h N H T M g i ữ v a i t r ò c h ủ đ o v c h ủ lự c tr ê n th ị t r n g tà i c h í n h n n g th n , đ ủ sứ c cạn h t r a n h v th í c h ứng n h a n h tro n g q u trìn h hội nhập, N H N o & P T N T c ầ n t ă n g c n g đ o tạ o , q u ả n tr ị v s d ụ n g n g u n n h â n lự c , n â n g c a o y ê u c ầ u tu y ể n d ụ n g - T ă n g c n g h i ệ u q u ả h o t đ ộ n g c ô n g tá c k i ể m tr a , k i ể m t o n n ộ i b ộ t r o n g to n h ệ th ố n g , g i m s t v đ ô n đ ố c k ị p th i n h ữ n g b iể u h i ệ n s a i p h m 104 c ủ a c c c h i n h n h , n h ấ t t r o n g h o t đ ộ n g t í n d ụ n g Đ ể m đ ợ c đ iề u đ ó N H N o & P T N T V iệ t N a m c ầ n p h ả i c ó n h ữ n g q u y đ ịn h c ụ th ể đ ố i v i b ộ p h ậ n k iể m t o n n ộ i b ộ , t k h â u tổ c h ứ c , c o n n g i , t r ì n h đ ộ c ủ a c n b ộ k iể m t r a k iể m t o n v c c đ iề u k i ệ n k h c M ộ t n g u y ê n tắ c đ ố i v i b ộ p h ậ n k i ể m to n p h ả i t c h b c h v i b a n đ iề u h n h , c ụ t h ể đ â y b a n k i ể m t r a k iể m t o n n ộ i b ộ p h ả i t r ự c t i ế p c h ị u s ự l ã n h đ o đ i ề u h n h c ủ a H ộ i đ n g q u ả n tr ị, t n g ứ n g v i đ ó c c p h ò n g k i ể m t r a k i ể m t o n tạ i c c c h i n h n h b ộ p h ậ n t r ự c t h u ộ c b a n k iể m tr a c ủ a N H N o & P T N T V iệ t N a m , đ ợ c N H N o V iệ t N a m c h i trả lư n g v t h ự c h i ệ n c c c ô n g v i ệ c t h e o c h n g t r ì n h c ủ a H ộ i đ n g q u ả n tr ị, c ó n h v ậ y m i n â n g c a o h i ệ u q u ả k i ể m t r a g i m s t t r o n g t o n h ệ th ố n g 105 Tóm tắt chng T t h ự c t r n g n ợ x ấ u tạ i c h i n h n h N H N o & P T N T t ỉ n h L o C a i đ ã n ê u t r o n g c h u ô n g , tr ê n c s đ ịn h h n g p h t t r i ể n k in h tế c ủ a t ỉ n h L o C a i; đ ị n h h n g c ủ a N H N o & P T N T V i ệ t N a m - C h i n h n h tỉn h L o C a i; đ ịn h h n g q u ả n trị n ợ x ấ u c ủ a C h i n h n h , lu ậ n v ă n đ ã đ a r a đ ợ c c c g iả i p h p n h ằ m n â n g c a o n ă n g lự c q u ả n tr ị n ợ x ấ u c ủ a N H N o & P T N T t ỉ n h L o C a i Đ ô n g th i lu ậ n v ă n đ ã đ a r a đ ợ c n h ữ n g k iế n n g h ị v i C h ín h p h ủ , c c B ộ n g n h , N H N N , U B N D t ỉ n h L o C a i, N H N o & P T N T V i ệ t N a m n h ằ m t i ế p tụ c h o n t h i ệ n m ô i tr n g p h p lý , m ô i t r n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a c c N H T M ; h o n th i ệ n c c q u y t r ì n h q u ả n tr ị n g h iệ p v ụ tí n d ụ n g , k ế to n , k i ể m t r a k i ê m t o n t h e o t h ô n g k ê q u ố c tể tr ê n c s p h ù h ợ p v i m ô i t r n g k in h tế x ã h ộ i tạ i V i ệ t N a m T đ ó g iú p c h o v iệ c n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g , h n c h ế n ợ x ấ u tr o n g h o t đ ộ n g c ủ a h ệ th ố n g N H N o & P T N T n ó i c h u n g v c ủ a N H N o & P T N T t ỉ n h L o C a i n