Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ngun ®øc thuận giải pháp nâng cao hiệu tín dụng trung - dài hạn ngân hàng đầu t- phát triển việt nam LUậN VĂN THạC Sỹ KINH Tế Hà néi - 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG nguyễn đức thuận giải pháp nâng cao hiệu tín dụng trung - dài hạn ngân hàng đầu t- phát triển việt nam Chuyờn ngnh: Mó s: Kinh tế tài - Ngân hàng 60.31.12 LUËN V¡N TH¹C Sü KINH TÕ Ng-êi h-íng dÉn khoa häc: ts nguyễn tuấn ph-ơng Hà nội - 2011 LI CAM OAN Tơi xin cam đoan tồn ḷn văn công trình nghiên cứu độc lập của riêng tôi, các số liệu, trích dẫn được nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng Kết quả của luận văn trung thực chưa được công bố bất kỳ công trình nghiên cứu Hà nội, ngày tháng năm 2011 Học viên Nguyễn Đức Thuận MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.2 Những hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.3 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm tín dụng trung - dài hạn 1.2.2 Các loại hình tín dụng trung - dài hạn 10 1.2.3 Vai trò tín dụng trung - dài hạn 13 1.3 HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 17 1.3.1 Sự cần thiết phải nâng cao hiệu tín dụng trung - dài hạn 17 1.3.2 Các tiêu đánh giá hiệu tín dụng trung – dài hạn 19 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 35 2.1 NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TRONG NHỮNG NĂM GẦN ĐÂY 35 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 35 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam năm gần 37 2.2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM TRONG NHỮNG NĂM GẦN ĐÂY 43 2.2.1 Những quy định cho vay trung - dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 43 2.2.2 Hiệu tín dụng trung - dài hạn Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 46 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 58 2.3.1 Những thuận lợi khó khăn 58 2.3.2 Đánh giá kết đạt tồn tại, nguyên nhân 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 73 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG NĂM 2011 VÀ GIAI ĐOẠN 2011-2015 73 3.2 CÁC MỤC TIÊU CHỦ YẾU GIAI ĐOẠN 2011-2015 76 3.3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 78 3.3.1 Nhóm giải pháp mang tính trực tiếp 78 3.3.2 Nhóm giải pháp mang tính hỗ trợ 85 3.4 ĐIỀU KIỆN NHẰM THỰC HIỆN TỐT NHỮNG GIẢI PHÁP ĐỀ RA 97 3.4.1 Đối với Nhà nước 97 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 100 3.4.3 Đối với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 101 KẾT LUẬN 105 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà nước TMCP : Thương mại cổ phần NHĐT&PTVN : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV : Viết tắt tiếng Anh của NHĐT&PTVN VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại thương ICB : Ngân hàng Công thương Việt Nam ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu STB : Ngân hàng TMCP Sacombank TCB : Ngân hàng TMCP Teckcombank DN : Doanh nghiệp CP : Cổ phần TDH : Trung – dài hạn TDN : Tổng dư nợ TSĐB : Tài sản đảm bảo HĐV : Huy động vốn Vinashin : Tổng công ty công nghiệp Tàu thuỷ Việt Nam CNTT : Công nghệ thông tin VLXD : Vật liệu xây dựng NV, SDV : Nguồn vốn, sử dụng vốn HSC : Hội sở chính GHTD : Giới hạn tín dụng CIC : Trung tâm thông tin tín dụng KH : Khách hàng DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1 Tăng trưởng dư nợ BIDV 2010 38 Bảng 2.2 Quy mô tín dụng BIDV 2009-2010 48 Bảng 2.3 Phân loại nợ BIDV 2009-2010 50 Bảng 2.4 So sánh quy mô HĐV của các NH 53 Bảng 2.5: Cơ cấu huy động vốn BIDV 54 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ quá hạn 2010 của BIDV 55 Bảng 2.7 Thu nhập của NHĐT&PTVN giai đoạn 2008- 2010 58 BIỂU Biểu đồ 2.1.Tăng trưởng tổng tài sản BIDV 2006-2010 37 Biểu đồ 2.2 Tương quan huy động vốn thời điểm 30/11/2010 52 SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của BIDV 36 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đất nước chuyển mình với bước hướng, thành tựu lĩnh vực của đời sống kinh tế - xã hội Xu hướng toàn cầu hoá thế giới với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 của WTO mở nhiều hội cho nhà, doanh nghiệp, lĩnh vực đó không nói tới ngân hàng - lĩnh vực hết sức nhạy cảm Việt Nam Chúng ta bắt đầu thực hiện các cam kết mở cửa, khiến cho các doanh nghiệp đứng trước sự cạnh tranh ngày khốc liệt, hội nhiều thách thức không nhỏ Điều tạo ảnh hưởng hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, vì thế ảnh hưởng đến hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) nói chung hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng Trong hoạt động của các NHTM Việt Nam hiện nay, hoạt động tín dụng nghiệp vụ truyền thống, tảng, chiếm tỷ trọng cao cấu tài sản cấu thu nhập, hoạt động phức tạp, tiềm ẩn rủi ro lớn cho các NHTM Tín dụng điều kiện kinh tế mở, cạnh tranh hội nhập vẫn tiếp tục đóng vai trò quan trọng kinh doanh ngân hàng đặt yêu cầu nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Cùng với sự tăng trưởng phát triển không ngừng của kinh tế, nhu cầu vốn nhu cầu vô cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Tín dụng trung dài hạn công cụ đắc lực để đáp ứng nhu cầu đó Hệ thống NHTM Việt Nam chiếm vị trí chiến lược việc đáp ứng nhu cầu vốn đối với kinh tế Nhận thấy tầm quan trọng của tín dụng trung - dài hạn đối với việc phát triển kinh tế - xã hội, các NHTM triển khai nhiều biện pháp để có bước chuyển dịch cấu tín dụng, tăng dần tỷ trọng cho vay trung - dài hạn với phương châm: “Đầu tư chiều sâu cho DN chính đầu tư cho tương lai của ngành NH” Việc phát triển tín dụng NH khơng mang lại lợi ích cho tồn kinh tế mà nó trực tiếp mang lại lợi ích thiết thực cho ngành NH Tuy nhiên, thực tế hoạt động tín dụng trung - dài hạn gặp nhiều khó khăn, cộm vẫn vấn đề hiệu quả tín dụng trung - dài hạn thấp, rủi ro cao, dư nợ tín dụng trung - dài hạn các NHTM vẫn thường chiếm tỷ lệ không cao so với yêu cầu Điều đó nói lên vốn đầu tư cho chiều sâu chưa đáp ứng được đòi hỏi bức thiết ngày tăng của kinh tế Ngoài ra, tỷ lệ nợ quá hạn cịn cao, cho vay khơng thu hời được gớc lãi nên ảnh hưởng không nhỏ tới sự phát triển kinh tế nói chung của hệ thống NH nói riêng Chính vì vậy vấn đề hiệu quả tín dụng trung - dài hạn vấn đề được người ngành quan tâm, giải quyết Và đề tài của nhiều trao đổi, thảo luận các hội thảo khoa học, toạ đàm diễn đàn nghiên cứu Nhận thức được tầm quan trọng ý nghĩa lớn lao của vấn đề trên, với kiến thức được học tập, nghiên cứu nhà trường sau thời gian làm việc NHĐTPTVN - NH giữ vai trò chủ lực cho vay trung - dài hạn phục vụ đầu tư phát triển kinh tế đất nước, thấy vấn đề cịn tờn tín dụng trung - dài hạn rất lớn nên em chọn đề tài: “GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM” để thực hiện ḷn văn tớt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa làm rõ vấn đề lý luận bản tín dụng trung - dài hạn - Phân tích, đánh giá thực trạng cho vay dự án trung dài hạn hệ thống NHĐT&PTVN - Đề xuất hệ thống giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng NHĐT&PTVN nói riêng các NHTM nói chung Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đề tài nghiên cứu tín dụng trung - dài hạn hiệu quả tín dụng trung dài hạn thông qua quy trình, các tiêu đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng trung – dài hạn góc độ ngân hàng - Những vấn đề tín dụng trung – dài hạn được nghiên cứu hệ thống NHĐT&PTVN từ năm 2008-2010 Phương pháp nghiên cứu Xuất phát từ lý luận chung, luận văn vận dụng tổng hợp các phương pháp: vật biện chứng, vật lịch sử, điều tra thống kê, phân tích so sánh làm phương pháp luận cho việc nghiên cứu Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm ba chương: Chương 1: Ngân hàng Thương mại và hiệu tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt đợng kinh doanh và hiệu tín dụng trung - dài hạn Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng trung - dài hạn Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam 93 - NH giúp DN thu hồi các khoản công nợ từ các DN khác có quan hệ với NH để tạo thêm nguồn trả nợ cho khách hàng - NH đề nghị người vay quản lý chặt chẽ ngân quỹ, khuyến nghị bán nốt tài sản có giá trị, giảm lượng hàng tồn kho, lý bứt tài sản không sử dụng - Nếu nguyên nhân thiên tai, tai nạn, trộm cắp người vay trả được nợ trả được phần cho NH thì NH có thể xem xét hạn điều chỉnh hợp đồng cho vay tương ứng với các kỳ hạn có thể thu được lợi nhuận của khách hàng - NH có thể điều chỉnh hợp đồng tín dụng, giảm quy mơ hồn trả trước mắt cho vay tiếp vốn để tăng sức mạnh tài chính của khách hàng, khôi phục sản xuất kinh doanh NH có thể giãn nợ cho DN, tức kéo dài thời hạn trả nợ, nếu hạn được thì chưa chuyển sang nợ quá hạn tuỳ thuộc vào mục đích sử dụng vốn khách hàng bổ sung thêm tài sản thế chấp, cầm cố thì bổ sung thời hạn cho vay Thời hạn này, áp dụng cho khách: + Đang hoạt động sản xuất kinh doanh có nguồn thu nhập có khả trả nợ + Có thiện chí trả nợ, quá trìng sử dụng vốn trả được phần nợ gốc, trả lãi hàng tháng đặn +Tài sản thế chấp, cầm cố thuộc sở hữu hợp pháp của khách hàng, dễ phát mại  Biện pháp lý tài sản chấp Trong trường hợp NH thấy rõ việc tổ chức khai thác không tiện lợi , không có hy vọng thu hồi được nợ thì NH áp dụng biện pháp lý để xử lý các khoản nợ cho vay khó đòi Biện pháp lý được thực hiện người vay không sẵn lịng chi trả, có hành động lẩn trớn, lừa đảo, tình trạng 94 tài chính vô vọng Thật ra, biện pháp lý không nhân đạo đối với người vay hay người bảo lãnh NH vẫn phải tiến hành, coi nó cứu cánh cho sự tồn của mình - Nếu các khoản cho vay có thế chấp đảm bảo, NH chuyên gia tư vấn pháp luật, nhân viên lý thực hiện bán đấu giá các tài sản đó theo pháp luật hiện hành - Nếu các khoản cho vay không có thế chấp, đảm bảo thì NH phải chờ sự phán quyết của án kinh tế có biện pháp thu hồi vốn bán tài sản của người vay Nếu người vay không có tài sản thì kết quả địi nợ vơ hiệu hoá người vay phải thụ án dân sự Việc áp dụng phương pháp phụ thuộc vào các yếu tố : khả chi trả của khách hàng; thái độ của khách hàng đối vơi các khoản vay; thái độ của các chủ nợ; các chi phí cho việc thu hồi nợ e Nâng cao chất lượng đào tạo cán tín dụng thẩm định dự án Vai trò người công phát triển của kinh tế- xã hội nói chung ngành NH nói riêng khơng thể phủ nhận Thực tế cho thấy rằng, nếu NH có đội ngũ cán nhanh nhạy, sáng tạo công việc, có trách nhiệm tinh thần tập thể, vì lợi ích của NH thì NH đó chắn có thể đứng vững phát triển trước sóng gió của kinh tế thị trường khắc nghiệt Đối với NHĐT&PTVN năm qua bổ sung nhiều cán trẻ song với nhu cầu hoạt động của NH kinh tế thị trường xu thế hội nhập với các nước khu vực toàn thế giới thì khả tiếp thị phong cách giao dịch nhiều khả bộc lộ nhiều điểm chưa đáp ứng nhu cầu Đôi các cán NH chưa đáp ứng được quyền lợi sát sườn của họ đối với sự phát triển của hệ thống NH Con người yếu tố quyết định việc quản lý an tồn vớn tín dụng Do đó, để hạn chế rủi ro kinh doanh, NH đòi hỏi phải tiêu chuẩn hoá 95 cán người lãnh đạo công tác vì tín dụng mặt trận hàng đầu hoạt động của NH Tiêu chuẩn hoá cán tín dụng đòi hỏi người cán phải có trình độ nghiệp vụ, lực công tác, phẩm chất đạo đức tốt, nhạy bén, có khả nắm bắt xử lý thông tin kịp thời, có ý thức trách nhiệm kiên định Để có đội ngũ cán tín dụng vậy, NH phải quan tâm đến công tác đào tạo cán tín dụng Thường xuyên tổ chức tập huấn, đào tạo nghiệp vụ nhằm góp phần cao trình độ chuyên môn, đặc biệt trọng khả phân tích, thẩm định phân tích kết quả kinh