TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ
1.1.1 Khái niệm và đặc điểm
1.1.1.1 Khái niệm về thanh toán quốc tế
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu hiện nay, các mối quan hệ kinh tế, chính trị, văn hóa và thương mại đang phát triển mạnh mẽ, dẫn đến việc hình thành các khoản thu và chi tiền tệ giữa các đối tác quốc tế Tuy nhiên, do khoảng cách địa lý và sự bất đồng ngôn ngữ, việc thanh toán trực tiếp không khả thi và cần phải thông qua các tổ chức trung gian, cụ thể là các ngân hàng thương mại Điều này đã khởi nguồn cho khái niệm “thanh toán quốc tế”.
Thanh toán quốc tế là quá trình thực hiện nghĩa vụ tiền tệ phát sinh từ hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức hoặc cá nhân của các quốc gia khác nhau, cũng như giữa một quốc gia và các tổ chức quốc tế Quá trình này thường diễn ra thông qua các ngân hàng của các nước liên quan Theo tác giả Nguyễn Văn Tiến, thanh toán quốc tế bao gồm việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ, với vai trò trung gian của các ngân hàng trong các giao dịch này.
Theo tác giả, thanh toán quốc tế (TTQT) có thể được hiểu qua nhiều khía cạnh khác nhau, trong đó “ngoại tệ” và “các ngân hàng thương mại” đóng vai trò quan trọng Tiền tệ thanh toán chủ yếu là ngoại tệ tự do chuyển đổi, còn các ngân hàng là cầu nối trong quá trình mua bán Hoạt động thanh toán quốc tế được định nghĩa là các giao dịch có yếu tố quốc tế liên quan đến các quốc gia, doanh nghiệp và ngân hàng khác nhau, bao gồm việc mở tài khoản, cung cấp dịch vụ thanh toán và tham gia vào hệ thống thanh toán cho các hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa và dịch vụ trong thương mại quốc tế.
1.1.1.2 Đặc điểm của thanh toán quốc tế
- Thứ nhất, thanh toán quốc tế thực hiện dựa trên cơ sở nền tảng pháp luật, đồng thời bị chi phối bởi các tập quán quốc tế
Hệ thống pháp luật đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành môi trường pháp lý cho hoạt động thương mại quốc tế Khi tham gia vào thương mại quốc tế, các bên liên quan, bao gồm bên xuất khẩu và bên nhập khẩu, cần tuân thủ không chỉ pháp luật quốc gia mà còn cả các văn bản pháp lý quốc tế và tập quán thương mại quốc tế như UCP, URC, INCOTERMS Những quy định này tạo ra một khung pháp lý công bằng, giúp các chủ thể tránh được hiểu lầm và tranh chấp không đáng có trong quá trình thanh toán quốc tế.
Hoạt động thanh toán quốc tế toàn cầu đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các giao dịch đầu tư, thương mại và hợp tác quốc tế thông qua hệ thống ngân hàng.
Trong thực tiễn, việc thanh toán quốc tế giữa người xuất khẩu và người nhập khẩu không thể diễn ra trực tiếp mà phải thông qua hệ thống ngân hàng theo quy định pháp luật Phương thức thanh toán này đảm bảo các khoản chi trả được thực hiện một cách an toàn, nhanh chóng và hiệu quả.
Tiền tệ trong thanh toán quốc tế chủ yếu không phải là tiền mặt, mà tồn tại dưới dạng các phương tiện thanh toán như kì phiếu, điện chuyển tiền, hối phiếu và séc.
Thanh toán không dùng tiền mặt được coi là một phương thức tài chính thông minh, giúp giảm thiểu rủi ro liên quan đến việc vận chuyển tiền mặt Phương thức này không chỉ đảm bảo an toàn hơn mà còn giúp dòng chảy tiền tệ trở nên minh bạch và hiệu quả hơn.
- Thứ tư, đồng tiền trong TTQT thường là ngoại tệ với ít nhất với một trong hai bên tham gia
Việc lựa chọn đồng tiền thanh toán trong thương mại quốc tế có thể là đồng tiền của một trong hai nước tham gia hoặc từ nước thứ ba Điều này rất quan trọng vì nó ảnh hưởng đến chính sách tỷ giá hối đoái, dự trữ ngoại hối, sự ổn định của ngoại tệ và lợi ích của các bên liên quan.
Trong thương mại quốc tế, tiếng Anh là ngôn ngữ chính được sử dụng để soạn thảo hợp đồng, phát hành thư tín dụng, và trao đổi email, bao gồm cả điện MT799 Việc sử dụng một ngôn ngữ chung giúp các bên liên quan dễ dàng hiểu ý nhau, tạo sự thống nhất trong cách hiểu và thuận tiện trong việc trao đổi, cũng như giải quyết các mâu thuẫn nếu có.
Giải quyết tranh chấp trong thương mại quốc tế thường dựa vào luật quốc tế, luật quốc gia của nước thứ ba, hoặc luật của nước xuất khẩu hoặc nhập khẩu, tùy theo thỏa thuận của các bên thông qua trọng tài hoặc tòa án.
Tranh chấp trong thương mại quốc tế, đặc biệt liên quan đến thanh toán quốc tế, bao gồm hai nhóm chính: tranh chấp hợp đồng và tranh chấp ngoài hợp đồng Khi xảy ra tranh chấp, các bên thường gặp khó khăn trong việc thương lượng giải quyết do sự khác biệt trong cách hiểu tập quán và điều kiện thương mại quốc tế, cũng như sự khác biệt về văn hóa và ngôn ngữ giữa các quốc gia Do đó, lựa chọn phương án giải quyết tranh chấp luôn là một thách thức lớn đối với các doanh nghiệp.
