Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần công thương tỉnh hà nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  NGUYỄN VĂN ANH GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TỈNH HÀ NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - năm 2011 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG  NGUYỄN VĂN ANH GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TỈNH HÀ NAM Chuyên ngành : Kinh tế tài - Ngân hàng Mã số: : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐINH NGỌC THẠCH Hà Nội - năm 2011 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi nào, số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày 23 tháng 09 năm 2011 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Anh MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG : NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Sự cần thiết phải thực cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.4 Hiệu quản trị rủi ro tín dụng 28 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng giới 36 1.3.1 Kinh nghiệm từ Ngân hàng Nova Scotia – Canada 36 1.3.2 Kinh nghiệm từ Thái Lan 38 1.3.3 Bài học cho ngân hàng thương mại Việt Nam 39 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TỈNH HÀ NAM 41 2.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Hà Nam 41 2.1.1 Một số đặc điểm chung 41 2.1.2 Đánh giá tình hình kinh tế xã hội 41 2.2 Khái quát hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam 42 2.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 42 2.2.2 Cơ cấu tổ chức 42 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam 45 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng hiệu quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam 53 2.3.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 53 2.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam 63 2.4 Đánh giá hiệu quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam 82 2.4.1 Những kết đạt 82 2.4.2 Những tồn công tác quản trị rủi ro tín dụng 82 2.4.3 Nguyên nhân tồn 86 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TỈNH HÀ NAM 90 3.1 Định hướng phát triển kinh tế tỉnh Hà Nam định hướng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam 90 3.1.1 Định hướng phát triển kinh tế tỉnh Hà Nam 90 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam 92 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam 94 3.2.1 Xây dựng hồn thiện mục tiêu, chiến lược, sách quản trị rủi ro tín dụng 94 3.2.2 Tái cấu máy tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 96 3.2.3 Tuân thủ thực quy trình, quy chế cấp giới hạn tín dụng 97 3.2.4 Thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin, nâng cao chất lượng thông tin hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 98 3.2.5 Xây dựng hệ thống kiểm soát nguồn rủi ro phù hợp 100 3.2.6 Tiếp tục xây dựng áp dụng công cụ đo lường rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế quy định Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 101 3.2.7 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro danh mục cho vay 102 3.2.8 Nhóm giải pháp quản trị rủi ro tín dụng khách hàng vay, khoản vay 110 3.2.9 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro tín dụng xảy 118 3.2.10 Các giải pháp nhân 120 3.3 Kiến nghị 122 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 122 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 123 KẾT LUẬN 125 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 126 CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN NHTM : Ngân hàng Thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước TMCP : Thương mại cổ phần HMTD : Hạn mức tín dụng HĐTD : Hội đồng tín dụng CIC : Trung tâm Thơng tin Tín dụng RRTD : Rủi ro tín dụng DNNN : Doanh nghiệp nhà nước GHTD : Giới hạn tín dụng 10 HĐQT : Hội đồng Quản trị 11 NHCT : Ngân hàng Công thương 12 KSNB : Kiểm soát nội 13 TSĐB : Tài sản đảm bảo 14 BASEL : Ủy Ban Basel Giám sát Hoạt động Ngân hàng 15 KQKD : Kết kinh doanh 16 Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 17 XNK : Xuất nhập DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ Bảng Bảng 1.1 Hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn Moody's 22 Bảng 1.2 Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Scotia Group 36 Bảng 2.1 Kết tăng trưởng kinh tế tỉnh Hà Nam qua năm 41 Bảng 2.2 Doanh số toán XNK, mua bán ngoại tệ trả tiền kiều hối 48 Bảng 2.3 Kết kinh doanh năm 2006-2010 52 Bảng 2.4 Dư nợ nợ xấu 53 Bảng 2.5 Rủi ro tín dụng phân theo thời hạn cho vay 55 Bảng 2.6 Nợ xấu phân theo khu vực địa lý 56 Bảng 2.7 Nợ xấu phân theo hình thức bảo đảm tiền vay 57 Bảng 2.8 Nợ xấu theo dõi ngoại bảng 59 Bảng 2.9 Tổng hợp phân loại nợ năm 2006 -2010 75 Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ dự phòng nợ hạn 86 Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Tình hình huy động vốn 46 Biểu đồ 2.2 Dư nợ 47 Biểu đồ 2.3 Số lượng thẻ ATM phát hành 50 Biểu đồ 2.4 Số lượng tiền mặt thu chi qua năm 50 Biểu đồ 2.5 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 76 Sơ đồ Sơ đồ 1.1 Các loại rủi ro tín dụng [13] Sơ đồ 1.2 Mối quan hệ rủi ro lợi nhuận 21 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ mơ hình tổ chức Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam 43 Sơ đồ 2.2 Mơ hình tổ chức hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 67 Sơ đồ 2.3 Quy trình cấp giới hạn tín dụng 81 Sơ đồ 3.1 Mơ hình tổ chức hoạt động quản trị rủi ro tín dụng theo mơ hình 96 Sơ đồ 3.2 Hoán đổi tổng thu nhập 105 Sơ đồ 3.3 Hoán đổi tín dụng 106 Sơ đồ 3.4 Hợp đồng quyền chọn tín dụng 108 Sơ đồ 3.5 Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro 109 Sơ đồ 3.6 Đề xuất xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 115 Đồ thị Đồ thị 2.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ 48 Đồ thị 2.2 Tỷ lệ tổng chi phí/tổng thu nhập năm 2006-2010 52 Đồ thị 2.3 Tỷ lệ nợ xấu Chi nhánh hệ thống Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 54 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng có quan hệ mật thiết, hữu với khách hàng kinh tế thơng qua q trình thực hoạt động kinh doanh, hoạt động dịch vụ ngân hàng huy động vốn, cho vay vốn, toán hoạt động dịch vụ khác Chính vậy, rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng Chúng tiềm ẩn xuất gắn liền với hoạt động dịch vụ gây tác động với mức độ khác Nếu rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, xa tác động ảnh hưởng đến tồn hệ thống ngân hàng đặc thù hoạt động tín dụng, hoạt động kinh doanh ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề khó khăn thiết ngân hàng thương mại Việt Nam, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm từ 60-80% thu nhập ngân hàng Rủi ro tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu ngân hàng đồng thời quản trị rủi ro tín dụng giữ vị trí trung tâm hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng Trong thời gian gần đây, hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng thương mại nước ta bắt đầu trọng, yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Xuất phát từ nhận thức trên, nhận thấy tầm quan trọng vấn đề với việc nghiên cứu tình hình quản trị rủi ro tín dụng thực tế Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam, chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam” làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài Nghiên cứu vấn đề lý luận hiệu quản trị rủi ro ngân hàng thương mại 112 xác định giới hạn tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng chủ động có giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cách hiệu Trên sở giới hạn tín dụng phê duyệt, lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phương án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý phương án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trường khả tiêu thụ…Đồng thời cần đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy Trong thẩm định dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều hơn, thuê đất nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm khách hàng không cao, đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi nợ giảm sút Để đảm bảo xác định khách quan xác giá trị tài sản bảo đảm, cần thuê tổ chức định giá kiểm tốn độc lập, có uy tín để thực việc kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài sản Đồng thời thực chặt chẽ nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, tài sản bảo đảm …để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam cần chủ động xác định mức lãi suất phù hợp khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay doanh nghiệp Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn tài sản bảo đảm có tính khoản cao… Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ đảm 113 bảo quyền lợi ngân hàng rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy 3.2.8.2 Kỹ thuật kiểm tra giám sát tín dụng nhằm hỗ trợ cho việc nhận biết rủi ro tín dụng a Quản lý, giám sát kiểm sốt chặt chẽ q trình giải ngân sau cho vay Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông, lâm, thủy sản hộ dân, trả lương công nhân, áp dụng phương thức tốn chuyển khoản để kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng…Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dòng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phòng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, 114 khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật…, dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng (điều Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam thực ban hành văn loại hình cho vay thời gian gần đây) để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (các khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư cơng nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền toán tài khoản khách hàng mở Chi nhánh; khoản vay thương mại cần kiểm tra hàng tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến 115 hạn…) Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn b Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam cần xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Việc xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng cần đặc biệt quan tâm Hệ thống phải bao gồm thủ tục quy trình thích hợp để xây dựng hệ thống cảnh báo tồn diện Một quy trình cảnh báo sớm điển hình bao gồm nhiều yếu tố bản, tính đầy đủ, cập nhật xác thơng tin yếu tố then chốt Trong khuôn khổ luận văn thạc sĩ xin mô tả cảnh báo sớm theo sơ đồ sau: Sơ đồ 3.6 Đề xuất xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Trưởng phịng Ban lãnh đạo chi nhánh tín dụng Cán tín dụng Giám đốc chi nhánh Phịng quản lý nợ có vấn đề Duy trì Kiểm tra tín dụng độc lập Phịng quản lý RRTD Kế hoạch hành động Rút lui Xây dựng hế thống cảnh báo sớm RRTD bao gồm nội dung là: Xây dựng hế thống kế hoạch hành động phù hợp với đặc điểm khoản nợ có vấn đề; Nhiệm vụ máy từ cán tín dụng đến lãnh đạo Chi nhánh, thực kế hoạch hành động khoản nợ có vấn đề; 116 Những dấu hiệu cảnh báo sớm RRTD: Các dấu hiệu nhận biết khoản cho vay có vấn đề Các dấu hiệu nhận biết sách cho vay hiệu ngân hàng Thanh toán tiền vay khơng kế hoạch Sự đánh giá khơng xác rủi ro khách hàng Kỳ hạn khoản cho vay bị thay đổi liên tục Cho vay dựa kiện bất thường xảy tương lai (chẳng hạn sát nhập) Yêu cầu gia hạn nợ hiệu (vốn gốc Cho vay khách hàng hứa trì trước lần gia hạn không giảm đáng kể) khoản tiền gửi lớn Lãi suất cao bất thường (cố gắng bù đắp rủi Khơng xác định rõ kế hoạch hồn trả ro cao) khoản cho vay Cung cấp tín dụng lớn cho khách hàng Sự tích tụ bất thường khoản phải thu không thuộc khu vực thị trường ngân và/hoặc hàng tồn kho khách hàng hàng Tỷ lệ (đòn bẩy) nợ vốn cổ phần tăng Hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ Cấp khoản tín dụng lớn cho thành Thất lạc tài liệu (đặc biệt báo cáo viên nội ngân hàng (nhân viên, giám tài khách hàng) đốc hay cổ đông) Tài sản chấp khơng đủ tiêu chuẩn Có khuynh hướng cạnh tranh tăng thái (cấp khoản tín dụng cho khách hàng để giữ chân họ không ngân hàng khác dù biết khoản cho vay có vấn đề) Trơng chờ việc đánh giá lại tài sản nhằm tăng Cho vay để tài trợ hoạt động đầu vốn chủ sở hữu Khơng có báo cáo hay dự đốn dịng tiền Thiếu nhạy cảm mơi trường kinh tế có thay đổi Việc trơng chờ khách hàng vào nguồn vốn bất thường để đáp ứng nghĩa vụ tốn (ví dụ: bán tịa cao ốc hay trang thiết bị) 3.2.8.3 Hoàn thiện xếp hạng tín dụng nội 117 Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam cần có biện pháp hỗ trợ cần thiết giúp phát huy hiệu cho hệ thống xếp hạng tín dụng nội như: Tăng cường công tác kiểm tra khách hàng, thu thập thông tin kịp thời biến động khách hàng để kịp thời điều chỉnh sách tín dụng cách hợp lý Đơn đốc khuyến khích doanh nghiệp tuân thủ pháp luật kế tốn kiểm tốn Xây dựng hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng đảm bảo cung cấp thơng tin cách đầy đủ, xác, cập nhật thường xuyên để phục vụ cho việc đánh giá, chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Sử dụng tiến công nghệ quản trị thông tin yếu tố then chốt để phát triển sở liệu khách hàng Tăng cường đào tạo nâng cao trình độ kỹ phân tích đánh giá cán tín dụng Kinh nghiệm thực tiễn cho thấy khơng có phương pháp cơng cụ phân tích hồn tồn thay kỹ kinh nghiệm cán tín dụng Nâng cao nhận thức cấp nhà quản trị vai trị cơng cụ xếp hạng tín dụng nội phòng ngừa lập danh mục cho vay hiệu 3.2.8.4 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội Đồng thời với việc thiết lập chế “Giám sát song song” thông qua chức Phịng Quản lý nợ, cần trọng cơng tác “Hậu kiểm” kiểm tra nội để tăng cường khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cấp tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, ngồi thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Cơng tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi 118 ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phịng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.9 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro tín dụng xảy 3.2.9.