Khái niệm NHTM
Ngân hàng thương mại (NHTM) là loại hình trung gian tài chính chủ yếu trong hệ thống các tổ chức tài chính, thực hiện nhiều hoạt động ngân hàng khác nhau Theo Điều 4 của Luật các tổ chức tín dụng 2010, tổ chức tín dụng được định nghĩa là doanh nghiệp thực hiện một hoặc nhiều hoạt động ngân hàng, bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô và quỹ tín dụng nhân dân NHTM là ngân hàng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của pháp luật với mục tiêu lợi nhuận.
Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM
Nghiệp vụ Tài sản nợ và vốn tự có của NH
Quá trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm nhiều nghiệp vụ quan trọng Những nghiệp vụ này bao gồm vốn tự có của ngân hàng, tiền gửi từ khách hàng, phát hành giấy tờ có giá, vay mượn, huy động vốn từ các nguồn khác và tạo lập vốn tự có Tất cả các nghiệp vụ này đóng vai trò thiết yếu trong việc đảm bảo sự ổn định và phát triển của ngân hàng.
Nghiệp vụ Tài sản có
Nghiệp vụ này thể hiện quá trình sử dụng vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) để đảm bảo an toàn và tối ưu hóa lợi nhuận Nội dung chính bao gồm các hoạt động như quản lý ngân quỹ, cho vay, đầu tư tài chính và các nghiệp vụ tài sản cố định khác.
Nghiệp vụ ngoài bảng tổng kết TS
Nghiệp vụ môi giới mua bán công cụ tài chính tạo ra thu nhập từ lệ phí và chuyển nhượng vay, ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng nhưng không xuất hiện trong bảng tổng kết tài sản Hoạt động ngoài bảng tổng kết bao gồm việc bán các khoản cho vay và cung cấp dịch vụ chuyên môn hóa cho khách hàng, như thực hiện giao dịch hối đoái, thu tiền gốc và lãi từ chứng khoán hỗ trợ vay thế chấp, bảo đảm chứng khoán nợ và bảo lãnh.
Bài viết này chủ yếu tập trung vào việc quản trị TSC và TSN của Ngân hàng, với nội dung phân tích sâu về tài sản nội bảng của NHTM.
Tài sản NHTM
Khái niệm tài sản NHTM
Tài sản của ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm tất cả những tài sản có giá trị mà ngân hàng sở hữu hoặc có quyền chiếm hữu, sử dụng và định đoạt hợp pháp Những tài sản này là kết quả của các hoạt động trong quá khứ và có khả năng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng trong tương lai.
Tài sản của ngân hàng có thể được phân loại thành nhiều hình thức khác nhau, bao gồm tài sản thực như tiền và vật có thực, tài sản tài chính khác, cùng với tài sản vô hình.
Ngân hàng có nguồn gốc tài sản chủ yếu từ ba nguồn chính: tiền gửi của khách hàng, tiền vay từ Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức cho vay khác, cùng với vốn góp của các cổ đông và lợi nhuận tích lũy qua các kỳ kinh doanh.
Phân loại tài sản NHTM
1.3.2.1 Tài sản có của NHTM a/ Khái niệm
Tài sản có là khái niệm quan trọng trong kinh tế và kế toán, được định nghĩa là giá trị tiền tệ của các tài sản mà ngân hàng sở hữu và sử dụng cho nhiều mục đích khác nhau tại một thời điểm cụ thể.
Phần lớn tài sản của ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm tài sản tài chính và các khoản cho vay, chiếm từ 80% đến 85% tổng tài sản của ngân hàng Những tài sản này thường có tính lỏng cao, với giấy tờ có giá có thể chuyển đổi thành tiền mặt qua thị trường chứng khoán hoặc thông qua nghiệp vụ chiết khấu, trong khi các khoản cho vay có thể được chuyển đổi thành tiền mặt qua nghiệp vụ mua bán nợ.
TSC của ngân hàng chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố môi trường kinh doanh như tốc độ phát triển kinh tế, lạm phát, lãi suất thị trường, sự phát triển của thị trường tài chính và thu nhập bình quân đầu người Đồng thời, TSC của ngân hàng cũng mang tính rủi ro cao, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất và rủi ro hối đoái.
TSC của ngân hàng có mối liên hệ chặt chẽ với TSN, trong đó TSN đóng vai trò là nguồn cung cấp, còn TSC là nguồn sử dụng Đồng thời, chất lượng của TSC ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động và kết quả kinh doanh của ngân hàng thương mại Việc phân loại TSC là cần thiết để quản lý và tối ưu hóa nguồn lực tài chính.
Một cách tổng quát, toàn bộ danh mục TSC của NH thường được quy về các nhóm chính:
- Khoản mục dự trữ: là tài sản được giữ tại các NHTM hoặc gửi các
NH khác với mục tiêu đảm bảo khả năng thanh khoản cho NH Gồm:
+ Dự trữ sơ cấp: các khoản mục ngân quỹ, tiền gửi tại NHTW và các NH khác
Dự trữ thứ cấp bao gồm các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn, cho phép chuyển đổi dễ dàng thành tiền mặt, như tín phiếu kho bạc và hối phiếu đã chấp nhận.
- Đầu tư tài chính: đầu tư chứng khoán,…
- Khoản mục cho vay: Đây là khoản mục chiếm tỉ trọng lớn nhất trong tổng tài sản và mang lại lợi nhuận nhiều nhất
- Khoản mục TSCĐ và TSC khác: trụ sở và thiết bị, bất động sản khác thuộc sở hữu của ngân hàng, tài sản vô hình và TSC khác
1.3.2.2 Tài sản nợ a/ Khái niệm:
Tài sản nợ của ngân hàng thương mại (NHTM) là nghĩa vụ tài chính mà ngân hàng phải thực hiện đối với người gửi tiền và các chủ nợ tại một thời điểm cụ thể Tài sản này được hình thành từ các hoạt động huy động tiền gửi và vay vốn trên các thị trường tài chính trong các giai đoạn trước đó Tài sản nợ đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì sự ổn định và hoạt động hiệu quả của ngân hàng thương mại.
Tài sản nợ đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, vì chúng là nguồn tiền chính cho các khoản đầu tư và cho vay Điều này cho thấy tài sản nợ không chỉ là nền tảng của lợi nhuận mà còn là yếu tố quyết định sự phát triển bền vững của ngân hàng.
TSN đóng vai trò quan trọng như cơ sở tài chính cho các ngân hàng (NH) trong việc tổ chức và thực hiện các hoạt động kinh doanh Để tiến hành hoạt động kinh doanh, các NH cần có mức vốn tự có và vốn huy động đủ để đáp ứng nhu cầu nắm giữ tài sản Tuy nhiên, vốn tự có của các NH thường thấp hơn nhiều so với nhu cầu của nền kinh tế, vì vậy để duy trì hoạt động, các NH cần sở hữu một khối lượng TSN đáng kể.
Quy mô của tài sản ngắn hạn (TSN) đóng vai trò quyết định trong việc xác định quy mô, phạm vi và khả năng mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng (NH) Ngân hàng cần cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn một cách hiệu quả; khi có nguồn vốn lớn, các hoạt động như tín dụng, đầu tư và cho thuê tài chính cũng sẽ được mở rộng Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm TSN và vốn chủ sở hữu (VCSH); do đó, khi TSN tăng, nguồn vốn cũng tăng theo, giúp ngân hàng có điều kiện thuận lợi để mở rộng hoạt động kinh doanh.
Thứ ba, tỷ suất lợi nhuận (TSN) đóng vai trò quan trọng trong việc xác định năng lực cạnh tranh của ngân hàng (NH) trên thị trường tiền tệ Khi TSN cao, khả năng cạnh tranh của NH cũng tăng lên, nhờ vào việc xây dựng lòng tin vững chắc từ phía khách hàng, qua đó thu hút được nhiều khách hàng hơn Đặc biệt, việc nâng cao khả năng cạnh tranh sẽ giúp NH giảm thiểu rủi ro thanh khoản, từ đó củng cố vị thế của mình trên thị trường.
Tiền gửi không kỳ hạn là loại tài sản ngân hàng được hình thành khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng để phục vụ nhu cầu giao dịch Ngân hàng sẽ mở tài khoản ghi rõ số tiền gửi, cho phép khách hàng phát hành séc để chi trả cho bên thứ ba hoặc rút tiền bất kỳ lúc nào.
Tiền gửi có kỳ hạn là khoản tiền được gửi trong một khoảng thời gian nhất định với thời hạn đáo hạn đã được xác định trước Người gửi sẽ nhận được giấy chứng nhận tiền gửi từ ngân hàng, và thường không được phép rút tiền trước thời hạn Nếu cần rút trước hạn, người gửi phải thông báo trước và sẽ phải chịu mức phạt theo quy định.
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền mà khách hàng gửi vào ngân hàng nhằm mục đích tích lũy an toàn và nhận lãi suất từ số tiền đó Không có giới hạn về số tiền gửi và có thể có hoặc không có thời hạn đáo hạn cố định Khách hàng có thể tự theo dõi số dư tài khoản qua sổ hoặc sao kê, không được phát hành séc nhưng có thể rút tiền và chuyển sang tài khoản giao dịch để phát hành séc.
Tiền vay từ Ngân hàng Trung ương (NHTW) và các Tổ chức Tín dụng (TCTD) thường là nguồn vốn có chi phí cao, do đó, các ngân hàng nên thận trọng trong việc sử dụng nguồn vốn này để tránh phụ thuộc vào các ngân hàng khác và đảm bảo hiệu quả kinh doanh tốt hơn.
* TSN khác: Có 3 loại TSN khác tiêu biểu: tiền gửi thị trường tiền tệ, uỷ thác đầu tư, ký thác đầu tư và vốn trong thanh toán
Quản lý tài sản và nợ của ngân hàng thương mại (NHTM) là một nghệ thuật phức tạp, yêu cầu nhà quản trị cân nhắc kỹ lưỡng giữa chi phí, quy mô tài sản nợ và khả năng sinh lợi của ngân hàng Để đạt được hiệu quả cao trong quản trị tài sản nội bảng, cần chú trọng đến mối quan hệ giữa các yếu tố này trong bối cảnh kinh doanh tổng thể Dưới đây là những nội dung cơ bản liên quan đến quản trị tài sản nội bảng tại NHTM.
Quản trị tài sản nội bảng tại NHTM
Khái niệm quản trị tài sản nội bảng của NHTM
Quản trị tài sản ngân hàng là một quá trình có tổ chức và liên tục, nhằm tối ưu hóa việc sử dụng tài sản của ngân hàng thương mại (NHTM) và các khách hàng Quá trình này hướng đến việc khai thác mọi tiềm năng và cơ hội để đạt được các mục tiêu đã đề ra, đồng thời tuân thủ các quy định pháp luật và thông lệ quốc tế trong môi trường kinh doanh luôn biến động.
Quản trị tài sản nội bảng của ngân hàng thương mại (NHTM) là chiến lược quản lý toàn diện các khoản mục tài sản ngắn hạn (TSN) và tài sản cố định (TSC) của NHTM, trong đó bao gồm các yếu tố rủi ro thị trường Rủi ro thị trường xuất phát từ sự biến động của các yếu tố như rủi ro lãi suất và rủi ro tỷ giá.
- Kiểm soát những biến động bất thường của thu nhập lãi thuần và giá trị gia tăng của vốn chủ sở hữu
- Đảm bảo khả năng thanh khoản và cuối cùng là đảm bảo sự cân bằng giữa lợi nhuận, tăng trưởng và mức độ rủi ro.