1.1.2 Các điều kiện thanh toán quốc tế Để thực hiện TTQT, điều khoản thanh toán quy định trong hợp đồng ngoại thương các bên tham gia phải quan tâm đến các điều kiện về tiền tệ, thời hạn thanh toán, phương thức thanh toán, địa điểm thanh toán và phương tiện thanh toán
1.1.2.1 Điều kiện về tiền tệ [20], [21] Điều kiện này quy định việc lựa chọn đồng tiền của nước nào để thanh toán và tính toán đồng thời qui định cách xử lí khi có biến động giá trị của đồng tiền đó trong giao dịch thương mại quốc tế Điều này phụ thuộc vào sự thỏa thuận của người mua, người bán Nhìn chung đồng tiền được lựa chọn là đồng tiền tự do chuyển đổi (free convertible currency), có uy tín và độ ổn định cao Vì nó có thể dễ dàng chuyển đổi sang đồng tiền khác mà ít gặp hạn chế hay cản trở nào và có tính sử dụng rộng rãi trên toàn cầu Các đồng tiền đƣợc sử dụng phổ biến trong TTQT có thể kể đến là: USD, EUR, GBP, JPY… Việc lựa chọn đồng tiền còn phụ thuộc vào các yếu tố sau:
- Tương quan lực lượng giữa bên mua-bên bán và vị thế của loại hàng hóa đó trên thị trường
- Vị trí của đồng tiền trên thế giới
- Tập quán sử dụng đồng tiền trong thanh toán quốc tế
Trong quan hệ thanh toán quốc tế, cả người mua và người bán đều mong muốn sử dụng đồng tiền nội địa để thanh toán nhằm hạn chế rủi ro tỉ giá, nâng cao vị thế đồng tiền trên trường quốc tế và tránh phải chuẩn bị nguồn ngoại tệ Do đó, việc lựa chọn đồng tiền để thanh toán và tính toán được cân nhắc kỹ lưỡng.
1.1.2.2 Điều kiện về thời gian thanh toán [21, tr.32]
RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Khái niệm rủi ro trong thanh toán quốc tế
Thuật ngữ “rủi ro” đã trở nên phổ biến trong xã hội công nghiệp từ thời kỳ hiện đại (thế kỷ XVI-XIX) cho đến nay Mặc dù có nhiều quan điểm khác nhau về rủi ro, nhưng vẫn chưa có một định nghĩa thống nhất nào được chấp nhận.
Rủi ro, theo định nghĩa truyền thống, là khả năng chịu thiệt hại, mất mát hoặc nguy hiểm liên quan đến các yếu tố không chắc chắn Trong bối cảnh doanh nghiệp, rủi ro được hiểu là những bất trắc ngoài ý muốn xảy ra trong quá trình sản xuất kinh doanh, có thể ảnh hưởng tiêu cực đến sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp.
Rủi ro được hiểu là những yếu tố không chắc chắn có thể dẫn đến sự thay đổi tiêu cực trong khả năng sinh lợi hoặc gây ra tổn thất tiềm ẩn.
Rủi ro trong thanh toán quốc tế là những rủi ro phát sinh trong quá trình thực hiện giao dịch, liên quan đến các bên như nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu, ngân hàng thương mại và các tổ chức trung gian Những rủi ro này có thể dẫn đến mất mát tài chính do không thu hồi được vốn thanh toán đúng hạn, phát sinh chi phí không cần thiết, và ảnh hưởng tiêu cực đến hình ảnh, thương hiệu của ngân hàng Rủi ro có thể xảy ra bất cứ lúc nào trong quá trình giao dịch và với bất kỳ chủ thể nào, từ nhà xuất khẩu đến ngân hàng.
Rủi ro trong thanh toán quốc tế đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) là những sự kiện không lường trước có thể xảy ra trong hoạt động kinh doanh, dẫn đến tổn thất về tài chính và ảnh hưởng xấu đến uy tín của ngân hàng.
1.2.2 Sự cần thiết hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại
Hạn chế là hành động giữ lại hoặc ngăn chặn để không vượt quá một giới hạn nhất định Trong lĩnh vực thanh toán quốc tế (TTQT), hạn chế rủi ro là việc áp dụng các biện pháp nhằm ngăn chặn ảnh hưởng tiêu cực của rủi ro đối với hoạt động của ngân hàng.
Hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) đang trở thành một dịch vụ quan trọng đối với các ngân hàng thương mại hiện đại, mang lại nguồn thu đáng kể cả về số lượng và tỷ trọng Tuy nhiên, TTQT phức tạp và tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn so với thanh toán nội địa, do ảnh hưởng của luật lệ và tập quán không chỉ ở địa phương mà còn quốc tế Sự hấp dẫn về thu nhập từ hoạt động này mà không cần đầu tư vốn khiến nhiều ngân hàng chủ quan, dẫn đến việc bỏ qua những rủi ro tiềm ẩn có thể xảy ra bất cứ lúc nào.
1.2.2.1 Xuất phát từ hậu quả của rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại [20]
Thứ nhất là, uy tín của Ngân hàng suy giảm đáng kể
Khi phát sinh rủi ro thì uy tín của ngân hàng bị suy giảm đáng kể
Uy tín của ngân hàng rất quan trọng trong mối quan hệ với các ngân hàng khác Khi có rủi ro xảy ra, uy tín của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng, dẫn đến việc các ngân hàng khác hạn chế giao dịch thanh toán với ngân hàng đó Điều này nhằm tránh rủi ro dây chuyền có thể xảy ra đối với ngân hàng của họ nếu tiếp tục duy trì mối quan hệ giao dịch.
