Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam,

-w L V 0 2 SB m w Ịỹ Am i k:c VỈÊN NGÀN H^’ TR J^rAM TH0NG TIN VI^ N LV.001221 *mm w B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC V IỆN NGÂN HÀNG L Ê T H Ị B ÍC H N G Ọ C GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢNTRỊ RỦI ROTÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THUUNG MẠI CỔPHẨN KỸ THUUNGVIỆT NAM C h u y ên ngành: K in h tế tà i ch ín h - N g â n h àn g M ã số: 1 LU Ậ N VĂN T H Ạ C s ĩ K IN H T Ế í ■t/’ • ■ N gư òi hướng dẫn khoa học: TS Hà Thị Sáu H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN T H Ư V IỆ N H À N Ộ I 2011 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, cơng trình nghiên cứu riêng tơi B ản luận văn đuợc hồn thành trình nghiên cứu với tinh thần nghiêm túc thân với giúp đỡ tận tình giáo viên h u n g dẫn TS H Thị Sáu Các sô liệu, kết nội dung đuợc đề cập luận văn trung thục có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng, ch u a đuợ c công bố cơng trình nghiên cứu khác Hà Nội, ngày 28 tháng 11 năm 2011 T c g iả L ê T h ị B íc h N g ọ c Ị ị MỤC LỤC MỞ ĐẦU C H Ư Ơ N G 1: N H Ữ N G V Ấ N Đ Ê c B Ả N V È R Ủ I R O TÍN D Ụ N G V À H IỆU Q U Ả Q U Ả N TR Ị R Ủ I R O TÍN D Ụ N G T R O N G H O Ạ T Đ Ộ N G C Ủ A N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 1.1 Tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương m ại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng hoạt động ngân hàng thưong m i 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động N H T M 1.2 Q u ản trị rủi ro tín d ụ n g .11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Vai trị quản lý rủi ro tín dụng N H T M 11 1.2.3 Sự cần thiết công tác quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.4 Nhiệm vụ công tác quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.5 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.6 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3 H iệu q u ả q u ản trị rủi ro tín d ụ n g 30 1.3.1 Quan niệm hiệu hiệu quản trị rủi ro tín dụng 30 1.3.2 Tiêu chí đánh giá hiệu quản trị rủi ro tín d ụ n g 30 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quản trị rủi ro tín d ụ n g 35 1.4 K inh n gh iệm qu ản trị rủi ro tín d ụ n g ngân h àn g củ a m ột số nư c th ế giớ i học rút cho N H T M V iệt N a m 37 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị RRTD ngân hàng số nước giớ i 37 1.4.2 Bài học rút cho ngân hàng Việt N am 40 C H Ư Ơ N G 2: T H ự C T R Ạ N G R Ủ I R O TÍN D Ụ N G V À H IỆ U Q U Ả C Ô N G TÁC Q U Ả N T R Ị R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G T Ạ I N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ỏ P H Ầ N K Ỹ T H Ư Ơ N G V IỆ T N A M 42 2.1 K h q u át ch u n g N gân h àn g T h n g m ại cổ p h ần K ỹ th n g V iệt N a m 42 2.1.1 Lịch sử hình thành mơ hình tổ chức 42 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại c ổ phần Kỹ thương Việt Nam năm gần 46 2.2 T h ự c trạ n g côn g tác quản trị rủi ro tín d ụ n g N gân h àng T h n g m ại cổ phần K ỹ th n g V iệt N a m 53 2.2.1 Cơ chế, sách quản trị rủi ro NHTM cổ phần Kỹ thương Việt N am 53 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng NHTM cổ phần Kỹ thương Việt Nam 55 2.3 T h ự c trạ n g h iệu q u ả q u ản trị rủi ro tín d ụ n g ngân N gân h àng T h n g m ại cổ p h ần K ỹ th n g V iệt N a m 76 thực tiêu định tính Techcombank 76 2.3.2 thực tiêu định lượng Techcom bank 77 2.3.1 2.4 Đ ánh giá hiệu g tác quản trị rủi ro tín d ụ n g củ a n gân h n g 81 2.4.1 Những kết đạt đ ợ c 81 2.4.2 Những tồn nguyên nhân cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 84 C H Ư Ơ N G 3: G IẢ I P H Á P N Â N G C A O H IỆ U Q U Ả Q U Ả N TR Ị RỦI R O TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯ ƠNG M ẠI C Ỏ PHẦN KỸ THƯ ƠNG V IỆ T N A M .90 N h ữ n g địn h h ó n g hiệu q u ả quản trị rủi ro tín d ụ n g củ a N gân hàng T h n g m ại cổ p h ần K ỹ th n g V iệt N am tron g n h ữ n g năm t i 90 3.1.1 Định hướng phát triển chung 90 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín d ụ n g 92 3.2 G iả i p h áp n ân g cao hiệu q u ản trị rủi ro tín d ụ n g N gân h àng T h n g m ại cổ ph ần K ỹ th n g V iệt N a m 93 3.2.1 Xây dựng hoàn thiện mục tiêu, chiến lược, sách quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với hoạt động kinh doanh ngân hàng, nâng cao lực Hội đồng quản trị, ban Tổng giám đốc 93 3.2.2 Nâng cao văn hóa kiểm sốt rủi ro tín dụng 95 3.2.3 Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng 96 3.2.4 Hoàn thiện giải pháp xử lý rủi ro, nợ xấu, nợ xử l ý 98 3.2.5 Sử dụng cơng cụ phái sinh để phịng ngừa rủi r o .100 3.2.6 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng T echcom bank 104 3.2.7 Thực đa dạng hóa danh mục cho vay, đa dạng hóa sản phẩm, đa dạng hóa phương thức cho vay nhàm san sẻ rủi r o 105 3.2.8 Tăng cường thực kết họp bảo hiểm với tín dụng nhằm hạn chế rủi ro ngân hàng 107 3.2.9 Tăng cường ứng dụng cơng nghệ thơng tin quản trị rủi ro tín dụng máy tính đại phần mềm chuyên dụng 109 