Báo cáo tài chính công ty cổ phần bảo hiểm hàng không1650652648

TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG (Thành lập nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam) BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ Cho kỳ hoạt động từ ngày 01 tháng 01 kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 Tháng 04 năm 2022 Signature Not Verified Ky bai: TONG CONG TY CÓ Ky ngay: 20/4/2022 21:36:56 yD E1] BAO HIEM HANG KHONG TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, tòa nha Geleximco, số 36 Hoang Cau - Đống Đa, Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài Quý Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 3] tháng 03 năm 2022 - - MAU SÓ B.01a-DNPNT Đơn vị: VND TÀI SẢN A TALSAN NGAN HAN (100=110+120+130+150+190) Mã số Thuyết minh 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Các khoản tương đương tiền 112 Tién II II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn ILL Cac khoan phái thu ngắn hạn Phải thu khách hàng 1.1 Phải thu hợp đồng bảo hiểm 1.2 Phải thu khác khách hàng 20 121 129 130 131 1311 1312 Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó dịi IV Tài sắn ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn 135 139 — 150 151 10 Trả trước cho người bán 1.1 Chỉ phí hoa hồng chưa phân bỗ 1.2 Chỉ phí trả trước ngắn hạn khác Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản phải thu Nhà nước V Tai san tai bao hiém bao Dự phịng phí, dự phịng tốn học nhượng lái hiém 132 151.1 H 151.2 152 15316 190 — 12 Số cuối kỳ Số đầu năm 2,452,174,100,551 2,668,016,407,160 304,300,240,851 220,739,121,164 304,300,240,851 660,259,863,942 662,393, 166,153 (2,133,302,211) 706,515,536,809 382,347.96 1,499 330.636.081.059 51.711.880.440 - 9.627.975.350 190,739,121, 164 30.000.000.000 653,104,516,751 657.122.435.008 (4,017,918,257) 1,060,151,895,249 780,042,357,249 302,902,087,928 477,140,269,321 11.099.798.141 354.420,889,544 (39,88 1,289,584) 78,039,812,153 78,025,745,342 310,620.165,580 (41,610,425,721) T1,322,384,847 71,226,447.092 5,616,032,859 14,066,811 3,365,987.061 95,937,755 72,409,712,483 67,860,460,03| - 703,058,646,796 662,698,489, 149 191 Dự phịng bơi thường nhượng tái bảo hiểm 366,252,755,311 360,141,531,025 192 336,805,891.485 302,556,958, 124 B TÀI SẲN DÀI HẠN 200 1,222,310,958,724 814,546,618,923 13,084,184,049 13,084, 184.049 7,000,000,000 6,084, 184.049 7,667,857,746 3,500,557,125 21,522,155,858 (18,021,598, 733) 4,167,300,621 7,034,854,959 (2,867,554,338) 1,174,216,634,550 13,140,842,819 13,140,842,819 7,000,000,000 6.140.842.819 8,376,062,925 3.926.457,864 ” 21,522, 155,858 (17,595,697,994) 4,449,605,061 7,034,854,959 (2,585,249,898) 760,465,005,000 55,550,000,000 704,915,005,000 (200=2 10+220+250+260) I Các khoán phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác 1.1 Ký quỹ bảo hiểm 1.2 Ký quỹ, ký cược khác II Tài sản có định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Gid tri hao mén lity kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế III Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác 210 218 218.1 218.2 220 221 222 223 227 228 229 250 252 258 IV Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn TONG CONG TAI SAN (270=100+200) 260 261 270 Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 l3 14 1,174,216,634,550 27,342,282,379 27,342,282,379 3,674,485,059,275 - 32,564,708, 179 32,564,708,179 3,482,563,026,083 - - TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, tòa nhà Geleximco, số 36 Hoàng Cầu Đống Đa, Hà Nội, CHXHCN Việt Nam - Báo cáo tài Quý Cho năm tài kết thúc ngày tháng 12 năm 2022 BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN (Tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 03 năm 2022 MAU SO B 01a-DNPNT Don vi: VND NGUON VON A NO PHAI TRA (300=310+330) I No ngan han Vay nợ thuê tài ngắn hạn Phải trả cho người bán 2.1 Phải trả hợp đồng bảo hiểm 2.2 Phải trả khác cho người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động 6, Chỉ phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác § Doanh thu hoa hồng chưa hưởng Quỹ khen thưởng, phúc lợi 10 Dự phòng nghiệp vụ 10.1 Dự phịng phí, dự phịng tốn học bảo hiểm góc nhận tái bảo hiểm 10.2 Dự phịng bồi thường bảo hiểm gốc nhận tái bảo hiểm 10.3 Dự phòng dao động lớn, dự phòng đảm bảo cân doi IL No dai han Phải trả dài hạn khác Doanh thu chưa thực B VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410) I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Mã số 300 310 311 312 312.1 312.2 313 314 315 316 319 319.1 323 329 2,605,915,832,274 2,430,287,741,234 * 2,605,095,228,504 2,428,562,041,118 329.1 1,182,353,816.391 1,205,517,281.083 329.2 610,247,191,325 518,545,249,357 329.3 88,901,288,228 84,028,479,444 330 333 338 820,603,770 6.000.000 814,603,770 1,725,700,116 6,000,000 1,719,700,116 1,068,569,227,001 1,068,569,227,001 1.000.000.000.000 13,885,581,037 54,683,645,964 1,052,275,284,849 1,052,275,284,849 1,000,000,000,000 13,070,883,929 39,204,400,920 TONG CONG NGUON VON (440=300+400) 440 Hà Nội, ngày 20 tháng 04 năm 2022 Số đầu năm 398.439,746,68 | 382.300,546,123 16,139,200,558 5,338,891,183 19,954,361,734 76,150,801,660 407,425,198 7,301,755,642 112,803,915,104 74,134,032 1,808,091 ,009,884 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phói