Tổ chức và cơ cấu tổ chức quản trị tài sản của NHTM (ALCO)
Tại các Ngân hàng thương mại, thành phần của ALCO gồm tất cả những lãnh đạo cấp cao của ngân hàng:
- Phó tổng giám đốc và giám đốc chi nhánh
- Trưởng các bộ phận phụ trách kinh doanh quan trọng của ngân hàng
- Trưởng phòng Treasury/ Cán bộ kinh doanh trưởng
- Giám đốc tài chính (CFO nếu có)
- Ban phân tích thị trường
Việc tổ chức thực hiện: Các chi nhánh phòng ban thực hiện chiến lược do ALCO đề ra Treasury thực hiện các quyết định tài chính của ALCO
Trách nhiệm của Ban giám đốc và lãnh đạo phòng ban trong việc quản trị rủi ro:
1 Ban giám đốc phải có hiểu biết và kinh nghiệm về mức độ rủi ro trong hoạt động ngân hàng, đồng thời phải tích cực giám sát và luôn được báo cáo cập nhật đầy đủ kịp thời
2 Ban giám đốc có trách nhiệm xem xét và ký duyệt các chính sách quản trị và đề ra hạn mức hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay, đầu tư, hoạt động kinh doanh tài chính, uỷ thác và các hoạt động quan trọng khác
3 Ban giám đốc phải được trang bị đầy đủ kiến thức để hiểu biết báo cáo rủi ro và hệ thống báo cáo quản trị
4 Ban lãnh đạo phải định kỳ xem xét, ký duyệt lại các hạn mức rủi ro theo khuôn khổ chiến lược hoạt động của ngân hàng Đáp ứng kịp thời với sự phát triển sản phẩm và thay đổi điều kiện của thị trường
5 Ban giám đốc phải đảm bảo các lãnh đạo phòng ban có đủ kinh nghiệm, kiến thức và khả năng lãnh đạo để đáp ứng được với quy mô hoạt động và sự phát triển của ngân hàng
Mô hình quản trị của ALCO
Có thể hoạt động tập trung hoặc không tập trung Nhưng mô hình hoạt động phải dựa trên các yếu tố sau:
- Qui mô hoạt động của ngân hàng
- Đặc thù hoạt động của ngân hàng (ngân hàng bán lẻ, bán buôn,…)
- Con người và các nguồn nhân lực khác
- Khả năng của hệ thống IT
Xu hướng hiện nay, các ngân hàng thường tiến tới mô hình quản trị tập trung.
Quản trị tài sản Nợ của NHTM
2.3.1 Khái niệm, mục tiêu của quản trị TSN tại NHTM a/Khái niệm
Quản trị tài sản nợ (TSN) của ngân hàng (NH) là quá trình lập kế hoạch và kiểm soát các TSN để cân đối với tài sản có (TSC), nhằm đạt được mục tiêu về lợi nhuận, rủi ro và khả năng thanh khoản Nội dung chính của quản trị TSN bao gồm việc thiết lập và tổ chức thực hiện các quy định, cũng như kiểm tra việc thực hiện các quy định liên quan đến quy mô, hình thức và cấu trúc của TSN, nhằm đáp ứng nhu cầu nắm giữ TSC và đạt được các mục tiêu chung của NH.
* Mục tiêu cơ bản của quản trị TSN mà nhà quản trị cần tập trung là :
- Huy động đủ vốn cần thiết đáp ứng nhu cầu nắm giữ các TSC
- Giảm thiểu chi phí huy động vốn nhằm làm tăng lợi nhuận
- Giảm thiểu rủi ro trong quá trình huy động vốn
2.3.2.Nội dung quản trị TSN tại NHTM
2.3.2.1 Quản trị kết cấu TSN tại NHTM
Phân tích quy mô tài sản ngắn hạn (TSN) là bước đầu tiên mà nhà quản trị cần thực hiện trong quản trị TSN Để đánh giá quy mô TSN, nhà quản trị thường thực hiện các công việc như phân tích số liệu tài chính, đánh giá khả năng thanh khoản và xác định các chỉ số hiệu quả sử dụng tài sản.
- Xác định tổng TSN của NH kì thực hiện ( Tổng TSN = Tiền gửi + Tiền vay + TSN khác )
- So sánh tổng TSN kỳ kế hoạch và các kỳ thực hiện trước
- So sánh với tổng TSN của một số NH cùng loại hình, cùng quy mô, cùng địa bàn
Phân tích kết cấu tài sản ngắn hạn (TSN) là quá trình xác định tỷ trọng của từng khoản mục TSN so với tổng nguồn vốn hoặc tổng TSN Qua đó, nhà quản trị có thể nhận xét và đánh giá tính hợp lý của kết cấu tài sản Để thực hiện phân tích này, nhà quản trị cần nắm vững các phương pháp và công cụ đánh giá hiệu quả tài chính.
- Tính toán từng khoản mục TSN so với tổng nguồn vốn và tổng TSN của
So sánh các chỉ tiêu mà ngân hàng đã đặt ra theo kế hoạch với yêu cầu sử dụng vốn hiện tại, nhằm đánh giá xem liệu các mục tiêu quản trị tài sản ngắn hạn (TSN) và quản trị tài sản cố định (TSC) có được thực hiện đầy đủ hay không.
Nhà quản trị điều chỉnh cấu trúc tài sản nợ trong thời gian tới để phù hợp với mục tiêu quản trị tài sản nợ và các mục tiêu chung của Ngân hàng.
♦ Phân tích xu hướng biến động của TSN Đây là công việc so sánh số liệu giữa các kì hoạt động kinh doanh của
Trong năm tài chính, các nhà quản trị ngân hàng cần nhận diện xu hướng biến động của từng khoản mục tài sản ngắn hạn trong tổng nguồn vốn và tổng tài sản của ngân hàng Họ phải xem xét tốc độ tăng trưởng có cao hay thấp, đồng thời đánh giá khả năng đối ứng với tốc độ tăng trưởng của dư nợ và tính phù hợp với cấu trúc sử dụng vốn Đây là một vấn đề phức tạp và nhạy cảm, bởi vì dự đoán biến động còn phụ thuộc vào môi trường kinh doanh, sự vận động của nền kinh tế và sự thay đổi của lãi suất thị trường.
2.3.2.2 Quản trị khoản mục tiền gửi a/ Mục tiêu quản trị danh mục tiền gửi Đây là nội dung quan trọng trong quản trị TSN của mỗi NHTM vì tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng TSN của NH Mục tiêu chủ yếu của danh mục tiền vay là: tìm kiếm các nguồn vốn chi phí thấp để nâng cao hiệu quả của việc huy động vốn; đảm bảo cho NH có thể đáp ứng đầy đủ các yêu cầu xin vay có chất lượng caocũng như đáp ứng các dịch vụ tài chính khác mà xã hội yêu cầu; đảm bảo sự phù hợp giữa sử dụng vốn và huy động vốn, tránh trường hợp huy động lượng tiền gửi quá lớn nhưng khả năng cho vay quá thấp dẫn đến tình trạng vốn đóng băng gây lên những tổn thất cho NH và hạn chế rủi ro trong hoạt động sản xuất kinh doanh NH như: rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản b/ Nội dung quản trị tiền gửi: b1/ *Quản trị quy mô tiền gửi
Trong hệ thống ngân hàng thương mại, quy mô tiền gửi phụ thuộc vào khả năng cho vay và đầu tư của ngân hàng Nếu không tham gia vào hoạt động này, ngân hàng chỉ có tiền gửi tương ứng với số tiền khách hàng gửi Hầu hết tiền gửi có thể dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt, và lợi nhuận chủ yếu đến từ phí dịch vụ Tuy nhiên, các ngân hàng nhận thấy cơ hội kiếm lợi nhuận cao hơn và do đó, họ cho vay và đầu tư một cách thận trọng từ vốn của cổ đông và người gửi tiền Khi khả năng cho vay và đầu tư tăng lên, ngân hàng càng thu hút được nhiều tiền gửi hơn, dẫn đến sự gia tăng quy mô tiền gửi Thông thường, các ngân hàng cho vay và đầu tư dựa trên khoản dự trữ thặng dư.
Khoản dự trữ thặng dư là số quỹ vượt quá nhu cầu dự trữ pháp định và vốn bổ sung cần thiết để cung ứng thanh khoản cho tài sản nợ Ví dụ, nếu một ngân hàng có tiền gửi 100 ngàn đô la và khoản dự trữ là 25 ngàn đô la, ngân hàng có thể cho vay 75 ngàn đô la từ quỹ thặng dư Số tiền này sẽ được gửi đến ngân hàng khác, nơi ngân hàng thứ hai cũng cho vay 75% số tiền mới nhận được, tạo ra quá trình bành trướng tín dụng Sự tạo ra dự trữ và ký thác có thể thay đổi thông qua thị trường mở và các chính sách giám sát Ngân hàng trung ương thường xuyên điều chỉnh cơ sở tiền tệ để đạt các mục tiêu kinh tế như tăng trưởng, việc làm cao và ổn định giá cả, thông qua việc tác động đến mức độ ký thác của hệ thống ngân hàng.
* Quản trị Các nhân tố tác động đến quy mô tiền gửi:
Nhân tố chủ quan ảnh hưởng đến quy mô tiền gửi của ngân hàng bao gồm lãi suất cạnh tranh, chất lượng dịch vụ ngân hàng và các chính sách cơ bản của ngân hàng.
Các ngân hàng hiện đang đối mặt với thách thức trong việc định giá dịch vụ tiền gửi, một nguồn vốn quan trọng Để thu hút và duy trì tiền gửi, ngân hàng cần cung cấp lãi suất hấp dẫn, nhưng cũng phải cân nhắc không để lãi suất quá cao làm giảm thu nhập Việc duy trì lãi suất cạnh tranh là rất cần thiết, đặc biệt khi lãi suất thị trường cao, vì ngân hàng không chỉ cạnh tranh với nhau mà còn với các tổ chức tiết kiệm và thị trường tiền tệ.
Chất lượng dịch vụ ngân hàng được đánh giá dựa trên sự đa dạng của các dịch vụ, đặc điểm vật chất và đội ngũ nhân sự của ngân hàng Khách hàng thường xem xét những yếu tố này để đưa ra quyết định sử dụng dịch vụ ngân hàng.
Ngân hàng cung cấp dịch vụ đa dạng và chất lượng, như quầy thu ngân thuận tiện, dịch vụ ngân hàng qua thư và chi trả tự động, sẽ có lợi thế cạnh tranh hơn so với ngân hàng có dịch vụ hạn chế Một trụ sở vững chắc, các phòng cho vay chuyên môn hóa và phòng gửi tiền an toàn, tiện nghi cũng góp phần tạo nên ưu thế cho ngân hàng Hơn nữa, việc loại bỏ yếu tố thời gian và không gian trong giao dịch sẽ thu hút nhiều khách hàng hơn.
Đội ngũ nhân sự đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng Nhân viên được đào tạo chuyên nghiệp giúp khách hàng cảm thấy yên tâm hơn với những lời khuyên và sự hướng dẫn Điều này góp phần tạo dựng hình ảnh ngân hàng bền vững trong lòng khách hàng.
Các chính sách của ngân hàng, bao gồm chính sách tín dụng, đầu tư và ngân quỹ, là tiêu chí quan trọng để đánh giá năng lực của nhà quản lý Ngân hàng có chính sách đúng đắn sẽ tạo được niềm tin từ khách hàng, đảm bảo giao dịch diễn ra chính xác và lành mạnh.
Quản trị tài sản có
2.4.1 Khái niệm và mục tiêu của quản trị TSC
Quản trị tài sản cố định (TSC) của ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm việc hoạch định, tổ chức thực hiện và kiểm tra sử dụng vốn, nhằm phù hợp với điều kiện môi trường kinh doanh và đạt được các mục tiêu cơ bản của ngân hàng Nội dung chính là đưa ra quyết định về quy mô, loại hình và cơ cấu của tài sản cố định.
* Mục tiêu của quản trị TSC
Xuất phát từ đặc thù kinh doanh NH, trong mọi trường hợp, nhà quản trị đều phải quan tâm đến cả mục tiêu vĩ mô, vi mô
Trên phương diện vĩ mô, mỗi ngân hàng (NH) đóng vai trò quan trọng trong hệ thống tài chính, do đó, các nhà quản trị NH cần chú trọng đến các mục tiêu chung như tăng trưởng kinh tế, ổn định giá cả và tạo ra công ăn việc làm.
Trên phương diện vi mô, những nhà quản trị luôn quan tâm đến ba mục tiêu cơ bản Đó là:
+ Tối đa hoá lợi nhuận NH
+ Giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NH
+ Đảm bảo khả năng thanh toán của NH cả trong ngắn và dài hạn
2.4.2 Nội dung cơ bản của quản trị TSC
2.4.2.1 Quản trị cơ cấu TSC
Quản trị cơ cấu tài sản có tính chất quan trọng trong ngân hàng, nhằm tổ chức và quản lý danh mục tài sản Điều này bao gồm việc điều chỉnh và phân bổ tỷ trọng giữa các khoản mục để đảm bảo đáp ứng yêu cầu về tính thanh khoản, khả năng sinh lời và an toàn tài chính.
