Hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐẶNG THỊ BÍCH THẢO HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐẶNG THỊ BÍCH THẢO HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ CẨM THỦY HÀ NỘI – 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu luận văn nghiên cứu với hƣớng dẫn TS Nguyễn Thị Cẩm Thủy Những thông tin, liệu, số liệu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu luận văn chƣa đƣợc công bố công trình khác Tơi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày 26 tháng 08 năm 2018 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Đặng Thị Bích Thảo ii MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái niệm đặc điểm 1.1.2 Các điều kiện toán quốc tế 10 1.1.3 Vai trò toán quốc tế 12 1.2 RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm rủi ro toán quốc tế 14 1.2.2 Sự cần thiết hạn chế rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thƣơng mại 15 1.2.3 Các loại rủi ro toán quốc tế 18 1.3 KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG TTQT CỦA MỘT SỐ NHTM TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI BIDV 25 1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro toán quốc tế số ngân hàng thƣơng mại giới 25 1.3.2 Bài học kinh nghiệm BIDV 27 CHƢƠNG 30 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV 30 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG BIDV 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy 32 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV 34 iii 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI BIDV37 2.2.1 Mơi trƣờng pháp lý cho hoạt động toán quốc tế BIDV 37 2.2.2 Mơ hình hoạt động tốn quốc tế BIDV 39 2.2.3 Kết hoạt động toán quốc tế BIDV từ năm 2013 – 2017 41 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV 46 2.3.1 Rủi ro tác nghiệp 46 2.3.2 Rủi ro đạo đức 51 2.3.3 Rủi ro tỷ giá 56 2.3.4 Rủi ro tín dụng 57 2.3.5 Rủi ro pháp lý 60 2.4 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO 63 2.4.1 Nguyên nhân khách quan 63 2.4.2 Nguyên nhân chủ quan 65 CHƢƠNG 67 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV 67 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA BIDV ĐẾN NĂM 2020 67 3.1.1 Định hƣớng pháp triển hoạt động kinh doanh BIDV thời gian tới 67 3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động toán quốc tế BIDV thời gian tới 67 3.2 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV 69 3.2.1 Các giải pháp tổng thể 69 3.2.2 Các giải pháp cụ thể 71 iv 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỂ THỰC HIỆN GIẢI PHÁP 85 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ ngành có liên quan 85 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 88 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp xuất nhập 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 A Tài liệu tiếng Việt 94 B Tài liệu tiếng Anh 96 v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Viết tắt Nguyên nghĩa BCTN Báo cáo thƣờng niên BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam KH Khách hàng L/C Thƣ tín dụng LNTT Lợi nhuận trƣớc thuế NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHPH Ngân hàng phát hành 10 NHTB Ngân hàng thông báo 11 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 12 QTRRTN Quản trị rủi ro tác nghiệp 13 RRTN Rủi ro tác nghiệp 14 TMCP Thƣơng mại cổ phần 15 TCTD Tổ chức tín dụng 16 TTQT Thanh toán quốc tế 17 TTTM Tài trợ thƣơng mại 18 T/T Chuyển tiền 19 XNK Xuất nhập vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1 Doanh số thị phần toán XNK BIDV 42 Bảng 2.2 Số lƣợng khách hàng doanh nghiệp XNK sử dụng dịch vụ TTQT BIDV 42 Bảng 2.3 Doanh số theo sản phẩm hoạt động TTQT BIDV 44 Bảng 2.4 Tỷ trọng lƣợng điện Swift BIDV so với NH nƣớc 46 Bảng 2.5: Các lỗi tác nghiệp dẫn đến rủi ro cho BIDV 46 Bảng 2.6: Tỷ lệ lỗi chứng từ hàng xuất BIDV kiểm tra bị sai sót 48 Bảng 2.7 Diễn biến dƣ nợ XNK năm 2017 58 SƠ ĐỒ, BIỀU ĐỒ Sơ đồ 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro toán quốc tế 18 Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức BIDV 32 Hình 2.2 Cơ cấu tổ chức Hội sở BIDV 33 Biểu đồ 2.1 Nguồn vốn huy động từ tổ chức dân cƣ năm 2013-2017 34 Biểu đồ 2.2 Dƣ nợ tín dụng ngân hàng TMCP năm 2017 34 Biều đồ 2.3 Lợi nhuận trƣớc thuế; Lợi nhuận sau thuế; ROA; ROE BIDV giai đoạn 2013-2017 35 Biểu đồ 2.4 Lợi nhuận trƣớc thuế so với ngân hàng khác năm 2017 36 Hình 2.3 Mơ hình Thanh tốn quốc tế tập trung 39 Hình 2.4 Mơ tả cơng việc Trung tâm Tác nghiệp Tài trợ thƣơng mại 40 Biểu đồ 2.5 Doanh số theo sản phẩm hoạt động TTQT 44 Biểu đồ 2.6 Giá trị tổn thất từ rủi ro tác nghiệp hoạt TTQT BIDV 2015-2017 49 Sơ đồ 3.1 Khung quản trị rủi ro tác nghiệp NHTM giới 71 Sơ đồ 3.2 Mơ hình quản lí rủi ro tác nghiệp NHTM giới 72 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Xu hƣớng quốc tế hóa kinh tế mở cho nhân loại cánh cửa giao lƣu đầy triển vọng Lịch sử chứng minh khơng quốc gia phát triển tách biệt với giới bên ngoài, nƣớc xích lại gần với thơng qua cầu nối thƣơng mại quốc tế Quan hệ kinh tế diễn sơi động, kéo theo đa dạng, phức tạp chu chuyển hàng hóa quốc tế đồng thời vận động dòng tiền toán Hoạt động toán quốc tế diễn thị trƣờng rộng, phức tạp khoảng cách ngƣời mua – ngƣời bán, phong tục tập quán khác biệt văn hóa quốc gia thông qua nhịp cầu trung gian ngân hàng thƣơng mại Hoạt động toán quốc tế mang lại thu nhập cho ngân hàng dƣới dạng phí ngày tăng mặt số lƣợng mà tỉ trọng Bên cạnh đó, thơng qua nghiệp vụ toán quốc tế để chấp nối phát triển mảng nghiệp vụ khác nhƣ: mua bán ngoại tệ, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu, mở rộng quan hệ tài khoản tín dụng Tuy nhiên hoạt động tốn quốc tế nhƣ hoạt động ngoại bảng khác khơng đơn mang lại lợi ích kinh tế mà tiềm ẩn nguy gây rủi ro, tổn thất cho ngân hàng thƣơng mại cho doanh nghiệp xuất nhập Đặc biệt, bối cảnh nay, xu hội nhập quốc tế tồn cầu hóa gây nguy phát sinh rủi ro TTQT cao phức tạp Với mục tiêu trở thành Tập đồn tài Ngân hàng đại, tiên tiến khu vực, đáp ứng toàn diện nhu cầu sản phẩm dịch vụ Ngân hàng - Tài chính, Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) phải thực tái cấu lĩnh vực, đa dạng hoá hoạt động, tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động khác ngồi hoạt động tín dụng Trong đó, Thanh tốn quốc tế đƣợc đánh giá hoạt động đóng vai trị then chốt cần thay đổi cho phù hợp bắt kịp với xu phát triển giới Hoạt động TTQT đƣợc BIDV thực từ năm 1990 đến Ngân hàng phần phát huy đƣợc vai trị tích cực hoạt động xuất nhập doanh nghiệp gia tăng thu nhập dịch vụ cho Ngân hàng Song thực tế, nhiều nguyên nhân, hoạt động TTQT BIDV tiềm ẩn nhiều rủi ro Một mặt, thay đổi phƣơng thức, chế quản lý, cách thức tổ chức thực làm cho hoạt động TTQT