Nguyễn Thị Quỳnh Trang Người lập biểu Số cuối kỳ 502,630,034,839 500,710,193,393 1,919,841 ,446 5,406,746,708 22,301,620,522 65,716,693, 102 400,344,775 12,229,399,037 114,873,959,545 34.134.032 1,881,502,295,944 400 410 411 419 421 Quỹ dự trữ bắt buộc Thuyết minh 17 17 19 Nguyén Hoang Mai Kế toán trưởng 3,482,563,026,083 “Trần Trọng Dũng Tổng Giám đốc TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHƠNG Tầng 15, tịa nhà Geleximco, số 36 Hồng Cầu Báo cáo tài Q I Đồng Đa, Hà Nội CHXHCN Việt Nam Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH Quý cho kỳ hoạt động kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 MAU SO B 02a-DNPNT Don vi: VND PHAN I: BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH TONG HOP 10 l 20 24 §J 60 Quytnim 2022 573,275,545.997 44466951) 290,359,697 518.219.118.295 1480601 53,104,504,804 41,572,815 19,118,412,416 I29/90I2 Quy nim 2021 — — — — _318,287,794,892 l5I22TT8M 120,373,063 289,503,088,610 (1210465) 441M6 3,870,385 2/99/09 1667861 Lũy kế từ đầu năm đến li Quý IDID) Lũy kế từ đầu năm an it Quy 200 573.275,545,997 318,287,794,892 1444660510 15,122,277,804 290,359,697 120,373,063 518.219,118,295 289,508,088,610 1489604 — (210464) 53,104,504,804 54,104,996 136 41,572,815 381058 19,118,412,416 060,990,082 16,293,942,182 1,646,743,021 ue Doanhthu thudn hogt déng kinh doanh bao hiém Doanh thu hoạt độngtài 3.Thunhập khác 4, Tổngchỉ phí hoại động kính doanh bảo hiểm Chỉ phí hoại động i 6, Chi phi quin lý doanh nghiệp Chi phi khée 8, Tong LÀ (lỗ) kế toán trước thuế (50= 10+12+13-20-22-23-4) 9, LN (L6)sau thué thu nap doanh nghiệp Mió we CHÍ TIÊU TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, toa nha Geleximco, số 36 Hoàng Cầu Đống Đa, Hà Nội, CHXHCN Việt Nam / Báo cáo tài chinh Quy Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH (Tiép theo) Quy cho kỳ hoạt động kết thúc ngày 31 thang 12 nam 2022 MAU SO B 02a-DNPNT Don vi: VND PHAN II: BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH THEO HOAT DONG: ob Thuyết mịh Doanh thu phí bảo hiển (01=01.1+01,2-01.3) - Phi bio hiểm gốc - Phí nhận tái bảo hiểm - Ting du phong phi bao hiém sốc HN) OL 012 013 Phí nhượng tái bio hiem (02=02.1-02.2) - Tổng phí nhượngtúi bdo hiém - Tăng/(giảm) dự phịng phí nhượng ti bảo hiểm Doanh thu phí bảo hiểm (03= 01 - 02) Hoa hồng nhượng ti bảo hiển doanh thu ID 01 002 03 u nhện tái bảo hiém khác hoạt động kinh doanh bảo hiêm (4= O41 + 04.) ~ Hoa hong nhượng ti bảo hiểm - Doanh thu khác hoạt động kinh doanh bảo hiểm % Doanh thu hoạt động kinh doanh bảo hiểm (10 = 03 + 04) Chi boi thuimg (11= 11.1 - 11.2) - Tổng thường 7, Thu boi thuing nhượng ti bảo hiển 8, Ting/(Gidm)dự phòng boi bảo hiểm gic CU Fai 222 Lũy kế từ đầu năm đến QWIMMMHE Lũy kế từ đầu năm Quy ada Quy 1/2021 685,439,449,236 408,234,124977 656,719,026,061 476,153,656477 5,556,958,483 — 3100039 (4164660) — 110341189 685,439,449,236 656,719,026,061 5,556,958,483 (0116.464602) 408,234,124 977 415166411 3,103,940,399 11/3114 684847378 174,593,698,045 6IIl24286 5316,956,975477 %3I8470/90 — I3I24956630 — 158743M/08 — 21494777 276,974,558,687 — 41313236235 168,482,473,789 174,593,698,045 611122428 516,986,975,477 431847000 131,259,566320 158,754,544,028 71471108 116014458657 4131286235 042 10 5%2151I9 — 462/1 43,019,335 46,998,758 573.275,545,997 318,287, 794,892 5215551,16 43,019,335 573,275,545,997 41,266,237,477 46,998,158 318281704802 II Il 143,582,929,131145,576,360,820 143,582,929,131 145,576 360,820 48,201,750,88365,630,578,802 143,582,929,131 143,582.929,131 48,201,750,883 145,576 360,820 145,576,360)820 65,630,378,802 21 ti bảo hiển nhận 9.Tăng/(Giảm) dự phòng bồi thường nhượng i bử hiển 13 91,701,041,968 — 889294 91,701,941,968 43,899,204,98 H 2409361 — 199074616 3424898461 19,907,562,166 10 Tingchi bồi thường bảo hiểm l§ 152,834,186,855 — 103937447 152,834,186,855 1937424795 (IS=11- 12+ 13-14) 11 Ting dự phòng dao động lớn dự phùng dim bio cân đối 1) Chỉ phí khác hoạt động kinh doanh bảo hiển (I17= 171+ 172) - Chi hoa hing bảo hiểm - Chỉ phí khúc hoạt động kinh doanh bảo hiềm l3 Tổng phí hoạt động kinh doanh bảo hiển (18= 15+ 16+ 17) 1, LN (Lỗ) gập hoạt động kinh doanh bio hiém (19= 10-18) 16 1ú 3051266 — 18977389 al 112 26,637,540,958 — 1701044816 333.874,581,698 — 6608672433 18 518,219,118,295 19 l 4872,808,784 — 24689071 ˆ 289,508,088,610 55,056,427,702 — 28JMU628 4872,808,784 2,468,490,716 3080.1226 183,097,173,039 26631540968 333,874,581,698 11010448716 166,086,724323 518,219,118,295 289,503,088,610 §5,056,427,702 28,784,706,282 ini Mã WZx CHITIEU TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, tịa nhà Geleximco, số 36 Hồng Cầu Déng Da, Ha Noi, CHXHCN Viét Nam / Bao cao tai chinh Quy Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 PHAN II: BAO CAO KET QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THEO HOẠT ĐỘNG (Tiếp theo) ITIEU acne Mã Thuyết ob mủ 15 Doanh thu hoại động tài 16 Chi phi hoạt động tài 75 17 Lại nhuận gập hoạt động tài (25=23-24) 18 Chi phí quản lý doanh nghiệp % 19.LN (Lỗ) từ hoat đông kinh doanh (30 = 19 + 25 - 26) 21 Thu nhập khác 30 % nim (ƯIMANU 202 Liy kếtừđầu năm đến — Lũykếtừ đầunm : ae ‘1nd Â(MIHBML M6690 — QMIAU — đếnhúQuý420 1512278 24,346,629,570 15,122,277,804 1A289.04 — (2,2499/64) 7,428,926,934 (12,142,499,654) I9I776 