ó i r iê n g 106 KÉT LUẬN V ấ n đ ề n ợ x ấ u v ẫ n c ò n r ấ t b ứ c x ú c tr o n g n ề n k in h t ế V iệ t N a m h i ệ n n a y , t u y n h iê n c c N g â n h n g , c c d o a n h n g h iệ p c ũ n g n h c c c h ủ th ê k in h tê v ẫ n c ò n tâ m lý x e m n h ữ n g k h o ả n n ợ q u h n , n ợ x ấ u n y tà i s ả n th ự c c ó , h a y c ủ a đ ế d n h c ủ a m ì n h D o v ậ y , v ẫ n c ó tâ m lý c h ò đ ợ i đ ế th u đ ủ g iá tr ị c ủ a c c k h o ả n n ợ V iệ c h n c h ế m ứ c th ấ p n h ấ t c c r ủ i ro t r o n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h tín d ụ n g c ủ a N H T M s ẽ th ể h iệ n tố t v a i tr ò , c h ứ c n ă n g c ủ a n g n h N g â n h n g t r o n g n ề n k in h tế , g iú p c h o c c đ o n v ị, tổ c h ứ c v c c t h n h p h ầ n k i n h tế c ó đ iề u k iệ n th ự c h iệ n , m r ộ n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ó h i ệ u q u ả , th ú c đ â y s ự t ă n g tr n g , p h t tr i ể n b ề n v ữ n g c ủ a n ề n k in h tế đ ấ t n c , g ó p p h ầ n n đ ị n h a n n in h c h í n h tr ị, tr ậ t tự , a n t o n x ã h ộ i, th ự c h i ệ n tố t c ô n g c u ộ c đ ô i m i c ủ a Đ ản g N h nước T r o n g b ố i c ả n h n ề n k in h tế t r o n g v n g o a i n c c ó n h iề u d iễ n b iế n n h a n h , p h ứ c tạ p v k h ó d ự đ o n n h h iệ n n a y , n g u y c n ợ x ấ u c n g tă n g c a o tr o n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a c c N H T M V iệ c p h ò n g n g a v h n c h ế rủ i ro tr o n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h tín d ụ n g , h n c h ế n ợ x ấ u p h t s in h n h iệ m v ụ tr c m ắ t c ũ n g n h lâ u d i c ủ a c c N H T M M u ố n v ậ y đ ò i h ỏ i c c N H T M p h ả i th ự c h iệ n đ ô i m i n h ằ m tă n g c n g n ă n g lự c h o t đ ộ n g , tă n g c n g n ă n g lự c tà i c h ín h , p h ả i c ó b c p h t tr iể n b ề n v ữ n g đ ế đ p ú n g v th íc h n g h i v i s ự c h u y ế n b iế n tíc h c ự c c ủ a n ề n k in h tế, n h ằ m h ộ i n h ậ p v i k in h tê T h ế g i i T r ê n c s v ậ n d ụ n g to n g h ợ p c c p h n g p h p n g h iê n c ứ u lý lu ậ n k ê t h ọ p v i tìn h h ìn h th ự c tiễ n c ủ a n g â n h n g N N o & P T N T V N ti n h L o C a i , lu ậ n v ă n đ ã h o n th n h n h ữ n g n h iệ m v ụ c h ủ y ể u s a u đ â y : - K h i q u t h ó a n h ữ n g v ấ n đ ề lý lu ậ n c b ả n v ề c ô n g tá c q u ả n lý v x lý n ợ x ấ u c ủ a c c N H T M : k h i n iệ m , n g u y ê n n h â n p h t s in h n ợ x ấ u , q u y tr ì n h q u ả n lý v x lý n ợ x ấ u v c c n g u y c m i v ề n ợ x ấ u t r o n g g ia i đ o n h iệ n n a y ' 107 - V ậ n d ụ n g n h ữ n g lý t h u y ế t v ề c ô n g tá c q u ả n lý v x lý n ợ x ấ u tạ i c c N H T M , lu ậ n v ă n đ ã đ i s â u v o p h â n tí c h , đ n h g iá th ự c tr n g n ợ x ấ u p h t s in h v c ô n g t c q u ả n lý , x lý n ợ x ấ u c ũ n g n h c c n g u y c n ợ x ấ u