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Phịng khách hàng doanh nghiệp, phòng khách hàng cá nhân, phòng Quản lý rủi ro tín dụng, phịng Kiểm tra nội phối kết hợp nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho Giám đốc Chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm Lựa chọn phương pháp xử lý: phương pháp khai thác (work – out) hay phương pháp lý (liquidation) Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý Trên thực tế, xử lý nợ xấu giao cho Phòng khách hàng doanh nghiệp Phịng khách hàng cá nhân hiệu tốc độ thực chậm mối quan hệ ràng buộc trước khiến cho cán chần chừ, thiếu kiên Do nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho Phòng Quản lý nợ, phận quan hệ với khách hàng lại thường xuyên nắm bắt thông tin khoản vay nâng cao hiệu xử lý nợ xấu 119 3.2.9.2 Giải dứt điểm khoản nợ xấu, nợ xử lý Để thu hồi khoản nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần công thương tỉnh Hà Nam cần xuất tiến biện pháp sau: a.Phân tích khả thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Thứ nhất, xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro toàn Chi nhánh theo năm, chia quý, giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro cho phòng thẩm định phòng xử lý rủi ro Đây tiêu bắt buộc thực sở định việc chi lương kinh doanh cán Thứ hai, tăng cường quản trị nợ xấu, nợ xử lý rủi ro giải pháp sau: nâng cao hiệu tổ xử lý nợ xấu, sở phân tích khoản nợ, nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, tập hợp giải pháp thu hồi nợ, cách thực tiến hành chi tiết giao cho cán phụ trách nhóm phụ trách thực Sau thực phải có phân tích đánh giá cụ thể mặt được, chưa được, sở hồn thiện giải pháp, ký năng, kinh nghiệp xử lý nợ xấu Thứ ba, đề nghị với quan bảo vệ pháp luật quyền địa phương tiếp tục phối hợp thu hồi khoản nợ tồn đọng, nợ khó địi ngun nhân khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, chây ì (kể việc khởi kiện) Thứ tư, sau phân tích, đánh giá khoản nợ xấu, nợ sử lý rủi ro làm việc trực tiếp với khách hàng, nhiều khách hàng trả nợ phần xây dựng kế hoạch trả nợ dần tương lai Do vậy, ngân hàng phải sử dụng biện pháp động viên phối hợp, tiếp tục hỗ trợ để khôi phục lực sản xuất người vay, để họ trả nợ cho ngân hàng Để làm điều này, phía ngân hàng cán phải giỏi chuyên môn nghiệp vụ, có kiến thức kinh tế xã hội đặc biệt phải có q trình làm việc, am hiểu lịch sử khách hàng b.Tăng cường biện pháp thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro 120 Cán tín dụng phải thường xuyên bám sát khách hàng, yêu cầu khách hàng trả nợ giám sát việc thực kế hoạch trả nợ khách hàng, khách hàng xuất nguồn thu, cán tín dụng phải yêu cầu khách hàng trả nợ ngân hàng Đối với khoản cho vay có tài sản chấp: Ngân hàng kết hợp với quan pháp luật tiến hành kê biên tài sản chấp để phát mại cho thuê, tự khai thác để thu hồi nợ Đối với dây chuyền, dự án bị phá sản tích cực tìm khách hàng mua lại nhiều hình thức chuyển giao nợ, mua đứt, mua phần… Nếu trường hợp giá trị tài sản chấp đem lý không đủ để thu hồi nợ lãi buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại, khách hàng khơng trả được, khách hàng khơng trả thực thủ tục tuyên bố phá sản để thu hồi phần nợ lại Mạnh dạn “xiết nợ” tài sản chấp nhà quyền sử dụng đất Đối với cho vay khơng có tài sản bảo đảm: Ngân hàng đề nghị khách hàng thắt chặt ngân quỹ, khuyên bán bớt tài sản có giá trị, lý tài sản khơng sử dụng…để trả nợ ngân hàng Kết hợp với quan bảo vệ pháp luật mà chủ yếu cảnh sát kinh tế dùng áp lực để ép đối tượng có nợ hạn lớn, có hành vi lừa đảo phải thu xếp nguồn trả nợ 3.2.10 Các giải pháp nhân Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời RRTD đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro, xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm sốt phịng ngừa rủi ro từ thiên tai, địch họa, rủi ro hệ thống đa dạng hóa thuộc chất gắn liền 121 với ngành nghề kinh doanh định hạn chế, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cách sử dụng người yếu tố tiên vận hành chế quản trị RRTD cách hiệu Một mơ hình quản trị RRTD có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phòng ngừa RRTD Một số nội dung giải pháp là: Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng thương tỉnh Hà Nam tương lai Tình trạng kế hoạch tuyển dụng cán cơng tác tín dụng không hợp lý thời gian qua, thực tế dẫn đến tình trạng thiếu trầm trọng cán trước yêu cầu mở rộng mạng lưới để nâng cao lực cạnh tranh Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng thương tỉnh Hà Nam Bố trí đủ phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu 122 Tăng cường công tác đào tạo, đào đạo lại, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều tế nhị công tác nhân sự, đặc biệt bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao cán đề bạt vào vị trí lãnh đạo Do khơng thể tạo lập phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay, khơng có khả đưa kết thẩm định khách quan trung thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 123 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam sớm cấu lại tổ chức máy, theo phận quản lý rủi ro nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng phải độc lập với phận quan hệ khách hàng quản lý rủi ro tín dụng theo mơ hình quản lý tập trung trụ sở (có chân rết chi nhánh) Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Có chiến lược đào tạo đội ngũ cán phân tích tín dụng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước Xây dựng ban hành hệ thống pháp lý cho hoạt động quyền chọn, công ty mua bán nợ, ngân hàng bảo lãnh, công ty bảo lãnh Đối với nước giới, việc sử dụng công cụ quyền chọn, công cụ nghiệp vụ phái sinh, hoạt động mua bán nợ, chứng khốn hóa khoản nợ hay dịch vụ công ty bảo lãnh, ngân hàng bảo lãnh hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro ngân hàng, doanh nghiệp Xây dựng vận hành hiệu hệ thống thơng tin tín dụng Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm tín dụng NHNN nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp để NHTM nói chung Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam nói riêng thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Trong thời gian vừa qua, thông tin liệu trung tâm chưa cập nhật đơi cịn chưa xác, thơng tin RRTD thơng tin sau, chưa phát huy tác dụng Khắc phục vấn đề đòi hỏi phải có nỗ lực thu thập thông tin, xây dựng hệ thống thông tin phân tích đa chiều dựa phần mềm, cơng nghệ đại Kết luận chương 124 Từ thực trạng hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lượng quản trị RRTD tập trung xử lý tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy định tín dụng, hỗ trợ thơng tin… góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tồn hệ thống Đồng thời kiến nghị NHNN Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực Chi nhánh với hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền, công tác quản trị RRTD đáp ứng u cầu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam trình hội nhập 125 KẾT LUẬN Quả trị RRTD vấn đề đặc biệt quan tâm NHTM phạm vi tồn cầu RRTD xảy ảnh hưởng đến lợi nhuận NHTM làm sụt đổ kinh tế hệ thống ngân hàng bị tổn thương Với việc vận dụng phương pháp nghiên cứu khoa học, bám sát mục tiêu đối tượng phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ đặt Nghiên cứu cách có hệ thống sở lý luận hiệu quản trị RRTD hoạt động tín dụng NHTM, tiêu đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả quản trị RRTD Luận văn đánh giá, phân tích thực trạng hiệu quản trị RRTD Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam năm 2006, 2007, 2008, 2009 năm 2010 Phân tích thực trạng - đặc biệt số vấn đề tồn quản trị RRTD Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam Qua thực tế sở nhận thức quản trị RRTD, luận văn đưa số giải pháp có tính đồng kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, NHNN nhằm tạo môi trường cho vay thuận lợi, góp phần nâng cao hiệu quản trị RRTD Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam Từ lý thuyết đến thực tế khoảng cách xa, nên muốn đạt hiệu cao việc quản trị RRTD, ngân hàng phải vô động việc áp dụng chuẩn mực học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng thành cơng giới vào tình hình thực tế ngân hàng Điều khơng phải dễ thực sớm chiều nước có kinh tế phát triển Việt Nam 126 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO NGƯT TS Tô Ngọc Hưng (2009), Giáo trình ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài TS Nguyễn Duệ (2001), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Thống kê TS Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Thống kê TS Ngô Hướng, TS Phan Đình Thế (2004), Giáo trình Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Frederic S.Mishkin (1995), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội Peter S.Rose (2004) Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài TS Nguyễn Kim Anh (2007) Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành “Ứng dụng nghiệp vụ tài phái sinh hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam” 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam 11 Niên giám thống kê tỉnh Hà Nam năm 2008, năm 2009, năm 2010 12 Ngân hàng TMCP Công thương Việt nam, Báo cáo thường niên năm 2006 – 2010 13 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (2011), Nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng 14 Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương tỉnh Hà Nam, Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2006 – 2010