16,917,702,636 7126477748 341.61 53,104,504,804 54, 104,996,136 194448764 18,869,625,534 1944.487.614 290,359,697 120,373,063 — 77264777458 53,104,504,804 — 18,869,625,334 : 31 290,359,697 120,373,063 21 Chi phi khác 41,572,815 3,870,585 22 Lựi nhuận khae (40 = 31 - 32) 41,572,815 3,870,585 248,786,882 116,502,478 248,786,882 116,502,478 23, Ting LN (1) ké tod trude thué (50=30+40) 24 Chi phi thuế TNDN hành 25 Chi phí thuế TNDN hỗn lạ 50 jl 19118412416 28214102 2,060,990,082 414,246,461 19,118,412,416 282141026 - 2,060,990,082 414,246,461 60 16,293,942,152 - 1,646,743,621 Nguyễn Thị Quỳnh Trang Người lập biểu Hà Nội, ngày 20 tháng 04 năm 2022 Nguyễn Hoàng Mai Kế toán trưởng Trần Trọng Dũng Tổng Giám đốc Wr, AY 24, LN (Li) sau thué thu nhập doanh nghiệp : TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, toa nha Geleximco, sé 36 Hoang Cau Đông Đa, Hà Nội, CHXHCN Việt Nam : Báo cáo tài Quý Cho năm tài kết thúc ngày 31 thang 12 năm 2022 BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE Quý cho kỳ hoạt động kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 CHỈ TIỆU I Lu chuyén ten tir hoạt động kinh doanh Miso 1.Tiềnthu từ bán hàng, cung cấp địch vụ Ol doanh thụ khác Tiền trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ Tiển di trả cho người lào động Tién chi ndpthué thu nhập doanh nghiệp 6, Tiềnthu khác từ hoại động kính doanh Tien chi khác cho hoạ động kinh danh 3, Tien chi cho vay, mua cde côngcụ nợ đơn vị khác 5.Tien chi dau tu g6p vén vào vị khóc % Hị Lm thuyê tin từ hoạt động đầu tư Cổ tức, lợ nhuận % Lm chuyên tiền từ ho động tài Luu chuyén tien thuan kj (502043040) Tien va ede khodn tuung dong tiền đầu kỳ 4) 50 Ảnh uring hay tỷ giá 6] i; thimDAgWESHIU [NON : (431,008,347,430) 41,066,691,775 — (36/037/051,363) 4, Tién thu hoi cho vay, ban công cụ nợ ian cudi ky (7 822,229,886,505 20 11 Tidn vi eke khod 539,479,878, 965 12,292,486,299 (50,045,676,085) dai han khác trả cho chủ sở hữu (631,111,189,505) ~ Lũy lế từ đầu năm đến cuối Quy1 Nim 2022 Nim 2021 06 07 1.Tiên chi dé mua sim, xay dug TSCB va cde ti sin TI, Luu chuyén tien tir hoạt động tài 822,229,886,505 60 (13,000,044,000) 49,000,000,000 (438,751,629,550) 269,024,100,000 176,205,746,498 (95,907,816,397) (836,290,250) 6,063,694,566 (53,828, 170,817) (23,000,000,000) 8,000,000,000 (6440410000) 341,427,423,241 162,542,632,238 (5,378,949) 83,559,485,774 (154,884,316) (154,884,316) _(191,925,980,200) 220,739,121,164 — 331,894290/93 1,633,913 (687,672) 304,300,240,851 139367623062 539,479,878965, (631111189505) — (431,008,743) (111,366,508,267) (732,307,172) —_(95,907,816,397) (836,290,250) 12,292,486,299 (50,045,676,085) 6,063,694,566 —_(53,828,170,817) 41066,691,775- - (36,037,051,363) (300,000,000) 42A98172/48 — (155,734/044521) (5,378,949) SO B 03a-DNPNT Nim 2021 (111,566,508,267) (732,307,172) II, Law chuyén tién tir hoat động đầu tư 6.Tién thu hoi du tu 6p vo don vi khde ýTiề thu lã cho wy, c tức li nhuận cha So ligu Quy1 05 Lm chuyên tiền từ huạt động kính doanh don vị khác Năm1U) MAU : (300,000,000) (13,000,044,000) (23,000,000,000) (438,751,629,550) (644,404, 100,000) 49,000,000,000 269,024,100,000 176,225,746 498 8,000,000,000 42,498,172,948 - (155,734,044571) (5,378,949) (154,884,316) 1,633,913 (687,672) (5,378,949) (154884316) 83,559,485,774 — (191,925,980,200) 220,739,121,164 331/894,290/334 394300240851 - 13996763062 hi =ỀN TÔNG CÔNGTY Nguyén Thj Quynh Trang Người lập biểu Hà Nội, ngày 20 tháng 04 năm 2022 Nguyễn Hoàng Mai Kế toán trưởng 341,427,423,241 162,542,632,238 Ảs \ Trân Trọng Dũng Tổng Giám đốc \ + ) TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, tòa nhà Geleximco, số 36 Hồng Cầu Đơng Đa, Hà Nội CHXHCN Việt Nam „ Báo cáo tài Quy Cho năm tài kết thúc ngày 3] tháng 12 năm 2022 THONG TIN KHAI QUAT Hình thức sớ hữu vốn Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Hàng không doanh nghiệp cổ phần thành lập Việt Nam theo Giấy phép thành lập hoạt động số 49 GP/KDBH Bộ Tài cấp lần đầu ngày 23 tháng năm 2008 Giấy phép điều chỉnh Theo Giấy phép điều chỉnh số 49/GPDDCI5/KDBH, từ ngày 01 tháng năm 2016, Công ty Cổ phần Bảo hiểm Hàng không đổi tên thành Tổng Công ty Cổ phần Bảo hiểm Hàng không (gọi tắt '“Tồng Công ty”) Vốn điều lệ Tổng Công ty Tại ngày 31 tháng 03 năm 2022 1000 tỷ VND Tổng số nhân viên Tổng Công ty ngày 31 tháng 03 năm 2022 1.692 người (ngày 31 thang 12 năm 2021: 1.686 người) Lĩnh vực kinh doanh Lĩnh vực kinh doanh Tổng Công ty gồm kinh doanh dịch vụ bảo hiểm kinh doanh dịch vụ tài Ngành nghề kinh doanh Ngành nghề kinh doanh Tổng Công ty kinh doanh dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ, bảo hiểm sức khỏe, nghiệp vụ tái bảo hiểm đầu tư tài Chu kỳ kinh doanh thông thường Chu kỳ kinh doanh thông thường Tổng Công ty thực thời gian không 12 tháng Cấu trúc doanh nghiệp Tổng Cơng ty có trụ sở đặt tầng 15 Tịa nhà Geleximco, 36 Hồng Cầu, phường Ơ Chợ Dừa, quận Đống Đa, thành phó Hà Nội bốn mươi sáu (48) đơn vị trực thuộc, bao gồm: VNI Hà Nội VNI Thành phố Hồ Chí Minh, VNI Hải Dương, VNI Tây Nguyên, VNI Nam Hồng Hà, VNI Thăng Long, VNI Quảng Ninh, VNI Đơng Đơ, VNI Quảng Bình, Bắc Giang, VNI Thanh Hóa, VNI Vĩnh Phúc, VNI Bình Định, VNI Đơng Nam Bộ, VNI Sài Gịn, Khánh Hịa, VNI Nam Tây Nguyên, VNI Quảng Ngãi, VNI Thủ đô, VNI Tây Nam