Uy tín của ngân hàng đối với khách hàng nước ngoài là yếu tố quan trọng trong các giao dịch ngoại thương Khi ký hợp đồng, khách hàng nước ngoài thường chỉ định không thực hiện thanh toán qua ngân hàng nếu họ không tin tưởng Ngành ngân hàng yêu cầu mức độ an toàn cao, và khi xảy ra rủi ro, cả ngân hàng và khách hàng đều ngần ngại trong việc thanh toán do tâm lý và quyền lợi của họ.
Uy tín của ngân hàng đối với khách hàng trong nước là yếu tố quyết định trong việc chuyển đổi giao dịch khi phát sinh rủi ro Khi gặp khó khăn, khách hàng thường chuyển thanh toán và mở thư tín dụng (LC) sang ngân hàng có uy tín hơn Hệ quả là không chỉ hạn chế các giao dịch quốc tế với ngân hàng kém uy tín, mà khách hàng còn có thể giảm sút hoặc chấm dứt hoàn toàn mọi giao dịch để bảo vệ lợi ích của mình.
Thứ hai là, thiệt hại về kinh tế
Khi rủi ro xảy ra, ngân hàng không chỉ chịu thiệt hại về uy tín mà còn đối mặt với tổn thất kinh tế nghiêm trọng Nếu ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng hoặc đã tài trợ mà không thu hồi được, điều này sẽ dẫn đến thiệt hại vật chất và ảnh hưởng đến nguồn vốn kinh doanh Hơn nữa, trong một số trường hợp, để bảo vệ quyền lợi cho khách hàng và chính ngân hàng, việc đưa vụ án ra tòa án của các nước liên quan là cần thiết, dẫn đến chi phí kinh tế cao và tốn thời gian, công sức, mà chưa chắc đã đạt được công bằng.
1.2.2.2 Xu thế hội nhập quốc tế và toàn cầu hóa gây ra nguy cơ phát sinh rủi ro cao hơn và diễn biến phức tạp hơn
Xu thế hội nhập quốc tế và toàn cầu hóa đang trở thành yêu cầu tất yếu cho các quốc gia, đặc biệt trong lĩnh vực tài chính ngân hàng Các ngân hàng phải đối mặt với áp lực cạnh tranh gia tăng và những quy định khắt khe hơn trong môi trường tự do Đồng thời, rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế cũng ngày càng nghiêm trọng, đặc biệt từ thập kỷ 80-90 trở lại đây Sự phát triển của các công cụ tài chính và công cụ phái sinh, cùng với tiến bộ công nghệ, đã làm gia tăng khối lượng giao dịch tài chính toàn cầu Khủng hoảng tài chính toàn cầu cũng yêu cầu các tổ chức tài chính phải quản trị rủi ro một cách thường xuyên, do phải đối mặt với nhiều nguồn rủi ro toàn cầu Thêm vào đó, biến động của các yếu tố kinh tế vĩ mô như thất nghiệp, lạm phát, và tỷ giá, cùng với những biến động chính trị xã hội quốc tế, cũng ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán quốc tế và góp phần gây ra rủi ro.
1.2.3 Các loại rủi ro trong thanh toán quốc tế
Sơ đồ 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro trong thanh toán quốc tế
(Nguồn: Báo cáo rủi ro hoạt động nghiệp vụ ngân hàng BIDV)
Rủi ro trong thị trường quốc tế (TTQT) được phân thành ba nhóm chính: rủi ro tài chính, rủi ro kinh tế và rủi ro hoạt động Mặc dù sự phân chia này mang tính tương đối, nhưng thực tế cho thấy các loại rủi ro này có thể chuyển hóa lẫn nhau và có mối quan hệ chặt chẽ với nhau.
TỪ CÁC BÊN CUNG CẤP DỊCH VỤ
RỦI RO DO DO SAI SÓT CỦA NHÂN VIÊN
RỦI RO DO CÔNG NGHỆ
DO QUI CHẾ, QUI TRÌNH CỦA NH
DO CÁC NGUYÊN NHÂN KHÁC
RO DO CHÍNH SÁCH VĨ MO CỦA QUỐC GIA
Rủi ro tác nghiệp trong ngân hàng được định nghĩa là những sai sót kỹ thuật do các bên tham gia gây ra trong quá trình thực hiện nghiệp vụ, đặc biệt phổ biến trong thanh toán tín dụng chứng từ Loại rủi ro này chủ yếu mang tính chủ quan, phụ thuộc vào trình độ và kỹ năng của cán bộ xử lý nghiệp vụ, cũng như sự phối hợp giữa các phòng ban và bộ phận trong ngân hàng.
Trong thanh toán chuyển tiền: rủi ro xảy ra trong trường hợp ngân hàng thao tác nghiệp vụ sai, nhƣ chuyển tiền sai địa chỉ
Trong thanh toán nhờ thu, rủi ro thường gặp là:
- Ngân hàng nhờ thu thực hiện sai chỉ thị nhờ thu của nhà xuất khẩu nước ngoài
Ngân hàng không bảo quản nguyên trạng chứng từ trong quá trình nhờ thu kèm chứng từ Trong vai trò thu hộ, ngân hàng phải kiểm soát bộ chứng từ hàng hóa cho đến khi nhà nhập khẩu hoàn tất thủ tục thanh toán Trong thời gian này, ngân hàng có trách nhiệm bảo quản nguyên trạng bộ chứng từ, và nếu không thực hiện được điều này, ngân hàng sẽ phải đối mặt với rủi ro.
GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG BIDV
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
2.1.1.1 Những cột mốc đáng nhớ
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), được thành lập vào ngày 26/04/1957 theo Nghị định số 177.TTG của Thủ tướng Chính phủ, là một trong những ngân hàng có lịch sử phát triển lâu đời nhất tại Việt Nam.
Trong hơn 60 năm phát triển, BIDV đã trải qua 4 giai đoạn chuyển mình và đổi mới, với 4 tên gọi khác nhau, nhằm đáp ứng yêu cầu của từng thời kỳ phát triển của đất nước.
- Từ ngày 26/04/1957: Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam
- Từ ngày 24/06/1981: Ngân hàng Đầu tƣ và Xây dựng Việt Nam
- Từ ngày 14/11/1990: Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
- Từ ngày 01/05/2012 cho đến nay: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
Vào ngày 24/01/2014, cổ phiếu của BIDV chính thức niêm yết trên Sở Giao dịch Chứng khoán TP Hồ Chí Minh Đến ngày 25/05/2015, BIDV thực hiện Đề án tái cơ cấu hoạt động ngân hàng thương mại, sáp nhập toàn bộ hệ thống Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà Đồng bằng Sông Cửu Long (MHB) Qua đó, BIDV đã có sự phát triển mạnh mẽ về mạng lưới hoạt động, hiện có 180 chi nhánh, 798 phòng giao dịch, 1.822 máy ATM và 15.962 điểm giao dịch POS trải dài trên 63 tỉnh/thành phố toàn quốc.
Cuối năm 2017, BIDV ghi nhận tổng tài sản đạt 1.176.000 tỷ đồng, khẳng định vị thế là ngân hàng thương mại cổ phần lớn nhất Việt Nam Tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng đạt 1.106.517 tỷ đồng, trong đó tiền gửi từ tổ chức và dân cư chiếm 934.111 tỷ đồng, tương đương 12,5% tổng huy động vốn của toàn ngành ngân hàng Ngoài ra, trong năm 2017, BIDV đã nộp ngân sách Nhà nước hơn 5.000 tỷ đồng, tiếp tục duy trì vị trí trong top 10 doanh nghiệp nộp ngân sách lớn nhất cả nước.
2.1.1.2 Thành tích và ghi nhận
Trong những năm gần đây, BIDV đã nỗ lực không ngừng và vinh dự nhận nhiều giải thưởng uy tín cả trong nước lẫn quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ.
Trong khuôn khổ Hội nghị “Tương lai ngành tài chính” do The Asian Banker tổ chức vào ngày 12/01/2018 tại Hà Nội, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đã vinh dự nhận danh hiệu “Ngân hàng Bán lẻ tốt nhất Việt Nam” lần thứ 4 liên tiếp.
Ngân hàng đã vinh dự nhận danh hiệu “Sản phẩm cho vay nhà ở tốt nhất Việt Nam” trong ba năm liên tiếp (2016, 2017 và 2018) Đặc biệt, vào ngày 5/12/2017 tại Hà Nội, ngân hàng được công nhận trong khuôn khổ Diễn đàn Ngân hàng Bán lẻ 2017 do Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam tổ chức.
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đã xuất sắc nhận giải thưởng “Ngân hàng bán lẻ tiêu biểu nhất năm 2017” do tổ chức dữ liệu Quốc tế IDG đồng tổ chức, trở thành ngân hàng duy nhất đạt giải này trong hai năm liên tiếp BIDV cũng được vinh danh với giải thưởng “Sản phẩm dịch vụ sáng tạo độc đáo năm 2017” cho dịch vụ BIDV SmartBanking.
Nhiều sản phẩm bán lẻ khác cũng đạt giải thưởng như : Giải thưởng
Ngân hàng đã nhận nhiều giải thưởng danh giá, bao gồm "Dịch vụ Thẻ tín dụng & dịch vụ thanh toán Thẻ POS/ATM tốt nhất Việt Nam 2016" từ Tạp chí International Finance Magazine, "Ngân hàng có hoạt động Mạng xã hội tốt nhất Việt Nam 2016" từ Tạp chí Asian Banking & Finance, và "Ngân hàng điện tử tiêu biểu năm 2014 và 2015" từ VNBA và IDG Ngoài ra, ngân hàng còn được vinh danh là ngân hàng tác nghiệp xuất sắc nhất tại Việt Nam bởi Wells Fargo (2016), và nhận giải "Ngân hàng của năm – House of the Year" về quản trị rủi ro và kinh doanh sản phẩm phái sinh từ tạp chí Asia Risk (2012-2017) Cuối cùng, ngân hàng cũng được công nhận là ngân hàng nội địa cung cấp sản phẩm tài trợ thương mại tốt nhất Việt Nam theo bình chọn của tạp chí Euromoney (2012, 2017).
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy
BIDV hoạt động theo một hệ thống thống nhất, bao gồm cả cơ cấu tổ chức của toàn hệ thống và cơ cấu tổ chức của Trụ sở chính.
Hình 2.1 Cơ cấu tổ chức BIDV
(Nguồn: BCTN của BIDV năm 2017)
Hệ thống BIDV bao gồm 4 khối chính: Công ty con, Ngân hàng, Liên doanh và Khối góp vốn Hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) chủ yếu diễn ra tại Khối Ngân hàng Cơ cấu tổ chức của Hội sở chính tại Khối Ngân hàng có những điểm đáng chú ý.