Nếu NH có một cơ cấu TSC tối ưu thì không chỉ tối đa hoá lợi nhuận mà còn giảm thiểu rủi ro trong sử dụng vốn của mình
Đánh giá sự tối ưu trong cơ cấu tài chính là cần thiết để đảm bảo mục tiêu sinh lời và an toàn Điều này bao gồm việc phân tích tương quan giữa các khoản mục tài sản cố định (TSC) với tổng TSC, cũng như tương quan giữa các khoản mục với nhau Hơn nữa, trong từng khoản mục cũng cần xem xét sự tương quan giữa các tiểu mục, tất cả đều phải được đặt trong bối cảnh tương quan giữa các khoản mục trong nguồn vốn.
Không có một công thức chung cho mọi ngân hàng về cơ cấu tài sản tối ưu; việc đánh giá chỉ có thể thực hiện qua các chỉ tiêu liên quan như tỷ lệ phần trăm giữa các khoản mục so với tổng tài sản, tỷ lệ giữa các loại doanh thu, và đặc biệt là tỷ lệ giữa các loại cho vay với tiền gửi và vốn chủ sở hữu Mỗi ngân hàng cần có một cơ cấu tài sản phù hợp với nhu cầu khách hàng, điều kiện chủ quan và môi trường kinh doanh cụ thể của mình.
* Những nhân tố tác động đến cơ cấu TSC của một NHTM
Khả năng tạo ra thu nhập từ các khoản mục tài sản cố định (TSC) là yếu tố quan trọng mà ngân hàng cần xem xét Những khoản mục TSC có khả năng sinh lợi thấp sẽ chỉ được ngân hàng nắm giữ ở mức tối thiểu cần thiết Ngoài ra, sự thay đổi trong xu hướng lợi tức cũng sẽ ảnh hưởng đến quyết định nắm giữ tài sản ở các mức độ khác nhau.
Thị trường nơi ngân hàng hoạt động có những đặc điểm quan trọng như mật độ dân số, kết cấu dân số, trình độ dân trí, môi trường pháp lý và môi trường kinh doanh, ảnh hưởng đến tỷ trọng các khoản mục tài sản cố định (TSC) trong tổng TSC của ngân hàng Những yếu tố này là cơ sở để ngân hàng điều chỉnh cơ cấu TSC, nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng, đồng thời tạo ra lợi nhuận và nâng cao uy tín của ngân hàng.
- Sự biến động của lạm phát, lãi suất sẽ ảnh hưởng mức độ khác nhau lên những TSC với thời hạn khác nhau
- Khả năng đối mặt với rủi ro
Hiện nay, các ngân hàng thương mại (NHTM) đang áp dụng chiến lược đa dạng hóa trong quản trị kết cấu tài sản cố định (TSC) bằng cách mở rộng các khoản mục đầu tư và cho vay, cũng như đa dạng hóa đối tượng khách hàng, lĩnh vực đầu tư và các loại hình cho vay Điều này giúp các ngân hàng tránh việc tập trung vào một thị trường, một lĩnh vực ngành nghề hay một hình thức cho vay cụ thể, từ đó giảm thiểu rủi ro và tăng cường hiệu quả hoạt động.
Quản trị dự trữ là quá trình kiểm soát chủ động khả năng tiền mặt và khả năng chi trả ngắn hạn của ngân hàng, nhằm đảm bảo chi phí tối thiểu và đáp ứng đầy đủ các nhu cầu chi trả trong các kỳ hoạt động tiếp theo.
- Đáp ứng các quyết định của pháp luật về việc đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh và thực thi chính sách tiền tệ quốc gia
- Đảm bảo nhu cầu rút tiền, yêu cầu tín dụng trong hoạt động NH và cung cấp các chi phí hoạt động khác
- Cân đối, xác định quy mô khoản mục dự trữ một cách hợp lý, tránh lãng phí nguồn lực, đảm bảo tối đa hoá lợi nhuận cho NH
* Đảm bảo yêu cầu dự trữ bắt buộc
DTBB là số tiền mà NH phải duy trì trên tài khoản của mình tại NHNN
Số tiền DTBB kỳ duy trì
SD tiền gửi bình quân Của kỳ xác định Tỷ lệ DTBB
SD tiền gửi bình quân của kỳ xác định Tổng SD tiền gửi các ngày trong kỳ xác định
Số ngày trong kỳ xác định
+ Kỳ duy trì DTBB: là khoảng thời gian tính bằng số ngày trong mỗi kỳ phải duy trì DTBB
Kỳ xác định là khoảng thời gian trước kỳ duy trì dự trữ bắt buộc (DTBB) Tiền DTBB được xác định dựa trên số dư tiền gửi bình quân và tỷ lệ DTBB.
DTBB được xác định dựa trên số dư tiền gửi huy động bình quân của từng loại tiền gửi tại hội sở chính và các chi nhánh của tổ chức tín dụng trong kỳ tính toán Tỉ lệ DTBB tương ứng được quy định bởi thống đốc trong từng thời kỳ.
+ Dự trữ thực tế là số dư tiền gửi bình quân của TCTD tại NHNN trong kỳ duy trì DTBB
Trường hợp thừa DTBB, NHNN sẽ phải trả lãi phần thừa theo lãi suất tiền gửi không kỳ hạn do NHNN quy định trong từng thời kỳ
Trường hợp thiếu DTBB, NHTM sẽ bị phạt theo quy định của NHNN
Như vậy, để đảm bảo yêu cầu DTBB, NH luôn phải duy trì một lượng tiền DTBB trên TK tiền gửi tại NHNN đúng với quy định
* Kiểm soát trạng thái tiền mặt
Ngoài tiền gửi tại NHNN, các khoản dự trữ ngân quỹ bao gồm tiền mặt tại két, tiền gửi tại các NHTM khác và tiền trong quá trình nhờ thu Các nhà quản trị ngân hàng cần tối đa hóa lợi nhuận, do đó tỷ trọng của các tài sản này, thường không sinh lời, phải được hạn chế nhưng vẫn phải đảm bảo an toàn và đáp ứng nhu cầu chi trả tức thời.
2.4.2.3 - Quản trị khoản mục đầu tƣ chứng khoán
Ngày nay, các ngân hàng thường không sử dụng hết nguồn vốn huy động để cho vay do tính thanh khoản thấp và mức độ rủi ro cao của các khoản cho vay Do đó, ngân hàng cần đa dạng hóa danh mục đầu tư chứng khoán để hạn chế và phân tán rủi ro Việc nắm giữ chứng khoán đóng vai trò quan trọng trong danh mục tài sản của ngân hàng, giúp tạo ra thu nhập, nâng cao tính thanh khoản, tăng cường sự đa dạng hóa, ổn định thu nhập và tạo nguồn thu nhập bổ sung khi nguồn thu từ cho vay giảm sút.
Việc quản trị khoản mục đầu tư chứng khoán là một nhiệm vụ quan trọng đối với các nhà quản trị ngân hàng, yêu cầu họ chú ý đến nhiều vấn đề khác nhau để tối ưu hóa hiệu quả đầu tư.
* Danh mục đầu tƣ chứng khoán
Danh mục đầu tư chứng khoán là tập hợp các loại chứng khoán mà ngân hàng đầu tư vào Hiện nay, số lượng công cụ tài chính trong danh mục này ngày càng phong phú và mở rộng, đặc biệt khi các khoản cho vay gặp khó khăn và có sự thay đổi trong chính sách của chính phủ.
Các chứng khoán gồm 3 loại cơ bản sau:
- Chứng khoán nợ: tín phiếu kho bạc, trái phiếu ngắn hạn, thương phiếu, trái phiếu chính phủ,… chiếm tỷ trọng lớn trong danh mục đầu tư chứng khoán
- Chứng khoán vốn: cổ phiếu,…
* Những yếu tố ảnh hưởng đến quyết định lựa chọn chứng khoán đầu tư:
Quản trị tài sản có-tài sản nợ
Sự bất ổn trong lãi suất tự do thị trường và rủi ro gia tăng trong hoạt động sản xuất kinh doanh đã dẫn đến việc hình thành một phương pháp quản lý mới Chiến lược quản trị hỗn hợp giữa các chiến lược quản trị hiện có đang được áp dụng để ứng phó với những thách thức này.
TSC và quản trị TSN Đây là chiến lược được sử dụng phổ biến hiện nay:
2.5.1 Quản trị thời hạn của TSC trong mối quan hệ với thời hạn của TSN
Nếu giữa TSC và TSN có sự chênh lệch về thời hạn thì sẽ có nguy cơ xảy ra rủi ro khi lãi suất biến đổi
Nếu thời hạn của TSC > thời hạn của TSN thì NH gặp rủi ro khi lãi suất thị trường tăng
Nếu thời hạn của TSC < thời hạn của TSN thì NH gặp rủi ro khi lãi suất thị trường giảm
Để tính toán chính xác thời hạn của TSC và TSN, một trong những biện pháp hiệu quả là áp dụng mô hình thời lượng.
Bước1: Tính thời lượng của từng loại TSC và TSN theo công thức:
Trong đó: PVi: là giá trị hiện tại của luồng tiền thứ t t : là thời gian tồn tại của luồng tiền thứ i
D : là thời lượng của TS
Bước2 : NH tính thời lượng của toàn bộ TSC và TSN bằng công thức:
Với: DA,DL là thời lượng của toàn bộ TSC,TSN
X iA ,X iL là tỷ trọng từng khoản mục TSC, TSN trong danh mục
DiA,DiL là thời lượng của TSC, TSN thứ i
Bước3 : Xác định mức độ biến động của TSN, TSN và đo lường rủi ro:
(1+R) Trong đó: k=L/A là tỷ lệ vốn huy động/ Tổng TSC của NH
E là sự thay đổi vốn tự có của NH
Kết luận: Sự chênh lệch thời lượng giữa TSC và TSN được điều chỉnh bởi tỷ lệ đòn bẩy (DA - k x DL) và sự thay đổi lãi suất (ΔR/(1+R)) Cả hai yếu tố này đều có ảnh hưởng đáng kể đến ngân hàng, do đó cần xem xét đồng thời cả hai yếu tố.
Ngân hàng áp dụng mô hình định giá lại và mô hình kỳ hạn nhằm cân bằng độ nhạy cảm giữa tài sản có (TSC) và tài sản nợ (TSN), đồng thời đảm bảo sự đồng nhất về kỳ hạn của từng TSC và TSN, từ đó giảm thiểu rủi ro lãi suất cho ngân hàng.
2.5.2 Quản trị lãi suất đầu ra trong mối quan hệ với lãi suất đầu vào
Thu nhập của ngân hàng chủ yếu đến từ cho vay và đầu tư, trong khi chi phí đầu vào của nguồn vốn cần được quản lý chặt chẽ Ngân hàng phải định giá tiền vay và lựa chọn cơ hội đầu tư dựa trên giá của nguồn vốn tài trợ Nếu quản trị giá tài sản cố định không được liên kết với giá tài sản ngắn hạn, ngân hàng có thể đối mặt với nguy cơ thua lỗ.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đang nỗ lực tối đa để tăng cường chênh lệch giữa lãi suất đầu ra và đầu vào Tuy nhiên, sự cạnh tranh ngày càng gay gắt khiến mức chênh lệch này dần thu hẹp Do đó, việc áp dụng các giải pháp linh hoạt trong quản lý chi phí đầu vào, tận dụng nguồn vốn giá rẻ và điều chỉnh linh hoạt trong chiến lược định giá đang trở thành vấn đề quan trọng được các ngân hàng chú trọng.
2.5.3 Quản trị loại tiền của TSC trong mối quan hệ với loại tiền của TSN
Ngân hàng có nhiều loại tiền khác nhau trong các khoản mục dự trữ, cho vay và đầu tư Việc quản lý nhằm tránh rủi ro lãi suất và tỷ giá khi nắm giữ các loại tiền này là rất quan trọng Quản lý loại tiền cần chú trọng đến cả thời hạn và số lượng giữa tài sản cố định bằng ngoại tệ và tài sản ngắn hạn bằng ngoại tệ.