Bộ, VNI Tân Nhất, VNI Thành Đô, VNI Bến Thành, VNI Long An, Sở Giao dịch, VNI Tây Bắc, VNI Tràng An, VNI VNI Sơn VNI Hà Thành, VNI Đà Nẵng, VNI Nghệ An, VNI Vũng Tàu, Sở Giao dịch 2; VNI Huế: VNI Gia Định; VNI Kinh Đơ; VNI Vạn Xn; VNI VNI Hải Phịng, Dun Hải; VNI VNI Bình Hà Tuyên; VNI Lâm Đồng: Dương; VNI VNI Nam Phú Thọ; VNI Tiền Giang: VNI Bắc Ninh, VNI Quảng Nam Văn phòng đại điện Miền Nam Âu Lạc; Định; VNI Thuyết minh khả so sánh thơng tin báo cáo tài Số liệu so sánh Bảng cân đối kế toán số liệu báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2021 kiểm toán Số liệu so sánh Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo lưu chuyên tiền tệ số liệu báo cáo tài Quý | cho nam tai kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2021 TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, tòa nhà Geleximco, số 36 Hồng Câu Hà Nội, CHXHCN Báo cáo tài Quý I Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 Việt Nam THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) ; MAU SO B 09a-DNPNT Các thuyết phận hợp thành cán đọc động thời với báo cáo tài CƠ SỞ LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ KỲ KÉ TỐN Cơ sở lập báo cáo tài Báo cáo tài kèm theo trình bày Đồng Việt Nam (VND), theo nguyên tắc giá gốc phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán áp dụng cho doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Báo cáo tài kèm theo khơng nhằm phản ánh tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyền tiền tệ theo nguyên tắc thơng lệ kế tốn chấp nhận chung nước khác ngồi Việt Nam Kỳ kế tốn Kỳ kế tốn năm Tổng Cơng ty ngày 01 tháng 01 kết thúc vào ngày 31 tháng 12 ÁP DỤNG HƯỚNG DẪN KÉ TOÁN MỚI Ngay 15 tháng năm 2017, Bộ Tài ban hành Thông tư số 50/2017/TT-BTC (“Thông tư 50”) hướng dẫn thi hành Nghị định số 73/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng năm 2016 Chính phủ quy định tiết thi hành Luật kinh doanh bảo hiểm Luật sửa đổi, bỗ sung số điều Luật kinh doanh bảo hiểm Thơng tư 50 có hiệu lực từ ngày 01 tháng năm 2017 Ban Tổng Giám đốc Tổng Công ty áp dụng quy định Thông tư 50 việc lập trình bày báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 TĨM TÁT CÁC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN CHỦ U Sau sách kế tốn chủ yếu Tổng Công ty áp dụng việc lập báo cáo tài chính: quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài u cầu Ban Tổng Giám đóc phải có ước tính giả định ảnh hưởng đến số liệu báo cáo công nợ, tài sản việc trình bày khoản cơng nợ tài sản tiềm tàng ngày lập báo cáo tài số liệu báo cáo doanh thu phí suốt năm tài Mặc dù ước tính kế tốn lập tất hiểu biết Ban Tổng Giám đóc, số thực tế phát sinh khác với ước tính giả, định đặt Cơng cụ tài Ghỉ nhận ban đầu Tài sản tài Tại ngày ghi nhận ban đầu, tài sản tài ghi nhận theo giá gốc cộng phí giao dịch có liên quan trực tiệp đên việc mua săm tài sản tài Tài sản tài Tổng Cơng ty bao gồm tiền khoản tương đương tiền, khoản đầu tư ngắn hạn dài hạn, khoán phải thu khách hàng, khoản phải thu khác, dự phòng bồi thường nhượng tái bảo hiểm tài sản tài khác Stn Việc lập báo cáo tài tuân thủ theo chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán áp dụng cho doanh nghiệp bảo hiểm Việt Nam tall Ước tính kế tốn cy kèm theo fi) Đống Đa, TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, toa nhà Geleximco, sé 36 Hoang Cau Đống Đa, Hà Nội, CHXHCN Việt Nam THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Báo cáo tài Q Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng I2 năm 2022 (Tiếp theo) MAU SO B 09a-DNPNT Các thuyết minh phận hợp thành va can đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo Tại ngày 31 thang 03 nam 2022, Tổng Công ty chưa xác định giá trị hợp lý tài sản tài Chn mực kế tốn Việt Nam quy định hành chưa có hướng dẫn cụ thể việc xác định giá trị hợp lý tài sản tài Cơng nợ tài Tại ngày ghi nhận ban đầu, cơng nợ tài ghi nhận theo giá gốc cộng chi-phi giao dịch có liên quan trực tiếp đến việc phát hành cơng nợ tài Cơng nợ tài Tổng Công ty bao gồm khoản phải trả người ban, phải trả khác dự phòng bồi thường bảo hiểm gốc nhận tái bảo hiểm Đánh giá lại sau lần ghỉ nhận ban đầu Hiện tại, chưa có quy định đánh giá lại cơng cụ tài sau ghỉ nhận ban dau Tiền khoản tương đương tiền Tiền khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt quỹ, khoản tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, khoản đầu tư ngắn hạn có khả khoản cao, dễ dàng chuyển đổi thành tiền rủi ro liên quan đến việc biến động giá trị Các khoản đầu tư tài Chứng khoán kinh doanh Chứng khoán kinh doanh khoản chứng khốn Tổng Cơng ty nắm giữ với mục đích kinh doanh Chứng khốn kinh doanh ghi nhận ngày Tổng Cơng ty có quyền sở hữu xác định giá trị ban đầu theo giá trị hợp lý khoản toán thời điểm giao dịch phát sinh cộng phí liên quan đến giao dịch mua chứng khốn kinh doanh Tại thời điểm kết thúc kỳ kế toán, khoản đầu tư chứng khoán xác định theo giá gốc trừ khoản giảm giá chứng khoán kinh doanh Các khoản đầu ti nắm giữ đến ngày đáo hạn Các khả gửi giữ khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn bao gồm khoản đầu tư mà Tổng Cơng ty có ý định giữ đến ngày đáo hạn Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn bao gồm: khoản tiền ngân hàng có kỳ hạn (bao gồm loại tín phiếu, kỳ phiếu), trái phiếu, khoản đầu tư