3.2.10 Xây dựng chiến lược người đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng điều kiện m i 110 3.3 M ộ t số k iến n g h ị 112 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà n c 114 3.3.3 Kiến nghị với NHTM cổ phần Kỹ thương Việt N a m .117 K ÉT L U Ậ N 119 ) ĩ DANH MỤC CÁC TỪ VIÉT TẮT NHNN N gân hàng N hà nước NHTM N gân hàng thươ ng m ại RRTD R ủi ro tín dụng QTRRTD Q uản trị rủi ro tín dụng TC T D Tơ chức tín dụng T ech co m b an k N gân hàng T hương m ại cổ phần K ỹ thư ng Việt N am TSĐ B Tài sản đảm bảo XLN X lý nợ D PRR D ự phòng rủi ro CIC C redit Inform ation C entre ROA Tỷ suất lợi nhuận/tài sản có ROE Tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu VND Đ ồng V iệt N am DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: xếp hạng tín dụng Moody’s s& p 22 Bảng 1.2: Điểm số tiêu xác định chất lượng tín dụng tiêu dùng 22 Bảng 1.3: Khung sách tín dụng tiêu d ù n g 23 Bảng 2.1: v ố n huy động từ Techcombank 2008-2010 46 Bảng 2.2: Bảng kết hoạt động tín dụng Techcombank 2008 - 49 Bảng 2.3: Doanh số toán quốc tế Techcombank 2008-2010 50 Bảng 2.4: Doanh số thu phí dịch vụ tốn quốc tế Techcombank 2008-2010.51 Bảng 2.5: Kết hoạt động kinh doanh Techcombank từ 2008-2010 .52 Bảng 2.6: Các tiêu định tính theo X H TD N B 70 Bảng 2.7: Các tiêu định lượng theo XHTDNB 71 Bảng 2.8: Các mức xếp hạng khách hàng theo hệ thống X H TD N B 71 Bảng 2.9: Tình hình nợ xấu qua năm 77 Bảng 2.10: Phân loại nợ Techcombank năm 2008-2010 79 Bảng 2.11: Trích lập quỹ dự phòng xừ lý rủi ro Techcombank giai đoạn 20082010 80 ỹ> ị DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động Techcombank n ă m 47 Biểu đồ 2.2: Tổng nguồn vốn Techcombank năm 2008 - 2010 47 Biểu đồ 2.3: Tổng dư nợ cho vay Techcombank năm 2008 - 2010 49 Biểu đồ 2.4: Kết kinh doanh Techcombank năm 2008-2010 52 DANH MỤC S ĐỒ Sơ đồ 1.1: Các loại RRTD NHTM Sơ đồ 2.1: Mồ hình tổ chức Techcombank 45 Sơ đồ 2.2: Sơ đồ tổ chức Khối quản trị rủi r o 55 Sơ đồ 2.3: Quy trình thẩm định phê duyệt khoản vay Techcombank 58 Sơ đồ 3.1: Cơng cụ phái sinh - Hốn đổi tổng thu nhập 102 Sơ đồ 3.2: Cơng cụ phái sinh - Hốn đổi tín d ụ n g 102 Sơ đồ 3.3: Công cụ phái sinh - Họp đồng quyền chọn 102 /Ị ỉ MỞ ĐẦU Tính cấp th iết đề tài Trong hoạt động kinh doanh NHTM, nghiệp vụ tín dụng loại hình kinh doanh truyền thống, quan trọng khoản mục mang lại lợi nhuận lớn nhất, chiếm tỷ trọng chủ yếu lợi nhuận ròng ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro lợi nhuận hai phạm trù luôn song hành với lĩnh vực, hoạt động đem lại lợi nhuận lớn lại tiềm ẩn nhiều nguy dẫn đến rủi ro, thực tế cho thấy hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro kinh doanh ngân hàng Vì rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển mồi tổ chức tín dụng, cao tác động ảnh hưởng tới toàn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc quản lý nhằm giảm thiểu rủi ro có ý nghĩa định đến kinh doanh ngân hàng, hệ thống ngân hàng thương mại chí kinh tế Rủi ro tín dụng xảy vượt ngồi dự đốn làm giảm lợi nhuận, ảnh hưởng tới đà phát triển ngân hàng, tệ hại dẫn đến phá sản ngân hàng Do đó, phát triển ổn định, hạn chế khả xảy rủi ro mối quan tâm hàng đầu tất ngân hàng nói chung Hạn chế rủi ro giúp giảm thiểu thiệt hại mà ngân hàng phải gánh chịu, đảm bảo quyền lợi khách hàng nâng cao vị ngân hàng Đe đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu bền vững, mặt NHNH ban hành số văn liên quan đến công tác quản trị rủi ro yêu cầu ngân hàng thực (Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng; Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 Thống đốc NHNN tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động NHTM), mặt khác NHTM cần tiếp tục nghiên cứu nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Trong năm gần tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung có dấu hiệu tăng cao vượt tỷ lệ cho phép theo quy định Ngân hàng nhà nước Chính vấn đề quản trị rủi ro tín dụng ln Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam quan tâm thời gian qua, đạt kết quan trọng, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Song mơi trường kinh doanh đầy biến động, RRTD ngày trở nên đa dạng hình thức, phức tạp mức độ ln có khả xảy Do vậy, đánh giá mức thực trạng quản trị rủi ro tín dụng nghiên cứu để tìm giải pháp để nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam cần thiết 108 nhà bảo hiểm Mỹ đưa vào áp dụng cho ngân hàng Mỹ Sau này, bảo hiểm ngân hàng mơ có tính đến pháp luật địa phương (và trình tiếp tục diễn ra) để sử dụng nhiều nước, trở thành phổ biến giới Tuy nhiên, Việt Nam hoạt động tương đối mẻ Việc xây dựng mối quan hệ họp tác ngân hàng bảo hiểm khơng có lợi cho ngân hàng mà cịn cho nhà bảo hiểm Ngân hàng chuyển phần rủi ro sang nhà bảo hiểm, từ tập trung thời gian nguồn lực vào việc trực tiếp cung cấp dịch vụ ngân hàng, tạo khả hoạt động theo chế linh hoạt việc xác định chiến lược cân đối lợi ích rủi ro thu nhập Cơng ty bảo hiểm thông qua việc gánh lây phân rủi ro cho ngân hàng nhận khoản thu