Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh nhđtpt tỉnh bắc kạn

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG BÙI TRƯỜNG GIANG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TirvÀ PHẮT TRIỂN TỈNH BAC KẠN CHUYÊN NGÀNH: KINH TÊ TÀI CHÍNH, NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÊ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS K lỂ H Ữ U T H IỆ N HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN T H Ư V IỆ N SỐ.- L.1.3 HÀ NÔI 11/2007 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cống trình nghiên cứu riêng tơi Các sơ liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng./ Hà nội, ngày 06 tháng 11 năm 2007 Học viên cao học Bùi Trường Giang MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỂ c BẢN VỂ RRTD VÀ QTRRTD 1.1 Khái quát hoạt động kinh doanh loại rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng thương mại .2 1.1.3 Các loại rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại 1.2 Tín dụng Ngân hàng vấn đề RRTD NHTM 1.2.1 Tín dụng vai trị tín dụng hoạt động Ngân hàng Thương mại 1.2.2 RRTD Ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Khái niệm RRTD 1.2.2.2 Phân loại RRTD 1.2.2.3 Nguyên nhân dẫn tới RRTD 1.2.2.4 Ảnh hưởng RRTD đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng 11 1.3 Quản trị R R T D .11 1.3.1 Khái niệm quản trị RRTD 11 1.3.2 Nội dung quản trị RRTD 13 1.3.2.1 Xây dựng chiến lược, xác định mục tiêu quản trị RRTD 15 1.3.2.2 Nhận dạng, phân tích đo lường RRTD 18 1.3.2.3 Quản lý kiểm soát RRTD 24 1.3.2.4 Xây dựng sách phịng ngừa RRTD 25 1.3.3 Hiệu quản trị RRTD 28 1.3.3.1 Quan niệm hiệu hiệu quản trị RRTD 28 1.3.3.2 Tiêu chí đánh giá hiệu quản trị RRTD 29 1.3.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quản trị RRTD 33 1.4 Kinh nghiệm quản trị RRTD sô nước Châu học đỏi với Việt nam 35 1.4.1 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro số nước giới 35 1.4.1.1 Kinh nghiệm Cộng hoà Liên Bang Đức .35 1.4.1.2 Kinh nghiệm Quản trị rủi ro CITIBANK 36 1.4.1.3 Kinh nghiệm quản trị RRTD tập đoàn ING .32 1.4.2 Bài hoc Viêt nam 37 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RRTD VÀ QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG ĐẨU T VÀ PHÁT TRIỂN t ỉ n h b ắ c KẠN 39 2.1 Khái quát tình hình kinh tế xã hội hoạt động Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bác Kạn sau 10 năm tái lập tỉnh 39 2.1.1 Khái quát tình hình Kinh tế xã hội 39 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc Kạn 41 2.2 Thực trạng RRTD Hiệu quản trị RRTD Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bắc Kạn 44 2.2.1 Thực trạng RRTD Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc K ạn 44 2.2.1.1 Tổng quan tình hình rủi ro hoạt động tín dụng 44 2.2.1.2 RRTD phân tích theo thành phần kinh tế 45 2.2.1.3 RRTD phân tích theo loại cho vay 47 2.2.1.4 RRTD phân tích theo hình thức bảo đảm tiền vay 48 2.2.1.5 RRTD phân tích theo vùng địa lý .49 2.2.1.6 RRTD thể qua số dư chuyển nợ theo dõi ngoại bảng 50 2.2.1.7 RRTD phân tích theo nguồn tài trợ 51 2.2.2 Thực trạng hiệu QTRRTD Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc Kạn .53 2.2.2.1 Cơ chế, sách QTRRTD Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 53 2.2.2.2 Tinh hình QTRRTD Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc Kạn 56 2.2.3 Đánh giá hiệu công tác QTRRTD Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc Kạn 74 2.2.3.1 Những kết đạt 74 2.2.3.2 Những tồn công tác QTRRTD 75 2.2.3.3 Nguyên nhân tồn tạ i 78 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QTRRTD TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN t ỉ n h b ắ c KẠN 81 3.1 Định hướng chung phát triển KT-XH tỉnh Bẩc Kạn, chiến lược phát triển Ngành Ngân hàng địa bàn tỉnh Bắc kạn đến năm 2010 81 3.1.1 Định hướng phát triển KT-XH tỉnh Bắc Kạn đến năm 2010 81 3.1.2 Định hướng, chiến lược phát triển Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Bác Kạn đến năm 2010 82 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu QTRRTD Ngân hàng Đầu tư phát triển tính Bác Kạn 83 3.2.1 Xây dựng hoàn thiện mục tiêu, chiến lược, sách quản trị rủi ro đắn 83 3.2.2 Tái cấu máy tổ chức quản trị rủi ro theo hướng phận chuyên trách quản lý, tách bạch máy quản trị rủi ro độc lập với phận phán tín dụng 85 3.2.3 Thực quy trình, quy chế hố hoạt động Ngân hàng, thực nguyên tắc “hai mắt” khâu Ngân hàng 87 3.2.4 Thực đa dạng hoá danh mục cho vay, đa dạng hoá sản phẩm giảm áp lực độc canh tín dụng, giám sát tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát rủi ro 88 3.2.5 Giải dứt điểm khoản nợ xấu, nợ xử lý .91 3.2.6 Tiếp tục xây dựng áp dụng công cụ đo lường RRTD theo thông lệ quốc tế quy định Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 92 3.2.7 Thực minh bạch cơng khai hố thơng tin, nâng cao chất lượng thông tin hoạt độngQTRRTD .95 3.2.8 Xây dựng hệ thống kiểm soát nguồn rủi ro phù hợp 96 3.2.9 Áp dụng hồn thiện cơng cụ tài trợ rủi ro 101 3.2.10 Nâng cao chất lượng cán làm công tác tín dụng, thẩm định quản lý RRTD .109 3.3 Một sô kiến nghị,đề xuất 111 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 111 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 113 KẾT LUẬN 118 TÀI LIỆU THAM KHẢO D A N H M Ụ C C Á C C H Ữ V IẾ T T Ắ T NHNN : RRTD Ngân hàng Nhà nước Rủi ro tín dụng NHTM : Ngân hàng Thương mại BIDV : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam TSSL : Tỷ suất sinh lời ROA : Tỷ suất lợi nhuận/tài sản có ROE Tỷ suất lợi nhuận/vốn chủ sở hữu GDP Tổng thu nhập quốc dân ĐT&PT : Đầu tư Phát triển QTRRTD: Quản trị Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức Tín dụng DPRR : Dự phịng rủi ro BQLDA : Ban quản lý Dự án CBCNV : CBTD : CBTĐ : Cán cơng nhân viên Cán tín dụng Cán bô thẩm đinh DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, s Đ ổ, PHỤ LỤC Danh mục Bảng biêu Bảng 1-1: Các Quy trình QTRRTD sơ Ngân hàng 14 Bảng 2-1: Thị phần hoạt động Ngân hàng Đầu tu phát triển Bắc Kạn 41 Bảng 2-2: Tình hình hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Bắc Kạn 42 Bảng 2-3: Mức độ rủi ro thể qua nợ hạn 44 Bảng 2-4: Nợ hạn phân tích theo thành phần kinh tế 46 Bảng 2-5: Cơ cấu cho vay 47 Bảng 2-6: Dư nợ tín dụng phân theo hình thức bảo đảm 48 Bảng 2-7: Nợ hạn phân tích theo vùng địa lý 49 Bảng 2-8: Thực trạng nợ xấu 50 Bảng 2-9: Phân tích theo nguồn xử lý nợ xấu chuyển theo dõi ngoại bảng .51 Bảng 2-10: Tăng trưởng tín dụng phân tích tập trung tín dụng Chi nhánh ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc Kạn 2001-2007 57 Bảng 2-11: Phân tích theo Nhóm nợ theo QĐ 493 Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc Kạn 62 Bảng 2-12: Phân tích theo nợ cấu lại Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc Kạn 67 Bảng 2-13: Bảng đánh giá, xếp hạng tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 69 Bảng 3-1: Tiêu chuẩn hoá cán tín dụng 98 Bảng 3-2: Bảng tiêu chuẩm hoá cán lãnh đạo 99 Bảng 3-3: Tính hệ số tài trợ với i=2(%) 101 109 Bảng 3-4: Tính hệ số tài trợ với i=8(%) Danh mục sơ đồ Sơ đồ 1-1: Các loại rủi ro Ngân hàng Thương mại Sơ đồ 1-2: Các loại RRTD NHTM 19 Sơ đồ 1-3: Mối quan hệ lợi nhuận rủi ro Sơ đồ 1-4: Kim tự tháp Quản trị rủi ro 13 Sơ đồ 1-5: Nội dung QTRRTD phân tích Luận văn 15 Sơ đồ 2-1: Quy trình thẩm định phê duyệt khoản vay 72 Sơ đồ 3-1: Công cụ phái sinh-Hoán đổi tổng thu nhập 104 Sơ đồ 3-2: Cơng cụ phái sinh-Hốn đổi tín dụng 104 Sơ đồ 3-3: Công cụ phái sinh-Hợp đồng quyền chọn 105 Sơ đồ 3-4: Công cụ phái sinh-Hợp đồng quyền chọntrái phiếu 106 Sơ đồ 3-5: Mơ hình tổ chức máy Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam 112 Sơ đồ 3-6: Mơ hình quản lý RRTD Ngan hàng ĐT&PT Việt Nam 113 Danh mục phụ lục Phụ lục 01: Biêu khoản nợ xấu sách tín dụng hiệu LỜI NĨI ĐẦU T ín d ụ n g h o t đ ộ n g ch ủ y ế u cá c n g â n h n g thương m ại Đ â y k ên h c ấ p vố n q u a n trọ n g h n g đầu tro n g nên kin h tế T u y n h iên , tín d ụ n g cũ n g n i h ộ i tu cu a n h iêu lo i rủ i ro R R T D lu ô n co i n h m ố i n g u y lu êm lớn n h ấ t đ ố i vớ i h o t đ ộ n g củ a c c N g â n h n g T h n g m ại C c r ủ i ro n y đ ã g â y r ấ t n h iều tổ n th ấ t th iệ t h i ch o h o t tín d ụ n g đ n g thờ i g â y m ấ t ổn đ ịn h ch o cá c n g â n h n g n ó i riên g ch o to a n b ộ th ị trư n g tiền tệ n ền kin h t ế n ó i ch u n g C ó đ ợ c n h ậ n th ứ c th i đ ô đ u n g đ ả n v ề c ô n g tá c Q T R R T D tro n g q u trìn h đ ổ i m q u n lý từ c h ấ p n h ậ n v ề s ự tồ n tạ i n h tấ t y ế u đ ố i với h o t đ ộ n g cũ n g n h p h ả i có m ộ t chư ơng trìn h Q T R R T D cá ch k h o a h ọ c, tiên tiến m i m o n g có đ ợ c m ộ t s ự p h t triển an to n , h iệ u q u ả b ền vững N h ằ m đ ó n g góp m ộ t s ố ý kiến g iả i q u y ế t vấ n đ ề n y đ ã ch ọ n đ ề tai “G iả i p h p n â n g c a o h iệu q u ả Q T R R T D N g â n h n g Đ ễ u tư P h t triển tỉnh B ắ c K n ” m lu ậ n vă n to t n g h iệ p củ a m ìn h , V i s h n c h ế v ề thờ i gia n n ă n g lực, lu ậ n văn ch a c ch ă n k h ô n g trá n h k h ỏ i n h ữ n g kh iếm k h u y ế t r ấ t m o n g n h ậ n đư ợc s ự g ó p ý củ a Q u í T h ầ y cá c đ ộ c giả Xin ch â n th n h m ơn s ự hư n g d ẫ n tậ n tình củ a TS K IỀ N H U U T H IẸ N đ ã g iú p tô i h o n th