nắm đến ngày đáo hạn khác Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn ghỉ nhận ngày mua xác định giá trị ban đầu theo giá mua phí liên quan đến giao dịch mua khoản đầu tư Thu nhập lãi từ khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn sau ngày mua ghỉ nhận Báo cáo kết hoạt động kinh doanh sở dự thu Lãi hưởng trước Tổng Công ty nắm giữ ghi giảm trừ vào giá gốc thời điểm mua Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn xác định theo giá gốc trừ dự phịng phải thu khó địi Dự phịng phải thu khó địi khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn trích lập theo quy định Thông tư số 48/2019/TT-BTC ngày 08 tháng 08 năm 2019 Bộ Tài “Hướng dẫn chế độ l& Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh trích lập theo quy định kế tốn hành TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHÔNG Tang 15, toa nha Geleximco, sé 36 Hoang Cau Đống Đa, Hà Nội, CHXHCN - Việt Nam Báo cáo tài Quý Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 THUYET MINH BAO CAO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MAU SO B 09a-DNPNT Các thuyết minh phận hợp thành cân đọc đồng thời với báo cáo tài kèm theo TIEN VA CAC KHOAN TUONG DUONG TIEN Số cuối kỳ ` VND Tiền mặt 4.122.639.815 299,808, 199.862 Tiền chuyển Các khoản tương đương tiền (¡) 186.6 16.481.349 - = 30.000.000.000 304,300,240,851 VND 4.402.040.989 Tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn (i) Số đầu năm 220,739,121,164 Các khoản tương đương tiền tiền gửi có kỳ hạn gốc không qua thang ké tir dau tw ngân hàng thương mại nước CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH Số cuối kỳ Giá gốc Các khoản đầu tư tải ngắn hạn 4) Chứng khốn kinh doanh - Téng giá trị phiêu b) Dau tw nim giữ đến ngà) đáo han - Tien giti c6 ky han ngắn hạn (i) Các khoản đầu tư tài dài hạn 4) Đầu tr nắm giữ đến ngày đúo han ~ Tiền gửi có kỳ hạn dài hạn - Trái phiếu 4) Diu tie gdp van vào đơn vị khúc - Đầu tư vào công ty liên két (ii) - Dau tur vào đơn vi khác ) Đầu tư dai han khác - Đâu tư mua cỗ phiêu Dự phòng Số đầu năm Giá gốc ` VND 637,393,166,153 243,892, 166,153 243,892,166,153 VND (2,133,302,211) (2,133,302,211) (2.133,302,211) 393,501,000,000 VND 657,122,435,008 257,621,435,008 257,621,435,008 393,501,000,000 - 399,501,000,000 : 399,501,000,000 1,199,216,634,550 25,000,000,000 25.000.000.000 = 760,468,005,000 25,000,000,000 25,000,000,000 - : - 92,540,000,000 - 55,550,000,000 36,990,000,000 36,990,000,000 1,137,226,634,550 I.13122.634.550 , = - Dự phòng VND (4,017,918,257) (4,017,918,257) (4,017,918,257) 36,990,000,000 642,925,005,000.* 642,925,005,000 (i) Phan anh céc khoan tiền gửi có thời hạn góc tháng thời gian đáo hạn lại đến 12 tháng kế từ ngày lập báo cáo tài ngân hàng thương mại nước (ii) Đầu tư vào Công ty liên kết cuối kỳ giảm Công ty liên kết (Tổng Công ty Tông Công ty Vật tư Nông Nghiệp- Công ty Cô phân ) phát hành thêm cỏ phiếu tăng vốn làm tỷ lệ cô phân năm giữ Tổng Công ty giảm, Tổng Công ty phân loại khoản đầu tư vào Tổng Công ty Vật tư Nông Nghiệp- CTCP khoản đầu tư dài hạn khác Tại ngày 31 tháng 03 năm 2022, Tổng Công ty chưa xác định giá trị hợp lý khoản đầu tư tài Chuan mye ké toán Việt Nam quy định hành chưa có hướng dẫn cụ thể việc xác định giá trị hợp lý khoản đầu tư tài 16 = TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tầng 15, tòa nha Geleximco, số 36 Hoàng Cầu Đống Đa, Hà Nội, CHXHCN Việt Nam THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH Báo cáo tài Quý Cho năm tài kết thúc 31 thang 12 nam 2022 (Tiếp theo) MAU SO B 09a-DNPNT Các thuyết phận hợp thành cân đọc dong thời với báo cáo tài kèm theo TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn Số cuối kỳ Số đầu năm VND VND 4.402.040.989 4.122.639.815 299,898, 199,862 Tién dang chuyén 186.616.481.349 = Các khoản tương đương tiền (i) - 30.000.000.000 220,739,121, 164 304,300,240,851 (i) Các khoản tương đương tiền tiền gửi có kỳ hạn gốc khơng q tháng kể từ ngày đầu tư ngân hàng thương mại nước CÁC KHOẢN ĐÀU TƯ TÀI CHÍNH Các khoản đầu tư tài ngắn hạn a) Chứng khốn kinh doanh - Tổng giá trị cô phiêu b) Đầu tư nằm giữ đến ngà) đáo hạn - Tiền gửi có kỳ hạn ngắn han (i) Các khoản đầu tư tài dài hạn a) Dau tư nằm giữ đến ngày đáo hạn - Tiền gửi có kỳ hạn đài hạn - Trái phiếu a) Dau tr gúp vào đơn vị khúc - Đầu tư vào công ty liên kết (i) - Đầu tư vào đơn vi khác 6) Dau te dai hạn khác - Đầu tư mua cô phiếu Số cuối kỳ Giá gốc Dự phòng VND VND 662,393,166,153 (2,133,302,211) 243,892,166,153 (2,133,302,211) 243,892,166,153 (2,133,302,211) 418,501,000,000 - Số đầu năm Giá gúc Dự phòng VND VND 657,122,435,008 (4,017,918,257) 257,621,435,008 (4,017,918,257) 257,621,435,008 (4,017,918.257) 399,5011,000,000 - 418,501,000,000 399,501.000,000 1,174,216,634,550 ¬ - 760),465,005,000 25,000,000,000 > 36,990,000,000 36,990,000,000 1,137,226,634,550 1,137,226,634,550 : ` : - : - : = 25,000,000,000 92,540,000,000 55,550,000,000 36,990,000,000 642,925,005,000 642,925,005,000 ()_ Phản ánh khoản tiền gửi có thời hạn góc tháng thời gian đáo hạn lại đến 12 tháng kể từ ngày lập báo cáo tài ngân hàng thương mại nước (ii) Đầu tư vào Công ty liên kết cuối kỳ giảm Công ty liên kết (Tổng Công ty Tông Công ty Vật tư Nông NghiệpCông ty Cổ phần ) phát hành thêm cỏ phiếu tăng vốn làm giảm tỷ lệ cổ phần nắm giữ Tổng