chƣa đáp ứng đƣợc kịp thời đòi hỏi ngày phức tạp nghiệp vụ, đặc biệt sau thực cổ phần hoá vào ngày 23-4-2012 đặt yêu cầu phải chun mơn hóa nghiệp vụ TTQT Mặt khác, nhà xuất nhập chƣa hiểu thấu đáo hoạt động Hơn nữa, cịn có nhiều vƣớng mắc liên quan đến chế, sách Nhà nƣớc dƣới giác độ quản lý vĩ mô Để đáp ứng tình hình thời gian tới, việc hạn chế rủi ro toán quốc tế nhằm hạn chế tổn thất nhƣ giúp hoạt động TTQT phát triển bền vững đòi hỏi xúc đặt cho BIDV Với lý nhƣ vậy, nghiên cứu rủi ro TTQT BIDV vấn đề nghiên cứu có tính cấp thiết khơng mang lại kết tích cực cho BIDV nói riêng mà cịn hệ thống NH cá khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT ngân hàng Chính tác giả lựa chọn đề tài với tiêu đề “Hạn chế rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam” để nghiên cứu Tổng quan nghiên cứu Hiện nay, có số luận văn Thạc sĩ, Tiến sĩ nghiên cứu vấn đề hạn chế rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thƣơng mại Hầu hết luận văn nghiên cứu giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc phƣơng thức cụ thể toàn hệ thống NHTM thời gian nghiên cứu đa phần từ năm 2015 trở trƣớc 82 - Có phối hợp chặt chẽ với phịng ban/bộ phận khác Phịng TTQT phịng tín dụng phải có kết hợp linh hoạt với nhau, ví dụ cho trƣờng hợp tài trợ nhập KH Dựa vào yêu cầu khách hàng hạn mức tín dụng đƣợc cấp, phịng TTQT phịng tín dụng đề xuất mức kí quĩ, xem xét khả hiệu phƣơng án sản xuất kinh doanh mà khách hàng đề xuất để xem có định mở L/C hay không Nếu đồng ý mở L/C cho khách hàng phịng tín dụng phải dự trù hạn mức tín dụng cho khách hàng Ngồi để đảm bảo an tồn cho lơ hàng suốt q trình vận chuyển, ngân hàng u cầu khách hàng mua bảo hiểm cho lơ hàng Khi hàng tới cảng, phòng TTQT nhận đƣợc chứng từ từ NH chiết khấu, phịng TTQT có nhiệm vụ kiểm tra chứng từ đồng thời thông báo tới KH tới phịng tín dụng BIDV Phịng tín dụng sở thơng báo phịng TTQT, giải ngân khoản nợ cho vay khách hàng đểkhách hàng toán tiền hàng Nếu khách hàng lựa chọn phƣơng thức đảm bảo lơ hàng phải có giám sát chặt chẽ trình khách hàng lấy hàng, dỡ hàng….và BIDV giải phóng lƣợng hàng tƣơng ứng với số tiền mà KH nộp tiền vào NH trả nợ vay  Nâng cao chất lƣợng cán Chất lƣợng cán phải có từ khâu tuyển dụng BIDV lên kế hoạch tuyển dụng cán có nghiệp vụ giỏi có kiến thức tốt tốn quốc tế Bên cạnh phải thƣờng xun nâng cao chất lƣợng thẩm định, quản lí khách hàng cán tín dụng ,cán quản lí rủi ro cán kiểm sốt Ngồi đào tạo, vấn đề sách đãi ngộ, lƣơng bổng cần phải lƣu ý, biện pháp tài đòn bẩy để thu hút nhân tài phục vụ cho ngân hàng Cuối cần thực luân chuyển cán quản lí khách hàng nhƣ luân chuyển phận nghiệp vụ khác để giảm 83 trừ tiêu cực đến từ mối quan hệ đƣợc tạo lập dài - Hoàn thiện cơng cụ, biện pháp kĩ thuật kiểm sốt RRTD  Chính sách khách hàng phù hợp Phân loại khách hàng khơng mà cịn lấy thêm thơng tin khứ dự tƣơng lai Hạn mức cho vay phải phù hợp với khách hàng thời kì cụ thể Thƣờng xuyên tiến hành trao đổi, tham khảo, đóng góp ý kiến ngân hàng khách hàng để tạo mối quan hệ tốt đẹp KH NH nhƣ giúp NH ngày hồn thiện Thêm vào đó, nên xây dựng sách giá khép kín nhằm khuyến khích KH sử dụng kết hợp nhiều sản phẩm BIDV Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro Nghiên cứu áp dụng sản phẩm trọng xây dựng hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng Đa dạng hóa loại hình đầu tƣ tín dụng khơng tập trung nhiều vào loại hình doanh nghiệp cụ thể,một nhóm khách hàng hay mặt hàng để phân tán rủi ro - Tích cực hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây  Thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng bù đắp rủi ro  Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Trong trƣờng hợp xảy nợ xấu, ngân hàng phải nhìn thẳng vào vấn đề nợ xấu coi nợ xấu vấn đề tất yếu rủi ro tiềm ẩn khơng thể tránh khỏi Cần đánh giá, phân tích khoản nợ tín dụng để hạn chế thấp rủi ro phát sinh Nên chuyển nợ hạn khoản nợ có dấu hiệu khả thu hồi mà đợi đến thời hạn trả nợ Việc trì hoạt động Ban xử lí nợ hạn lúc vô cần thiết để: 84 - Phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ hạn làm thu hồi Phân loại nợ hạn theo mức độ khả thu hồi - Trên sở phân tích phân loại Nợ xấu trên, Ban xử lí phải lập lộ trình thu hồi nợ cụ thể đƣợc cập nhật hàng tháng để đảm bảo việc thu hồi nợ hạn phát sinh tổn thất sau 3.2.2.5 Hạn chế rủi ro pháp lí Phịng chống rủi ro pháp lí khơng việc khách hàng việc BIDV mà cần phải có phối hợp chặt chẽ với KH BIDV để ngăn ngừa rủi ro Cụ thể : - BIDV khách hàng cần tìm hiểu kĩ bạn hàng khách hàng trƣớc thực giao dịch cho khách hàng.Việc kiểm tra thông tin thông qua phƣơng tiện truyền thông (kể báo điện tử), thông qua quan đại diện Việt Nam nƣớc ngồi nơi có trụ sở đối tác, sở tổ chức kinh tế Việt Nam nƣớc có trụ sở đối tác nƣớc ngồi thơng qua tổ chức tƣ vấn quốc tế có mặt Việt Nam… - BIDV tƣ vấn cho doanh nghiệp làm quen với công việc thuê luật sƣ độc lập bên sử dụng chuyên gia pháp luật nội có lực, trình độ chun mơn để soạn thảo rà sốt hợp đồng, góp ý dự thảo hợp đồng bên nƣớc ngồi cung cấp Thơng qua cơng việc này, BIDV KH phát điểm bất lợi cho để đề nghị bên nƣớc sửa đổi, bổ sung hợp đồng theo ngun tắc : « bình đẳng, khách quan có lợi » tham gia giao dịch Điều quan trọng phải đảm bảo tính hợp pháp theo qui định nƣớc Việt Nam - Để tránh trƣờng hợp hợp đồng bị vô hiệu không đƣợc cơng nhận cho thi hành nƣớc có trụ sở bên nƣớc ngồi trƣớc kí hợp đồng BIDV khách hàng phải xem lại thẩm quyền đại diện bên nƣớc ngoài, nhƣ kiểm tra tính hợp pháp hợp đồng theo qui 85 định pháp luật nƣớc nơi bạn hàng khách hàng hoạt động - Điều cốt lõi cuối đƣợc nhắc tới đây, để hạn chế rủi ro pháp lí khơng địi hỏi việc hiểu biết pháp luật mà cịn góc độ nâng cao vị KH mắt bạn hàng Chỉ khách hàng BIDV có đƣợc vị ngang với doanh nghiệp nƣớc khác có điều kiện thỏa thuận cách sịng phẳng khía cạnh liên quan đến giao dịch thƣơng mại quốc tế 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỂ THỰC HIỆN GIẢI PHÁP 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ ngành có liên quan 3.3.1.1.Hồn thiện hệ thống pháp luật - Hoàn thiện hệ thống pháp luật Phải xây dựng hệ thống pháp luật minh bạch, phù hợp với thông lệ quốc tế, tăng cƣờng kí kết tham gia điều ƣớc quốc tế thƣơng mại quốc tế Ta thấy pháp luật nƣớc nguồn điều chỉnh quan hệ thƣơng mại quốc tế nhƣng hệ thống pháp luật Việt Nam trƣớc chứa đựng nội dung chƣa phù hợp với cam kết quốc tế, thông lệ quốc tế Thực tế doanh nghiệp Việt Nam gặp khơng rủi ro pháp lí xuất phát từ qui định pháp luật Việt Nam Vì nhƣ có khung pháp lí rõ ràng, minh bạch phù hợp với thơng lệ quốc tế bệ phóng cho q trình nâng cao khả cạnh tranh doanh nghiệp trƣờng quốc tế Hơn nữa, cần có tăng cƣờng hợp tác quan nhà nƣớc nhƣ : quan