Hình 2.2 Cơ cấu tổ chức Hội sở chính BIDV
(Nguồn: BCTN của BIDV năm 2017)
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV
Biểu đồ 2.1 Nguồn vốn huy động từ tổ chức và dân cƣ năm 2013-2017
(Nguồn: Báo cáo thường niên của ngân hàng BIDV từ năm 2013-2017)
BIDV hiện đang dẫn đầu trong hoạt động huy động vốn và mức độ tăng trưởng huy động vốn trong hệ thống ngân hàng thương mại Theo sát BIDV là hai ngân hàng Vietinbank và Vietcombank, với tốc độ tăng trưởng bình quân trong 5 năm gần đây đạt 21%.
Biểu đồ 2.2 Dƣ nợ tín dụng 5 ngân hàng TMCP năm 2017 Đơn vị: tỷ đồng
(Nguồn: Tính toán của tác giả dựa trên các BCTN của các NHTM)
BIDV đã trở thành ngân hàng dẫn đầu về dư nợ tín dụng trong hệ thống các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) nhờ vào tốc độ tăng trưởng mạnh mẽ trong những năm gần đây, vượt qua cả Vietinbank và tạo khoảng cách xa với Vietcombank Tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân của BIDV cho thấy sự phát triển ổn định và tiềm năng lớn trong lĩnh vực tài chính ngân hàng.
5 năm gần đây (2013-2017) đạt 22% lớn nhất trong hệ thống
2.1.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh
Trong những năm gần đây, hoạt động ngân hàng diễn ra trong bối cảnh kinh tế thế giới phức tạp và có dấu hiệu phục hồi, trong khi kinh tế trong nước vẫn chưa ổn định và chịu ảnh hưởng từ các yếu tố bên ngoài Tuy nhiên, nhờ vào những biện pháp linh hoạt của Chính phủ nhằm tháo gỡ khó khăn, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và BIDV đã liên tục phát triển và đạt được những kết quả tích cực.
Biều đồ 2.3 Lợi nhuận trước thuế; Lợi nhuận sau thuế; ROA; ROE của
Kể từ năm 2013, BIDV đã liên tục đạt được kết quả kinh doanh ấn tượng, duy trì vị trí hàng đầu trong khối Ngân hàng Thương mại Cổ phần tại Việt Nam về quy mô huy động vốn từ dân cư và tín dụng bán lẻ.
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA BIDV ĐẾN NĂM 2020
3.1.1 Định hướng pháp triển hoạt động kinh doanh của BIDV trong thời gian tới
BIDV đã đặt ra mục tiêu và nhiệm vụ trọng tâm để khắc phục khó khăn, phát triển tốt trong thời gian tới nhƣ sau:
BIDV cam kết bám sát định hướng phát triển kinh tế - xã hội của Quốc hội và chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước, phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ chính trị được giao Ngân hàng sẽ tạo ra những chuyển biến tích cực trong cơ cấu hoạt động, đảm bảo mục tiêu "Quy mô - Chất lượng - Hiệu quả" BIDV tiếp tục giữ vững vị thế là ngân hàng thương mại hàng đầu trong việc cung ứng vốn cho các doanh nghiệp trên toàn quốc.
Cơ cấu lại nền khách hàng là ưu tiên hàng đầu, tập trung vào việc mở rộng và phát triển những khách hàng hiệu quả Chúng tôi sẽ đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng bán lẻ và đầu tư vào các công trình xây dựng, doanh nghiệp nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội khu vực, phù hợp với chủ trương của Chính phủ trong việc cải thiện môi trường kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh và hỗ trợ doanh nghiệp phát triển.
- Thứ ba, không ngừng đổi mới, nâng cao năng lực điều hành kinh doanh, phát triển nguồn nhân lực gắn với hội nhập quốc tế
Vào ngày thứ tư, chúng tôi cam kết tiếp tục đóng góp vào sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước, đồng thời thực hiện trách nhiệm đối với cộng đồng thông qua các hoạt động an sinh xã hội.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế của BIDV trong thời gian tới
BIDV đang tập trung vào việc mở rộng các hoạt động dịch vụ và thay đổi cơ cấu lợi nhuận để đảm bảo rằng lợi nhuận từ dịch vụ hàng năm chiếm tỷ lệ cao trong tổng lợi nhuận của toàn hệ thống Thanh toán quốc tế là một lĩnh vực quan trọng trong dịch vụ của BIDV, do đó ngân hàng cần xác định định hướng và lộ trình phát triển rõ ràng đến năm 2020.
BIDV cam kết không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán quốc tế, góp phần củng cố uy tín và tăng cường năng lực cạnh tranh với các ngân hàng khác trong khu vực.
BIDV cam kết giữ vững và mở rộng thị phần trong lĩnh vực thanh toán quốc tế, đồng thời thu hút thêm khách hàng từ mọi thành phần kinh tế Mục tiêu đến năm 2020, doanh số thanh toán quốc tế của BIDV sẽ chiếm 15% tổng doanh số thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại khác trên toàn quốc.
Để nâng cao năng lực hội nhập kinh tế, cần đa dạng hóa các hoạt động thương mại quốc tế, củng cố sản phẩm truyền thống và phát triển các sản phẩm tài trợ ngân hàng hiện đại Điều này sẽ giúp nâng cao sức cạnh tranh và đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng.