Công ty, Tông Công ty phân loại khoản đầu tư vào Tổng Công ty Vật tư Nông Nghiệp- CTCP khoản đầu tư dài hạn khác Tại ngày 31 tháng 03 năm 2022, Tổng Công ty chưa xác định giá trị hợp lý khoản đầu tư tài Chuân mực kê toán Việt Nam quy định hành chưa có hướng dẫn cụ thể việc xác định giá trị hợp lý khoản dau tu tai 16 - TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, toa nhà Geleximco, số 36 Hoang Cau Đống Đa, Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài Quý I Cho năm tài kết thúc ngày 3l tháng 12 năm 2022 THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MAU SO B 09a-DNPNT Các thuyết phận hợp thành cân đọc đông thời với báo cáo tài kèm theo PHAI THU VE HOP DONG BAO HIEM Số cuối kỳ Số đầu năm VND 121,633,834,724 VND 105,411,364,158 118.646.221.145 100.711.862.590 2.987.613.579 4.699.501.568 18,167,668,664 14,225,535,596 180,155,743,084 146,420,645,177 8,899,416,545 8,141,086,427 403,760,494 23,414,136,503 1,375,657,548 5,289,320,067 330,636,081,059 302,902,087,928 Số cuối kỳ So dau nam VND VND Thang Long (i) 38,359,899,321 38.359,899,321 Phải thu khác khách hàng hoạt động đầu tư cỏ phiếu 13.343.465.000 438.780.370.000 a) Phai thu phi bao hiém géc Trong đó: - Phải thu bên mua bảo hiểm ~ Phải thu doanh nghiệp đòng bảo hiém: b) Phải thu hoạt động nhận tái bảo hiểm ©) Phải thu hoạt động nhượng tái bảo hiểm d) Phải thu bồi thường từ doanh nghiệp tham gia đồng bảo hiểm d) Phải thu từ hoạt động môi giới bảo hiểm, đại lý bảo hiém e) Phải thu khác PHÁI THU KHÁC CỦA KHÁCH HÀNG Phải thu gốc lãi trái phiêu Công ty Cổ phần Sông Đà - Phải thu khác A HÀ = 8.516,119 51,711,880,440 - 477,140,269,321 TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, tòa nhà Geleximco, số 36 Hồng Cầu Đơng Đa Hà Nội, CHXHCN Việt Nam THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH i (Tiếp theo) Báo cáo tài Quý Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 MAU SO B 09a-DNPNT Cae thuyết phận hợp thành cân đọc đồng thời với báo cáo tài 9, kèm theo CÁC KHOAN PHAI THU KHÁC a) Ngắn hạn Ký cược, ký quỹ ngắn hạn Tạm ứng Phải thu ngắn hạn khác b) Dai han Ký quỹ bảo hiểm Ký quỹ, ký cược dài hạn khác Số cuối kỳ Số đầu năm VND 354,420,889,544 64.600.000 33.921.754.022 320.434,535,522 13,084,184,049 7,000,000,000 6.084.184.049 VND 310,620,165,580 69.825.381 2.623.348.672 307.926,991,527 ` 13,140,842,819 7,000,000,000 6.140.842.819 367,505,073,593 323,761,008,399 6l ny) reyd I0I'£tZ9E8'y ITE668'6S ESE £9ể06E'1Z€'I [££'668'6S£8€ 9§8€'€8c8E8c 3ÿ 8m] Iọp 202) 2ÿX 291A 9A 9V] uẹp 8uonM o2 enú3 yURY tận quip Anb ovo nyu Suns wen 191A UeO} 9y oF ueny op ny} reyd ueoyy ovo UBOYY 9Bd BND LOY NY) gYI Od i} BIS Y eno 1oYy NY? gy} 99 j1} BIS Yup sex eNYo Á) 8u02) Buoy * £Z0Z tu £0 8u) [€ Ấc8u tê, '1ọt nụ) 8upu eYY Oo OYY 8undqu uêt gnb enyd soy UO} YURY) UBY ENb ÁeA o2 “nyy reyd uvoyy ovo Ry nex Ou 'độig8u yueog uy) ay ộp upp 8ưọn( 0£ tleu | 8up4)Z c Ấy8u Yury ueg Yury IRL Og OP OLA-LL/F 107/007 Qs m Sugy] oay 00'9c€'0€Z€ CLOGS OSE BE ¿06°781861°It aNA 290 BI 0u€/I€ [c£'ó68'6€£'8E §S'6871886£ GNA sugyd Aq Su07 Suey], - eG Bus ueyd 99 Bugg “TOY Nyy đugu p 09 0u 8untu ưu pnb e2 20t upo) yuey) uey enb ny) reyd uvoyy avo in vid BuO] - tữữơU%U£t (NA 208 ĐI?) ¿00°6§“1S0*1 wigty Oe 1B) NYY Ley TUTTE £00°0€°zL TES P80'TST 208 UIgIY oq rd ISữ'0191t (NA sugyd aig 9£/960°€zL 08061299] €/'y9L'66L LOY) Ody) sp 8uôm IỌP 92 1911 I2 £S8°L66'S€€ 43534351 ££6'0Z1°196 aNA Zc0c tieu €0 Suy) [€ Áy8u tởi UBY eNb UIT 98S“€§78£8'Z 009°LL6°L91 TOPESLTLO GNA Mi 20 ON 8ud9 9ES*PZ9'9C9 TST'0TO'S89I đNA 00°69 107°C aNA $ (NA nut weuguy | Lonp ugp Suey) ny, NVH YN0 NHL IYHd ƠN ĐNQHd đd HNỊH2 IY.L OY OY4 Ol HNIW LIANHL WRN 191A NOHXHO ‘ION 8H eq Sugg “n2 8ượoH 9c Qs “020IXð[2D (u ĐỌI “€[ Su (oay3 dạt) ayy) Wey YUIY? 1B] ODO Ob 104 104) Buop I6p 2Onp ups Da yupYyy doy ubYyd 6g 1Ò ĐỊ Apu YUL 12/01/1 22 weueuztZ Lon uộp tiểu J a Bugu ef YW VÀ ti 04) 09tựu2u0tp† € 1T, OS wuEu €¢ Lonp M9 uop we AL % aud Nđ-860 TTOT WRU c| Suyu) [€ £g8u 2n) 193 quJ42 Iẹ) tuệu 02) And yuryp 18) og org ĐNOHX ĐNYH I1IH OYH NYHd Q2 A.L ĐNỌ2 ĐNỌLL TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, toa nha Geleximco, s6 36 Hoang Cau Báo cáo tài Quy Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 Đống Đa, Hà Nội CHXHCN Việt Nam THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MAU SO B 09a-DNPNT Các thuyết phận hợp thành cân đọc đồng thời với báo cáo tài 11 kèm theo CHI PHi TRA TRUOC NGAN HAN Quy 1/2022 VND Nam 2021 VND 67,860,460,031 48,938,087,579 14,597,864,497 62,285,367,926 - Chỉ phí hoa hồng phân bổ vào phí kỳ/năm 10,048,612,045 43,362,995,474 - Số dư ngày cuối kỳ/năm 72,409,712,483 67,860,460,031 Số cuối kỳ VND 5,616,032,859 78,025,745,342 Số đầu kỳ VND 3,365,987,061 71,226,447,092 Chi phi hoa hồng chưa phân bồ - Số dư ngày đầu kỳ/năm - Chỉ phí hoa hồng chưa phân b6 phat sinh kỳ/năm Chỉ phí trả trước ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn khác TAI SAN TAI BAO HIEM Số cuối kỳ VND So dau năm VND tái bảo hiểm 366,252,755,311 360,141,531,025 Dự phòng bồi thường nhượng tái bảo hiểm 336,805.891.485 302,556,958, 124 703,058,646,796 662,698,489,149 TÀI SẢN CĨ ĐỊNH HỮU HÌNH „ NGUYEN GIA Số dư đầu kỳ Phương tiện Thiết bị vận tải VND văn phòng VND Tổng cộng 5,814,951,818 15,707,204,040 21,522,155,858 VND Mua sắm - - Thanh