hải quan, quan thuế, quan quản lí thƣơng mại, kế hoạch đầu tƣ….nhằm tạo điều kiện cho hoạt động thƣơng mại quốc tế - Hỗ trợ doanh nghiệp việc tìm hiểu qui định pháp luật Để kiến thức pháp lí khơng “nằm nguội” văn mà 86 phải thực đến đƣợc với doanh nghiệp Nhà nƣớc cần minh bạch hóa hệ thống pháp luật, nhanh chóng cơng bố văn bản, nghị định thơng tƣ ban hành phƣơng tiện mà doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nhƣ Website quan chức có liên quan Bên cạnh đó, để kích thích doanh nghiệp ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào trình sản xuất kinh doanh, Nhà nƣớc cần đầu tƣ trung tâm liệu thông tin pháp luật kinh tế với việc truy cập miễn phí Mạng thông tin cung cấp thông tin pháp lí đƣợc cập nhật cho doanh nghiệp, ngân hàng, luật sƣ, chí cho trung tâm tƣ vấn pháp luật….Mạng thơng tin pháp lí phải có đƣờng dẫn(link) đến mạng thông tin pháp luật quốc tế nƣớc khác, nƣớc bạn hàng thƣờng xuyên doanh nghiệp Việt Nam Đối với hệ thống pháp luật quốc tế nhƣ pháp luật quốc gia liên quan đến thƣơng mại quốc tế, Bộ cơng thƣơng cần có phối hợp với ngành quan khác nhƣ : Bộ Ngoại Giao, Bộ Tƣ Pháp, Ủy ban quốc gia hợp tác kinh tế quốc tế…giới thiệu thƣờng xuyên dự thảo luật nhƣ văn pháp luật nƣớc tổ chức kinh tế quan trọng nhƣ : Hoa Kỳ, Nhật Bản, EU, WTO….cho doanh nghiệp Việt Nam thông qua hội thảo, hội nghị, website xuất ấn phẩm liên quan đến rủi ro pháp lí thƣơng mại quốc tế 3.3.1.2 Hồn thiện sách thương mại đẩy mạnh xuất nhập khẩu, quản lí chặt chẽ xuất nhập để cải thiện cán cân toán quốc tế - Tăng cƣờng củng cố thêm qui định mang tính thống chung toán xuất nhập Nhƣ qui định qui trình an tồn tài trợ sử dụng vốn, an tồn quản lí sử dụng ngoại tệ mở tín dụng thƣ - Đầu tƣ đồng sở hạ tầng nhƣ công nghệ thông tin để thúc 87 đẩy hoạt động xuất nhập nhƣ : hệ thống cảng biển, tàu vận tải - Cải tiến công tác điều hành xuất nhập khẩu, hạn chế tối đa thủ tục hành rƣờm rà, thủ tục hải quan nên đơn giản thuận tiện cho bên xuất nhập khẩu, - Chính sách tỉ giá hối đối linh hoạt để khuyến khích xuất khẩu, hạn chế nhập nhƣng đảm bảo tính ổn định vĩ mơ kinh tế, không nên gây cú sốc làm thiệt hại tới doanh nghiệp nhập 3.3.1.3.Tăng cường giám sát thị trường - Tăng cƣờng kiểm tra giám sát, kiểm tra đặc biệt mặt hàng nhập chủ lực - Nghiên cứu định hƣớng thị trƣờng, mặt hàng xuất chủ lực Giải pháp Chính phủ tác động vào nguồn rủi ro nhằm giảm nhẹ tổn thất có rủi ro biến động cung-cầu, giá hàng hóa thị trƣờng quốc tế - Các quan chức Chính phủ phải tăng cƣờng giám sát trình thực hợp đồng xuất nhập đặc biệt hợp đồng có giá trị lớn để ngăn chặn kịp thời rủi ro việc theo dõi lƣợng hàng hóa hợp đồng với kế hoạch XNK quốc gia với lƣợng hàng hóa đƣợc XNK thực tế 3.3.1.4 Nâng cao vai trò thương vụ quán, đại diện thương mại Việt Nam nước Thƣơng vụ quán đại diện thƣơng mại Việt Nam nƣớc ngƣời hỗ trợ nhiều cho doanh nghiệp xuất việc thu thập đƣợc thông tin thị trƣờng, tìm hiểu đối tác, phong tục, văn hóa, cách giải xảy tranh chấp mâu thuẫn quốc gia nƣớc đối tác Cần phải đẩy mạnh vai trị đại sứ qn nƣớc ngồi để doanh nghiệp cập nhật đƣợc tình hình cách nhanh chóng kịp thời quốc gia giới 88 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 3.3.2.1 Xây dựng hệ thống cảnh báo biến động bất thường tình hình tài – kinh tế Thứ nhất, cần coi trọng việc xây dựng hệ thống số liệu liệu thông tin