Quản lý thời hạn tương tự như mô hình thời lượng, trong khi quản lý số lượng yêu cầu đa dạng hóa các khoản mục ngoại tệ nhằm tận dụng lợi thế và giảm thiểu rủi ro về giá cũng như lãi suất Một ngân hàng có thể đồng thời duy trì trạng thái dài hạn của một loại ngoại tệ trong khi vẫn giữ trạng thái ngắn hạn của một loại ngoại tệ khác, đảm bảo yêu cầu tiền tệ mà không gặp phải rủi ro.
3.Kinh nghiệm của một số nước trên thế giới và NHTM Việt nam về quản trị tài sản.
Kinh nghiệm của Mỹ
Các chuyên gia Mỹ đã chỉ ra rằng từ những giai đoạn đầu, ngân hàng chỉ có thể quản lý hiệu quả thông qua các quyết định cho vay và đầu tư chứng khoán, do nguồn vốn, đặc biệt là tiền gửi, bị chính phủ quản lý chặt chẽ Vào những năm 60 - 70, việc quản lý nợ và kiểm soát cấu trúc vốn trở nên phổ biến khi các nhà quản lý nhận ra rằng việc khéo léo điều chỉnh lãi suất tiền gửi và vay có thể thay đổi quy mô và loại nguồn tiền mà ngân hàng thu hút được Hiện nay, các nhà quản lý ngân hàng cần áp dụng phương pháp quản lý hỗn hợp, kiểm soát quy mô và cấu trúc thu nhập, chi phí toàn bộ hoạt động ngân hàng, phối hợp giữa quản lý tài sản và nợ để tối đa hóa lợi nhuận, tối thiểu hóa chi phí và giảm thiểu rủi ro.
Kinh nghiệm của Nhật Bản
Hệ thống ngân hàng Nhật Bản, mặc dù là một trong những cường quốc hàng đầu thế giới với nhiều ngân hàng lớn, vẫn đối mặt với các thách thức trong quản trị như nợ xấu Chính phủ Nhật Bản đã khuyến khích các ngân hàng tự giải quyết vấn đề nợ xấu bằng cách kiểm soát chặt chẽ các khoản cấp tín dụng Sau cuộc khủng hoảng tài chính năm 1997-1998, Nhật Bản đã thực hiện cải cách sâu rộng (Big Bang), qua đó đạt được kết quả tích cực, với nợ xấu (NPL) của hệ thống giảm từ 52 ngàn tỷ Yên.
Năm 2003, tổng giá trị cổ phiếu của Nhật Bản giảm xuống còn 44,5 ngàn tỉ Yên so với năm 2002 Để ứng phó với tình hình này, Chính phủ Nhật Bản cùng các ngân hàng Nhật đã thành lập quỹ huy động cổ phiếu nhằm bán bớt các khoản tồn trữ cổ phiếu, từ đó tạo ra nguồn vốn mới cho ngân hàng để đầu tư.
Kinh nghiệm của Trung Quốc
Nghiên cứu kinh nghiệm quản trị tài sản và nợ (TSC - TSN) trong hệ thống ngân hàng của Trung Quốc có ý nghĩa quan trọng đối với Việt Nam do sự tương đồng về môi trường kinh tế, chính trị, văn hóa và xã hội Sự gia nhập WTO của Trung Quốc vào tháng 12 năm 2001 đã thúc đẩy mạnh mẽ quá trình cải cách, tập trung vào việc nâng cao năng lực quản lý và cải thiện chất lượng tài sản Tuy nhiên, các ngân hàng thương mại (NHTM) ở Trung Quốc đang phải đối mặt với vấn đề nợ xấu (NPL) cao, với tổng nợ khó đòi của bốn ngân hàng lớn nhất vào tháng 9 năm 2002 lên tới 2 ngàn tỷ NDT, chiếm 22% tổng lượng cho vay, dẫn đến giảm chất lượng tài sản của hệ thống ngân hàng.
Trung Quốc đã giải quyết vấn đề tài sản của các ngân hàng thương mại thông qua kênh Công ty Quản lý Tài sản (AMC) Đồng thời, các ngân hàng quốc doanh cũng đã giảm tốc độ cho vay, tăng cường đào tạo và thực hiện tự do hóa cơ chế tỷ giá và tài khoản vốn Những biện pháp này thể hiện sự "khôn ngoan" của chính phủ trong việc quản lý tài chính.
Việc sửa đổi và bổ sung một cách thận trọng đã giúp các ngân hàng thương mại trong nước có thời gian để nâng cao năng lực quản trị tài sản, đồng thời tăng cường khả năng cạnh tranh trong bối cảnh hội nhập.
Các điểm quan trọng trong quản trị tài sản của các ngân hàng thương mại (NHTM) quốc tế có thể cung cấp những bài học quý giá cho các NHTM tại Việt Nam Những kinh nghiệm này sẽ giúp cải thiện hiệu quả quản trị tài sản, nâng cao khả năng cạnh tranh và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của thị trường.
Bài học kinh nghiệm đối với các NHTM Việt Nam
A Quản trị tài sản nội bảng tại một số tổ chức tín dụng ở Việt nam
Hiện nay, các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam đang chú trọng đến quản trị tài sản nợ - có, nhận thức rõ tầm quan trọng của công tác này trong hoạt động kinh doanh Do đó, nhiều NHTM đã thành lập các phòng ban chuyên trách để thực hiện chức năng quản lý tài sản nợ - có một cách hiệu quả.
* Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu (ACB):
Hội đồng Quản lý Tài sản Nợ và Tài sản Có (ALCO) được thành lập vào ngày 05/07/1997, hiện gồm 11 thành viên từ HĐQT, ban Tổng giám đốc và giám đốc khối Nhiệm vụ của Hội đồng bao gồm xây dựng chỉ tiêu tài chính để quản lý tài sản nợ và tài sản có một cách hiệu quả, quản lý khả năng thanh toán và chênh lệch thời gian đáo hạn của các loại tiền tệ, quy định mức dự trữ thanh khoản, quản lý rủi ro lãi suất và tỷ giá, quyết định cấu trúc vốn, nguồn vốn, chính sách lãi suất, và phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam (Vietinbank) đã thành lập Uỷ ban ALCO từ cuối năm 2009, với mục tiêu quản lý rủi ro thị trường và tư vấn cho lãnh đạo, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng Uỷ ban này đang trong quá trình hoàn thiện để đáp ứng tốt hơn nhu cầu quản lý rủi ro.
Các ngân hàng thương mại lớn như Vietcombank, BIDV, cùng với những ngân hàng mới tham gia thị trường như Liên Viet Bank, đều thiết lập ủy ban ALCO nhằm hỗ trợ hoạt động kinh doanh, dự báo thị trường, quản lý rủi ro, và nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng.
B/ Bài học kinh nghiệm đối với các Ngân hàng thương mại Việt Nam
Các ngân hàng thương mại (NHTM) cần đánh giá hiệu quả của chiến lược quản trị tài sản hỗn hợp, đặc biệt trong việc xử lý các khoản nợ khó đòi, một thách thức lớn đối với các nhà quản trị Kênh quản lý tài sản (AMC) đã được Việt Nam áp dụng như một biện pháp, tuy nhiên, hiệu quả của nó vẫn chưa đạt yêu cầu mong muốn.
Quản trị tài sản tại ngân hàng là yếu tố quan trọng để nâng cao khả năng cạnh tranh Việc nâng cao năng lực quản trị của các ngân hàng thương mại lớn sẽ tạo động lực cho sự thay đổi toàn hệ thống ngân hàng Đồng thời, cải cách hệ thống ngân hàng cần đi đôi với cải cách toàn bộ hệ thống tài chính.
Yếu tố chính trị có ảnh hưởng rõ rệt đến hoạt động quản trị của các ngân hàng, với sự bảo hộ của nhà nước và các chính sách khôn ngoan từ chính phủ tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thương mại trong nước hội nhập Các ngân hàng Việt Nam cần chú trọng đến yếu tố này để xây dựng phương án phù hợp với chính sách đối ngoại của từng quốc gia.
Ngày nay, hoạt động kinh doanh ngân hàng đã trở nên năng động hơn bao giờ hết, với một số chủ ngân hàng khẳng định rằng "dù có những bộ complet màu đen của các nhà lãnh đạo, ngân hàng vẫn là một công việc rất sôi nổi" Vì vậy, việc xây dựng chiến lược quản trị tài sản cố định và tài sản ngắn hạn là vô cùng cần thiết Các nhà quản trị không chỉ cần chú trọng vào từng khoản mục trong tài sản mà còn phải cân đối giữa tài sản cố định và tài sản ngắn hạn để nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng.
Những nội dung của chương 1 chính là cơ sở lí luận quan trọng để nghiên cứu tiếp những vấn đề của chương sau.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỘI BẢNG TẠI NHTMCP NGOẠI THƯƠNG QUẢNG NINH
Khái quát về chi nhánh NHTMCP Ngoại thương Quảng ninh
2.1.1 Sự hình thành và phát triển
Vào đầu thập kỷ 90, Việt Nam bước vào thời kỳ đổi mới, yêu cầu một ngân hàng đối ngoại hỗ trợ phát triển kinh tế - xã hội địa phương Theo Nghị định 53/HĐBT ngày 26/03/1988, cùng với sự hỗ trợ từ các cơ quan ở Quảng Ninh, chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Quảng Ninh chính thức khai trương và hoạt động từ ngày 01/10/1991, kế thừa từ phòng Ngoại hối Ngân hàng Nhà nước Quảng Ninh.
Trong bối cảnh nền kinh tế thị trường đầy thách thức, Ngân hàng Ngoại thương Quảng Ninh đã ra đời và phát triển mạnh mẽ nhờ sự nỗ lực đồng lòng của Ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ nhân viên Dù trải qua nhiều thăng trầm, chi nhánh đã khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu trong khu vực, hoạt động theo mô hình ngân hàng đa năng với đầy đủ năng lực và uy tín Vietcombank Quảng Ninh cũng đã đóng góp quan trọng vào sự ổn định và phát triển kinh tế tỉnh Quảng Ninh.
Vietcombank Quảng Ninh đã nhanh chóng thích ứng với thị trường và không ngừng cải tiến để phát triển bền vững trong môi trường kinh doanh biến động Với định hướng “ổn định – an toàn – hiệu quả và phát triển”, chi nhánh đã mở rộng quy mô và tốc độ tăng trưởng, từ 3 phòng nghiệp vụ và 17 cán bộ ban đầu, sau 10 năm đã nâng cấp thành 2 chi nhánh tại Hạ Long và Móng Cái Hiện tại, Vietcombank Quảng Ninh sở hữu 07 phòng giao dịch và 08 phòng nghiệp vụ với 138 cán bộ, trong đó 83% có trình độ Đại học trở lên, 90% có trình độ ngoại ngữ từ B đến Đại học, và 100% cán bộ đều thành thạo vi tính.
2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của Vietcombank Quảng ninh
Giai đoạn từ 2008 – 2010, VCB Quảng Ninh đã chú trọng vào việc huy động vốn để đáp ứng nhu cầu kinh doanh, đóng vai trò trung gian chu chuyển vốn cho nền kinh tế Ngân hàng đã mở rộng đối tượng khách hàng và đa dạng hóa hình thức huy động vốn, cung cấp các dịch vụ và sản phẩm linh hoạt với mức phí hấp dẫn Đặc biệt, VCB Quảng Ninh khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ trọn gói, từ thanh toán đến tư vấn miễn phí Nhờ vào những nỗ lực này, nguồn vốn huy động của ngân hàng đã tăng trưởng ổn định và bền vững, bất chấp những biến động của nền kinh tế và sự cạnh tranh trên thị trường.
Bảng 1: Tình hình huy động vốn của Vietcombank Quảng ninh từ 2008 - 2010 Đơn vị: Tỷ đồng
( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank Quảng
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn hàng năm của chi nhánh là ổn định, với tổng nguồn vốn năm sau luôn cao hơn năm trước Cụ thể, năm 2009 tăng 2,4% so với năm 2008, và đến năm 2010, mức tăng đạt 16,81% so với năm 2009 Sự tăng trưởng này đã giúp chi nhánh đáp ứng nhu cầu tín dụng tại địa bàn, đảm bảo thanh khoản và góp phần điều hòa vốn trong toàn hệ thống.