lý, nhượng bán - - Số dư cuối kỳ m 13 ° - 5,814,951,818 15,707,204,040 21,522,155,858 4,372,610,279 13,223,087,715 17,595,697,994 179,227,919 246,672,820 425,900,739 4,551,838,198 13,469,760,535 18,021,598,733 Tại ngày đầu kỳ 1,442,341,539 2,484,116,325 3,926,457,864 Tai cudi ky 1,263,113,620 2,237,443,505 3,500,557,125 GIA TRI HAO MON LUY KE Số dư đầu kỳ Trich khau hao Thanh ly, nhugng ban Số dư cuối kỳ WAS Dự phịng phí, dự phịng tốn học nhượng GIA TRI CON LAI TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, toa nha Geleximco, s6 36 Hoang Cau Dong Da, Ha Noi, CHXHCN Viét Nam THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH / Bao cao tai chinh Quy Cho năm tài kết thúc 31 thang 12 nam 2022 (Tiếp theo) MAU SO B 09a-DNPNT Các thuyết phận hợp thành cân đọc động thời với báo cáo tài 14 kèm theo TÀI SẢN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH Phần NGUN GIÁ Tơng cộng 4.009.054.959 4,009,054,959 VND Số dư đầu kỳ Tang mua sim Số dư cuối kỳ GIA TRI HAO MON mềm máy tính 4,009,054,959 VND - 4,009,054,959 LUY KE Số dư đầu kỳ 1,903,233,948 1,903,233,948 Trích khấu hao 282,304,440 282,304,440 2,185,538,388 2,185,538,388 Số dư cuối kỳ GIA TRI CON LAI 15 - - Tại ngày đầu kỳ 2,105,821,011 2,105,821,011 Tại ngày cuối kỳ 1,823,516,571 1,823,516,571 PHAI TRA VE HOP DONG BAO HIEM / a) Phai tra hoạt động nhượng tái bảo hiểm b) Phải trả doanh nghiệp tham gia đồng bảo hiểm ©) Phải trả bồi thường bảo hiểm d) Phải trả hoa hồng bảo hiểm e) Phai tra khac Số cuối kỳ Số đầu năm VND 401,917,805,072 VND 317,020,902,185 7,030,528,393 29,834,950,812 8,401,301,123 36,025,970,994 8,376,129,034 53,550,780,082 500,710,193,393 21 _ 9,619,977,892 11,232,393,929 382,300,546,123 TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, tịa nhà Geleximco, số 36 Hồng Cầu Đơng Đa, Hà Nội, CHXHCN Việt Nam THUYÊẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Báo cáo tài Q I Cho năm tài kết thúc ngày 31 thang 12 nam 2022 (Tiếp theo) MAU SO B 09a-DNPNT Cac thuyét phận hợp thành cân đọc đồng thời với báo cáo tài 16 THUE VA CAC KHOAN PHAI NOP NHA NUOC a Các khoản phải nộp Số cuối kỳ Số đầu năm Thuế GTGT VND VND 18,804.71 1,867 18,380,841,314 Thuế thu nhập doanh nghiệp 2,824,470,264 732,307,172 576,367,827 657,770,633 1,659,528 58,126,391 94,411,036 125,316,224 22,301,620,522 19,954,361,734 Thuế thu nhập cá nhân Thuế nhà thầu nước Thuế, phí phải nộp khác kèm theo CAC KHOAN PHAI TRA, PHAI NOP NGAN HAN KHAC Quy 1/2022 VND Nam 2021 VND 112,803,915,104 67,539,079,521 21,442,161,078 123,255,943,516 - Doanh thu hoa hồng phân bổ vào thu nhập kỳ/năm (19,372,116,637) (77,991,107,933) - Số dư ngày cuối kỳ/năm 114,873,959,545 112,803,915,104 Số cuối kỳ So dau nim VND 108.310.768 VND 54,715,498 23,095,660 16,244,422 Phải trả kinh phí cơng đồn 1,643,380.616 1,135,514,224 Phải trả cô đông 3,578,302,265 3,583,847,400 6,876,005,728 2,511,434,098 12,229,095,037 7,301,755,642 Doanh thu hoa hồng chưa hưởng ~ Số dư ngày đầu kỳ/năm - Doanh thu hoa hồng chưa hưởng phát sinh kỳ/năm Các khoản phải trá, phải nộp ngắn hạn khác Phải trả bảo hiểm xã hội Phải trả bảo hiểm y tế Phải trả khác 22 yA gh x TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, toa nha Geleximco, số 36 Hoang Cau Đống Đa, Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài Quý I Cho năm tài kết thúc ngày 31 thang 12 năm 2022 THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MAU SO B 09a-DNPNT Các thuyết minh phận hợp thành cân đọc đông thời với báo cáo tài kèm theo DỰ PHỊNG NGHIỆP VỤ Dự phịng bồi thường dự phịng phí, dự phịng tốn học chưa hưởng Dự phòng bồi thường Don vi: VND Số cuối kỳ Dự phịng bảo góc nhận tái Dự phòng nhượng tái bảo hiểm bảo hiểm (I) (2) Dự phòng bảo hiểm gác nhận tai bảo hiểm (3) = (1) - (2) 610,247,191,325 336,805,891 ,485 538,501,814,206 315,028,343.268 223.473.470,938 71,745,377,119 21,777,548,217 49,967,828,902 Dự phịng phí chưa hưởng, dự phịng tốn học 1,182,353,816,391 366,252,755,311 816,101,061,080 Cộng 1,792,601,007,716 703,058,646,796 1,089,542,360,920 Dự phòng non thường bảo hiểm gốc nhận Dự phòng bồi thường Dự phịng bồi thường bảo Trong đó: - Dự phịng cho u cầu địi bơi thường chưa giải - Dự phịng cho tơn thất phát sinh chưa thơng báo 273,441,299,840 Trong tiết: tái bao hiém Số trích lập kỳ Số dư cuối kỳ Dự phịng phí chưa hưởng, dự phịng tốn học Số dư đầu kỳ Số trích lập kỳ Số dư cuối kỳ hiểm góc nhận tái bảo hiểm (1) 518,545,249,357 (2) 302,556,958, 124 (3)= (1)- (2) 215,988,291,233 91,701,941,968 34.248.933.361 57,453,008,607 610,247,191,325 336,805,891,485 273,441,299,840 vE ngụ reining RTM a bảo hiểm (2 ies bao hiem 8)=(J)-() 1,205,517,281,083 360,141,531,025 (23,163,464,692) 6,111,224,286 (29,274,688.978) 1,182,353,816,391 366,252,755,311 816,101,061,080 Quy 1/2022 Năm 2021 84,028,479,444 69,039,832,100 4,872,808,784 14,988,647,344 88,901,288,228 84,028,479,444 845,375,750,058 Dự phòng dao động lớn, dự phòng đảm bảo cân đối Số dư đầu kỳ Số trích lập thêm kỳ Số dư cuối kỳ ™ Số dư đầu kỳ nhượng tái bảo hiểm ~a Dự phòng bồi thường Zo 5” 18 TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, toa nhà Geleximco, số 36 Hoàng Cầu Đống Đa, Hà Nội CHXHCN Việt Nam THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH Báo cáo tài Quý1 Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 (Tiếp