chuyên ngành trực tiếp phục vụ công tác dự báo kinh tế Ở nƣớc ta thông tin kinh tế thƣờng bị phân tán, chia cắt rời rạc thiếu chuẩn hóa thống nguồn đơn vị quản lý, không đƣợc phổ biến rộng rãi, công khai gây khó khăn cho tổ chức cá nhân có nhu cầu tiếp cận Vì vậy, Chính phủ cần có nghị chuyên đề việc xây dựng hệ thống thông tin liệu kinh tế cấp dựa thành tựu công nghệ thông tin nhằm phục vụ nhu cầu thơng tin kinh tế nói chung, phục vụ cơng tác dự báo kinh tế nói riêng Thứ hai, cần đảm bảo tính chuyên nghiệp phối hợp ăn khớp quan chức loại công cụ dự báo, công tác dự báo với công tác tổ chức thực Hơn không cân nhắc đến tham số phi kinh tế khác trình tổng hợp đƣa kết dự báo kinh tế Vì vậy, cần có phối hợp đồng bộ, liên ngành quan, công cụ, phƣơng pháp dự báo công đoạn thu thập liệu đầu vào công đoạn xử lý kết luận cuối quy trình dự báo Thứ ba, cần coi trọng mức tƣơng tác qua lại công tác dự báo kinh tế với đặc điểm luật pháp kinh tế xã hội đất nƣớc Kinh nghiệm giới nƣớc cho thấy, dự báo kinh tế nghệ thuật ƣớc lƣợng cân nhắc tổng hịa yếu tố kinh tế - trị - xã hội 3.3.2.2 Chính sách cho vay ngoại tệ, quản lý ngoại hối, tỷ giá cần điều chỉnh kịp thời Để tạo điều kiện cho Ngân hàng thƣơng mại hoạt động kinh doanh 89 ngoại tệ có hiệu thị trƣờng ngoại tệ liên ngân hàng, Nhà nƣớc nên xây dựng chế nhƣ: - Đa dạng hoá loại ngoại tệ, phƣơng tiện TTTM đƣợc mua bán thị trƣờng - Đa dạng hoa hình thức giao dịch mua bán ngoại tệ nhƣ mua bán giao (Spot), mua bán có kỳ hạn (Forward), mua bán quyền lựa chọn (Option) - Mở rộng đối tƣợng tham gia thị trƣờng ngoại tệ liên ngân hàng nhƣ Ngân hàng trung ƣơng, Ngân hàng thƣơng mại, ngƣời môi giới, nhằm tạo cho thị trƣờng hoạt động với tỷ giá chuẩn hơn, sát thực tế 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin phòng ngừa xử lý rủi ro Ngân hàng Nhà nước CIC Thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc Việt nam góp phần tích cực vào cơng tác quản lý Nhà nƣớc, đảm bảo an tồn lĩnh vực tiền tệ, tín dụng tài trợ thƣơng mại Việc thu thập, phân tích, xử lý kịp thời, xác thơng tin tình hình tài chính, quan hệ tín dụng, khả tốn, tƣ cách pháp nhân doanh nghiệp nƣớc vô quan trọng trƣớc ngân hàng ịnh mở L/C, xác nhận L/C, chiết khấu chứng từ Tuy nhiên, thông tin CIC cung cấp chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu thực tế lƣợng thơng tin cịn q ít, chƣa kịp thời Vì để cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro đạt hiệu cao cần thực số vấn đề sau: - Tăng cƣờng trang bị phƣơng tiện thông tin đại cho trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nƣớc để có điều kiện thu thập, cung cấp thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời Hiện đại hố quy trình nghiệp vụ ứng dụng mạnh mẽ công nghệ thông tin Internet - Xây dựng chế khuyến khích bắt buộc tổ chức tín dụng việc cung cấp thƣờng xuyên thông tin dƣ nợ doanh 90 nghiệp tổ chức tín dụng - Xây dựng chế đề nghị cung cấp thông tin cho tổ chức tín dụng trƣờng hợp cần thiết 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp xuất nhập Một là, DN cần tìm hiểu kỹ đối tác trƣớc giao dịch Cần có trao đổi trực tiếp với đối tác, thông qua bạn hàng, hiệp hội, công ty tƣ vấn,thƣơng vụ/sứ quán để sàng lọc đối tác có uy tín Đồng thời, phải ý thƣơng nhân giao dịch lần đầu Tuân thủ chặt chẽ quy định hoạt động thƣơng mại quốc tế, không nên bỏ qua chi tiết