Cụ thể về cơ cấu huy động vốn:
+ Tiền gửi của các tổ chức kinh tế năm 2010 là 501.09 tỷ đồng, so với cuối năm 2009 tăng 69.86 tỷ (+ 16.2%); năm 2009 lại tăng 3.19% so với năm
Tính đến năm 2008, tiền gửi của các tổ chức kinh tế tại Vietcombank đạt 13,33 tỷ đồng, tuy nhiên tỷ trọng này vẫn chưa tương xứng với tiềm năng và vị thế của ngân hàng Dù vậy, con số này đang có sự cải thiện đáng kể, giúp Vietcombank tận dụng lợi thế về lãi suất nhờ vào nguồn vốn rẻ Việc gia tăng nguồn vốn từ các tổ chức kinh tế không chỉ cải thiện lợi nhuận mà còn củng cố mối quan hệ giữa ngân hàng và doanh nghiệp.
Vào năm 2010, tiền gửi từ dân cư đạt 1513.74 tỷ đồng, tăng 220.02 tỷ đồng (+17.01%) so với năm 2009 Sự gia tăng chủ yếu đến từ tiền gửi có kỳ hạn, tạo ra nguồn vốn kinh doanh ổn định cho ngân hàng.
Vào năm 2010, Vietcombank Quảng Ninh đạt được tỷ lệ tăng trưởng ổn định và cao mặc dù đối mặt với nhiều khó khăn trong bối cảnh kinh tế và sự cạnh tranh từ các ngân hàng thương mại cổ phần khác Ban lãnh đạo ngân hàng đã triển khai chính sách thu hút khách hàng hiệu quả với lãi suất hấp dẫn và sản phẩm linh hoạt, dẫn đến nguồn vốn huy động bằng VNĐ tăng trưởng đều đặn, đạt 1305.25 tỷ đồng, chiếm 64,78% tổng nguồn vốn huy động, tăng 17.95% so với năm 2009 Đồng thời, ngân hàng cũng duy trì thế mạnh trong huy động ngoại tệ với 709.58 tỷ đồng, tương đương 37.48 triệu USD, tăng 14.75% so với năm trước Sự phát triển này là kết quả của việc khai thác lợi thế sẵn có, phát triển sản phẩm linh hoạt và lãi suất cạnh tranh, cùng với các chính sách chăm sóc khách hàng và quảng cáo hiệu quả để thu hút và giữ chân khách hàng, tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển của chi nhánh.
2.1.2.2 Hoạt động tín dụng Đây là mảng hoạt động lớn của Vietcombank Quảng ninh, với nhiệm vụ cung ứng vốn cho nền kinh tế khi mà thị trường chứng khoán chưa phát triển Từ chỗ chuyên cung cấp tín dụng ngắn hạn chó các doanh nghiệp XNK, Vietcombank Quảng ninh đã tiến tới cung ứng vốn cho mọi thành phần kinh tế cả về ngắn hạn và trung dài hạn Với phương châm: Phát triển – Hiệu quả và An toàn, Vietcombank Quảng ninh đã luôn nắm bắt chủ trương đường lối phát triển của tỉnh, coi trọng thực tiễn, sâu sát với sự chuyển mình của nền kinh tế trong từng giai đoạn để dịnh ra chính sách tín dụng phù hợp, sao cho đảm bảo an toàn đồng vốn của nhân dân mà lại ích nước lợi nhà Điều đó được thể hiện qua doanh số cho vay, dư nợ liên tục tăng trưởng qua bảng số liệu sau:
Bảng 2: Tình hình cho vay của Vietcombank Quảng ninh tõ 2008 - 2010 Đơn vị: tỷ đồng
( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Vietcombank Quảng ninh)
Tính đến ngày 31/12/2010, tổng dư nợ tín dụng tại Quảng Ninh đạt 3.383,73 tỷ đồng, tăng 48,05% so với năm 2009, vượt 30,6% so với mục tiêu đề ra cho năm 2010, chiếm 7,74% thị phần và xếp thứ 4 trong tỉnh Dư nợ ngắn hạn tăng 20,4%, đạt 543,7 tỷ đồng, chiếm 16,07% tổng dư nợ, trong khi dư nợ trung dài hạn đạt 2.840,03 tỷ đồng, chiếm 83,93% tổng dư nợ và tăng 54,9% Sự tăng trưởng này được ghi nhận nhờ vào chính sách khách hàng phù hợp và nỗ lực tăng cường công tác chăm sóc khách hàng của Chi nhánh.
Năm 2010, dư nợ trung dài hạn và cho vay ngoại tệ USD của Chi nhánh đã tăng mạnh so với năm 2009 Sự gia tăng này chủ yếu do Chi nhánh thực hiện giải ngân khoản cho vay đồng tài trợ cùng với ba ngân hàng: Vietcombank Hội sở chính, Vietcombank Hoàn Kiếm và VPbank, cho dự án Nhà máy Nhiệt điện Cẩm.
Phả 2 Điều này đã góp phần không nhỏ vào việc cân đối nguồn vốn – sử dụng vốn ngoại tệ và đảm bảo hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh
Tính đến ngày 31/12/2010, dư nợ khách hàng SME đạt 624,9 tỷ đồng, tăng 103,1% so với cùng kỳ năm 2009, chiếm 18,46% tổng dư nợ và vượt 184,6% kế hoạch đề ra Trong khi đó, dư nợ khách hàng thể nhân đạt 219,21 tỷ đồng, tăng 26,3% so với năm trước, chiếm 6,48% tổng dư nợ và đạt 81% kế hoạch Tuy nhiên, cho vay cá nhân chưa đạt kế hoạch do các chỉ đạo kiểm soát tín dụng trong những tháng cuối năm, buộc chi nhánh phải hạn chế cho vay tiêu dùng.
Về chất lƣợng tín dụng :
Chi nhánh đã thường xuyên quan tâm chất lượng tín dụng Thông qua việc thực hiện phân loại nợ điều 7 quyết định 493 chất lượng tín dụng được cải thiện
Tỉ lệ nợ xấu tại chi nhánh hiện đạt 24,74 tỷ đồng, chiếm 0,73% tổng dư nợ, giảm 37% so với năm 2009 và thấp hơn mục tiêu kế hoạch cũng như tỉ lệ nợ xấu toàn hệ thống là 3,0% Các khoản cho vay mới chủ yếu có chất lượng tốt, không phát sinh nợ quá hạn Chi nhánh đang nỗ lực thu hồi nợ xấu và tăng cường giám sát các khoản cho vay để kịp thời phát hiện và xử lý các rủi ro, đảm bảo an toàn vốn.
Tính đến ngày 31/12/2010, chi nhánh đã ghi nhận 907 khách hàng có quan hệ tín dụng, trong đó có 142 khách hàng doanh nghiệp Sự gia tăng số lượng khách hàng này phản ánh sự mở rộng quy mô hoạt động tín dụng của chi nhánh.
Để đảm bảo chất lượng tín dụng, Chi nhánh đã tăng cường số lượng cán bộ tín dụng Đồng thời, Chi nhánh cũng chú trọng công tác đào tạo, đào tạo lại và tổ chức các kỳ thi nghiệp vụ nhằm nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ đáp ứng tốt hơn yêu cầu công việc.
2.1.2 3 Hoạt động thanh toán: a/ Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu:
Thực trạng quản trị tài sản nội bảng tại Vietcombank Chi nhánh Quảng ninh
2.2.1.Cơ sở tổ chức quản trị tài sản tại Chi nhánh
2.2.1.1.Uỷ ban quản lý tài sản nợ - có (ALCO) của Vietcombank Việt nam
ALCO, được thành lập theo quyết định của Tổng giám đốc, là bộ phận quan trọng trong ngân hàng Tổng giám đốc giữ vai trò Chủ tịch ALCO, trong khi các thành viên của ALCO là những cán bộ chủ chốt có nhiệm vụ quản lý rủi ro hiệu quả.
ALCO có vai trò quan trọng trong việc giám sát và quản lý các tài sản nợ và tài sản có trong bảng cân đối kế toán của Ngân hàng, nhằm tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu tổn thất do biến động thị trường Bên cạnh đó, ALCO còn chịu trách nhiệm quản lý rủi ro thanh khoản, điều hành lãi suất và tỷ giá một cách hiệu quả.
Trong phạm vi phân cấp, ALCO được quyền ra các quyết định liên quan đến quản lý rủi ro
2.2.1.2.Tổ chức công tác quản trị tài sản tại Chi nhánh
Hiện nay, công tác quản trị tài sản nợ - có tại chi nhánh chưa được phân chia thành các phòng ban chuyên môn riêng biệt Phòng Tổng hợp đảm nhận vai trò tổng hợp số liệu và quản lý rủi ro, đồng thời tư vấn cho Ban lãnh đạo về các chính sách lãi suất, sản phẩm và chi phí Giám đốc chi nhánh là người đưa ra quyết định về chiến lược phát triển và các biện pháp phòng ngừa rủi ro theo phân cấp và phân quyền từ Vietcombank Trung ương.
2.2.2.1.Thực trạng quản trị kết cấu TSN tại Vietcombank Quảng ninh
Trong những năm qua, Vietcombank Quảng Ninh đã nỗ lực tái cấu trúc các khoản mục tài sản nợ (TSN) để phù hợp hơn với tình hình thực tế Tuy nhiên, kết quả đạt được vẫn chưa đáp ứng được kỳ vọng do một số nguyên nhân khách quan và chủ quan.
Bảng 3: Tình hình TSN của Vietcombank Quảng ninh từ năm 2008 - 2010 Đơn vị: tỷ đồng
1 Tiền gửi từ dân cư &TCKT 1680.45 76.95% 1,720.79 62.76% 40.34 2.40% 2,010.67 56.63% 289.88 16.85%
2 Tiền gửi từ các TCTD khác 3.94 0.18% 4.16 0.15% 0.22 5.58% 4.16 0.12% 0.00 0.00% 3.TSN khác 474.93 21.75% 964.21 35.16% 489.28 103.02% 1,457.33 41.05% 493.12 51.14%
( Nguồn:Bảng cân đối kế toán tại Vietcombank QN từ năm 2008 - 2010)
Theo bảng trên, ta thấy quy mô TSN của Vietcombank QN tăng trưởng tương đối mạnh qua các năm Cụ thể:
Quy mô tổng nguồn vốn của ngân hàng đã tăng trưởng ổn định qua các năm, từ 2.183,79 tỷ đồng năm 2008 lên 2.741,98 tỷ đồng năm 2009, tương ứng với mức tăng 25,56% Đến năm 2010, con số này đạt 3.550,34 tỷ đồng, tăng 808,36 tỷ đồng, tức gần 30% so với năm 2009 Mức tăng trưởng này rất ấn tượng, đặc biệt trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều khó khăn do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế toàn cầu từ năm 2008 Điều này phản ánh nỗ lực lớn lao của toàn thể cán bộ nhân viên chi nhánh, tạo điều kiện cho ngân hàng có nguồn vốn thực hiện các mục tiêu đầu tư nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Cơ cấu nguồn vốn hiện tại chưa thực sự hợp lý, khi mà nguồn vốn huy động từ dân cư và các tổ chức kinh tế, cũng như các tổ chức tín dụng khác chiếm hơn 50% Cụ thể, trong năm 2010, tiền gửi từ các tổ chức tín dụng khác đạt 4.16 tỷ đồng, chiếm 0.12% tổng nguồn vốn, trong khi tiền gửi từ dân cư và các tổ chức kinh tế đạt 2010.67 tỷ đồng, chiếm 56.63%, tăng 16.85% so với năm trước.
2009) còn TSN khác đạt 1457.33 tỷ đồng chiếm 41% tổng nguồn vốn ( tăng 51% so năm 2009)
Nguồn vốn huy động từ dân cư và các tổ chức kinh tế tại VCB VN không đạt như kỳ vọng do tình hình kinh tế khó khăn, dẫn đến thu nhập của người dân giảm và lượng tiền nhàn rỗi không cao Sự gia nhập của nhiều ngân hàng mới cũng làm phân chia thị phần, với các ngân hàng này áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt và nhiều phương thức hấp dẫn để thu hút khách hàng, tạo ra sự cạnh tranh gay gắt cho VCBQN.
TSN chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của VCBQN, bao gồm các khoản phí, lãi phải trả và chủ yếu là các khoản phải trả cùng công nợ khác Đây là nguồn vốn mà VCB khai thác với chi phí thấp, góp phần quan trọng vào việc đảm bảo hoạt động của Chi nhánh.
Vốn và các quỹ tại chi nhánh VCBQN do Vietcombank Việt Nam quản lý, bao gồm nguồn lợi nhuận chưa phân phối được chuyển từ VCB TW về hàng năm.
Kết cấu tài sản của VCB Quảng Ninh hợp lý với tỷ trọng tiền gửi cao trong tổng tài sản và nguồn vốn, không có tiền vay, đồng thời khai thác tốt các tài sản khác để tăng cường nguồn vốn Để nâng cao hiệu quả hoạt động, chi nhánh cần tăng cường nguồn vốn tiền gửi từ dân cư và các tổ chức kinh tế, vì đây là nguồn vốn ổn định và chi phí thấp Ngoài ra, việc quản trị chi phí các tài sản khác cũng cần được chú trọng nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và cải thiện kết quả kinh doanh cho chi nhánh.
2.2.2.2.Thực trạng quản trị tiền gửi tại VCB Quảng ninh a/ Thực trạng quản trị kết cấu tiền gửi tại VCB Quảng ninh
Tiền gửi luôn đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của
NH Do đó, công tác quản trị tiền gửi đóng vai trò hết sức quan trọng, quyết định sự thành công trong quản trị TSN của NH
Quản trị về kết cấu tiền gửi:
* Phân theo thành phần kinh tế
Bảng 4: Tiền gửi theo thành phần kinh tế của VCBQN Đơn vị: tỷ đồng
1 Tiền gửi từ các TCTD khác 3.94 0.23% 4.16 0.24% 0.22 5.58% 4.16 0.21% 0.00 0.00%
3 Tiền gửi từ dân cƣ 1266.49 75.19% 1,293.72 75.00% 27.23 2.15% 1,513.74 75.13% 220.02 17.01%
( Nguồn: Báo cáo kết quả tài chính của VCBQN từ 2008 - 2010)
Biểu đồ 1: Tiền gửi theo thành phần kinh tế tại VCB QN từ 2008 - 2010
1 Tiền gửi từ các TCTD khác
3 Tiền gửi từ dân cư
Theo bảng và biểu trên, ta thấy tình hình cơ cấu tiền gửi của VCB QN tương đối hợp lý:
Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác tại ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng số tiền gửi, nhưng có thể lớn vào những thời điểm nhất định Đây là nguồn vốn không ổn định từ các TCTD mở tài khoản NOSTRO tại chi nhánh để điều chuyển vốn qua VCB Do đó, chi nhánh cần tăng cường quản trị để nâng cao hiệu quả và tránh lãng phí vốn.
Tiền gửi của các tổ chức kinh tế đã tăng đều qua các năm, từ 413.96 tỷ đồng năm 2008 lên 427.07 tỷ đồng năm 2009, và đạt 496.93 tỷ đồng năm 2010, chiếm 24.66% tổng tiền gửi và tăng 16.36% so với năm 2009 Sự gia tăng này cho thấy uy tín ngày càng cao của Ngân hàng đối với các doanh nghiệp địa phương Ngân hàng đã tận dụng tốt lợi thế của mình, với nguồn vốn không kỳ hạn của tổ chức kinh tế lên tới 386.11 tỷ đồng, chiếm 19.16% tổng tiền gửi, giúp giảm chi phí huy động vốn Điều này thể hiện sự quản trị hiệu quả nguồn vốn tiền gửi của Ngân hàng.
Tiền gửi từ dân cư đã tăng đều qua các năm, nhưng không đáng kể về tỷ trọng Gần đây, huy động vốn được coi là công tác quan trọng hàng đầu tại chi nhánh, với chỉ tiêu cụ thể cho từng cán bộ nhằm quảng bá hình ảnh và sản phẩm của Vietcombank Các sản phẩm tiền gửi cũng được phát triển linh hoạt và lãi suất cạnh tranh hơn Với mạng lưới chi nhánh rộng khắp và giao dịch thuận tiện, tiền gửi không kỳ hạn của dân cư chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn (năm 2010 là 350.79 tỷ đồng, chiếm trên 17%) Điều này giúp Ngân hàng có lợi thế về giá, tạo điều kiện cho hoạt động đầu tư và nâng cao hiệu quả quản trị chi phí.
Bảng 5: Tiền gửi theo loại tiền của VCB Quảng ninh Đơn vị: tỷ đồng
2 TG ngoại tệ (quy VNĐ) 588.11 34.92% 618.36 35.85% 30.25 5.14% 709.58 35.22% 91.22 14.75%
(Nguồn: Báo cáo kết quả tài chính của VCB Quảng ninh từ 2008 - 2010)
Trong những năm qua, huy động vốn bằng nội tệ của Vietcombank chỉ chiếm tỷ trọng cao hơn một chút so với ngoại tệ, trong khi huy động vốn bằng ngoại tệ lại là thế mạnh của ngân hàng Nguồn vốn ngoại tệ không chỉ giúp Vietcombank đầu tư hiệu quả mà còn giảm chi phí lãi suất nhờ vào tỷ trọng lớn của tiền gửi không kỳ hạn Mặc dù cả nguồn vốn ngoại tệ và VNĐ đều có sự tăng trưởng qua các năm, nhưng mức tăng trưởng vẫn chưa tương xứng với tiềm năng Do đó, Chi nhánh cần chủ động khai thác nguồn vốn và tìm kiếm các biện pháp để tăng cường huy động vốn bằng VNĐ, đặc biệt khi các ngân hàng khác cũng đang cạnh tranh với lãi suất hấp dẫn cho tiền gửi ngoại tệ.
Quản trị tiền gửi về quy mô và tốc độ tăng trưởng
Bảng 6 : Tình hình huy động tiền gửi tại VCB Quảng ninh Đơn vị: tỷ đồng
Số tiền Số tiền SS 2009/2008
2 Tổng TSN 2159.32 2,689.16 529.84 24.54% 3,472.16 783.00 29.12% 3.Tổng nguồn vốn 2183.79 2,741.98 558.19 25.56% 3,550.34 808.36 29.48%
5 Tiền gửi/Tổng nguồn vốn (%) 77.13% 62.91% 56.75%
(Nguồn: Báo cáo tài chính của VCBQN)
Trong tổng tài sản và nguồn vốn của Ngân hàng, tỷ trọng tiền gửi chiếm tỷ lệ cao, nhưng tỷ trọng này đang giảm dần qua các năm, cho thấy tình hình huy động vốn không khả quan VCB Quảng Ninh thường không hoàn thành chỉ tiêu vốn huy động do VCBVN giao, do đó cần tìm biện pháp khai thác tiềm năng thị trường, đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ ngân hàng Đặc biệt, chi nhánh cần có chính sách lãi suất và chính sách khách hàng linh hoạt, cùng với việc nâng cao chất lượng dịch vụ để gia tăng nguồn vốn tiền gửi, ổn định hoạt động kinh doanh Về quản trị chi phí trả lãi, đây là nguồn chi phí chủ yếu và bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố môi trường kinh doanh, nên cần đề ra các chỉ tiêu cụ thể để thuận lợi cho việc đánh giá và kiểm tra VCB Quảng Ninh nên tính lãi suất bình quân theo phương pháp chi phí huy động vốn bình quân gia quyền dự kiến.
Đánh giá chung về quản trị TS nội bảng tại Vietcombank Quảng ninh
2.3.1 Những thành tựu đạt đƣợc a/ Về công tác quản trị TSN
Một là: Ngân hàng luôn thực hiện tốt công tác huy động tiền gửi
Trong những năm gần đây, nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng trưởng ổn định nhờ sự nhận thức sâu sắc từ Ban lãnh đạo đến từng cán bộ về tầm quan trọng của công tác này Chi nhánh đã đặt công tác huy động vốn lên hàng đầu và giao trách nhiệm cụ thể cho từng nhân viên Để thu hút khách hàng, VCB Quảng Ninh không ngừng triển khai các chiến dịch marketing đa dạng và nghiên cứu phát triển các sản phẩm linh hoạt như tiền gửi rút gốc linh hoạt, tiết kiệm kèm bảo hiểm và sản phẩm dành cho phái đẹp Bên cạnh đó, chi nhánh nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng thông qua các chương trình thi đua như "thi giao dịch viên giỏi" và "bình chọn giao dịch viên", tạo không khí cạnh tranh tích cực Ban lãnh đạo cũng có chính sách khen thưởng để khuyến khích cá nhân và tập thể có thành tích xuất sắc trong công tác huy động vốn, từ đó phát huy nội lực sáng tạo của cán bộ nhân viên.
Vietcombank Quảng Ninh tiếp tục phát huy thế mạnh trong việc mở rộng các kênh phân phối hiện đại, kết hợp với phương pháp truyền thống Ngân hàng phát triển dịch vụ thẻ điện tử, lắp đặt các điểm đặt POS, và mở rộng thêm các Phòng giao dịch (PGD) để đưa hình ảnh Vietcombank đến gần hơn với mọi tầng lớp dân cư Chiến lược này nhằm khẳng định vị thế của Vietcombank vừa là ngân hàng bán buôn, vừa là ngân hàng bán lẻ.
Nhờ các biện pháp trên mà VCBQN đã đạt được những tín hiệu khả quan trong công tác quản trị tiền gửi cũng như công tác huy động vốn
Hai là: Ngân hàng quản trị khá tốt các khoản mục TSN khác
TSN chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của chi nhánh, đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động đầu tư và kinh doanh Quản trị hiệu quả khoản mục này đã giúp VCBQN đạt được lợi nhuận kỷ lục 78.17 tỷ đồng vào năm 2010.
Một là: Công tác quản trị dự trữ của Ngân hàng luôn đảm bảo an toàn
Vietcombank Quảng Ninh, là chi nhánh cấp I của Vietcombank Việt Nam, thực hiện DTBB dựa trên báo cáo sổ sách tương tự như các chi nhánh khác trong hệ thống Khoản mục dự trữ của VCBQN, bao gồm tiền gửi tại NHNN và tiền mặt tại quỹ chính, chiếm tỷ trọng lớn, đảm bảo an toàn và tính thanh khoản cho chi nhánh Tuy nhiên, lượng dự trữ lớn này có thể gây lãng phí do không sinh lời, vì vậy chi nhánh cần xem xét đầu tư vào các khoản mục có tính thanh khoản cao như trái phiếu chính phủ để nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Hai là: Công tác quản trị khoản mục cho vay cũng đạt đƣợc kết quả tương đối tốt:
Đến 31/12/2010, tổng dư nợ cho vay của Vietcombank Quảng Ninh đạt 3383.73 tỷ đồng, tăng 1098.32 tỷ đồng (+48.06%) so với cuối năm 2009 Sự gia tăng này, cùng với việc xử lý hiệu quả các khoản nợ xấu, đã cải thiện đáng kể chất lượng tín dụng của ngân hàng Nhờ duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng truyền thống và mở rộng tìm kiếm khách hàng tiềm năng, Vietcombank Quảng Ninh đã vượt chỉ tiêu dư nợ tín dụng mà VCB VN giao cho Chi nhánh trong năm 2010.
Vietcombank Quảng Ninh đã áp dụng hiệu quả chính sách cho vay của toàn hệ thống, điều chỉnh phù hợp với điều kiện địa phương Chi nhánh chủ động tìm kiếm và lựa chọn khách hàng có tình hình tài chính vững mạnh để vay vốn Sự phân cấp và phân quyền trong hoạt động cho vay tại các PGD và chi nhánh được thực hiện linh hoạt, giúp hạn chế rủi ro và tạo thuận lợi cho khách hàng.
Ngân hàng VCBQN đã thực hiện công tác theo dõi và ngăn ngừa rủi ro hiệu quả bằng cách phân tích từng khoản nợ, đặc biệt là nợ xấu, và phân công trách nhiệm rõ ràng cho từng cán bộ Ngân hàng cũng đa dạng hóa danh mục đầu tư và tham gia vào các dự án lớn thông qua cho vay đồng tài trợ, đồng thời mở rộng sang lĩnh vực ngân hàng bán lẻ Đặc biệt, tính đến 31/12/2010, dư nợ quá hạn chỉ còn 24.67 tỷ đồng, chiếm 0.73% tổng dư nợ, giảm 37% so với năm 2009, cho thấy thành công trong quản trị nợ của ngân hàng.