- Phát huy hình thức TTQT theo mô hình tập trung hóa hoạt động nhằm nâng cao chất lƣợng dịch vụ, an toàn và tiết kiệm chi phí
- Cân đối giữa tỷ trọng thanh toán xuất khẩu và thanh toán nhập khẩu, tập trung gia tăng doanh số ở các nhóm hàng XNK trọng tâm của địa bàn
- Chú trọng phát triển nguồn nhân lực, đào tạo đội ngũ cán bộ trẻ, cán bộ kế cận, nâng cao trình độ cán bộ của các phòng ban
- Tiếp tục nâng cấp, cải tiến công nghệ phục vụ nghiệp vụ, nâng cao mức dộ tự động hóa trong xử lý giao dịch
- Đẩy mạnh và nâng cao công tác quảng cáo, thông tin dịch vụ cung cấp tới các cá nhân và doanh nghiệp trên địa bàn.
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV
3.2.1 Các giải pháp tổng thể
3.2.1.1 Vấn đề quản trị rủi ro tổng thể cho nghiệp vụ ngân hàng quốc tế
Mỗi ngân hàng cần phát triển một chính sách quản lý rủi ro tổng thể, đóng vai trò nền tảng và định hướng cho việc xây dựng các chính sách quản lý rủi ro cho từng nghiệp vụ thanh toán quốc tế cụ thể.
Để đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro ngày càng đa dạng và phức tạp trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, việc hoàn thiện hệ thống thông tin nội bộ là rất cần thiết Hệ thống này sẽ giúp tổ chức quản lý và phân tích thông tin hiệu quả, từ đó đưa ra các quyết định chính xác và kịp thời nhằm giảm thiểu rủi ro.
Hệ thống thông tin khách hàng của BIDV cần được cập nhật đầy đủ và định kỳ, đồng thời tham khảo thông tin từ CIC của NHNN Ngoài thông tin khách hàng, các cán bộ nhân viên ngân hàng cũng nên tìm hiểu thông tin về kinh tế-xã hội và lĩnh vực kinh doanh liên quan đến khách hàng của BIDV Thêm vào đó, các thông tin từ bộ, ngành cũng cần được chú ý.
Trong một chiến lược tổng thể, việc phân tích sâu từng loại rủi ro như rủi ro tín dụng, rủi ro pháp lý, rủi ro đạo đức và rủi ro tác nghiệp là rất quan trọng Mỗi loại rủi ro cần có mô hình quản lý riêng biệt, bao gồm quy trình nhận dạng rủi ro, đo lường rủi ro và thực hiện các biện pháp phòng ngừa hiệu quả.
3.2.1.2 Xây dựng quy trình và chu trình kinh doanh khép kín cho các dịch vụ thanh toán quốc tế
Các nghiệp vụ trong thanh toán quốc tế (TTQT) có mối liên hệ chặt chẽ, đòi hỏi một chu trình cung ứng dịch vụ khép kín để phục vụ khách hàng hiệu quả Ngân hàng không chỉ thu phí từ nhiều loại hình dịch vụ mà còn giữ chân khách hàng truyền thống và thu hút khách hàng tiềm năng, đồng thời giảm thiểu rủi ro trong quá trình thực hiện Cần xây dựng quy trình nghiệp vụ mới cho các dịch vụ mới và điều chỉnh các văn bản hiện có để phù hợp với thực tiễn và thông lệ quốc tế Hơn nữa, cần cải tiến quy trình và thủ tục liên quan đến TTQT bằng cách hoàn thiện các văn bản chế độ về trình tự cho vay, quy trình sản phẩm, hồ sơ mẫu biểu và cơ chế tác nghiệp Đồng thời, cần rà soát và điều chỉnh nội dung quy định tác nghiệp TTQT để phục vụ khách hàng trực tiếp tại Hội sở chính, đặc biệt là nhóm khách hàng FDI và các định chế tài chính mà BIDV đang mở rộng.
3.2.1.3 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Trong ngành Ngân hàng, rủi ro luôn hiện hữu, đặc biệt trong các hoạt động cho vay liên quan đến thương mại quốc tế (TTQT) Do đó, để đảm bảo hiệu quả cao trong tài trợ thương mại, việc kiểm tra và kiểm soát cần được chú trọng một cách nghiêm túc.
Chúng tôi xây dựng các bản tin dự báo và báo cáo đánh giá về hoạt động xuất nhập khẩu, đồng thời nghiên cứu môi trường kinh tế vĩ mô cả trong và ngoài nước Từ những phân tích này, chúng tôi đề xuất các giải pháp và tư vấn hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu, nhằm giảm thiểu tác động tiêu cực từ các yếu tố kinh tế vĩ mô đến hoạt động kinh doanh của họ.
BIDV cam kết thực hiện nghiêm túc Quyết định số 22 của NHNN về phân loại nợ và trích lập dự phòng, nhằm đánh giá chính xác rủi ro của từng khách hàng cũng như nền khách hàng chung Điều này giúp ngân hàng có những biện pháp ứng phó kịp thời, đảm bảo an toàn tài chính và nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro.
Thực hiện nghiêm túc Quy định số 8956/QĐ-QLTD về giao dịch bảo đảm là cần thiết để đảm bảo khả năng thu hồi khoản vay khi có rủi ro phát sinh Đồng thời, việc đa dạng hóa các hình thức bảo đảm cũng giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng hiệu quả hơn.
Thường xuyên theo dõi tình hình tài chính của khách hàng vay vốn là cần thiết để đánh giá hiệu quả phương án kinh doanh Điều này giúp đảm bảo rằng tình hình tài chính của khách hàng luôn ổn định và hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao trong thực tế.