theo) MAU SO B 09a-DNPNT Các thuyết minh phận hợp thành cân đọc đơng thời với báo cáo tài kèm theo VÓN CHÚ SỞ HỮU Vốn đầu tư chủ sở hữu Quỹ dự trữ * bắt buộc ` VND VND VND 12,208,547,038 22,882,371,308 HỆ nhuận sau thuê ae, chưa phân phôi zy Tông cộng | VND Cho kj kế toán nằm kết thúc ngày 31 thúng 12 nằm 2021 Số dư ngày 01/01/2021 Tang von kỳ 1,000,000,000,000 Lợi nhuận kỳ Trích quỹ dự trừ bắt buộc ich quỹ khen - 862,336,891 - thưởng, TẾ MÔN HỤNH HHẾHộ phúc lợi Số dư ngày 31/12/2021 1,000,000,000,000 17,246,737,810 (862,336,891) - 1,035,090,918,346 17,246,737,810 (69371307) (62,371,307) 13,070,883,929 39,204,400,920 1,052,275,284,849 13,070,883,929 814,697,108 39,204,400,920 16,293,942,152 (814,697,108) 1,052,275,284,849 16,293,942,152 13,885,581 ,037 54,683,645,964 ˆ Cho kỳ kế toán năm kết thúc ngày 3l thang 12 nam 2022 1,000,000,000,000 - - Trích quỹ khen thưởng, phúc lợi Số dư ngày 31/03/2022 1,000,000,000,000 1,068,569,227,001 VEN Số dư ngày 01/01/2022 Loi nhuanv(L6) ky Trích quỹ dự trữ bát buộc IP/ FO 19, TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, toa nha Geleximco, số 36 Hoang Cau re Đông Đa, Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài Quý Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MAU SO B 09a-DNPNT Các thuyết phận hợp thành cân đọc đồng thời với báo cáo tài DOANH THU PHi BAO HIEM Lay ké tir dau nim Lũy kế từ đầu năm VND VND 657,131,493,802 476,768,596,544 2,030,032,530 2,960,574,244 đến hết quý 1/2021 dén hét Quy 1/2022 Phí bảo hiểm gốc Bao hiém hang khong Bảo hiểm sức khỏe bảo hiểm tai nạn người 110,941,989,633 Bao hiém tai san va bao hiém thiét hai 43,156,715,826 18,651,550,900 Bao hiém hang héa van chuyén 23,574,458,773 11,472,021,351 14,614,883,265 458,929,427,295 344,162,151,725 40,381,821,877 38,746,657,804 12,968,123,222 7.455.038.112 Bảo hiểm trách nhiệm chung Bao hiém thiét hai kinh doanh 1,636,623,994 1,882,182,220 Các khoản giảm trừ phí bảo hiểm gốc 119,903,000 215,934,575 (412,467,741) (614,940,067) Phí nhận tái bảo hiểm 5,563,116,283 * 3,109,941,016 Bảo hiểm xe giới Bảo hiém cháy nô Bao hiém than tau va trach nhiệm dân chủ tàu Bao hiém hang khong - - Bảo hiểm sức khỏe bảo hiểm tai nan người 2,660,877,524 Bảo hiểm tài sản bảo hiểm thiệt hại Bao hiém hang héa van chuyén 22,930 1,953,307,377 1,450,071,380 115,079,607 415,067,221 Bảo hiểm xe giới Bảo hiểm cháy nỗ 583,810,126 830,732,028 190,556,180 376,298,393 Bao hiém trach nhiệm chung 7,149,450 Bảo hiểm thiệt hại kinh doanh 9,252,228 52,336,019 28,496,836 (6,157,800) (6,000,617) 23,163,464,692 (71,023,471,899) ty GÀ Bảo hiểm thân tàu trách nhiệm dân chủ tàu - 685,439,449,236 408,234,124,977 li Bảo hiểm trách nhiệm chung Bảo hiểm thiệt hại kinh doanh a 20 kèm theo Bảo hiêm nông nghiệp Các khoản giảm trừ phí nhận tái bảo hiểm (Tăng)/giảm dự phịng phí bảo hiểm gốc nhận tái bảo hiém TONG CONG TY CO PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, tịa nhà Geleximeo, số 36 Hồng Cầu Đống Đa, Hà Nội, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài Quý | Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2022 THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tiép theo) MAU SO B 09a-DNPNT Các thuyết phận hợp thành cân đọc đơng thời với báo cáo tài kèm theo 21 PHi NHUQNG TAI BAO HIEM Lay ké tirdaunim Lay ké tir du nam VND 174,593,698,045 1,995,058,947 VND 158,754,544,028 2,862,969,275 6,469,259,713 6,629,896,266 9.445.851.412 7,573,776,706 109,964,766,596 29,580,465,606 16,119,099,150 10,239,508,184 87,683,362.340 29,543,614,020 8,779,867,98 4,934,561,274 654,881,868 129.769.216 (6,111,224,286) 594,659,781 _ 146,873,738 (27,494,977,708) 168,482,473,759 131,259,566,320 đến hết Quý 1/2022 Tổng phí nhượng tái bảo hiểm Bảo hiểm hàng không Bao hiểm sức khỏe bảo hiểm tai nạn người Bảo Bảo Bảo Bao hiểm hiểm hiểm hiém tài sản bảo hiểm thiệt hại hàng hóa vận chuyển xe giới cháy nỗ Bao hiém than tau va trach nhiệm dân chủ tàu Bảo hiểm trách nhiệm chung Bao hiém thiét hai kinh doanh (Tăng)/giảm dự phịng phí nhượng tái bảo hiểm TONG CHI BOI THUONG BAO HIEM le 22 đến hết q 1/2021 26 TĨNG CƠNG TY CĨ PHAN BAO HIEM HANG KHONG Tang 15, toa nha Geleximco, sé 36 Hoang Cau Đống Đa, Hà Nội, CHXHCN Việt Nam THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Báo cáo tài Q Cho năm tài kết thúc ngày 3l thang 12 năm 2022 (Tiếp theo) MAU SO B 09a-DNPNT Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đơng thời với báo cáo tài kèm theo Lũy kế từ đầu năm đến Lũy kế từ đầu năm đến VND VND 143,582,929,131 145,576,360,820 2,439,602 2,379,456,342 hết Quý 1/2022 Tong bồi thường Bao hiém hang khéng Bảo hiểm sức khỏe bảo hiểm tai nạn người Bảo hiểm tài sản bảo hiểm thiệt hại Bảo hiểm hàng hóa vận chuyên Bảo hiểm xe giới Bảo hiểm cháy nỗ 10.528.044.607 6.887.804.778 1.369.604.562 13.140.538.418 6.350.021.628 4.384.418.009 121,501,264,923 104,645,262.500 919,986,741 Bảo hiểm thân tàu trách nhiệm dân chủ tàu Bảo hiểm trách nhiệm chung Bao hiém thiét hai kinh doanh hết quý 1/2021 11,007,150,883 2.384.860.836 2.910.189.663 526,706,232 221,540,227 (48,201,750,883) (65,630,578,802) 91,701,941,968 43,899,204,943 (34,248,933,361) (19,907,562,166) 152,834,186,855 103,937,424,795 Bảo hiểm trách nhiệm chung Bảo hiêm nơng nghiệp Chỉ phí giám định tổn thất Thu bồi thường nhượng tái bảo hiểm Wl ao