doanh tình hình sử dụng vốn vay BIDV có hệ thống trung tâm đào tạo tập huấn nghiệp vụ khắp cả nước Bên cạnh việc tập huấn nghiệp vụ BIDV cịn kết hợp với các đợt nghỉ dưỡng đới với cán nhân viên tồn hệ thớng hàng năm NH thường xuyên cử cán sang tham quan, học hỏi kinh nghiệm của các NH nước các lĩnh vực liên quan đến tín dụng, kiến thức chun mơn, địi hỏi người cán phải am hiểu pháp luật, ngoại ngữ để phục vụ tốt cho công việc của mình, NH cần tạo điều kiện cho cán bộ, nhân viên học thêm để cao kiến thức NH cần định rõ ràng trách nhiệm quyền hạn của cán tín dụng Đồng thời, đối với cán tín dụng phải có hệ số tiền lương kinh doanh cao các phận khác, có chế độ thưởng phạt riêng vì họ người phải đối mặt với rủi ro để động viên khuyến khích cán có thành tích suất sắc xử phạt đối với cán cố tình vi phạm quy định chế độ của NH Đa dạng hoá các lĩnh vực đầu tư trung - dài hạn f Nâng cao sách đãi ngộ cán tín dụng Yếu tố người yếu tố quan trọng nhất quyết định đến sự thành bại của bất cứ hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, nó quyết định 96 đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh của NHTM từ đó quyết định đến hiệu quả tín dụng của Ngân hàng Bởi vậy, cần dành quỹ thời gian để hướng dẫn tổ chức tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, trọng nghiệp vụ marketing, kỹ bán hàng, thương thảo hợp đồng văn hoá kinh doanh Đồng thời phải thực hiện tiêu chuẩn hoá cán tín dụng kiên quyết loại bỏ, thuyên chuyển sang phận khác cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực, cán tín dụng thiếu kiến thức chun mơn nghiệp vụ Ngồi ra, để hạn chế rủi ro đạo đức đối với đội ngũ cán tín dụng, việc tăng cường lọc đội ngũ cán giỏi chun mơn cịn phải đề cập đến vấn đề chính sách đãi ngộ hay nói cách khác thu nhập của cán tín dụng Việc nâng cao đời sống, thu nhập của cán nói chung đội ngũ cán tín dụng nói riêng góp phần nâng cao trách nhiệm, sự cống hiến hạn chế được rủi ro đạo đức hay lòng tham trước cám dỗ lợi ích trước mắt g Nâng cao chất lượng thơng tin phịng ngừa rủi ro Trong công tác tín dụng, thông tin ́u tớ đóng vai trị qút định giúp cho Ngân hàng quyết định có đầu tư hay không Các thông tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều lại thiếu đầy đủ, chính xác, vậy cán tín dụng dựa vào các luồng thông tin khách hàng cung cấp dự án mà cần phải nắm bắt, xử lý các thông tin vấn đề liên quan đến phương án, dự án từ nhiều nguồn khác Mặt khác, tổ chức lưu trữ, thu thập các thông tin khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thông tin chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng,… dựa việc sử dụng các phần mềm tin học Đây cứ để đánh giá chính xác khách hàng vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, quyết định cho vay đầu tư Một nguyên nhân gây nên rủi ro công tác cho vay của 97 NH nói chung sự thiếu thông tin cách chính xác từ người vay, từ thị trường từ dự án Vì vậy, vấn đề thông tin xử lý thông tin vấn đề đặc biệt quan trọng hoạt động đầu tư để giảm bớt rủi ro, để tìm đến khách hàng chắn có hiệu quả nhất Do vậy, muốn nâng cao hiệu quả tín dụng thì NH cần phải nâng cao chất lượng của thông tin NH cần thực hiện triệt để việc khai thác thông tin từ nhiều nguồn kết hợp, từ DN, từ bạn hàng của DN, từ trung tâm phòng ngừa rủi ro của NH Nhà nước, từ quan pháp luật từ các NH bạn, tránh tình trạng thông tin không cân xứng NH phải cử cán có lực chuyên môn nghề nghiệp phụ trách theo dõi kiểm tra khách hàng, khoản vay Thường xuyên nắm bắt thông tin mặt của DN, từ tổ chức cán bộ, quản lý điều hành,đến tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh để có biện pháp xử lý kịp thời với các rủi ro có thể xảy từ phía DN NH cần hiện đại hoá công nghệ để nâng cao hiệu quả hoạt động của phịng thơng tin phòng ngừa rủi ro Trang bị thêm nhiều máy móc thông