Ban Quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV đóng vai trò quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro, cần tăng cường giám sát hoạt động tín dụng Đồng thời, cần tích cực nghiên cứu và triển khai các biện pháp hiệu quả để phòng ngừa và thu hồi nợ xấu khi phát sinh.
Để giảm thiểu rủi ro tỷ giá, ngân hàng cần tích cực tiếp thị các công cụ phái sinh như hợp đồng quyền chọn, hợp đồng mua bán tương lai, hợp đồng mua bán kỳ hạn và hợp đồng hoán đổi tiền tệ đến khách hàng Việc này không chỉ giúp khách hàng quản lý rủi ro hiệu quả mà còn bảo vệ lợi ích của chính ngân hàng.
3.2.2 Các giải pháp cụ thể
3.2.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp
- Thiết lập và hoàn thiện khung quản trị rủi ro tác nghiệp
Sơ đồ 3.1 Khung quản trị rủi ro tác nghiệp của các NHTM trên thế giới
(Nguồn: Tài liệu quản trị rủi ro tác nghiệp tại các NHTM trên thế giới)
Nền móng vững chắc cho hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTN) tại các ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam là khung QTRRTN theo chuẩn quốc tế, bao gồm cơ cấu tổ chức, quy trình và giải pháp phần mềm QTRRTN nội bộ Hiện nay, BIDV và các NHTM khác đang hoạt động theo cơ chế thị trường dưới sự quản lý của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Do đó, việc lựa chọn khung QTRRTN cần đáp ứng các yêu cầu chuẩn mực quốc tế để đảm bảo hiệu quả và tính bền vững trong quản lý rủi ro.
- Chiến lược của NH và phương pháp QTRRTN phải ăn khớp với nhau
- Phương pháp thực hành quản lí và đo lường RRTN
- Đưa ra được những công cụ chuẩn mực để đo lường, giám sát, báo cáo về rủi ro tác nghiệp trong toàn hệ thống
Sau khi hoàn thiện khung Quản trị Rủi ro Tín dụng, BIDV cần chuẩn hóa quy trình thực hiện các bước và chính sách quy định Điều này bao gồm việc cải thiện thói quen làm việc và văn hóa của từng cán bộ trong ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực Thanh toán Quốc tế.
Sơ đồ 3.2 Mô hình quản trị rủi ro tác nghiệp tại các NHTM trên thế giới
( Nguồn: Tài liệu quản trị rủi ro tác nghiệp tại các NHTM trên thế giới)
Để quy trình vận hành lưu thông hiệu quả, cần phổ biến quy trình đến từng cán bộ, giúp họ nhận diện rủi ro tiềm ẩn (RRTN) nhằm phòng ngừa và ghi nhận khi sự cố xảy ra Nhân viên của BIDV nên được cử đi học tập kinh nghiệm tại các ngân hàng nước ngoài hoặc tham gia các hội thảo về RRTN do Hiệp hội Ngân hàng tổ chức hàng năm Đào tạo cán bộ ngay từ khi tuyển dụng là cần thiết để họ hiểu rõ trách nhiệm và vai trò của mình trong tổ chức.
KIẾN NGHỊ ĐỂ THỰC HIỆN GIẢI PHÁP
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ và các ngành có liên quan
3.3.1.1.Hoàn thiện hệ thống pháp luật
- Hoàn thiện hệ thống pháp luật
Để nâng cao khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp Việt Nam trên thị trường quốc tế, cần xây dựng một hệ thống pháp luật minh bạch và phù hợp với thông lệ quốc tế Hiện nay, pháp luật trong nước vẫn còn nhiều nội dung chưa đáp ứng được cam kết và thông lệ quốc tế, dẫn đến rủi ro pháp lý cho doanh nghiệp Việc ký kết tham gia các điều ước quốc tế và thương mại quốc tế là cần thiết để tạo khung pháp lý rõ ràng Đồng thời, cần tăng cường hợp tác giữa các cơ quan nhà nước như hải quan, thuế, quản lý thương mại và kế hoạch đầu tư để hỗ trợ hoạt động thương mại quốc tế.
Nhà nước cần hỗ trợ doanh nghiệp hiểu rõ các quy định pháp luật bằng cách minh bạch hóa hệ thống pháp luật Để kiến thức pháp lý không chỉ nằm trên giấy tờ, cần nhanh chóng công bố các văn bản, nghị định, thông tư trên các nền tảng dễ tiếp cận như website của các cơ quan chức năng.
Để khuyến khích doanh nghiệp ứng dụng công nghệ thông tin trong sản xuất kinh doanh, Nhà nước cần đầu tư vào các trung tâm dữ liệu thông tin pháp luật kinh tế với truy cập miễn phí Mạng thông tin này sẽ cung cấp thông tin pháp lý cập nhật cho doanh nghiệp, ngân hàng, luật sư và các trung tâm tư vấn pháp luật Đồng thời, mạng thông tin pháp lý cần liên kết với các nguồn thông tin pháp luật quốc tế, đặc biệt là từ các đối tác thương mại chính của Việt Nam Bộ Công Thương cần phối hợp với các bộ ngành khác như Bộ Ngoại Giao, Bộ Tư Pháp và Ủy ban quốc gia về hợp tác kinh tế quốc tế để giới thiệu thường xuyên các dự thảo luật và văn bản pháp luật mới từ các quốc gia và tổ chức kinh tế quan trọng như Hoa Kỳ, Nhật Bản, EU, WTO thông qua hội thảo, hội nghị, website và ấn phẩm liên quan đến rủi ro pháp lý trong thương mại quốc tế.