m i tạ i N H N o & P T N T L o C a i - T v iệ c n g h iê n c ứ u th ự c tr n g n ợ x ấ u , lu ậ n v ă n đ ã đ ề x u ấ t m ộ t s ố g iả i p h p v k iế n n g h ị đ ố i v i C h ín h p h ủ , U B N D tỉn h L o C a i, N g â n h n g n h n c v N H N o & P T N T V N h ỗ t r ợ t r o n g v iệ c q u ả n lý v x lý n ợ x ấ u tạ i C h i n h n h D o tr ì n h đ ộ v k h ả n ă n g p h â n t í c h c ò n h n c h ế n ê n n h ữ n g v ấ n đ ề tr ìn h b y t r o n g b n lu ậ n v ă n n y k h ô n g th ế tr n h k h ỏ i n h ữ n g k h iê m k h u y ế t , s a i s ó t, k í n h m o n g n h ậ n đ ợ c n h ữ n g ý k iê n c h ỉ d ẫ n t h ê m c ủ a c c th â y c ô v c c b n 108 TÀI LIỆU THAM KHẢO T iến g việt: T S N g u y ễ n Đ ă n g D n (2 0 ), T S H D iệ u ( 0 ) , T S T rầ n H u y H o n g (2 0 ), Tín dụng - Ngân hàng, Quản trị Ngàn hàng, N X B T h ố n g kê N X B T h ố n g kê Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB T h ố n g kê T S N g u y ễ n M in h K iề u , Ngân hàng, Tài liệu giảng dạv Cao học môn nghiệp vụ Đ ại h ọ c k in h tế T P H C M Tiền tệ Ngân hàng, T S N g u y ễ n M in h K iề u ( 0 ) P G S T S N g u y ễ n T h ị M ù i (2 0 ), N X B T h ố n g kê Quản trị Ngân hàng Thương mại, N X B T i c h ín h G S T S L ê V ă n T ( 0 ) , Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB T i c h ín h T S N g u y ễ n V ă n T iế n (2 0 ), kinh doanh Ngân hàng, N X B T h ố n g kê P G S T S N g u y ễ n V ă n T iế n (1 9 ), Ngân hàng, 10 Đảnh giá phòng ngừa rủi ro Quản trị rủi ro kỉnh doanh N X B T h ố n g k ê H N ộ i P G S T S S Đ ìn h T h n h ( 0 ) , Nhập mơn tài - tiền tệ, NXB Đ i h ọ c Q u ố c g ia T P H C M 11 B o c o th n g n iê n N H N o & P T N T L o C a i n ă m 0 —2 1 12 B o c o tổ n g k ế t h o t đ ộ n g k in h d o a n h N H N o & P T N T L o C a i n ă m 0 -2 1 13 T i liệ u đ ổ i m i N g â n h n g V iệ t N a m , IF G D e v e lo p m e n t I n n ita tiv e s L td , T h e W o rld B a n k 14 C c n g h ị đ ị n h , q u y ế t đ ị n h , t h ô n g t l i ê n q u a n đ ê n c c tô c h ứ c t í n d ụ n g d o C h ín h p h ủ , N g â n h n g N h n c b a n h n h 15 T i liệ u h ộ i th ả o h o n th iệ n p h p lu ậ t v ề g ia o d ịc h đ ả m b ả o 109 T iến g Anh H e n n i e van G re u n in g - S o n ịa B jo v ic B ru ta n o v ie (2 0 ), A n a l y z i n g B a n k i n g R is k P e t e r S R o s e ( 0 ) Quản trị Ngàn hàng Thương mại, N X B T i c h ín h Các trang w eb B ộ T i c h ín h ( w w w m o f g o v v n ) T p c h í p h t tr iể n k in h tế - Đ i h ọ c K in h tế T P I C M ( h tt p :// w w w u e h e d u v n ) T ô n g c ụ c T h ô n g k ê ( w w w g s o g o v v n ) C h n g tr ì n h g iả n g d y K in h tế F U T B R I G H T (h ttp ://w w w f e e d u v n ) T p c h í N g â n h n g - H ọ c v iệ n N g â n h n g ( h ttp ://w w w h v n h e d u v n ) N g â n h n g N h n c ( h t t p : / / w w w s b v g o v v n )