n h luận vãn n y N g i viết PH Â N M Ở Đ Ẩ U T ính cấp thiết đề tài: Bắc Kạn tỉnh miền núi phía Bắc nghèo nước, tái lập vào tháng 10 năm 1997 với dân sô tỉnh tính đến 31/12/2006 có gần 30 vạn người, tỷ lệ độ tuổi lao động khoảng 19,6 vạn người chiếm khoảng 66% tổng số lao động độ tuổi lao động tỷ lệ thất nghiệp chiếm khoảng 3,28%, số lao động đào tạo nghề 3,1 vạn người chiếm 11% tổng dân số toàn tỉnh chiếm 15,8% tong lao động độ tuổi lao động, trình độ dân trí thu nhập bình quân đầu người thấp (3,4 triệu đồng/người/năm), Tốc độ tăng trưởng GDP bình qn đạt 12%/năm, Cơng nghiệpXây dựng tăng bình quân 29,7%/năm, dịch vụ tăng bình quân 16,8%, Tổng thu ngân sách giai đoạn 2001-2006 327,9 tỷ chi ngân sách địa phương giai đoạn 2001-2006 8931,61 tỷ, tỷ lệ huy động vào ngân sách đạt khoảng 6,8% Hoạt động Ngân hàng khó khăn đặc điểm môi trường hoạt động dân cư thưa thớt chủ yếu địa bàn thị xã Bắc Kạn với dân số khoảng vạn người, tổng số doanh nghiệp toàn tỉnh khoảng 300 doanh nghiệp hầu hết đơn vị thánh lập, tập trung chủ yếu đơn vị xây lăp, xây dựng với sô vốn tự có ít, kinh nghiệm khơng có, địa hình hiểm trở, người dân quen sống với nề nếp tập tục tự cấp tự túc, chưa quen với kinh tế thị trường Vì thành lập với thời gian tái lập tỉnh nên hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng khó khăn Đặc biệt mơi trường hoạt động khó khăn sức ép tăng trưởng tín dụng vào năm đầu thành lập nên giai đoạn khó khăn cơng tác thư nợ gốc lãi cho vay, khoản nợ có nguy khơng thu hồi chiếm tí trọng tương đối cao, thê hoạt động mang lại nguồn thu hàu hết từ hoạt động tín dụng( chiếm tới 95%) Việc tập trung nhiều vào hoạt động tín dụng cơng tác QTRRTD lại không ý va quan tâm mức hay nói chưa thưc trở thành hoạt động có hiệu Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển tỉnh Bắc Kạn vấn đề cấp thiết đặt Trong môi trường kinh doanh đầy biến động, RRTD ngày trở lên đa dạng hình thức, phức tạp mức độ ln có khả xảy rủi ro Vì thế, Chi nhánh khó đảm bảo an tồn hiệu hoạt động tín dụng không thường xuyên quan tâm đến công tác QTRRTD ■Vì vậy, tìm kiếm giải pháp nhằm QTRRTD chi nhánh nhánh Ngân hàng ĐT&PT Băc Kạn vấn đề cấp thiết đặt đòi hỏi phải giải Ví dụ, theo kết dự báo, kinh tế rơi vào tình trạng khó khăn thời gian tới Theo đó, kinh tê thực khó khăn, khoản vay khó hoàn trả Nếu dự báo ngân hàng nên mua quyền chọn bán trái phiếu Lợi ích kinh tê thực khó khăn, giá trái phiếu thị trường giảm Khi đó, chênh lệch giá trái phiếu hợp đồng quyền chọn giá trái phiêu thị trường khoản lãi ngoại bảng Ngân hàng dùng khoản lãi ngoại bảng bù đắp thua lỗ nội bảng bắt nguồn nội bảng băt nguồn từ khoản cho vay bị ảnh hưởng tình hình kinh tế Chúng ta nhận thấy rõ hạn chê RRTD qua sơ đồ sau: Sơ đồ 3-4: C ô n g c ụ p h i s i n h - H ợ p d n g q u y ề n c h ọ n t r i p h i ế u Thu nhập Thu nhập từ danh mục khoản vay Công cụ thứ năm: Hợp đồng tương lai sô'giá chứng khốn đ ể phịng ngừa RKTD Hiện nay, Việt Nam, giao dịch liên quan đến hợp đồng tương lai chưa thể thức thực thiếu chế pháp lý sở hạ tầng Tuy nhiên, việc đưa hợp đồng tương lai giao dịch ngân hàng chắn phải thực xu thê tất yếu thị trường tài phát triển M u a b ả o h iể m c h o n h ữ n g k h o ả n vay, d ự n c ó m ứ c đ ộ r ủ i ro cao Trên nguyên tắc chấp nhận rủi ro mức cho phép để mong muốn có thu nhập tối ưu hoạt động nghiệp vụ tín dụng, xuất phát từ quan điểm: RRTD hữu khách quan vốn có, khơng thể loại bỏ hồn tồn hoạt động tín dụng, ngân hàng cần có nhiều phương pháp quản trị RRTD mới, hiệu Đối với loại rủi ro khơng có khả điều tiết, cần phải chuyển, đẩy, san sẻ RRTD cách hợp lý sang công ty bảo hiểm 107 Trong hệ thống tổ chức tài chính, NHTM bảo hiểm hai định chế quan trọng có khả chi phối lớn kinh tế Hoạt động cơng ty bảo hiểm có nhiều khác biệt so với loại hình kinh doanh khác không việc chấp nhận rủi ro phần từ chủ thể kinh doanh khác, mà khả đánh giá khách quan quản lý rủi ro Ngân hàng trình hoạt động buộc phải chấp nhận nhiều loại rủi ro Việc xây dựng mối quan hệ hợp tác có lợi ngân hàng công ty bảo hiểm cho phần rủi ro ngân hàng chuyển sang nhà bảo hiểm, có lợi khơng cho ngân hàng mà cịn cho nhà bảo hiểm Ngân hàng tập trung thời gian nguồn lực vào việc trực tiếp cung cấp dịch vụ ngân hàng, tạo khả hoạt động theo chê linh hoạt việc xác định chiến lược cân đối “thu nhập rủi ro” Cịn cơng ty bảo hiểm thông qua việc gánh lấy phần rủi ro ngân hàng nhận khoản thu nhập phí hoa hồng để lại, đồng thời đa dạng hố sản phẩm dịch vụ bảo hiêm mình, đảm bảo tính bền vững, hiệu quả, nâng cao vị thê công ty bảo hiểm thông qua việc cung cấp sản phẩm dịch vụ đa dạng Quá trình quản lý rủi ro ngân hàng phức tạp, nhiều cấp độ đơn giản hố nhiều lần thơng qua việc chuyển phần rủi ro mang tính kinh tế phi kinh tế sang công ty bao hiêm Các chun gia cơng ty bảo hiểm có nhiều điều kiện việc chun mơn hố đánh giá khách quan rủi ro xây dựng chiến lược quản trị rủi ro Nhờ vậy, tính bền vững, độ tin cậy ngân hàng tăng cường có tác động tích cực đến việc nâng cao uy tín, thương hiệu ngân hàng Như lợi ích từ việc liên kết bảo hiểm ngân hàng hồn tồn rõ ràng Tín dụng nghiệp vụ hàng đầu tạo nhiều thu nhập cho ngân hàng Trong đó, chất lượng tài sản có ngân hàng gắn chặt với nhiều nhân tố kinh doanh người vay, thị trường yêu tố cấu thành RRTD Việc chuyển phần rủi ro cho nhà bảo hiểm đảm bảo độ tin cậy người vay cao tạo tiền đề giảm thiểu RRTD cho ngân hàng nâng cao chất lượng tài sản có Ngân hàng Ngân hàng sử dụng loại hình bảo hiểm sau để nâng cao chất lượng quản trị RRTD: Bảo hiểm tài sản(trong có bảo hiểm tài sản đảm bảo), bảo hiểm chu kỳ sản xuất, bảo hiểm trách nhiệm loại(trong có trách nhiệm người thứ khơng hồn thành nghĩa vụ theo hợp đồng), bảo hiểm nhân thọ chủ thể vay vốn, bảo hiểm mùa vụ loại công nghiệp, bảo hiểm hàng hố vận chuyển Loại hình bảo hiểm tín dụng có hình thức u cầu khách hàng tự bảo hiểm để đề phòng bât tổ chức tín dụng mua bảo hiểm cho sản phẩm tín dụng 108 Trên giới hoạt động liên kết bảo hiểm ngân hàng diễn phổ biến, nhiên Việt Nam hoạt động mẻ Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam có cơng ty bảo hiểm nhung nghiệp vụ nhằm kết nối với hoạt động bảo hiểm lĩnh vực tín dụng ngân hàng cịn chưa thực sơi động chưa góp phần tạo điều kiện kinh doanh chéo sản phẩm góp phần nâng cao thương hiệu uy tín BIDV nước quốc tế Tuy nhiên ngày 10/10 vừa qua công ty bảo hiểm Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam(BIC) ký kết bảo cho toàn khách hàng vay vốn đảm bảo lương Ngân hàng Liên doanh Việt Nga(VRB-Ngân hàng liên doanh Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Ngân hàng Ngoại thương Nga) bước khởi đầu cho hình thức dùng biện pháp bảo hiểm để tài trợ cho RRTD Việt Nam nói chung Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam nói riêng Lợi ích lớn mà BIC mang lại cho VRB khách hàng vay vôn đảm bảo lương VRB trường hợp xảy rủi ro, khách hàng BIC toán khoản tiền tương đương với khoản nợ cịn lại Như khách hàng có nguồn dự phòng để trả nợ cho khoản vay mà khơng phải đóng phí bảo hiểm Điều đồng nghĩa với việc Ngân hàng VRB có đảm bảo tài khoản vay khách hàng Đây sở tảng ban đầu cho liên doanh khai thác bảo hiểm tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển cho tài trợ RRTD thông qua bảo hiểm mà Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc Kạn cần chủ động sử dụng để phịng ngừa, hạn chê RRTD khơng có khả điều tiết như: - Đối với cho vay phương án dự án có tỷ suất lợi nhuận cao đồng thời mức độ mạo hiểm rủi ro cao có thời gian thu hồi vốn dài - Đối với loại tài sản đảm bảo tiền vay pháp luật không quy định bắt buộc phải đăng ký quyền sở hữu - Đối với loại tài sản đảm bảo tiền vay dễ bị tác động môi trường N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g c n b ộ l m c ô n g tá c tín d ụ n g , th ấ m đ ịn h v q u n lý R R T D Như phân tích, giai đoạn tín dụng hoạt động chủ yêu mang lại thu nhập cho ngân hàng, đòi hỏi đội ngũ cán hoạt động lĩnh vực tín dụng nói chung cán quản trị RRTD nói riêng phải thực có trình độ chun mơn tốt, động, chun nghiệp Con người nhân tố quan trọng định đến kết hoạt động ngân hàng, Việc nâng cao chất lượng cán tín dụng, thẩm định quản lý rủi ro có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng, khả kiểm sốt, xử lý RRTD 109 ngân hàng Mọi phân tích để đên định cuối định cung cấp khoản tín dụng so sánh lợi nhuận thu rủi ro chap nhận đơi VỚI khoản vay đó, định cho vay hay khơng ngồi u tố khách quan phụ thuộc vào yếu tố chủ quan nhân tố người với tư cách chủ thể quan hộ tín dụng Do để nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu tối đa rủi ro xảy không quan tâm đến yếu tố người Bên cạnh kiến thức chuyên sâu, cán phải có kiếm thức tổng hợp ngành nghề liên quan, mơi trường vĩ mơ Nghiệp vụ tín dụng liên quan tới nhiều ngành nghề, lĩnh vực, đối tượng khách hàng, địi hỏi đội ngũ cán ngồi kiến thức chuyên sâu lĩnh vực tài ngân hàng, thường xuyên cập nhật, nâng cao kiến thức tổng hợp ngành, lĩnh vực đầu tư tín dụng, có giác quan nhạy bén sâu sắc phàn tích khả rủi ro ngành, lĩnh vực đầu tư Đạc biệt la tác động môi trường vi mô, vĩ mô vào ngành lĩnh vực đầu tư, có cảnh báo sớm, chuẩn bị sớm cho thay đổi bất ngờ có tác động bất lợi đến khả