tin, hệ thống vi tính nối mạng tồn ngành nới mạng với các NH bạn để có thể truy cập tìm kiếm thông tin cách nhanh nhất 3.4 ĐIỀU KIỆN NHẰM THỰC HIỆN TỐT NHỮNG GIẢI PHÁP ĐỀ RA 3.4.1 Đối với Nhà nước - Nhà nước cần hồn thiện mơi trường pháp lý môi trường hoạt động cho các NH các DN Trong quan hệ tín dụng NH với các tổ chức kinh tế phải chịu sự tác động của rất nhiều yếu tố Bên cạnh Luật NH, Nhà nước cần có văn bản luật rõ ràng như; Luật đầu tư nước, Luật bảo hiểm, Luật thế chấp việc ban hành các luật nói đảm bảo cho quan hệ tín dụng được dựa tảng vững chắc, đảm bảo an toàn cho hoạt động của NH - Nhà nước cần xây dựng các chính sách kinh tế ổn định tránh gây đột biến kinh tế gây rủi ro kinh doanh của DN của NH 98 - Nhà nước cần tăng cường biện pháp quản lý nhà nước đối với các DN, mạnh dạn giải thể các DN làm ăn khơng có hiệu quả, khơng cịn khả toán nợ đến hạn Đặc biệt Nhà nước tăng cường trách nhiệm việc cấp giấy phép thành lập các công ty tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, tránh thành lập tràn lan gây hậu quả xấu cho đối tác cho xã hội Nhà nước cần buộc các DN phải chấp hành pháp lệnh kế toán, có chế độ kiểm toán hàng năm đối với các DN, để tránh tình trạng cung cấp sai số liệu đối với phía đối tác - Một vấn đề cần phải được lưu ý đó vấn đề thuế đối với các doanh nghiệp nói chung với các NHTM nói riêng Được hưởng các mức thuế ưu đãi đặc biệt không bị hạn chế hạn ngạch hội nhập WTO tạo điều kiện mở rộng thị trường xuất cho hàng hoá Việt Nam Việc cắt giảm thuế nhập theo các cam kết mở cửa góp phần giảm chi phí nguyên liệu đầu vào của nhiều ngành sản xuất kinh doanh, từ đó giúp hạ giá thành sản phẩm nâng cao sức cạnh tranh của hàng hoá nước Các chính sách khuyến khích tự hoá đầu tư thương mại của Chính phủ góp phần tăng cường thu hút FDI vào Việt Nam Hội nhập quốc tế tạo môi trường, động lực cho tăng trưởng kinh tế, tạo thêm nhiều công ăn việc làm cho xã hội, thêm nhiều hội kinh doanh lĩnh vực ngân hàng, đó có việc tăng trưởng tín dụng, đầu tư Cơ cấu hình thức sở hữu NHTM có thay đổi bản: các NHTM Nhà nước gấp rút chuẩn bị cổ phần hoá, các NHTM cổ phần liên kết với các đối tác chiến lược, các ngân hàng nước Tuy nhiên, hàng rào bảo hộ doanh nghiệp nước giảm dần, sức mạnh tài chính, công nghệ, trình độ quản lý cao của các doanh nghiệp nước tạo sức ép cạnh tranh mạnh buộc các doanh nghiệp các NHTM nước phải điều chỉnh, cấu lại để có thể đứng vững thị trường Bên cạnh đó sự phát triển chưa bền vững của thị trường 99 chứng khoán Việt Nam, sự đóng băng của thị trường bất động sản nhiều yếu tố biến động khác thị trường có tác động không nhỏ tới hoạt động của các doanh nghiệp chất lượng tín dụng các NHTM Sẽ có nhiều doanh nghiệp không chịu được sức ép cạnh tranh phải giải thể, phá sản Nguy vốn tín dụng được thực hiện khó có thể sử dụng có hiệu quả trả nợ hạn cho Ngân hàng khó tránh khỏi Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu của các NHTM có xu thế tăng lên giai đoạn đầu thực hiện các cam kết mở cửa nếu không có điều chỉnh kịp thời hoạt động tín dụng - Cũng không nói tới công tác quản lý Nhà nước kế toán, thống kê chưa được quan tâm mức; các chuẩn mực kế toán chưa được tuân thủ nghiêm túc, chế độ kiểm toán nội mang tính hình thức kiểm toán độc lập lại có chi phí cao Điều đó dẫn đến báo cáo tài chính của các doanh nghiệp chưa tin cậy, khiến cho việc đánh giá, thẩm định tài chính doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn,….Môi trường kinh doanh ngân hàng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng có rất nhiều thuận lợi gặp phải không ít khó khăn, thách thức Nhà nước nên kiểm soát chặt chẽ đối với hoạt động kiểm toán để cải thiện chất lượng hoạt động minh bạch hoá các thông tin các báo cáo tài chính mà NHTM lập để góp phần lành mạnh hoá thị trường tài chính nước