Chi nhánh đã thực hiện hiệu quả công tác quản trị tài sản cố định (TSCĐ) và tài sản khác, nhằm nâng cao chất lượng làm việc cho cán bộ nhân viên (CBNV) Việc tăng cường TSCĐ không chỉ cải thiện hiệu suất làm việc mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển bền vững của Ngân hàng trong tương lai.
Phân tích thực trạng quản trị tài sản nội bảng của Vietcombank Quảng Ninh, đặc biệt là công tác quản trị tài sản nợ - có, cho thấy ngân hàng vẫn gặp một số hạn chế trong lĩnh vực này.
Kết cấu tài sản ngân hàng chưa hợp lý, với khoản mục tiền gửi của khách hàng tăng nhưng chưa tương xứng với tiềm năng Ngân hàng cần áp dụng biện pháp để thu hút nguồn vốn tiền gửi nhiều hơn Khoản mục tài sản khác chiếm tỷ trọng lớn, nếu quản trị không hiệu quả sẽ ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng, nhưng nếu quản lý tốt, đây sẽ là nguồn vốn quan trọng cho đầu tư và cho vay Bên cạnh đó, khoản mục dự trữ chiếm tỷ trọng cao trong tổng tài sản, làm giảm khả năng sinh lời của ngân hàng.
Mặc dù đã duy trì mức tăng trưởng hàng năm, nhưng nguồn vốn vẫn chưa phát triển tương xứng với tiềm năng hiện có Các sản phẩm huy động vốn còn hạn chế và chưa đa dạng, đồng thời thiếu các cơ chế tài chính thực tiễn trong chính sách khuyến mại và tiếp thị cho khách hàng có nguồn tiền gửi lớn Ngoài ra, việc tổ chức giao dịch huy động tiết kiệm theo ca kíp vẫn chưa được thực hiện.
Ba là khoản cho vay đầu tư lớn vào các doanh nghiệp nhà nước, đặc biệt là các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Than Khoáng sản và một số doanh nghiệp trong lĩnh vực xây dựng, đóng tàu Điều này dễ dẫn đến rủi ro theo dây chuyền và có thể gây thiệt hại lớn khi một đơn vị gặp vấn đề.
Công tác quản trị kết hợp tài sản nợ và tài sản có (TSN - C) hiện vẫn tồn tại nhiều thiếu sót, đặc biệt là sự không cân xứng về thời hạn, lãi suất và loại tiền giữa hai mục Điều này có thể dẫn đến những rủi ro trong hoạt động ngân hàng như rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất và rủi ro tỷ giá.
2.3.3 Nguyên nhân a/ Nguyên nhân khách quan:
Kể từ năm 2008, nền kinh tế toàn cầu đã trải qua một cuộc khủng hoảng mới, dẫn đến sự bất ổn và biến động mạnh mẽ của các đồng tiền chủ chốt Sự biến động này đã làm gia tăng giá cả nguyên vật liệu, từ đó thúc đẩy lạm phát gia tăng.
Lạm phát, biến động lãi suất và chính sách tỷ giá đã ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, đặc biệt là lãi suất thị trường Kể từ cuối năm 2010, đã xảy ra cuộc chạy đua lãi suất giữa các ngân hàng thương mại, khiến thị trường tiền tệ diễn biến trái chiều Trong khi đó, thị trường chứng khoán cũng trải qua giai đoạn khó khăn với nhiều biến động, chưa thực hiện được vai trò huy động vốn linh hoạt để thúc đẩy đầu tư Bên cạnh đó, nền kinh tế Việt Nam đối mặt với nhiều thách thức như hạn hán, lũ lụt, thiên tai và dịch cúm gia cầm, ảnh hưởng lớn đến hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TÀI SẢN NỘI BẢNG TẠI VIETCOMBANK QUẢNG NINH
Định hướng phát triển của Vietcombank Việt nam
3.1.1 Định hướng chung đối với hệ thống
Với kinh nghiệm hoạt động nhiều năm, VCB xác định tầm nhìn để tiếp tục khẳng định vị thế hàng đầu trên thị trường là:
Xây dựng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB) thành một tập đoàn đầu tư tài chính đa năng, nằm trong top 70 tập đoàn tài chính lớn nhất khu vực Châu Á (không bao gồm Nhật Bản) trước năm 2020 VCB sẽ hoạt động mạnh mẽ trên cả thị trường tài chính trong nước và quốc tế, với định hướng chiến lược rõ ràng nhằm phát triển bền vững và nâng cao vị thế cạnh tranh.
- Hoạt động NHTM là cốt lõi, chủ yếu, vừa phát triển bán buôn vừa đẩy mạnh bán lẻ, tiếp tục mở rộng mạng lưới hoạt động trong nước
Để đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, các công ty nên mở rộng và tăng cường các lĩnh vực như Ngân hàng đầu tư (bao gồm tư vấn, môi giới, kinh doanh chứng khoán, quản lý quỹ đầu tư), dịch vụ bảo hiểm, và các dịch vụ tài chính cũng như phi tài chính khác Điều này có thể được thực hiện thông qua việc hợp tác liên doanh với các đối tác nước ngoài, đặc biệt là trong lĩnh vực bất động sản.
Phát triển trên nền tảng:
- Công nghệ Ngân hàng hiện đại
- Cơ cấu quản trị và mô hình tổ chức cũng như các chuẩn mực phù hợp với thông lệ quốc tế tốt nhất
- Nguồn nhân lực có chất lượng cao, có động lực, được bố trí và sử dụng tốt
- Đội ngũ khách hàng ngày càng đa dạng, gắn bó
- Không ngừng nâng cao cạnh tranh, lấy phát triển bền vững làm mục tiêu xuyên suốt và hiệu quả kinh tế làm mục tiêu hàng đầu
Giữ vai trò chủ đạo, chủ lực của VCB trong hệ thống các NHTM ở Việt Nam:
- Vốn chủ sở hữu đạt khoảng 20 nghìn tỷ VNĐ
- Tổng tài sản tăng trung bình 10%/năm
- Tỷ lệ trung bình hàng năm ROAE là 18%
- Tỷ lệ trung bình hàng năm ROAA là 1,2%
- Hệ số an toàn vốn (CAR) đạt khoảng từ 8 % - 10%
Việc xác định mục tiêu tăng trưởng ổn định và phát triển theo mô hình Tập đoàn tài chính đa năng với hoạt động lõi là Ngân hàng thương mại phù hợp với triển vọng ngành và nhu cầu dịch vụ ngân hàng ngày càng tăng Tiềm năng phát triển kinh tế trong tương lai là cơ sở cho kế hoạch tăng trưởng tài sản và mở rộng mạng lưới Đồng thời, VCB sẽ mở rộng các dịch vụ tài chính và phát triển sản phẩm mới để đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế, giúp duy trì hoạt động ổn định ngay cả trong bối cảnh kinh tế khó khăn.
3.1.2 Định hướng đối với Chi nhánh Quảng ninh (và chương trình hành động của Chi nhánh)
Với những kết quả đạt được trong năm 2010 rất đáng khích lệ, trong năm 2011, VCB QNinh đề ra những mục tiêu cụ thể sau:
- Tổng nguồn vốn huy động: 2513.34 tỷ đồng, trong đó, VNĐ là 1665.4 tỷ
Thực hiện nghiêm túc kiểm soát tăng trưởng tín dụng theo nghị quyết số 11/NQ-CP và chỉ thị số 01/CT-NHNN, đảm bảo tăng trưởng tín dụng tối đa 20% và không vượt trần tín dụng của VCB TW Đặc biệt, cần nâng cao chất lượng tín dụng, ngăn chặn phát sinh nợ xấu và xử lý dứt điểm các khoản nợ tồn đọng.
Để nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán và thúc đẩy hoạt động ngân hàng bán lẻ, toàn bộ cán bộ nhân viên của NHTMCP Ngoại thương Quảng Ninh cần nỗ lực không ngừng Mục tiêu là tiếp tục khẳng định vị thế là ngân hàng hàng đầu trong hệ thống NHTMCP Ngoại thương Việt Nam và trong tỉnh Quảng Ninh.
* Định hướng quản trị tài sản nội bảng tại Vietcombank Quảng ninh
Vietcombank Việt Nam đang thực hiện tái cơ cấu hệ thống ngân hàng thương mại nhằm phát triển mô hình hoạt động cả bán buôn lẫn bán lẻ Mặc dù đã đạt nhiều thành tựu và vượt qua nhiều thách thức, ngân hàng vẫn cần chủ động đẩy mạnh cải cách và nâng cao năng lực cạnh tranh Việc hoàn thiện cơ cấu quản trị và tổ chức theo tiêu chuẩn quốc tế là cần thiết để điều chỉnh đầu tư tín dụng và tài chính, phát triển dịch vụ, cung cấp sản phẩm ngân hàng chất lượng cao, từ đó tạo ra giá trị mới và thực hiện phương châm “mang phồn thịnh đến mọi nhà”.
Vì một Việt Nam thịnh vượng”
Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị TS nội bảng tại VCB Quảng ninh
3.2.1.1 Nâng cao năng lực quản trị nội bộ của Chi nhánh
Năng lực quản trị, đặc biệt là quản trị nội bộ, đóng vai trò quyết định trong sự thành công của ngân hàng Vietcombank Quảng Ninh cần nâng cao năng lực quản trị và quản trị rủi ro dựa trên các nguyên tắc quản lý độc lập các rủi ro, chấp nhận rủi ro, điều hành rủi ro cho phép, và đảm bảo sự phù hợp giữa mức độ rủi ro và khả năng tài chính Để thực hiện hiệu quả các nguyên tắc này, ngân hàng cần quản lý tài sản nợ - tài sản có theo nguyên tắc của Ủy ban Basel, xây dựng văn hóa quản trị lành mạnh và tạo môi trường thuận lợi cho việc áp dụng các nguyên tắc quản trị rủi ro Đồng thời, việc nâng cao chất lượng kiểm soát nội bộ thông qua công nghệ ngân hàng hiện đại là cần thiết để phát hiện và ngăn chặn rủi ro kịp thời, nhưng cũng cần tránh quá nhấn mạnh vào kiểm tra để không làm mất đi tính sáng tạo trong công việc.
3.2.1.2 Cơ cấu lại danh mục tài sản hợp lý Đối với TSC: Mặc dù trong thời gian gần đây, Vietcombank Quảng Ninh đã có nhiều chuyển biến tích cực trong việc đa dạng hóa danh mục tài sản nhưng kết cấu trên vẫn còn nhiều vấn đề bất cập chưa tương xứng là một NHTM hiện đại Bằng việc đầu tư quá ít vào khoản mục đầu tư chứng khoán, thậm chí là các chứng khoán chính phủ do ngân hàng tập trung vào mục tiêu lợi nhuận Tuy nhiên, điều đó phần nào ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng nếu ngân hàng cân đối nguồn vốn không hợp lý Thời gian qua, TTCK Việt Nam và thế giới có những diễn biến không thuận lợi cho việc đầu tư kinh doanh nên Ngân hàng cần theo dõi sát sao thị trường để có những bước đi và điều chỉnh hợp lý
Ngân hàng cần tăng cường tỷ lệ đầu tư trong tổng tài sản cố định (TSC) và điều chỉnh các khoản cho vay về mức hợp lý Đồng thời, cần chú trọng vào các khoản TSC mang lại lợi nhuận như ủy thác, đồng thời giảm thiểu các khoản phải thu để tối ưu hóa hiệu quả tài chính.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, VCBQN cần xác định các chỉ tiêu cụ thể và phân công trách nhiệm rõ ràng cho từng phòng ban, đồng thời tạo sự liên kết chặt chẽ giữa các bộ phận trong ngân hàng.