nhập phí hoa hơng đê lại, đồng thời góp phần mở rộng đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ mình, đảm bảo tính bền vừng, hiệu nâng cao vị công ty bảo hiểm thông qua việc cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng Quá trình quản lý rủi ro ngân hàng phức tạp, nhiều cấp độ đơn giản hóa nhiều lần thơng qua việc chuyển phần rủi ro mang tính kinh tế phi kinh tế sang công ty bảo hiểm Các chuyên gia cơng ty bảo hiểm có nhiều điều kiện việc chun mơn hóa đánh giá rủi ro xây dựng chiến lược quản trị rủi ro Nhờ vậy, tính bền vững, độ tin cậy ngân hàng tăng cường có tác động tích cực đến việc nâng cao uy tín, thương hiệu ngân hàng Như lợi ích từ việc liên kết cơng ty bảo hiểm ngân hàng hồn tồn rõ ràng Tín dụng nghiệp vụ hàng đầu tạo nhiều thu nhập cho ngân hàng Trong đó, chất lượng tài sản có ngân hàng gắn chặt với nhiều nhân tố kinh doanh người vay, thị trường u tơ câu thành RRTD Việc chuyên phân rủi ro cho nhà bảo hiểm đảm bảo độ tin cậy người vay cao hơn, tạo tiền đề giảm thiểu RRTD cho ngân hàng nâng cao chất lượng tài sản có ngân hàng Ngân hàng sử dụng loại hình bảo hiểm sau để nâng cao chất lượng quản trị RRTD: Bảo hiểm tài sản (trong có bảo hiểm tài sản đảm bảo), bảo hiểm chu kỳ sản xuất, bảo hiểm trách nhiệm loại (trong có trách nhiệm người thứ khơng hồn thành nghĩa vụ theo hợp đồng), bảo hiểm nhân thọ chủ thể vay vốn, bảo hiểm mùa vụ loại cơng nghiệp, bảo hiêm hàng hóa vận chun, bảo hiêm cháy nơ Loại hình bảo hiểm tín dụng có hình thức u cầu khách hàng tự bảo hiêm để đề phòng bất trắc tổ chức tín dụng mua bảo hiểm cho sản phẩm tín dụng Đe nâng cao hiệu việc bảo hiểm nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng số biện pháp cần sử dụng là: - Các doanh nghiệp bảo hiểm nghiên cứu triển khai rộng rãi sản phẩm bảo hiểm đặc thù hoạt động ngân hàng như: bảo hiểm cho người gửi tiền, bao hiểm bảo vệ khoản vay 09 - Phối hợp việc bán sản phẩm bảo hiểm cho khách hàng vay tiền ngân hàng Các công ty bảo hiểm cần tiếp cận thị trường tín dụng ngân hàng, thường xuyên tổ chức thăm dò khảo sát nhu cầu người vay để phát triển sản phẩm bảo hiểm hỗ trợ cho hoạt động tín dụng 3.2.9 T ă n g cư n g ứ n g d ụ n g côn g n gh ệ th ơn g tin qu ản trị rủi ro tín d ụ n g b àn g m áy tính đ ại phần m ềm ch u yên d ụ ng Việc ứng dụng công nghệ thơng tin vào quy trình ngân hàng yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến thành công ngân hàng giai đoạn ngày nay, đặc biệt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Trong thời đại khoa học công nghệ phát triển không ngừng, công nghệ trở thành sức mạnh cạnh tranh chìa khóa thành cơng thị trường Cơng nghệ ngân hàng không đon trang thiết bị kỹ thuật đại mà cịn phải gắn liền với việc đổi quy trình ngân hàng Đe có thê nhanh chóng đại hóa hệ thống thông tin, ngân hàng nên ưu tiên đầu tư cơng nghệ thơng tin nhằm tự động hóa hệ thống tốn kế tốn ngân hàng Có thể nói Techcombank ngân hàng Việt Nam trọng đến khía cạnh cơng nghệ ngân hàng nhất, minh chứng cụ thể năm 2008, Techcombank tiếp tục triển khai, nâng cấp hệ thống cơng nghệ ngân hàng từ giúp cho việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, đảm bảo độ an toàn cho hệ thống ngân hàng, đồng thời giúp việc truyền tải thông tin hội sở với chi nhánh nhanh thông qua hệ thống Globus hay Outlook Qua hệ thống chi nhánh Techcombank thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh nhất, tự động chuyển nợ hạn Các chi nhánh phối hợp vay quản lý khoản vay khách hàng, tránh việc nhiều chi nhánh cho vay cơng trình, dẫn đến rủi ro hồn trả nợ Việc quản trị điều hành hoạt động tín dụng, việc quản lý vay, quản lý khách hàng thực tự động, tốt có hiệu hơn, thể tính minh bạch hoạt động tín dụng Với việc chuyển nợ hạn tự động, đến thời hạn vay, khách hàng khơng trả nợ khơng trả lãi máy tính tự động chuyển vay sang nợ hạn Từ hạn chế tình trạng cố tình che dấu chất lượng tín dụng Techcombank coi ngân hàng đầu việc phát triển công nghệ Tuy vậy, so với ngân hàng nước hay so với Vietcombank, hệ thống cơng nghệ Techcombank cịn yếu hơn, hệ thống T24 hay bị chậm, treo Do để tăng thêm uy tín thu hút khách hàng yêu cầu với Techcombank không ngừng nâng cấp, cập nhật công nghệ phù hợp với điều kiện ngân hàng Đe giữ mạnh phát triển công nghệ, ngân hàng áp dụng số biện pháp sau: - Ln tiến hành đại hóa cơng nghệ, trang thiết bị đặc biệt hệ thống quản lý thông quản lý thông tin tốt, đại, thu nhập quản lý hồ sơ khách hàng để phục vụ cho việc thẩm định, giám sát khoản vay Đầu tư vào trang thiêt bị công nghệ giúp ngân hàng nâng cao chất lượng dịch vụ để phục vụ khách hàng tôt nhât với tiêu chí là: 110 nhanh chóng, tiện lợi có hiệu cao Điều góp phần làm tăng uy tín hình ảnh khách hàng với ngân hàng - Techcombank mạnh hỗ trợ cơng nghệ Globus, thực quy trình phê duyệt tập trung, nhiên thời gian đầu ứng dụng cơng nghệ cịn hạn chế Vì vậy, Techcombank phải thường xuyên nâng cấp hoàn thiện hệ thống để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng 3.2.10 X ây d ự n g chiến lược ng i đ p ứ n g yêu