xu thế hội nhập toàn cầu - Nhà nước cần tăng cường các biện pháp quản lý Nhà nước việc cấp giấy phép hoạt động đăng ký kinh doanh, cụ thể: + Cần quy định rõ quan Nhà nước được quyền cấp giấy phép thành lập, giấy phép đăng ký kinh doanh cho doanh nghiệp Cơ quan cấp giấy phép phải chịu trách nhiệm tư cách pháp nhân, vốn tự có thực tế của doanh nghiệp đó + Giấy phép đăng ký kinh doanh phải phù hợp với vốn sở hữu thực tế trình độ, lực quản lý thực tế 100 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Muốn phát triển hoạt động tín dụng nói chung tín dụng trung – dài hạn nói riêng thì yêu cầu đặt phải tạo lập được môi trường hoạt động kinh doanh ngân hàng ổn định Vì vậy điều kiện tiên quyết đối với môi trường kinh doanh ổn định mặt lãi suất ổn định, ít biến động Ngân hàng Nhà nước cần có giải pháp nhằm ổn định lãi suất ngân hàng, tránh tình trạng lãi suất leo thang gây đua lãi suất ngầm khiến cho lãi suất thực tế cao nhiều so với lãi suất quy định của NHNN Thực tế có thời điểm lãi suất huy động vốn lên tới 20% Điều gây khó khăn cho cả ngân hàng vì chi phí huy động vốn cao cho cả khách hàng vì lãi suất huy động của ngân hàng lên cao thì lãi suất cho vay tăng theo Chính vì vậy NHNN cần có chính sách tiền tệ phù hợp có hiệu quả việc kiểm soát lãi suất thị trường tiền tệ nhằm ổn định giá trị của đồng tiền tạo điều kiện cho kinh tế phát triển ổn định lâu dài - Nhìn chung hệ thống văn bản pháp quy của NHNN hoạt động có nhiều tiến bộ, tạo điều kiện cho các NHTM, tháo gỡ phần khó khăn, vướng mắc cho các NHTM quá trình tiến hành các thủ tục cầm cố, thế chấp, bảo lãnh tài sản, cho vay xử lý tài sản để thu nợ Việc khơng ngừng hồn thiện các văn bản pháp luật nói tạo điều kiện cho các NHTM mở rộng hoạt động tín dụng có hiệu quả Tuy nhiên, số các văn bản pháp luật đảm bảo tiền vay quy chế cho vay vẫn chưa sát với thực tế, chưa tạo điều kiện cho ngân hàng việc hoàn thiện các thủ tục đảm bảo tiền vay cách thuận lợi NHNN cần nghiên cứu bổ sung, hoàn thiện các chế chính sách liên quan đến hoạt động tín dụng sở đảm bảo tính nhất quán tính pháp lý để tạo điều kiện cho công tác tín dụng của các NHTM được an toàn, hiệu quả 101 Bên cạnh đó, các văn bản liên quan đến hoạt động tín dụng vẫn cịn quá nhiều chờng chéo Ngồi Quy chế cho vay của NHNN vẫn cịn nhiều cơng văn, thông tư, nghị định, thị của các cấp, ngành có liên quan đạo cho ngành nghề như: Nuôi trồng thuỷ sản, mía đường, lâm nghiệp Mỗi ngành nghề thực hiện cho vay được thêm bớt số điều kiện nên thực hiện cho vay phải tham chiếu nhiều loại văn bản Đề nghị NHNN có biện pháp cấu lại các loại văn bản pháp luật cách khoa học, có hệ thống - Hồn thiện phát triển hệ thớng thơng tin tín dụng phòng ngừa rủi ro của ngành NH Hệ thống thông tin CIC phần cải thiện được tình trạng thiếu thông tin tín dụng phục vụ cho vay của NHTM Tuy nhiên hệ thống vẫn quá trình hoàn thiện nên vẫn đương đầu với nhiều khó khăn việc thu thập xử lý thông tin Việc xử lý cập nhật thông tin của CIC vẫn chưa thực sự có hiệu quả, độ tin cậy chưa cao Vì vậy mà NHNN cần sớm có biện pháp chính sách nâng cao chất lượng thông tin tín dụng phục vụ hoạt động cho vay của các NHTM 3.4.3 Đối với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam a Trong lĩnh vực kinh doanh NH cần phải giữ vững phát triển các khách hàng truyền thống, trước hết các tông công ty lớn NH cần chủ động các khách hàng lớn, dự án tốt để đầu tư, đồng thời tích cực nghiên cứu để xác định lĩnh vực trọng điểm để tiếp tục mở rộng khách hàng, nâng thị phần NH nên đẩy mạnh công tác Maraketing, mở rộng thị trường đổi nâng cao hiệu quả sản phẩm truyền thống, đáp ứng cao nhất nhu cầu vốn, dịch vụ NH cho khách hàng thuộc thành phần kinh tế NH tiếp tục thâm nhập vào thị trường vốn nước thông qua việc đúc rút phát triển các giải pháp có thể tăng cường huy động