Chi nhánh cần theo dõi sát sao tình hình thực hiện để đánh giá và điều chỉnh kịp thời, nhằm nâng cao hiệu quả công tác kết cấu lại tài sản cho Ngân hàng Đối với tài sản ngắn hạn, ngân hàng nên chú trọng nâng cao chất lượng nguồn vốn huy động, gia tăng tiền gửi và giảm thiểu các khoản vay cũng như nguồn vốn đắt Hiện tại, tình hình thực hiện của VCBQN chưa đạt hiệu quả do khoản phải trả lớn, vì vậy việc giảm khoản mục này và tìm kiếm biện pháp thu hút nguồn vốn huy động rẻ từ khách hàng sẽ nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
3.2.1.3 Xây dựng các mục tiêu quản trị TSN – TSC cụ thể, chính xác và phù hợp
Để thực thi hiệu quả chiến lược quản trị tài sản ngân hàng (TSN – C), ngân hàng cần xác định các mục tiêu hoạt động linh hoạt và phù hợp với điều kiện hiện tại, đồng thời đảm bảo mục tiêu ngắn hạn liên kết chặt chẽ với chiến lược dài hạn Việc triển khai và truyền đạt rõ ràng các mục tiêu, nhiệm vụ tới từng nhân viên là rất quan trọng, giúp họ hiểu rõ trách nhiệm của mình Khi nhân viên nắm vững công việc cần làm, họ sẽ tự động phát huy tính sáng tạo và nhạy bén trong công việc với tinh thần trách nhiệm cao.
3.2.1.4 Thành lập phòng nghiên cứu quản lý TSN – TSC tại chi nhánh Đây là bộ phận được giao cho những chức năng, quyền hạn và nhiệm vụ cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả quản trị điều hành của Ngân hàng Kèm theo đó, trong tổ chức, trong điều hành cần hình thành hai bộ phận tương đối rõ ràng Đó là FRONT OFFICE chuyên giao dịch trực tiếp với khách hàng và bộ phận BACK OFFICE chuyên làm nhiệm vụ kiểm tra, giám sát và hầu cần phục vụ Trong điều hành cũng cần phân định rõ trách nhiệm và quyền hạn của từng Phòng, Ban và từng người tại Ngân hàng
3.2.1.5 Xây dựng chiến lƣợc marketing trong từng giai đoạn
Trong bối cảnh cạnh tranh hiện nay, việc xây dựng chiến lược Marketing là rất quan trọng Các ngân hàng cần phát triển rõ ràng bốn chính sách lớn cho từng giai đoạn cụ thể nhằm tối ưu hóa hiệu quả hoạt động và nâng cao khả năng cạnh tranh.
Để nâng cao chất lượng dịch vụ, ngân hàng cần xác định thị trường mục tiêu, bao gồm các doanh nghiệp trong ngành than, xuất nhập khẩu, thương mại, dịch vụ, du lịch và xây dựng Việc nghiên cứu nhu cầu của nhóm khách hàng này sẽ giúp ngân hàng đề xuất các sản phẩm chủ đạo phù hợp Đồng thời, ngân hàng nên thiết lập bộ phận chuyên nghiên cứu để phát triển các sản phẩm dịch vụ mới, hiện đại và đột phá, cũng như cải thiện tiện ích cho các sản phẩm hiện có thông qua ứng dụng khoa học kỹ thuật tiên tiến trong hoạt động kinh doanh.
Ngân hàng cần hoàn thiện và phát triển mạng lưới phân phối hiện đại bằng cách lắp đặt thêm bốt ATM, máy POS và phát hành thẻ ATM, VISA/MASTER CARD để phục vụ đa dạng đối tượng khách hàng.
Để tăng cường hiệu quả quảng cáo, cần áp dụng các hình thức và phương tiện đa dạng hơn, tiếp cận quần chúng một cách hiệu quả Quan trọng là nâng cao kiến thức về Marketing cho nhân viên, đặc biệt là những người giao dịch trực tiếp với khách hàng Việc đào tạo và tuyển dụng cán bộ Marketing chuyên ngành sẽ giúp hoạt động Marketing trở nên chuyên nghiệp và hiệu quả hơn Ngoài ra, chú trọng đến hoạt động PR, như tổ chức hội nghị khách hàng định kỳ, sẽ giúp duy trì và phát triển mối quan hệ với khách hàng.
Thông qua các hoạt động tích cực, Ngân hàng đã tạo dựng ấn tượng tốt đẹp trong lòng công chúng, từ đó nâng cao thương hiệu của mình Đặc biệt, việc triển khai “văn hóa Vietcombank” cần được truyền đạt và thực hiện đến tất cả cán bộ nhân viên trong chi nhánh.
Giải pháp về nhân sự
Ngân hàng cần khẩn trương nâng cao kiến thức về kinh tế thị trường trong bối cảnh Việt Nam thông qua các chương trình đào tạo mới và đào tạo lại Đồng thời, cần trang bị cho cán bộ nhân viên những quy chế và thủ tục mới từ Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và Vietcombank.
Việc thường xuyên thay đổi địa bàn làm việc của cán bộ tín dụng trong ngân hàng là cần thiết để quản lý khách hàng vay vốn hiệu quả, nhằm ngăn chặn tình trạng móc ngoặc hoặc thông đồng giữa cán bộ tín dụng và khách hàng vay.
Thực hiện luân chuyển cán bộ định kỳ và áp dụng chế độ đãi ngộ hợp lý cho nhân viên nhằm khuyến khích sức sáng tạo trong chi nhánh Tạo dựng môi trường làm việc nghiêm túc và năng động để nâng cao hiệu quả công việc Đồng thời, tăng cường mối liên hệ giữa lãnh đạo và nhân viên để giảm chi phí thay đổi nhân sự và tăng cường sự gắn bó của nhân viên với Ngân hàng.
Giải pháp về công nghệ thông tin
Kiến nghị nhằm thực hiện các giải pháp đề ra
Cần khẩn trương hoàn thiện các văn bản quy phạm pháp luật về tài chính ngân hàng để phù hợp với thông lệ quốc tế và quy định của WTO Trước mắt, cần sửa đổi và bổ sung các văn bản chưa tương thích với cam kết trong Hiệp định thương mại Việt – Mỹ.
Thực hiện tự do hóa tài chính và ngân hàng một cách hợp lý thông qua cải cách các ngân hàng thương mại Việt Nam, nâng cao năng lực quản lý của cán bộ Ngân hàng Nhà nước, phát triển quan hệ tài chính ngân hàng với thị trường quốc tế, và áp dụng chính sách ưu tiên cho các nước trong khu vực theo quy định của WTO.
Ba là: tiếp tục hoàn thiện thị trường tiền tệ, hoàn thiện nghiệp vụ thị trường mở để tạo môi trường cho các Ngân hàng hoạt động tốt
Nâng cấp Trung tâm truyền thông NH (CIC) là một bước quan trọng để hoạt động theo nguyên tắc thương mại, từ đó kích thích việc cung cấp thông tin đầy đủ cho các ngân hàng.
Năm là thời điểm quan trọng để thu hút các dự án và chương trình hợp tác tài trợ quốc tế, nhằm tận dụng và học hỏi kinh nghiệm từ các quốc gia trên thế giới Điều này không chỉ nâng cao trình độ cho cán bộ nhân viên mà còn cải thiện khả năng ứng dụng khoa học và công nghệ trong công việc.
Sáu là tiếp tục thực hiện đề án tái cơ cấu hệ thống ngân hàng thương mại Nhà nước từ năm 2001, đặc biệt tập trung vào cổ phần hóa các ngân hàng này Cần lựa chọn cổ đông chiến lược để nâng cao năng lực quản trị và tài chính, đồng thời điều chỉnh chính sách để thực hiện cam kết đa phương Việc tăng cường chức năng giám sát và quản lý các ngân hàng trong bối cảnh hội nhập là rất quan trọng Mục tiêu là tái cấu trúc hệ thống ngân hàng theo quy chuẩn quốc tế, ngăn chặn những ngân hàng yếu kém về quản trị và thanh khoản làm ảnh hưởng đến uy tín chung của toàn hệ thống.
3.3.2 Kiến nghị với NHTMCP Ngoại thương Việt nam
Vietcombank Việt Nam cần thực hiện triệt để nguyên tắc thương mại và thị trường trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, kết hợp giữa tối đa hóa lợi nhuận và nâng cao hiệu quả kinh doanh Ngân hàng cũng nên cấp thêm vốn và chỉ đạo các ngân hàng trực thuộc chủ động hơn trong việc cân đối và sử dụng nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh.
Chiến lược cổ phần hóa được hoàn thiện từng bước nhằm đổi mới cơ chế quản trị và thu hút nguồn lực, đặc biệt là vốn và công nghệ ngân hàng tiên tiến toàn cầu Đồng thời, việc này cũng tăng cường sự kiểm soát của cổ đông, khách hàng và công chúng đối với hoạt động của ngân hàng.
Nâng cao chất lượng của Ban ALCO thông qua việc thiết lập các chính sách, cơ chế, quy trình, nghiệp vụ và kiểm soát nội bộ theo tiêu chuẩn quốc tế Đồng thời, củng cố và hoàn thiện hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ trong hệ thống Vietcombank để đảm bảo hiệu quả và tuân thủ các quy định.
Vietcombank đang tập trung vào phát triển kinh doanh đa năng và chuyển dịch cơ cấu kinh doanh theo hướng thị trường, tận dụng tối đa lợi thế cạnh tranh Ngân hàng kết hợp các dịch vụ ngân hàng bán lẻ cạnh tranh cao với những sản phẩm đột phá, đồng thời mở rộng thị phần phi tín dụng và các dịch vụ tài chính Đặc biệt, Vietcombank chú trọng phát triển nghiệp vụ ngân hàng đầu tư, duy trì thị phần huy động vốn và cho vay trong nền kinh tế.
Phát triển mạnh công nghệ thông tin, đặc biệt là ứng dụng công nghệ mới trong lĩnh vực Ngân hàng, được xác định là yếu tố then chốt trong bối cảnh cạnh tranh hiện nay Để nâng cao sức cạnh tranh và thực hiện hiện đại hóa, cần chú trọng công tác cán bộ và nâng cao nguồn nhân lực, coi đây là yếu tố quyết định cho sự thành công của mọi hoạt động kinh doanh Việc đào tạo đội ngũ cán bộ có đạo đức nghề nghiệp và năng lực chuyên môn cao là cần thiết, cùng với việc thường xuyên tổ chức các lớp tập huấn nghiệp vụ Ngoài ra, xây dựng chính sách đãi ngộ hợp lý và tuyển dụng phù hợp với nhu cầu của ngân hàng cũng là những yếu tố quan trọng.
Xây dựng kế hoạch quản trị tổng hợp dài hạn là rất quan trọng, trong đó cần xác định rõ mục tiêu, chiến lược và kế hoạch kinh doanh Điều này sẽ tạo điều kiện và cơ sở vững chắc cho việc thực hiện các kế hoạch cụ thể theo tháng, quý và năm.
Tăng cường hợp tác với các ngân hàng thương mại trong nước nhằm đạt được các mục tiêu thống nhất của chính sách tiền tệ quốc gia, đồng thời mở rộng hợp tác với các tổ chức quốc tế để thu hút nguồn tài trợ về vốn, công nghệ và kinh nghiệm quản lý.
Kết luận chương 3 nêu rõ rằng các giải pháp và kiến nghị được đề xuất dựa trên thực trạng và nguyên nhân hạn chế trong công tác quản trị tài sản nợ – tài sản có của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Quảng Ninh Ngân hàng đã triển khai nhiều biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị kinh doanh Hy vọng rằng những giải pháp này sẽ giúp Ngân hàng đạt được những mục tiêu tích cực, khẳng định vị thế hàng đầu trong hệ thống ngân hàng cũng như tại tỉnh Quảng Ninh.
Ngày nay, các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam hoạt động trong môi trường cạnh tranh khốc liệt, không còn sự bảo hộ của Nhà nước Để tồn tại và khẳng định vị thế trên thị trường, các NHTM cần không ngừng đổi mới và nâng cao năng lực quản trị Nâng cao năng lực quản trị tài sản trong ngân hàng là một chiến lược chủ đạo và có vai trò quan trọng Do đó, luận văn tập trung nghiên cứu quản trị tài sản nội bảng tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Quảng Ninh.
1 Hệ thống hóa những vấn đề khái luận chung về tài sản và quản trị tài sản trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng cũng nh- phân tích nội dung và quản trị từng khoản mục của TSN và TSC trong Ngân hàng Mặt khác, luận văn cũng đề cập đến những ph-ơng pháp, chiến l-ợc, các yếu tố ảnh h-ởng đến chất l-ợng công tác quản trị từng khoản mục TSC và TSN Đồng thời, bài viết cũng nêu kinh nghiệm một số n-ớc có ngành NH phát triển và nêu một số bài học kinh nghiệm cho Việt Nam