thu nợ ngân hàng Thực trạng đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, thẩm định quản lý tín dụng chi nhánh chủ yếu đào tạo từ chuyên ngành kinh tế nên kiến thức kỹ thuật, cơng nghệ, xây dựng cịn hạn hẹp, hạn chế chất lượng thẩm định tín dụng Đặc biệt ngày nay, khoa học công nghệ phát triển ngày, hội nhập kinh tế quốc tế làm xuất nhiều ngành nghề đòi hỏi cán phải theo sát, cập nhật phục vụ cho cơng tác thẩm định tín dụng, đề xuất tín dụng đắn phịng ngừa hạn chế RRTD Cán tín dụng, thẩm định cán làm công tác quản trị RRTD phải am hiểu kiên thức pháp luật lập hồ sơ tín dụng; dự thảo hợp đồng tín dụng quy định điều khoản q trình cho vay, thu hồi nợ, quyền nghía vụ bên cam kết thực hiện; dự thảo hợp đồng đảm bảo tín dụn° quy định chi tiết việc dùng tài sản khách hàng để đảm bảo thực nghĩa vụ hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tín dụng hồ sơ tín dụng đảm bảo chặt chẽ, hợp pháp sở pháp lý thu hồi nợ vay, phòng ngừa RRTD xảy ra, đặc biệt quy trình xử lý nợ thơng qua biện pháp phát mại tài sản, khởi kiện khách hàng mua bán nợ làm pháp lý vững có tranh chấp cho biện pháp xử lý nợ Ngân hàng Giải pháp thực là: - Công tác tuyển chọn: Cần tuyển chọn cán đào tạo bản, quy chuyên ngành ngân hàng quản trị, động có kiến thức tổng hợp, có kha nhìn nhận, phân tích sắc bén làm cán tín dụng quản trị RRTD - Tiêp tục nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn, kiến thức tổng hợp, kiến thức pháp luật cho đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng quản trị RRTD thơng qua đa dạng hố hình thức đào tạo như: đào tạo, đào tạo lại, đào tạo nâng cao cho đội ngũ cán nghiệp vụ, kiến thức chuyên ngành, kiến thức pháp luật kiến thưc ngoại nganh, kiên thức marketing đào tạo theo yêu cầu hôi nhâp kinh tê quốc tế từ nâng cao trình độ cho cán - Xây dựng đào tạo đội ngũ chuyên gia quản trị RRTD: Thường xuyên đào tạo bồi dưỡng kiến thức nâng cao lực đánh giá, phân tích RRTD cho phạn lam công tác quan lý rúi ro chi nhánh, đào tao nhiều hình thức cu can bọ học cac lơp vê quan tri RRTD hay thuê chuyên gia đào tao để đọi ngu trơ thành cán nòng cốt triển khai thực Quản trị rủi ro có hiệu Để tăng trưởng tín dụng an tồn, lành mạnh u cầu cán khơng phải có trình độ chun mơn sâu, kiến thức rộng, nhiều mặt khả năno năm bắt, phân tích, nhìn nhận vấn đề sâu sắc mà quan trọng khơng phẩm chât đạo đức nghề nghiệp, lĩnh tư tưởng vững vàng đòi hỏi ban lãnh đạo phải luon quan tâm ý bôi dưỡng đạo đức nghề nghiệp, có biện pháp chấn chỉnh thường xuyên rèn luyện lĩnh, tư tưởng cho cán đặc biệt cán mà hoạt động họ có tác động trực tiếp đến khả phát sinh rủi ro 3 M Ộ T S Ố K I Ế N N G H Ị , Đ Ể X U Â T K i ế n n g h ị v i N g n h n g N h n c 3 1 X â y d ự n g b a n h n h h ệ th ô n g p h p lý c h o c c h o t đ ộ n g q u y ề n ch ọ n c c c ô n g ty m u a b n nợ, c c N g n h n g b ả o lã n h , c ô n g ty b ả o lã n h Đối với nước thê giới, việc sử dụng công cụ quyền chọn công cụ nghiệp vụ phái sinh, hoạt động mua bán nợ, chứng khoán hoá khoản nợ hay dịch vụ công ty bảo lãnh, Ngân hàng bảo lãnh hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro Ngân hàng, doanh nghiệp Tuy nhiên, đôi với Việt Nam, hoạt động hầu hết chưa áp dụng lĩnh vực ngân hàng NHNN với chức hướng dẫn quản lý ngân hàng trình hoạt động, phải tích cực nghiên cứu mơ hình nươc ngồi, lựa chọn mơ hình phù hợp Việt Nam có hướng dẫn chi tiết xây dựng sở pháp lý cho đời công ty kinh doanh quyền chọn, công ty mua bán nợ, công ty hay Ngân hàng Bảo lãnh cho vay nhằm phát huy tối đa nguồn lực xã hội, tăng cường liên kết sử dụng hoạt động chuyển giao tài sản, giúp ngân hàng đa dạng hoá nghiệp vụ quản trị RRTD 111 Áp dụng kinh nghiệm CHLB Đức việc cho đời phát triển Ngân hàng Bảo lãnh vay vốn, hay Quỹ tín dụng tương hỗ dùng để tín chấp cho việc vay vốn thành viên thành lập sở hiệp hội ngành n°hề hay quỹ bảo hiểm góp chung Nhà nước nhằm bảo lãnh cho công ty nhỏ vừa có ý tưởng kinh doanh hay, có phương án sản xuất, dự án đầu tư tốt khơng có tiềm lực tài để vay vốn ngân hàng, mặt tạo liên kết ngành nghề, hoạt động kinh tế, mặt khác tạo môi trường hoạt động ổn định Đối với Ngân hàng Bảo lãnh, Quỹ tương hỗ có nguồn thu từ dịch vụ bảo lãnh, doanh nghiệp có hội thực ý tưởng, dự án có nguồn thu từ ý tưởng hay phương án sản xuất, dự án đầu tư đó, ngân hàng có đảm bảo từ phía cơng ty bảo lãnh, có nhiều biện pháp đảm bảo chọn lựa, có nhiều nguồn thong tin từ cơng ty bảo lãnh, có nhân định đánh giá khách quan chuyên sâu cua hiệp hội ngành nghề, .