vốn trung - dài hạn đôi với việc giữ phát triển được nguồn vốn ngắn hạn hiện có 102 NH nên mở rộng hoạt động kinh doanh tiền tệ thị trường liên NH nước tích cực tham gia thị trường vốn trung - dài hạn nước b Trong lĩnh vực công nghệ NH nên đẩy mạnh ứng dụng công nghệ theo hướng thực tiễn chủ động hội nhập công nghệ hiện đại được kinh nghiệm thông lệ quốc tế khẳng định Tập trung giải quyết dứt điểm mạng truyền thông, hệ thống các chương trình ứng dụng song song với đổi trang thiết bị để nâng cao hiệu quả kinh doanh Ưu tiên phát triển công nghệ tạo số sản phẩm mới, có sức cạnh tranh để phục vụ khách hàng, phục vụ cho lĩnh vực toán nước quốc tế, nâng cao lực xử lý thông tin phục vụ cho thẩm định, đánh giá khả vay trả, an toàn tín dụng thông tin quản trị hệ thống Tranh thủ tối đa hỗ trợ, giúp đỡ của các dự án quốc tế tài trợ cho NH Việt Nam c Trong lĩnh vực tài NH tập trung tích luỹ thoả đáng để lực tài chính của bản thân NH đảm bảo u cầu đổi cơng nghệ, phịng ngừa rủi ro, ổn định thu nhập của người lao động, gắn liền thu nhập với hiệu quả của người lao động kinh doanh, với chất lượng sản phẩm, dịch vụ cung cấp (đặc biệt lĩnh vực công nghệ thông tin) để thu hút cán giỏi, chuyên gia giỏi mà ngành cần d Tổ chức phát triển mạng lưới NH tiếp tục đổi mô hình, mạng lưới kinh doanh theo hướng xây dựng tập đồn kinh doanh đa sở củng cớ phát triển nâng cao hiệu quả kinh doanh của các công ty hiện có Từng bước xếp lại mạng lưới chi nhánh khu vực theo yêu cầu kinh doanh của vùng lĩnh vực theo hướng tập trung vào các địa bàn trọng điểm, có tiềm phát triển Đồng thời sở xây dựng tiêu chuẩn cần thiết cho chi nhánh trực thuộc phòng giao dịch, tiến hành đánh giá, tổ chức lại đối với đơn vị kinh doanh có hiệu quả thấp 103 e Quản trị điều hành NH nên tiếp tục đổi quản trị điều hành từ hoạch định chính sách kinh doanh, tạo môi trường pháp luật, đạo điều hành, kiểm tra, kiểm soát mô hình quản lý nhằm phát huy truyền thớng đồn kết nâng cao trách nhiệm kỷ cương để khai thác tiềm bên của tổ chức, cá nhân liền với củng cớ hồn chỉnh mạng lưới kinh doanh, đào tạo bố trí, xếp cán điều hành các cấp Tăng cường kiểm tra, kiểm soát, thực hiện kiểm toán độc lập toàn hệ thống, đảm bảo hệ thống kiểm tra nội phải phát hiện được sai sót chi nhánh tồn hệ thớng f Hợp tác phát triển Phát triển chiều sâu quan hệ hợp tác với các bạn hàng truyền thống, các tổ chức tài chính tín dụng nước nước để nâng cao hiệu quả kinh doanh của NH NH nên trọng tranh thủ hợp tác quan hệ nước, hợp tác đối với các NH lớn có quan hệ lâu năm thuộc khu vực Đông Nam Á, Mỹ, Châu Âu để đẩy mạnh kinh doanh thị trường quốc tế 104 Kết luận chương Để nâng cao hiệu tín dụng nói chung tín dụng trung dài hạn nói riêng, BIDV cần phải áp dụng nhiều giải pháp tác dụng trực tiếp đến hoạt động huy động vốn, hoạt động cho vay trung dài hạn: tăng nguồn, giảm chi phí huy động vốn, cải thiện chất lượng khoản vay, yêu cầu chặt chẽ tài sản bảo đảm giải pháp mang tính hỗ trợ: xây dựng chiến lược kinh doanh phù hợp thời kỳ, hoàn thiện quy trình cho vay, sách tín dụng, ngăn ngừa xử lý khoản nợ hạn, nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng, sách đãi ngộ người lao động chất lượng thơng tin phịng ngừa rủi ro Để làm điều đó, phía Nhà nước cần hồn thiện mơi trường pháp lý để doanh nghiệp ngân hàng hoạt động ổn định, tăng cường quản lý việc thành lập doanh nghiệp, nâng cao sức cạnh tranh doanh nghiệp nước trình hội nhập Về phía Ngân hàng Nhà nước cần ổn định thị trường tiền tệ nước sách tiền tệ linh hoạt, cải tiến số văn pháp quy để đảm bảo bám sát với thực tế tránh tượng chồng chéo, gây khó khăn cho hoạt động NHTM Về phía NHĐT&PTVN cần phải đa dạng hoá hoạt động kinh doanh loại sản phẩm dịch vụ tín dụng giúp khách hàng có nhiều lựa chọn quan hệ với ngân hàng, phát triển tảng công nghệ - xương