cho dù nhỏ hợp đồng mua bán để tạo sơ hở cho phía KH bắt lỗi từ chối tốn Ngồi ra, doanh nghiệp XNK cần có kiến thức thấu đáo việc áp dụng luật pháp thông lệ quốc tế, nhƣ thỏa thuận song phƣơng đa phƣơng quốc gia Hai là, không ngần ngại đặt câu hỏi để thiết lập thông số tin cậy, với đối tác mà họ hy vọng bắt đầu quan hệ kinh doanh Cẩn thận cẩn trọng phải điều tra kỹ đối tác bên trung gian, nhƣ phải kiểm tra sát chứng từ liên quan giao dịch Cần tiến hành kiểm tra kỹ lƣỡng chứng từ nhƣ đặt câu hỏi cần thiết cho ngƣời mua bán, qua biết đƣợc kinh nghiệm, trinh kinh doanh, uy tín thƣơng trƣờng đối tác kinh doanh Tốt nhất, doanh nghiệp nên có hồ sơ khách hàng thị trƣờng Ba là, ký kết hợp đồng, doanh nghiệp nên: + Phối hợp sử dụng dịch vụ tƣ vấn tổ chức chuyên nghiệp trình soạn thảo hợp đồng Đàm phán kỹ điều kiện hợp đồng + Kiểm tra kỹ điều khoản hợp đồng, thấy có vấn đề cần kịp thời tu chỉnh; lập kế hoạch tuân thủ; lập kế hoạch giao hàng, lập chứng từ, 91 xuất trình Bốn là, cần nắm bắt kịp thời thông tin giá cả, thị trƣờng, tỷ giá quy định pháp luật nhà nƣớc để có chiến lƣợc kinh doanh phù hợp với giai đoạn DN cần cảnh giác với yếu tố “giá bất thƣờng” so với cung – cầu thị trƣờng, bẫy mà DN nƣớc chuyên lừa đảo tạo ngày nhiều Việt Nam tham gia hiệp định thƣơng mại tự Năm là, DN nên mua bảo hiểm tỷ giá trƣờng hợp tình hình tỷ giá biến động phức tạp khó dự báo Đặc biệt, DN phải cân nhắc kỹ trƣớc lựa chọn phƣơng thức toán phù hợp nhƣ trả chậm, chuyển tiền hay nhờ thu Sáu là, doanh nghiệp XNK cần ý tới rủi ro liên quan đến rào cản thƣơng mại kỹ thuật Chính phủ đặc biệt thị trƣờng lớn 92 KẾT LUẬN CHUNG Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, tồn cầu hóa kinh tế giới hoạt động tốn quốc tế đóng vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế đất nƣớc Một quốc gia khơng phát triển với sách đóng cửa, dựa vào tích lũy trao đổi nƣớc mà phải phát huy lợi so sánh, kết hợp sức mạnh nƣớc với môi trƣờng kinh tế quốc tế Trong bối cảnh quốc gia đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, xem nhƣ đƣờng tất yếu để phát triển kinh tế đất nƣớc hoạt động tốn quốc tế ngày đƣợc khẳng định Hoạt động toán quốc tế mang lại lợi nhuận cao song hành với rủi ro lớn Trƣớc nhu cầuđó, việc phân tích rủi ro toán quốc tế cần thiết Đây vấn đề đề cập song bối cảnh cạnh tranh hội nhập mạnh mẽ rủi ro “mn màu mn vẻ”, cần có nhậnđịnh, đánh giá để đề giải pháp phù hợp với tình hình nhằm quản lý rủi ro hiệu Nhƣ chƣơng I, chƣơng II trình bày, hoạt động tốn quốc tế có tính nhạy cảm cao, rủi ro lớn đồng thời thực trạng tốn quốc tế nói chung BIDV cịn nhiều tồn Mong muốn đƣợc đóng góp vào phát triển hoạt động TTQT BIDV, góc độ nghiên cứu nhận dạng loại rủi ro, phân tích hậu đánh giá tính hiệu lực giải pháp mà BIDV áp dụng để hạn chế rủi ro toán quốc tế, khóa luận đóng góp điểm sau: Thứ nhất, làm sáng tỏ vấn đề toán quốc tế, tổng hợp, nhận diện hệ thống hóa logic loại rủi ro điển hình tốn quốc tế đồng thời đƣợc hậu mà rủi ro gây góc độ uy tín lẫn tài cho ngân hàng Thứ hai, sâu phân tích đánh giá thực trạng loại rủi ro tóan quốc tế BIDV nghiên cứu cách xử lí mà BIDV làm để hạn chế 93 loại rủi ro Bên cạnh đó, xem xét kết đạt đƣợc tồn phát sinh cách thức xử lí rủi ro BIDV Thứ ba, khóa luận đƣa giải pháp tồn diện giải pháp cụ thể với loại rủi ro điển hình tốn quốc tế, đƣa kiến nghị với phủ, ban