đối với xã tận dụng tối đa moi nguồn lưc xã hội, đa dạng hố ngành nghề, tạo thêm nhiều cơng ăn việc làm Nợ xấu Ngân hàng thương mại Nhà nước lớn, theo kinh nghiệm Trung Quốc, muốn cải cách hệ thống tài chính, phải bỏ nhiêu tiên thơng qua Công ty mua bán nợ quốc gia để tái cấu lại ngân hàng thương mại quốc doanh giữ vai trò chủ đạo thị trường tiền tệ thực thi sách tiền tệ quốc gia Vì nhà nước cần sớm có chế để tái cấu lại Ngân hàng Thương mại quốc doanh theo mơ hình hợp lý Trung Quốc-Trước cổ phần hố bán lại nợ cho cơng ty mua bán nợ Ban hành văn quy định rõ hành lang pháp lý để tạo lập thị trườno mua bán nợ, qua giúp ngân hàng có giải pháp xử lý nợ xấu, nợ tồn đọng 3 X ả y d ự n g vận h n h h iệu q u ả h ệ th n g th n g tin tín d ụ n g Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng trung tâm tín dụng NHNN, nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp đê NHTM nói chung Ngân hàng ĐT&PT nói riêng thấy rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng Trong thịi gian vừa qua, thông tin liệu trung tâm chưa cập nhật, đơi cịn chưa xác, thơng tin RRTD thơng tin sau, thê chưa phát huy tác dụng Khắc phục vấn đề địi hỏi phải có lỗ lực thu thập thông tin, xây dựng hệ thống thơng tin phân tích đa chiều dựa phần mềm, cơng nghệ đại, ngồi cung cấp thơng tin tĩnh cần có phần mềm ứng dụng phân tích đưa thơng tin động, có cảnh báo sớm, khuyến nghị ngân hàng nhũng tiềm ẩn trình hoạt động 112 Sớm xây dựng cập nhật thơng tin tín dụng với kho thông tin liệu quốc gia quản lý nhân khẩu, thông tin doanh nghiệp, quản lý đất đai, đăng ký giao dịch đảm bảo giúp cho ngân hàng có hệ thơng tin đầy đủ, xác vê khách hàng, ngành lĩnh vực cần thu thập thông tin sở định cho vay có giải pháp xử lý, ứng phó trước rủi ro xảy , K i ế n n g h ị v i N g â n h n g Đ T & P T V i ệ t N a m Với vai trò quan đạo trực tiếp hoạt động Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc Kạn, Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam cần có hướng dẫn cụ thể hoạt động, đồng thời có biện pháp trực tiếp gián tiếp giúp đỡ Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc Kạn công tác thu hồi nợ xử lý nợ xấu công tác quản trị RRTD 2 C h i đ o , h n g d ầ n cụ th ẻ, k ịp th i cá c ch ủ trư n g , ch ín h sá ch c ủ a C h ín h p h ủ , c ủ a N H N N Đ ặ c b iệ t ch ủ đ ộ n g x â y d ự n g c c c h ín h sá c h q u ả n tr ị R R T D m ộ t c c h đ n g b ộ , k ịp th ời Hiện nay, sở pháp lý, điều kiện môi trường hoạt động ngân hàng cịn nhiều thiếu sót, bất cập, việc Chính phủ thường xuyên đưa nghị định để đạo hoạt động ngành ngân hàng cố gắng lớn Nhà nứơc nhằm bước hồn thiện mơi trường pháp lý cho phát triển ngành Khi nghị định đời, việc Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam nhanh chóng cụ thể hố thơng qua hướng dẫn để chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vướng mắc để nâng cao hiệu hoạt động Những năm vừa qua, Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam bước xây dựng ban hành sách, quy trình, quy định hoạt động lĩnh vực quản trị RRTD, nhiên đời thiếu đồng bộ, không kịp thời tạo nhận thức khơng tồn diện gây khó khăn áp dụng vào xử lý RRTD chi nhánh 3 2 C h ín h sá ch đ ã i n g ộ đ i v ó i c n b ộ th u ộ c k h u vự c c ó m i trư n g h o t đ ộ n g kh ó khăn Những nãm vừa qua, Ban lãnh đạo nhân viên Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc Kạn nhìn nhận cách sâu sắc tình hình hoạt động chi nhánh bước có giải pháp khắc phục khó khăn, hậu rủi ro đê lại Nhưng môi trường hoạt động khó khăn, khách hàng mỏng, điều kiện kinh tế xã hội địa bàn không phát triển tác động mạnh tới hoạt động chi nhánh đời sống cán nhàn viên chi nhánh, cán nhân viên chi nhánh chủ yếu người nơi khác chuyển đến khơng n tâm cơng tác mơi trường kinh tê xã hội khó khăn mức thu nhập, đãi ngộ khơng cao 113 có số lượng khơng nhỏ cán chuyển nơi khác gây ảnh hưởng cho hoạt động chi nhánh tạo tâm lý hoang mang, chán nản cho cán lại làm việc lâu dài Đê tạo điêu kiện cho cán yên tâm cơng tác, hoạt động mơi trường khó khăn Ngàn hàng ĐT&PT Việt Nam phải có sách đãi ngộ hợp lý, có chế tạo điều kiện cho cán nhân viên nơi có điều kiện học tập, nâng cao trình độ chuyên môn với mức lương cao khun khích cán gắn bó lâu dài vùng khó khăn 3 T iế p tụ c c ó n h ữ n g g iả i p h p n h ằ m h ỗ tr ợ k h u vự c có m i trư n g h o t độn g khó khăn Như phàn tích, Băc Kạn tỉnh miền núi phía Bắc nghèo nước điều kiện khí hậu mơi trường khắc nghiệt, tiềm cho phát triển kinh tế sau 10 nam tai lập tinh hâu hêt chưa có dự án mang tính cơng nghiêp địa bàn tỉnh, đơn vị doanh nghiệp hoạt động không thực hiệu Với khách hàng mỏng, khả tài quản lý kinh tế cịn non tăng dư nợ tín dụng cho đối tượng tỷ lệ rủi ro cao Trong thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm 90% tổng thu nhập tồn chi nhánh Vì thê, Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam cần có biện pháp cụ thể thiêt thực nhăm giúp chi nhánh tìm khách hàng có tiềm ngồi địa bàn đê giải ngân thơng qua hình thức đồng tài trợ, góp vốn hỗ trợ chi nhánh đào tạo đào tạo lại cán làm cơng tác tín dụng, thẩm định dự án, quản lý RRTD bước nâng cao lực, trình độ đáp ứng yêu cầu thời kỳ Những năm vừa qua Chi nhánh thực ký kết giao ước hợp tác toàn diện với Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Đông Đô- chi nhánh có khách hàng mạnh, nhiều thê mạnh phân tích khách hàng hiệu hoạt động cao nhăm tranh thủ hỗ trợ trình độ thẩm định dự án tốt nhiên chưa có liên kết thực hiệu hai đơn vị Đề nghị Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam có 'những đạo sát xao, 3 T ích cự c h o n th iệ n M h ìn h k in h d o a n h n ó i c h u n g M h ìn h Q u ả n tr ị r ủ i ro to n H ệ th n g n ó i riên g Tuy quy định quản lý rủi ro xây dựng ban hành ngày 06 tháng 09 năm 2005, thực tế thực trạng mơ hình, cấu giám sát quản lý RRTD Hội sở - Ngân hàng ĐT&PT Việt nam đánh giá nhiều tồn cần giải giai đoạn tới: Mơ hình tổ chức mô thức quản trị rủi ro Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam chưa thực theo thông lệ quốc tê, chưa theo mơ hình chuẩn ngân hàng đại, mơ hình kinh doanh tổ chức theo hàng ngang chi nhánh hoạt động Ngân hàng “con” ngân hàng “mẹ” gây khó khăn cản trở trụ sơ chinh quan lý, kiêm sốt cách chủ động, có hiệu rủi ro hoạt động ngân hàng Chưa tổ chức theo mảng kinh doanh chuyên trách - theo sản phẩm; chưa xac đinh chu sơ hữu mảng kinh doanh người chịu trách nhiệm việc quản lý rủi ro mảng kinh doanh đó, chưa tách bạch hẳn chức năng: kinh doanh(front office), quản trị rủi ro(middle office) tác nghiệp(back office) Việc quản lý rủi ro thực phân tán, nằm rải rác số phòng ban báo cáo trực tiếp cho lãnh đạo phụ trách Phòng, ban đó, thực tế dẫn đến thơng tin, báo cáo quản lý rủi ro không thống nhất, xử lý thiếu tổng thể, hạn chế khả định quản lý quản trị hệ thống Nhận thức rõ nhũng bất cập mơ hình tổ chức, tư vấn chuyên gia dự án hỗ trợ kỹ thuật 2(TA2), Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam từn«* bước chuyển hướng sang áp dụng mơ hình tổ chức Hội Sở với trụ cột(khối nghiệp vụ chính), Chi nhánh chia thành loại: Các chi nhánh bán buôn, chi nhánh bán lẻ chi nhánh hỗn hợp Sơ đồ 3-5:Mơ h ìn h tổ c h ứ c -b ộ m y c ủ a N g â n h n g Đ T & P T V iệ t N a m Khôi quản lý rủi ro khối nghiệp vụ mà ngân hàng xây dựng với vai trò “Khối quản lý rủi ro (m iddle office) chịu trách nhiệm kiem soat tát ca loại rủi ro hoạt đông ngân hàng, thực xem xét mức độ rủi ro hoạt động ngân hàng, thực xem xét mức độ rủi ro k ế hoạch, phê duyệt giao dịch đê xuất theo thẩm quyền và/hoặc trước trình H Đ Q T/Ban điều hành phê chuẩn với vai trò người kiểm tra thứ hai giao dịch đê xuất khối fro n t office ” với mơ hình cụ thê sau: 115 Sơ đồ 3-6: M h ì n h Q u ả n lý R R T D t i N g â n h n g Đ T & P T V i ệ t n a m Trong giai đoạn nay, Ngân hàng ĐT&PT Việt nam cần tích cực việc hồn thiện mơ hình tổ chức để sớm vào hoạt động, c ầ n c h ú tr ọ n g o n h ữ n g n h iệ m v ụ s a u : Tích cực xác định chức nhiệm vụ chung cho khối nghiệp vụ nói chung Đối với khối QLRR, tích cực xác định chức nhiệm vụ cụ thể cho khối, ban, phịng khối - Hồn thiện sách, quy trình xử lý - Hồn thiện hệ thống xếp hạng - Phát triển hệ thống hỗ trợ khác như: Tài sản đảm bảo, xác định EL,UL(PD,EAD,LGD), RAROC, vốn kinh tế, vị rủi ro - Nâng cao lực cơng nghệ, hồn thiện sở liệu, hệ thống báo cáo - Đào tạo nguồn nhân lực - T h eo n h ữ n g y ê u cầ u cụ t h ể sau: Tập trung vào khách hàng sản phẩm(chiều dọc) thay vào Chi nhánh(chiều ngang) đê cho nhóm khách hàng, sản phẩm quản lý cách chủ động đơn vị đơn vị chịu trách nhiệm khả sinh lời, phát triển vòng đời sản phẩm mối quan hệ với khách hàng, kiểm soát dược mức độ rủi ro ngưỡng giới hạn rủi ro chấp nhận ngân hàng khách hàng, sản phẩm + Đáp ứng yêu cầu QTRR hoạt động Ngân hàng theo nguyên tắc sản phẩm, quy trình tác nghiệp tách bạch qua chức năng:kinh doanh(front office),quản lý rủi ro(middle office) tác nghiệp(back office) + Hoạt động quản trị rủi ro phải nằm quy trình nghiệp vụ, nơi phê duyệt trước nghiệp vụ kinh doanh thực chuẩn y để triển khai thực tế Đồng thời, cần xây dựng BIDV trở thành ngân hàng hợp theo hướng ngân hàng đa năng, tập trung hoá hoạt động quyền lực trụ sở chính, thu + hẹp dần chức năng, quy mô hoạt động chi nhánh theo lộ trình phù hợp để chi nhánh hoạt động trực tuyến