sống ngân hàng, ổn đinh hoạt động điều hành tăng cường mở rộng hợp tác với tổ chức nước 105 KẾT LUẬN Để nâng cao hiệu quả, khả cạnh tranh của hoạt động tín dụng điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế vấn đề không đơn giản, không đối với bản thân các NHTM mà cịn liên quan tới hệ thớng pháp ḷt điều chỉnh hoạt động của Ngân hàng Nhà nước, các tổ chức tín dụng, thực hiện giám sát an toàn hoạt động ngân hàng, theo hướng minh bạch, hiện đại phù hợp với thông lệ quốc tế Em xin nêu số giải pháp hoạt động tín dụng để các NHTM có thể khai thác tốt nhất lợi thế so sánh của mình trước các đối thủ Ngân hàng nước thực hiện các cam kết mở cửa thị trường ngân hàng Qua thời gian làm việc nghiên cứu hoạt động tín dụng trung dài hạn NHĐT&PTVN em nhận thức được phần vai trò quan trọng của tín dụng trung - dài hạn đối với kinh tế nói chung NH nói riêng, đồng thời em thấy được bước tiến triển mạnh mẽ của NHĐT&PTVN hoạt động tín dụng Qua viết này, em mong muốn đóng góp phần ý kiến nhỏ bé của mình vấn đề nâng cao hiệu quả tín dụng trung - dài hạn NHĐT&PTVN, để NH ngày phát triển bền vững, đóng góp vào sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước Trong năm vừa qua, vượt lên tất cả khó khăn thử thách của kinh tế, NHĐT&PTVN có tăng trưởng đáng kể Tuy nhiên bên cạnh kết quả đạt được NHĐT&PTVN cịn sớ hạn chế nhất định Để vững bước phát triển thành NH chủ lực lĩnh vực đầu tư phát triển của đất nước, NHĐT&PTVN cần khắc phục khiếm khuyết của mình cách phát huy điểm mạnh của mình, tìm tịi, sáng tạo điều mới, đờng thời NH phải trọng đến vấn đề hiệu quả tín dụng, coi đó mục tiêu quan trọng hàng đầu chiến lược phát triển bền vững của NH Bên cạnh đó cần có sự phối hợp đồng 106 các ngành, các cấp có liên quan để tạo hành lang vững cho NH phát huy chất lượng, hiệu quả Như đề cập, tín dụng trung - dài hạn có ảnh hưởng đến nhiều vấn đề kinh tế - xã hội khác nhau, đồng thời bản thân loại tín dụng chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố Tuy vậy với tốc độ phát triển kinh tế- xã hội hiện nay, với sự nỗ lực của cán công nhân viên NH, đặc biệt với truyền thống thế mạnh phục vụ tín dụng trung - dài hạn em tin tương lai không xa, NHĐT&PTVN đạt được mục tiêu nâng cao hiệu quả tín dụng trung - dài hạn mong muốn Với nội dung trình bày luận văn, em hy vọng đóng góp số ý kiến nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng nói chung hiệu quả tín dụng trung - dài hạn nói riêng của NHĐTPTVN Tuy nhiên, với sự hiểu biết trình độ thời gian nghiên cứu nhiều hạn chế nên viết không tránh khỏi thiếu sót Em rất mong nhận được sự bảo ý kiến đóng góp của các thầy cô đối tượng quan tâm đến vấn đề để luận văn của em được hoàn thiện sâu sắc Qua đây, em xin chân thành cảm ơn các thầy cô, các cán của NHĐT&PTVN tham gia đóng góp giúp đỡ em hồn thành tớt ḷn văn tớt nghiệp Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo - Tiến sỹ Nguyễn Tuấn Phương, người trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ em hoàn thành bản luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO NHĐT&PTVN: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2006-2010 David Begg: Kinh tế học Ngân hàng Nhà nước: Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010, Thông tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010, Thông tư 15/2009/TT-NHNN ngày 10/08/2009, Luật các Tổ chức tín dụng 2010 NHĐT&PTVN : Báo cáo thường niên 2008, 2009, 2010 NHĐT&PTVN: Sổ tay tín dụng BIDV NHĐT&PTVN: Quy trình cấp tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp Fredric S.Mishkin: Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính Robert Raymond: Tiền tệ hoạt động ngân hàng Tạp chí Ngân hàng, Tạp chí nghiên cứu kinh tế, Tạp chí thị trường tài chính tiền tệ, Thời báo kinh tế Việt Nam 10 Ngân hàng Thương mại – Nhà xuất bản thống kê