ngành, cấp liên quan khách hàng việc kiểm sốt, phịng ngừa hạn chế rủi ro toán quốc tế để hoạt động tốn quốc tế đƣợc vận hàng sn sẻ đạt hiệu cao Em mong giải pháp kiến nghị đề xuất góp phần việc phát triển hoạt động TTQT ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tài liệu tiếng Việt Báo cáo đánh giá hoạt động TTQT BIDV năm 2013-2017 Báo cáo rủi ro hoạt động nghiệp vụ ngân hàng BIDV năm 2013-2017 Báo cáo thƣờng niên BIDV năm 2013-2017 Baochinhphu.vn/Kinh-te/Canh-giac-voi-rui-ro-trong-thanh-toan-quoc-te TS Trần Nguyễn Hợp Châu (2012), Nâng cao lực cạnh tranh toán quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập Luận án Tiến sĩ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội Nguyễn Thái Dũng (2015), Giải pháp hạn chế rủi ro tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông – chi nhánh Hà Nội Luân văn thạc sỹ kinh tế, trƣờng Học viên Ngân hàng, Hà Nội Nguyễn Thị Hồng Hải (2008), Hạn chế rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam trình hội nhập kinh tế Luận án tiến sỹ kinh tế, Học viện Ngân hàng, Hà Nội Dƣơng Hữu Hạnh (2013), Quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế toàn cầu, Nxb Lao động Nguyễn Thu Hằng (2012), Quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV, Tóm tắt luận văn thạc sỹ, Đại học Đà Nẵng 10 Lê Thị Ngọc Hân (2010), Giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam Luận văn thạc sỹ kinh tế, trƣờng Đại học kinh tế TPHCM 11 Cấn Văn Lực (2016), Cơ hội thách thức ngành ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2016-2020, Kỷ yếu hội thảo khoa học “Banking Vietnam 2016”, Nxb Đại học kinh tế quốc dân 95 12 Luật tổ chức tín dụng Việt Nam 2010 13 Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (2009), Quy định số 5051/QĐTTTM: Quy định nghiệp vụ tài trợ thương mại Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 14 Nghị định số 101/2012/NĐ-CP tốn khơng dùng tiền mặt 15 Quy định số 8956/QĐ-QLTD ngày 31/12/2014 Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam trình tự, thủ tục, thẩm quyền thực giao dịch bảo đảm 16 Quyết định số 22/VBHN-NHNN ngày 04/06/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 17 Tài liệu quản trị rủi ro tác nghiệp NHTM giới 18 TS Kiều Hữu Thiện, TS.Nguyễn Trọng Tài (2012), Giáo trình Quản trị rủi ro tài chính, Nxb Giao thơng vận tải 19 Ths Đỗ Viết Anh Thái (2014), Vai trò môi trường pháp lý hoạt động tốn quốc tế, Tạp chí KTĐN số 62 20 Phạm Anh Thƣ (2013),Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động Thanh toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Luận văn thạc sỹ kinh tế, trƣờng Học viện Ngân hàng 21 Nguyễn Văn Tiến (2016), Giáo trình Thanh tốn quốc tế Tài trợ ngoại thương, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội 22 GS.TS Nguyễn Văn Tiến – PGS.TS Nguyễn Mạnh Hùng (2017), Cẩm nang Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Lao động 23 Ths.Thân Tơn Trọng Tín GS.TS Lê Thị Mận (2011), Giáo trình Thanh tốn quốc tế, Nxb Lao động Xã hội 24 Vneconomy.vn/quantriruirotindungtheoBaselIItaiBIDV 96 B Tài liệu tiếng Anh 25 International Chamer of Commerce, (2007), Uniform Customs and Practices for Documentary Credits, Paris 26 International Chamer of Commerce, (1995), Uniform Rules for Collections, Paris 27 International Chamer of Commerce, (2008), Uniform Rules for Bank – to – Bank Reimbursement, Paris