kênh phân phối, cịn trụ sở kiểm sốt sản phàm, kế hoạch tài cho nhóm khách hàng thơng qua kênh phân phối thay tập hợp chi nhánh hoạt động với nhiều thẩm quyền ngân hàng nhỏ ngân hàng “lớn” BIDV + Sơ đồ tổ chức thiêt lập cách đơn giản, rõ ràng trách nhiệm hiệu để cấp quản trị điều hành thấy rõ báo cáo cho ai, chịu trách nhiệm khơng có q nhiều báo cáo trùng lắp khơng có q nhiều người báo cáo cho người + Phấn đấu hướng dần tới mục tiêu người trung tâm lợi nhuận:Thực phân cấp, uỷ quyền mạnh mẽ hơn, đưa trách nhiệm xuống cấp quản trị thấp ngàn hàng để nhân viên dần làm việc trung tâm lợi nhuận, tiến tới ước tính chi phí - thu nhập nhân viên, phận, từ tạo khác biệt lợi nhuận giá trị gia tăng, chê động lực, khuyên khích nhân viên làm việc hiệu Cơ cấu tổ chức hợp lý theo thông lệ, tập quán thực hành quản trị chuẩn mực quốc tế yếu tố quan trọng góp phần làm tăng vị thế, uy tín, tăng cường lực cạnh tranh, đưa BIDV trở thành “N g â n h n g th n g m i c h ấ t lư ợ n g -u y tín h n g đ â u V iệ t N a m , h o t đ ộ n g th e o th ô n g lệ q u ố c tẻ, c h ấ t lư ợ n g n g a n g tầ m cá c n g â n h n g tiê n tiế n tr o n g k h u vự c Đ ô n g N a m Á" 117 K ẾT LUẬN Quản trị rủi ro nói chung Quản trị RRTD nói riêng hoạt động Ngân hàng vấn đề mẻ Việt Nam Tuy nhiên, với nỗ lực Đảnơ Nhà nước ngành Ngân hàng nhằm tái cấu lại Hệ thống NHTM Việt Nam nhăm đánh giá thực trạng, bước nâng cao lực cạnh tranh NHTM tiến tới hội nhập; trước thực trạng RRTD mức báo động NHTM Việt Nam đòi hỏi lỗ lực nghiên cứu, ứng dụng nguyên lý quản trị rủi ro, mơ hình nhận dạng, phân tích đo lường, kiểm tra giám sát, tài trợ RRTD theo thông lệ quoc te va phu hợp VƠI thực tê Việt Nam hoạt động thiết thưc góp phần nhìn nhận cách hệ thống, tổng thể quản trị RRTD Trong phạm vi, đối tượng nghiên cứu, luận văn thực việc sau: Luận văn tổng họp hệ thống lại lý luận chung quản trị rủi ro quản trị RRTD, tiến trình quản trị RRTD theo thông lệ quốc tế mà ngan hang áp dụng, quan niệm hiệu hiệu quản trị RRTD, tiêu chí đo lường nhân tố tác động tới hiệu quản trị RRTD H a i là: Qua luận văn tập trung phân tích, đánh giá làm rõ thực trạng RRTD thực trạng quản trị RRTD chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Băc Kạn, mặt làm được, mặt hạn chê nguyên nhân hạn che công tác quan trị RRTD làm sở cho đề xuất giải pháp kiến nghị chương M ộ t là: Đề xuất nhóm giải pháp góp phần nâng cao hiệu quản trị RRTD chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc Kạn, kiến nghị với NHNN với Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho giải pháp phát huy đạt hiệu cao, góp phần nâng cao hiệu hoạt động chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát Priển tỉnh Bắc Kạn theo hướng an toàn, bền vững Đề tài Quản trị RRTD đặc biệt Nâng cao hiệu Quản trị RRTD đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiên Do vậy, dù thân cố gắng tìm tịi, học hỏi nghiên cứu, song hạn chê thời gian, kiến thức, tác giả khơng chun sâu nghiên cứu khoa học vấn đề trình bày luận văn không tránh khỏi hạn chế Rat mong nhận đóng góp Các Thầy, Cơ giáo, đồng nghiệp nhà nghiên cưu quan tâm tới vân đê đê luân văn hoàn thiện ứng dụng có hiệu cơng tác quản trị RRTD chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Bắc Kạn B a là: Phụ lục :B iể u h iệ n c ủ a k h o ả n n ợ x ấ u v c h ín h s c h k é m h iệ u q u ả Các biểu tín dụng có vấn đề Các biểu sách tín dụng hiệu Trả nợ khơng kỳ hạn thất l.Sự lựa chọn khách hàng không với thường cấp độ rủi ro họ Thường xuyên sửa đổi thời hạn, xin 2.Chính sách cho vay phụ thuộc vào gia tăng tín dụng điều kiện xảy tương lai Có hồ sơ đảo nợ 3.Cho vay sở lời hứa khách hàng trì số dư tiền gửi lớn Lãi suất tín dụng cao khơng bình 4.Thiếu kế hoạch rõ ràng để lý thường tài khoản tín dụng Tài khoản phải thu hay hàng tồn kho Tỷ lệ tín dụng cao cho khách hàng có thay đổi khơng bình thường trụ sở ngồi lãnh địa hoạt động ngân hàng Tỷ lệ nợ/Vốn CSH tăng cao 6.Hồ sơ tín dụng thiếu xót khơng đầy đủ 7.Thất lạc hồ sơ(Đặc biệt báo cáo tài 7.Tỷ lệ cho vay nội chính) cao(CBCNV,HĐQT,Ban GĐ, cổ đơng ) Chất lượng bảo đảm tín dụng thấp 8.Có xu hướng thái q cạnh tranh(Cấp tín dụng xấu để giữ chân khách hàng) 9.Dựa vào đánh giá lại TS để tăng vốn 9.Cho vay hỗ trợ mục đích đầu CSH lO.Thiếu báo cáo lưu chuyển luồng tiền lO.Không nhạy cảm với điều kiện hay dự báo luồng tiền thay đổi môi trường kinh tế 11.Khách hàng dựa vào nguồn thu bất thường để trả nợ N g u n \F D IC , B a n k E x a m in a tio n P o lic ie s,W a sh in g to n ,D C s e le c te d y e a rs L DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Peter S.Rose(2001),