3.3.1.2 Hoàn thiện chính sách thương mại đẩy mạnh xuất nhập khẩu, quản lí chặt chẽ xuất nhập khẩu để cải thiện cán cân thanh toán quốc tế
Tăng cường củng cố các quy định thống nhất về thanh toán xuất nhập khẩu, bao gồm quy trình an toàn trong tài trợ và sử dụng vốn, cũng như đảm bảo an toàn trong quản lý và sử dụng ngoại tệ khi mở tín dụng thư.
Đầu tư đồng bộ vào cơ sở hạ tầng và công nghệ thông tin là yếu tố then chốt để thúc đẩy hoạt động xuất nhập khẩu, bao gồm hệ thống cảng biển và tàu vận tải.
Cải tiến quy trình điều hành xuất nhập khẩu là cần thiết để giảm thiểu thủ tục hành chính phức tạp Đồng thời, cần đơn giản hóa các thủ tục hải quan nhằm tạo thuận lợi tối đa cho các bên tham gia xuất nhập khẩu.
Chính sách tỉ giá hối đoái linh hoạt được thiết lập nhằm khuyến khích xuất khẩu và hạn chế nhập khẩu, đồng thời đảm bảo sự ổn định vĩ mô cho nền kinh tế Cần tránh những cú sốc có thể gây thiệt hại cho các doanh nghiệp nhập khẩu.
3.3.1.3.Tăng cường giám sát thị trường
- Tăng cường kiểm tra giám sát, kiểm tra đặc biệt đối với những mặt hàng nhập khẩu chủ lực
Nghiên cứu định hướng thị trường và xác định mặt hàng xuất khẩu chủ lực là giải pháp quan trọng của Chính phủ nhằm giảm thiểu rủi ro và tổn thất do biến động cung-cầu và giá cả hàng hóa trên thị trường quốc tế.
Các cơ quan chức năng của Chính phủ cần tăng cường giám sát quá trình thực hiện hợp đồng xuất nhập khẩu, đặc biệt là những hợp đồng có giá trị lớn Việc này giúp ngăn chặn kịp thời các rủi ro bằng cách theo dõi lượng hàng hóa trong hợp đồng so với kế hoạch xuất nhập khẩu của quốc gia và lượng hàng hóa thực tế đã xuất nhập khẩu.
3.3.1.4 Nâng cao vai trò của thương vụ quán, đại diện thương mại của Việt Nam ở nước ngoài
Đại diện thương mại và thương vụ quán của Việt Nam ở nước ngoài đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ doanh nghiệp xuất khẩu, từ việc thu thập thông tin thị trường đến tìm hiểu đối tác và văn hóa địa phương Họ cũng giúp giải quyết tranh chấp nếu phát sinh Để nâng cao hiệu quả hỗ trợ, cần tăng cường vai trò của đại sứ quán nước ngoài, giúp doanh nghiệp cập nhật kịp thời tình hình chính trị tại các quốc gia trên thế giới.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
3.3.2.1 Xây dựng hệ thống cảnh báo những biến động bất thường về tình hình tài chính – kinh tế
Việc xây dựng một hệ thống số liệu và dữ liệu thông tin chuyên ngành phục vụ cho dự báo kinh tế là rất quan trọng Tại Việt Nam, thông tin kinh tế thường bị phân tán, thiếu tính đồng bộ và chuẩn hóa giữa các nguồn và đơn vị quản lý Điều này dẫn đến việc thông tin không được phổ biến rộng rãi và công khai, gây khó khăn cho tổ chức và cá nhân trong việc tiếp cận.
Chính phủ cần ban hành nghị quyết chuyên đề để xây dựng hệ thống thông tin và dữ liệu kinh tế các cấp, áp dụng các thành tựu công nghệ thông tin mới nhất Mục tiêu là đáp ứng nhu cầu thông tin kinh tế tổng thể và hỗ trợ công tác dự báo kinh tế một cách hiệu quả.
Để đảm bảo tính chuyên nghiệp và sự phối hợp hiệu quả giữa các cơ quan chức năng và công cụ dự báo, cần chú trọng đến mối liên hệ giữa công tác dự báo và tổ chức thực hiện Ngoài ra, việc xem xét các tham số phi kinh tế cũng rất quan trọng trong quá trình tổng hợp kết quả dự báo kinh tế Do đó, cần có sự phối hợp đồng bộ, liên ngành giữa các cơ quan, công cụ và phương pháp dự báo, đặc biệt trong giai đoạn thu thập dữ liệu đầu vào và xử lý kết luận cuối cùng của quy trình dự báo.
Cần chú trọng đến sự tương tác giữa dự báo kinh tế và các đặc điểm pháp luật cũng như kinh tế xã hội của đất nước Kinh nghiệm từ cả thế giới và trong nước cho thấy, dự báo kinh tế không chỉ đơn thuần là một quá trình mà còn là nghệ thuật ước lượng và cân nhắc các yếu tố kinh tế, chính trị và xã hội một cách tổng hòa.
3.3.2.2 Chính sách cho vay ngoại tệ, quản lý ngoại hối, tỷ giá cần điều chỉnh kịp thời Để tạo điều kiện cho các Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh ngoại tệ có hiệu quả trên thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, Nhà nước nên xây dựng cơ chế nhƣ:
- Đa dạng hoá các loại ngoại tệ, các phương tiện TTTM được mua bán trên thị trường