cầu q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g tro n g điều kiện m ới Một sách khách hàng đắn, chế kinh doanh phù hợp mang lại hiệu đội ngũ cán có lực trách nhiệm thực thi Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời RRTD đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm sốt phịng ngừa rủi ro từ thiên tai, địch họa, rủi ro hệ thống đa dạng hóa thuộc chất gẳn liền với ngành nghề kinh doanh định hạn chế, nâng cao hiệu quản trị RRTD cách sử dụng người yếu tô tiên vận hành chế quản trị RRTD cách hiệu Do đó, giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa RRTD Một là, để nâng cao chất lượng cán quản lý rủi ro tín dụng từ khâu tuyển chọn phải chuẩn hóa cán tín dụng Cán tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đem đến rủi ro cho ngân hàng Do để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ có số tiêu chuẩn sau: - Được đào tạo quy trường đại học có uy tín: Đây tiêu chuân quan trọng, trường đại học có uy tín, học sinh vào trường giỏi hơn, đào tạo môi trường tốt hơn, chuyên môn sâu hứa hẹn làm việc tốt - Có khả định ngoại ngữ tin học: Trong xu hội nhập kinh tế khu vực giới, giao tiếp quốc tế ngày mở rộng, công nghệ thông tin ứng dụng rộng rãi Vì cán ngân hàng tiếp cận môi trường phải thành thạo ngoại ngữ tiến công nghệ thông tin để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính việc tính tốn thâm đinh - Có phẩm chất đạo đức tốt: Đây tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh - Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiêu thơng tin vê khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ Ill - Techcombank cần có sách thu hút ưu đãi chuyên gia giỏi để thu hút đội ngũ làm việc cho ngân hàng, mời làm cố vấn, cộng tác viên hoạt động tín dụng Techcombank Hai là, thường xuyên liên kết, tổ chức khóa đào tạo chun mơn nghiệp vụ, buổi hội thảo chuyên đề trao đồi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, lãnh đạo phịng, hay cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, khuyến khích tinh thần học tập bàng chế khen thưởng, đề bạt Ba là, Techcombank xây dựng sách đãi ngộ nhân để đảm bảo trì đủ nguồn nhân lực có chất lượng đảm trách hoạt động tín dụng ngân hàng Việc tăng trưởng tín dụng hàng ngày khơng đồng với số lượng chất lượng cán tín dụng phụ trách dẫn đến rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng, số lượng cán tín dụng có kinh nghiệm phịng tín dụng Techcombank ln thiếu, ngân hàng thành lập lại thu hút nhân với sách đãi ngộ tốt hơn, khiến hàng loạt nhân tốt chuyển Đứng trước tình vậy, việc xây dựng sách đãi ngộ, thu hút nhân để bù đắp vào lỗ hổng nhân đòi hỏi thiết cấp bách Do thiếu nhân lực, nên số lượng hồ sơ cán tín dụng cịn lại phải quản lý trở nên tải không đủ thời gian để kiểm soát sau cho vay lượng hồ sơ từ khách hàng phát sinh hàng ngày Bốn là, ban lãnh đạo ngân hàng trọng cơng tác giáo dục trị, tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp, ý thức trách nhiệm cho đội ngũ cán để chống rủi ro đạo đức kinh doanh vấn đề nguy hiểm khó quản lý Đồng thời, thường xuyên tiến hành kiểm tra, sàng lọc đội ngũ cán Yêu cầu cán tín dụng phải ln tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc, họ phải trực, cơng tâm huyết với công việc, kiên định công việc không dễ dàng bị mua chuộc tha hóa chế thị trường, bng xi cơng việc gặp khó khăn, khơng lợi ích trước mắt mà thơng đồng, bao che cho khách hàng, gây nên rủi ro cho Techcombank Cán cương vị cao, phải gương mẫu việc thực quy chế cho vay; quy định phân loại nợ; trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Muốn có đội ngũ cán việc phải thường xuyên giáo dục, Techcombank phải đảm bảo thu nhập thoả đáng cho cán bộ, có họ n tâm cơng tác Khi cán tín dụng vi phạm kỷ luật cần giáo dục, cảnh cáo cho việc để làm gương cho người khác Năm là, khuyến khích cán tín dụng tự học tập, nâng cao kiến thức chuyên môn, ngoại ngữ, tin học R èn luyện nâng cao khả ngoại ngữ để phục vụ nhóm khách hàng có vốn đầu tư nước ngồi Techcombank hỗ trợ kinh phí học tập khuyến khích cách tạo hội phát triển nhân viên phấn đấu 112 Sáu là, cần quan tâm nhiều đến việc đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao trình độ tạo điều kiện thuận lợi cho cán công tác, đồng thời phải vào kết cơng tác họ để có đãi ngộ, đối xử cơng Đối với cán có thành tích xuất sắc cần biểu dương khen thưởng vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết họ mang lại, kể việc nâng lương trước hạn đề bạt đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm tùy theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật Có khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín ngân hàng nâng cao mà hạn chế rủi ro tín dụng Bảy là, Techcombank cần có sách lương bổng khen thưởng, trợ cấp hợp lý dành riêng cho cắn tín dụng Đây m ột sách thiết thực dể thúc đẩy cán tín dụng tích cực chủ động tìm kiếm khách hàng thực tốt nhiệm vụ giao Bên cạnh cần thường xuyên chăm sóc sức khỏe đời sống tinh thần cán công nhân viên, đăc biêt cán tín dung Do vây hoạt động đoàn thê cân thường xuyên trì, hoạt động cơng đồn Techcombank thực y tế cộng đồng việc khám sức khỏe định kỳ cho cán Thực tổ chức nghỉ Lễ, Tết vui tươi lành mạnh, tổ chức du lịch để cán thư dãn tăng thêm độ hiêu biết nhân viên Tóm lại, cán tín dụng lực lượng nịng cốt có vai trị định tới tồn phát triển Techcombank, việc nâng cao trình độ cán đòi hỏi cần thiết, điều kiện kinh tế biến động mạnh với xuất hiên nhiều lĩnh vực kinh tê mới, nhiều phương án kinh doanh 3.3 M ột số kiến nghị 3.3.1 K iến nghị v i C h ín h p h ủ , n g àn h liên q u a n Ngành ngân hàng vốn coi lĩnh vực vô nhạy cảm thay đổi sách Nhà nước Các hoạt động ngân hàng luôn bị ảnh hưởng bị chi phối sách kinh tế, tài chính, ngân hàng Nhà nước Chính để nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, khơng địi hỏi nỗ lực riêng ngân hàng mà cịn cần có quan tâm, giúp đỡ, phối hợp đạo nhà nước quan hữu quan khác Cụ thể là: * N h nước nên tăn g cường v a i trị quản lý củ a m ình đ ố i vớ i c c h o t đ ộ n g ngân hàng n ói chung v h o t đ ộn g tín dụng n ói riên g Mọi sách quản lý nhà nước tài ngân hàng có ảnh hưởng quan trọng đến hoạt động tín dụng nói chung ảnh hưởng đến chất lượng quản trị RRTD ngân hàng nói riêng Vì thời gian tới, nhà nước cần tiếp tục bổ sung hoàn thiên văn bản, chê sách nhằm quản lý tốt đơi VỚI hoạt động tín dụng để hoạt động thực lành mạnh có hiệu Đồng thời với việc ban hành văn bản, chê sách hoạt động tín dụng, Nhà nước cần tăng cường biện pháp tra, giám sát hoạt động ngân hàng * Thự c c h ế đ ộ kiểm toán b ắ t b u ộ c đ ố i v i tấ t c ả c c lo i hình a n h ngh iệp 113 Hiện nay, công tác quản lý nhà nước Pháp lệnh kế toán thống kê doanh nghiệp chưa quan tâm mực, doanh nghiệp ngồi quốc doanh Trong đó, Cơng ty Kiểm tốn Nhà nước non trẻ, đội ngũ cán thiếu kinh nghiệm Vì vậy, Nhà nước cần ban hành sắc lệnh kèm với chê tài bắt buộc doanh nghiệp phải áp dụng cách thống nhất, đồng chế độ kê toán thống kê thơng tin báo cáo, chế độ kế tốn phải đầy đủ xác * Tạo lậ p hồn thiện m ôi trư n g p h p lý b ả o đảm an to n tín dụ n g _ - Chính phủ cần hồn thiện hệ thống pháp luật quan bảo vệ pháp luật cần nâng cao trách nhiệm công tác quản lý doanh nghiệp, quản lý kinh doanh, phôi hợp với ngân hàng việc phòng ngừa ngăn chặn hoạt động lừa đảo, cô ý sử dụng sai mục đích tiền vay ngân hàng, với ngân hàng việc gánh vác rủi ro kinh tê đô dôn vào ngan hang - Ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn cho vay, để bảo đảm an toàn cho người gửi tiền, tạo ôn đinh chung cho kinh tế quôc dân , , - Ban hành văn luật hướng dẫn chấp cầm cô tài sản, đặc biệt việc đăng ký giao dịch đảm bảo tạo điều kiện cho TCTD có đủ sở câp tín dụng i -Q u y định cụ thể việc xử lý, phát mại tài sản chấp, câm cô, bảo lãnh đê làm cư thực Đơn giản hóa thủ tục hành chính, pháp lý khơng cần thiết qua trình xử lý * X â y d ự n g hệ th ố n g c c ch ỉ tiêu tru n g bình ngành ^ ' Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội NHTM cịn gặp rat nhiều khó khăn, việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (như tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, giá thành ) vân cịn nhiêu hạn chế Vì Chính phủ cần giao cho Tổng cục Thống kê phối hợp với Bộ Tài xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đây thông tin quan trọng việc đánh giá sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp NHTM có định đắn việc câp tín dụng Hiện Việt Nam khơng có nhiều cơng ty xếp hạng tín nhiệm thành lập, đồng thời khn kho pháp lý cho hoạt động công ty xếp hạng tín nhiệm nước chưa hồn thiện, NHTM chưa thể tham khảo kết xếp hạng doanh nghiệp cơng ty xêp hang tín nhiệm nước thực phân tích, đánh giá, xếp hạng tín nhiệm Vì Chính phủ cần sớm ban hành Nghị tạo điều kiện pháp lý cho hoạt động cơng ty xếp hạng tín nhiệm , J, * Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến quyên chủ nợ vê bao đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản đe thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đên lành mạnh tài ngân hàng 114 * Thúc đẩy thị trường tài thị trường tiền tệ trước hết thị trường liên ngân hàng nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa dạng hóa cơng cụ tốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng * Nhà nước cần hoàn thiện hệ thống văn pháp quy cho thị trường mua bán nợ để công ty mua bán nợ vào hoạt động qua giải phóng vốn tồn đọng tích tục qua năm, tài sản cầm cố, chấp mà ngân hàng giữ Tổ chức tài chuyến giao tài sản tồn đọng cho cơng ty hình thức ủy thác sở hợp đồng chuyến nhượng theo thỏa thuận, giúp NHTM Techcombank thu hồi vốn khai thác sử dụng vốn tồn đọng cách có hiệu Việc hình thành công ty mua bán nợ cần thiết để giải nợ tồn đọng cho NHTM, qua đa dạng hóa hợp đồng tín dụng * Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh, vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị RRTD Chính phủ cần điều phối kết hợp với bộ, ngành liên quan với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế RRTD 3.3.2 K iến ng h ị với N gân h àn g N hà nước 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành - NHNN làm đầu mối kiến nghị Chính phủ, bộ, ngành liên quan việc ban hành văn quy phạm pháp luật, văn liên quan đến bảo đảm tiền vay, xừ lý tài sản đảm bảo tiền vay đăng ký giao dịch bảo đảm, kiến nghị quan nhà nước có thẩm quyền đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng nhà đất cho người sử dụng đất - NHNN phải xây dựng hoàn thiện chiến lược sách quản lý rủi ro đắn Thực cải tổ toàn diện yếu tố ảnh hưởng tác động đến lực quản trị rủi ro, bao gồm hoạch định xây dựng chiến lược sách quản trị rủi ro, tái cấu lại máy tổ chức, cần có hướng dẫn đạo TCTD xây dựng hệ thống số giới hạn có tính cảnh báo trước nguy rủi ro cần phòng tránh hoạt động tín dụng lĩnh vực TCTD cần hạn chế khơng cho vay thêm rủi ro q cao đến ngưỡng (là giới hạn cho vay tối đa ngành, doanh nghiệp cụ thể) qua giúp TCTD thận trọng lợi ích rủi ro từ có sách xác kinh doanh Qua giúp TCTD chủ động việc thực kiểm tra, giám sát việc cho vay xử lý nợ xấu phát sinh - NHNN cần phối hợp với bộ, ngành hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm tra kiểm tốn nội NHTM tiến tới chuẩn mực quốc tế, nhằm nâng cao tính minh bạch thơng tin tất TCTD Do hệ thơng kê tốn áp dụng đôi với 115 TCTD Việt Nam tuân thủ khoảng 50% chuẩn mực quốc tế nên việc kiểm toán theo chuẩn mực kế toán Việt Nam (VAS) IAS có khác biệt tiêu số liệu dự phịng rủi ro tín dụng phải trích lập - Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay - NHNN cần ban hành quy chế quản lý hoạt động cho vay khách hàng NHTM, nhằm hỗ trợ, khắc phục mà quy chế cho vay đồng tài trợ ban hành chưa bao quát tới Nội dung quy chế phải điều chỉnh toàn hoạt động vay vốn để thực hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp NHTM Đồng thời phải quy định nội dung trách nhiệm tra NHNN việc kiểm tra, giám sát hoạt động cho vay khách hàng NHTM - NHNN cần quy định cụ thể chặt chẽ bắt buộc NHTM cung cấp thơng tin tình hình dư nợ, nợ xấu khách hàng TCTD cho CIC Đe nghị CIC khai thác nhiều nguồn thông tin doanh nghiệp thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để NHTM biết phòng ngừa - NHNN cần phối họp với ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản - Nghiên cứu ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác NHNN cần sớm có hướng dẫn cụ thể cho ngân hàng nghiệp vụ phái sinh tín dụng nhằm bảo vệ ngân hàng trước tổn thất xảy hoạt động tín dụng Đồng thời tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp NHTM vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.2.2 Tăng cường cơng tác tra, giảm sát Thực thường xuyên công tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo pháp luật - Tăng cường hiệu thanh/tra kiểm soát hoạt động tín dụng NHTM nhàm hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Ngân hàng nhà nước, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng công tác tra - Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau: 116 + Nâng cao chất lượng phần tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động TCTD, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định điểm nhạy cảm + Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng điều hành rủi ro nội TCTD + Nâng cao kỳ thuật nghiệp vụ việc trích lập dự phịng rủi ro - Xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM 3.3.2.3 NHNN phải có biện pháp nàng cao chất lượng hoạt động trung tâm Thơng tin Tín dụng CIC M ột phận NHTM sử dụng trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao thỉ rủi ro kinh doanh tín dụng TCTD giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động trung tâm CIC cần thiết Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Hiện NHNN có hai trung tâm thông tin ngân hàng là: Trung tâm phịng ngừa rủi ro trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) đặt vụ tín dụng Ngân hàng Nhà nước CIC đơn vị nghiệp thuộc cấu tổ chức NHNN Việt Nam, thành lập theo Nghị định 88/CP va Quyết định số 68/1999/QĐ-NH ngày 27/02/1999 Thống đốc NHNN CIC có chức thu thập cung cấp dịch vụ thơng tin tín dụng cho NHNN, tổ chức tín dụng tổ chức cá nhân khác nhằm bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng, phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ưu điểm thông tin từ nguồn phong phú đa dạng, giúp cho ngân hàng nhiều thời kỳ cần thông tin ngày Sự đời CIC bổ sung thêm kênh thơng tin, phần cải thiện tình trạng thiếu thơng tin tổ chức tín dụng Tuy nhiên, sản phẩm thông tin mà CIC cung cấp chưa thực đáp ứng nhu cầu mặt chất mặt lượng Trong thời gian vừa qua, thông tin liệu trung tâm chưa cập nhật, cịn chưa xác, thơng tin RRTD thơng tin sau, chưa phát huy tác dụng Khắc phục vấn đề đòi hỏi phải có lỗ lực thu thập thông tin, xây dựng hệ thống thông tin phân tích đa chiều dựa phần mềm, cơng nghệ đại Do cần thiết phải cải tiến chế làm việc trung tâm Các giải pháp đưa gồm có: + Từng bước hồn thiện mơ hình tổ chức, hoạt động CIC + Ban hành qui chế tuyển chọn, tổ chức học tập nâng cao trình độ cho cán làm việc CIC, có sách thu hút phát triển nguồn nhân lực hoạt động có hiệu Cán làm cơng tác quản lý trung tâm CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng công cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có 11 khả thu nhập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khô khan cho NHTM tham khảo + Xây dựng hành lang pháp lý cho hoạt động thơng tin tín dụng: Bên cạnh qui chế tổ chức hoat động Trung tâm tín dụng có Quyết định 162/1999/QĐNHNN, ban hành ngày 08/05/1999 NHNN cần tìm ra, ban hành, thực thêm số qui chế hướng dẫn tổ chức hoạt động nghiệp vụ thơng tin tín dụng tổ chức tín dụng + Xây dựng văn đủ hiệu lực, quy định cụ thể tác nghiệp nguồn cung cấp thông tin, người sử dụng thông tin, tiêu thu nhập, tiêu thức phân tích, đánh giá NHNN cần ban hành qui định bắt buộc việc cung cấp thông tin thành viên CIC, qui định cụ thể việc mua bán thông tin + Ban hành quy định bắt buộc NHTM tổ chức tín dụng khai thác tham gia CIC, coi quyền lợi nghĩa vụ Nên mở rộng thành viên CIC, bao gồm DN lớn tổng công ty + Trong thời đại KHKT công nghệ phát triển nay, thu thập thông tin thiếu thiết bị đại Do đó, NHNN cần đạo Trung tâm mở rộng phạm vi thu thập thông tin, áp dung khoa học công nghệ thu thập xử lý cung cấp thông tin, khai thác triệt để lợi ích mạng Internet mang lại + Đa dạng hố thơng tin đầu ra, cung cấp dịch vụ thông tin liên quan đến lĩnh vực tài ngân hàng, măt khác trung tâm cần phối hợp với quan có liên quan Chính phủ như: u ỷ ban Kế hoạch Nhà nước, Tổng cục Thống k ê đ ể thu thập thông tin đa dạng phong phú 3.3.3 K iến ng h ị v ó i N H T M cổ p h ần Kỹ T h n g V iệt N am - Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam cần có sách riêng cán làm công tác quản trị rủi ro tín dụng Thực bước q trình đào tạo, đào tạo lại cho đội ngũ cán ngân hàng sở lĩnh vực chuyên môn nghiệp vụ, nghiệp vụ quản trị ngân hàng, quản trị rủi ro Có sách thu hút chuyên gia giỏi lĩnh vực tài ngân hàng Cân phôi hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiên thức thực tê đê nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD cho cán Khơng có phương pháp phân tích phức tạp thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn quản trị rủi ro - Xây dựng khung đạo đức nghề nghiệp, đạo đức kinh doanh mang đậm nét văn hóa riêng Techcombank nhằm tạo lập đội ngũ cán trung thực, thật hạn chế rủi ro đạo đức phát sinh - Tăng cường cơng tác quản lý, phịng ngừa rủi ro, cần ý công tác thông tin theo dõi, đánh giá khách hàng, phục vụ công tác cho vay (hạn mức tín dụng), xây dựng hệ thống đo lường tín dụng, phân loại khoản vay, phương pháp trích lập sử dụng dự phòng rủi ro cho phù họp với nhu cầu Ngân hàng N hà nước 118 - Đẩy mạnh q trình đại hóa cơng nghệ thông tin ngân hàng, tiếp tục triển khai hệ thống đại hóa hệ thống tốn kế tốn khách hàng, sở nên tảng cơng nghệ đại mở rộng phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng Đồng thời có nguồn liệu thơng tin khách hàng quản lý tập trung nhằm đảm bảo hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng, có rủi ro tín dụng Chú trọng đến đầu tư công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro tín dụng - Có chế hoạt động rõ ràng công ty quản lý nợ khai thác tài sản H iện nhiều tài sản bàn giao từ việc thu hồi, đối trừ nợ chưa khai thác cách có hiệu - Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống - Chỉ đạo hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương sách Chính phủ, NHNN Đặc biệt chủ động xây dựng sách quản trị RRTD cách đông kịp thời Hiện nay, sở pháp lý, điều kiện mơi trường hoạt động ngân hàng cịn nhiều thiếu sót, bất cập, việc Chính phủ thường xun đưa nghị định để đạo hoạt động ngành ngân hàng cố gắng lớn Nhà nước nhằm bước hồn thiện mơi trường pháp lý cho phát triển ngành Khi nghị định đời việc Techcombank nhanh chóng cụ thể hóa thơng qua hướng dân đê chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải tỏa kịp thời vướng măc đê nâng cao hiệu hoạt động Những năm vừa qua Techcombank bước xây dựng ban hành sách quy trình, quy định hoạt động lĩnh vực quản trị RRTD, nhiên đời thiếu đồng bộ, không kịp thời tạo nhận thức không tồn diện gây khó khăn áp dụng vào xử lý RRTD ngân hàng K ết luận ch n g Từ thực trạng quản trị RRTD Techcombank nêu chương 2, chương luận văn đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị RRTD Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam nói riêng NHTM Việt Nam nói chung Tuy nhiên để phát huy tối đa hiệu biện pháp thực tế ln cần có chung tay góp sức tất bên liên quan Do luận văn đưa kiến nghị với Chính phủ, ngành, NHNN, NHTM phần Kỹ thương Việt Nam nhằm tiếp tục hồn thiện môi trường pháp lý, môi trường hoạt động kinh doanh NHTM; hồn thiện quy trình quản trị nghiệp vụ tín dụng, kế tốn, kiểm tra kiểm toán theo thống kê quốc tế sở phù hợp với môi trường kinh tế xã hội Việt Nam Từ giúp cho việc nâng hiệu quả, hạn chê rủi ro tín dụng hoạt động tồn hệ thông Techcombank 119 K ÉT LUẬN Trong môi trường hội nhập cạnh tranh không ngừng NHTM ngày nay, chất lượng hoạt động tín dụng định sống cịn ngân hàng.Tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại Đây kênh cấp vốn quan trọng hàng đầu kinh tế Tuy nhiên tín dụng nơi hội tụ nhiều loại rủi ro RRTD coi mối nguy hiểm lớn hoạt động ngân hàng Thương mại Các rủi ro gây nhiều tổn thất, thiệt hại cho hoạt động tín dụng đồng thời gây ổn định cho ngân hàng nói riêng cho toàn thị trường tiền tệ kinh tế nói chung Quản trị rủi ro hoạt động tín dụng có vai trị quan trọng, đảm bảo hiệu kinh doanh bền vững NHTM Rủi ro tín dụng ln diễn biến phức tạp tiềm ấn nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan khác Vì nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng tiếp tục trở thành vấn đề cấp bách Techcombank Thực nội dung mục tiêu nghiên cứu đề tài, luận văn hoàn thành nội dung sau: - Luận văn tổng hợp hệ thống lại lý luận chung quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Luận văn cho rằng, rủi ro tín dụng tất yếu khách quan trình hoạt động, rủi ro diễn biến phức tạp nhiều nguyên nhân chủ quan ngân hàng nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh tế, từ khách hàng Rủi ro tín dụng gây nhiều hậu cho ngân hàng Luận văn làm rõ quan niệm hiệu quản trị RRTD, tiêu chí đo lường nhân tố tác động tới hiệu quản trị RRTD, tiến trình quản trị RRTD theo thông lệ quốc tế mà ngân hàng áp dụng - Luận văn tập trung phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam, mặt làm được, mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác quản trị RRTD làm sở đê xuất giải pháp, kiến nghị chương - Luận văn đề xuất nhóm giải pháp góp phần nâng cao hiệu quản trị RRTD Ngân hàng Thương Mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam, kiến nghị với NHNN, với phủ ngành hữu quan, Techcombank nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho giải pháp phát huy đạt hiệu cao, góp phần nâng cao hiệu hoạt động Techcombank theo hướng an toàn, bền vững Quản trị rủi ro tín dụng đề tài rộng phức tạp cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Quản lý rủi ro tín dụng vấn đề quan trong quản trị điều hành hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM Mở rộng tín dụng phải đơi với quản lý chất lượng tín dụng, với hạn chế rủi ro tín dụng Vì 120 để phát triển bền vững để có thành tựu to lớn tương lai góp phần vào phát triển chung Techcombank, để thực trở thành ngân hàng hàng đầu Việt Nam hạn chế RRTD nhiệm vụ quan trọng cần phải hoàn thành Hy vọng với việc ứng dụng cách có hiệu giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro nói giúp cho Techcombank phát triên bên vững Mặc dù thân cố gắng tìm tịi, học hỏi nghiên cứu, song hạn chế thời gian, kiến thức, tác giả khơng chun sâu nghiên cứu khoa học Vì vấn đề trình bày luận văn khơng tránh khỏi hạn chê Rât mong nhận đóng góp thầy, giáo, nhà khoa học, bạn đông nghiệp nhà nghiên cứu quan tâm tới vấn đề để luận văn hồn thiện ứng dụng có hiệu công tác quản trị RRTD Techcombank Xin trân trọng cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội TS Tơ Kim Ngọc - Học viện Ngân hàng - Giáo trình lý thuyết tiền tệ, ngân hàng - NXB Thông Kê năm 2004 TS Hồ Diệu, TS Lê Thẩm Dương, TS.Lê Thị Hiệp Thương, ThS Phạm Phú Quốc - Học viện Ngân hàng - Giáo trình tín dụng ngân hàng - NXB Thống kê PGS.TS Lê Văn Tề, chủ biên (2003), Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê, Thành phố HCM, 1998 Đồng chủ biên PGS.TS Ngô Hướng, TS Phan Đình Thế (2002), Giáo trình quản trị Kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Lê Văn Dũng, “Quản trị RRTD NHTM trình hội nhập quốc tế”, TCNH số 7/T4/2007 Học viện Ngân hàng: Giáo trình Quàn trị Kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội, 2002 Học viện Ngân hàng: Giáo trình Marketing Ngân hàng, NXB Thống kê, 2003 Luật Tổ chức tín dụng, ban hành ngày 26.12.1997, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 10 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2003 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Quyết định 493/2005/QĐ - NHNN: việc phân loại tài sản có trích lập dự phịng rủi ro hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng, Hà Nội, 2005 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Quyết định số 1627/2001/QĐ- NHNN: việc ban hành qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội, ngày 31/12/2001 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Quyết định số 127/2005/QĐ - NHNN: việc sửa đổi bổ sung qui chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội 2005 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Tạp chí Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số chuyên đề năm 2005, 2006, 2007, 2008, 2009, 2010 15 Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam, sổ tay tín dụng, Hà Nội 16 Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam, cẩm nang tín dụng, Hà Nội 17 Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỳ Thương Việt Nam, báo cáo thường niên (2008 -2010) 18 Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2008 - 2010 19 Tạp chí Ngân hàng 20 Các luận văn Thạc sĩ năm trước 21 Một số trang web: http://www.sbv.gov.vn http://www.VietNam.gov.vn http://hvnh.edu.vn