Thực trạng và giải pháp đầu tư tín dụng của nhct nhằm phát triển ngành sản xuất vật liệu xây dựng trên địa bàn tỉnh phú thọ

Bộ GI Thư viện - Học viện Ngân Hàng NGÂNHÀNGNHÀNƯỚCVIỆTu m HỌCVIỆNNGÂNHÀNG LV.000322 PHAN NGỌC HẢI TH Ự C TR Ạ N G VÀ G IẢ I PH Á P ĐẦU TƯ T ÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG NHẰM PHÁT TRIỂN N G À N H SẢN X U Ấ T V Ậ T LIỆU X Â Y DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỌ L U Ậ N V Ă N T H Ạ C SỸ K IN H T Ế Hà N ộ i - 2007 Bộ GIÁODỤCVÀĐÀOTẠO - NGÂNHÀNGNHÀNước VIỆTNAM HỌCVIỆNNGÂNHÀNG PHAN NGỌC HẢI THỤC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP ĐẦU T TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG NHAM ph t TRIEN NGÀNH SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DựNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH PHÚ THỢ CHUYÊN NGÀNH: KINH TÊ TÀI CHÍNH, NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: P G SyT S: N G U Y Ễ N Đ Ứ C T H Ả O Ị HOC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN T H Ư V IỆ N số uL Hà Nôi 2007 LỜI CAM ĐOAN T ô i x in c a m đ o a n đ â y c n g t r ì n h n g h i ê n c ứ u c ủ a r i ê n g tô i C c s ố liệ u , k ế t q u ả t r o n g lu ậ n v ă n t r u n g t h ự c v c ó n g u n g ố c r õ r n g H N ộ i, n g y th n g n ă m 0 T ác g iả Phan N gọc H ải DANH MỤC CHỬ VIÉT TẮT Á ADB: N g â n h n g p h t triế n c h â u CTCP: C ô n g ty c ổ p h ầ n DPRR: D ự p h ò n g rủ i ro GDP: T ổ n g sản phẩm quốc nội IFC: C n g ty tà i c h ín h q u ố c tế NH: N gân hàng NHCT: N g â n h n g C ô n g th u n g NHĐTPT: N g â n h n g Đ ầ u t u p h t tr i ế n NHNN: N gân hàng N hà nước 10 NHTM: N g â n h n g th n g m i 11 XDCB: X ây d ự ng 12 TDNH: T ín d ụ n g n g â n h n g 13 TSBĐ: T ài sản b ảo đảm 14 ƯBND: Ưỷ b a n 15 VLXD: V ậ t liệ u x â y d ự n g 16 WTO: T ố c h ứ c t h n g m i t h ế g iớ i nhân dân DANH MUC BẢNG BIÉU Nội dung Trang Các bảng Mục 1.1 1.2.3.1 Tỷ lệ vốn tín dụng ngân hàng số dự án xi măng 24 2.1 2.1.1.2 Tiềm khoáng sản làm VLXD Phú Thọ 33 2.2 2.1.2.1 Các sở sản xuất VLXD chủ yếu Phú Thọ 37 2.3 2.1.2.1 Sản lượng sản xuất 2003-2005 ngành VLXD chủ yếu 38 2.4 2.1.2.2 Sản lượng sản xuất xi măng 2004-2006 43 2.5 2.1.2.2 Sản lượng sản gạch nung nen 2004-2006 46 2.6 2.1.2.2 Sản lượng sản xuất gạch ceramic 2004-2006 48 2.7 2.1.2 Tổng họp số tiêu hoạt động kinh doanh đơn vị sản xuất VLXD chủ yếu 50 2.8 2.2.1.1 Tình hình nguồn vốn kinh doanh N H CT Phú Thọ 53 2.9 2.2.1.1 C cấu nguồn vốn huy động chỗ 2006 54 2.10 2.2.1.2 Tổng dư nợ cấu dư nợ chi nhánh NHCT Phú Thọ (2002-2006) 56 2.11 2.2.1.3 M ột số tiêu hoạt động toán xuất nhập khấu 60 2.12 2.2.1.4 Kết tài N HCT Phú Thọ năm (2002-2006) 61 2.13 2.2.2.1 Tình hình quan hệ tín dụng với NH công ty xi măng đá vôi Phú Thọ 62 2.14 2.2.2.1 Tình hình quan hệ TD với NH nhà máy xi măng Hữu Nghị 64 2.15 2.2.2.1 Tình hình quan hệ TD với NH CTCP xi măng Tiên Kiên 65 2.16 2 2 Tình hình quan hệ TD với NH xí nghiệp gạch Hương nộn 66 2.17 2 2 Tình hình quan hệ tín dụng với NH doanh nghiệp sản xuất gạch nen địa bàn Phú Thọ 67 2.18 2 Tình hình quan hệ tín dụng với NH doanh nghiệp sản xuất gạch ceramic địa bàn Phú Thọ 68 2.19 2 Tình hình quan hệ tín dụng với NH CTCP Việt trì Viglacera 69 2.20 2 Tổng họp cho vay sản xuất VLXD 2004-2006 72 3.1 3.1.2.1 Khối lượng VLXD tiêu hao tỷ đồng vốn đầu tư 80 3.2 3.1.2.1 Dự báo nhu cầu VLXD đến 2010 tỉnh Phú Thọ 81 MUC LUC • • Trang MỎ ĐẦU — CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐĨI VỚI PHÁT TRIÉN NGÀNH SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DựNG— - - 1.1 Ngành vật liệu xây dựng kinh tế -3 1.1.1 Khái niệm VLXD ngành sản xuất VLXD 1.1.2 Đặc điêm sản xuất kỉnh doanh ngành sản xuất VLXD - 1.1.3 Sự cần thiết phát triển ngành VLXD kỉnh tế 1.1.4 Xu thếphát triển ngành sản xuất VLXD Việt Nam giới— 1.2 Tín dụng ngân hàng vói việc phát triển ngành VLXD 14 1.2.1 Tín dụng ngân hàng hình thức đầu tư TDNH đổi với ngành VLXD - 14 1.2.2 Nhản tố ảnh hưởng đến việc đầu tư tín dụng nhằm phát triển ngành VLXD 20 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng đổi với phát triền ngành VLXD .1 - 23 1.3 Kinh nghiệm đầu tư tín dụng ngành vật liệu xây dựng ngân hàng nước ngoài, học đau tư tín dụng cho ngành vật liệu xây dựng 25 1.3 l.Kinh nghiệm đầu tư tín dụng đổi với ngành vật liệu xảy dimg ngân hàng nước -25 1.3.2 Bài học rút từ kỉnh nghiệm đâu tư tín dụng đơi với ngành vật liệu xây dựng - 29 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG ĐẦU TƯ TÍN DỤNG CỦA NHCT TRÊN ĐỊA BÀN Đ Ố I V Ớ I N G À N H SẢN xĩư Á T V L X D T ỈN H PH Ú T H Ọ 31 2.1 Khái quát tình hình phát triển ngành sản xuất VLXD ỏ’ Phú Thọ thòi gian qua 31 2.1.1 Điều kiện tự nhiên, kinh tế xã hội tác động đến phát triển ngành sản xuất vật liệu xây dựng Phú Thọ - - 31 2.1.2 Hiện trạng sản xuất vật liệu xây dựng Phú Thọ- 2.2 Thưc trang đầu tư tín dung đối vói ngành sản xuất VLXD Phú Tho 36 51 2.2.1 Khái quát số hoạt động hệ thống ngân hàng công thương trẽn địa bàn tỉnh Phú Thọ - — 51 2.2.2 Thực trạng đầu tư tín dụng ngành sản xuất vật liệu xây dựng ngân hàng công thương địa bàn tỉnh Phú Thọ -2.3 Nhận xét, đánh giá hoạt động tín dụng NHCT đối vói ngành sản xuất vật liệu xây dựng địa bàn tỉnh Phú Thọ -2.3.1 Một số kết đạt - -2.3.2 Tôn hạn chê đâu tư tín dụng phát triền ngành sản xuất vật liệu xây dựng Phú Thọ 61 73 73 74 2.3.3 Nguyên nhân tồn hạn chế đầu tư tín dụng phát trỉên ngành sản xuất vật liệu xây dựng Phú Thọ —- 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CƠNG THƯƠNG TRÊN ĐỊA BÀN PHÚ THỌ NHẰM PHÁT TRIẺN NGÀNH SẢN XUÁT VLXD 78 3.1 Phương huớng, mục tiêu phát triển ngành sản xuất VLXD Phú Thọ 78 3.1.1 Quan điểm mục tiêu phát triển sản xuất mở rộng thị trường vật liệu xây dựng Phú Thọ đến 2010 78 3.1.2 Định hướng đầu tư tín dụng nhằm phát triển ngành sản xuất vật liệu xây dựng Phú Thọ đến 2010 - - —- 80 3.2 Giải pháp tín dụng ngân hàng công thương phát triên ngành sản xuất VLXD địa bàn Phú Thọ - 85 3.2.1 Giải pháp nguồn vốn cho vay 3.2.2 Giải pháp vê tín dụng -— - - 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.3 Một số kiến nghị - -3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước Việt Nam - 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng Công thương Việt Nam - -3 3.4 Kiến nghị đổi với ƯBND tỉnh Phú Thọ - 85 87 90 93 93 KÉT LUẬN — - -— - - 99 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO — 101 94 95 96 MỞ ĐẦU T ính c ấ p th iế t c ủ a đ ề tà i: P h ú T h ọ m ộ t t ỉ n h m i ề n n ú i p h í a B ắ c , đ i ề u k i ệ n p h t t r i ể n k i n h tế , x ã h ộ i c ò n g ặ p n h i ề u k h ó k h ă n Đ i h ộ i đ i b iể u t o n q u ố c lầ n t h ứ X c ủ a Đ ả n g đ ã x c đ ị n h p h n g h n g , n h i ệ m v ụ p h t t r i ể n k i n h tế x ã h ộ i n ă m 0 đ ố i v i “ V ù n g t r u n g d u , m i ề n n ú i B ắ c B ộ v v ù n g T â y N g u y ê n c ầ n tậ p t r u n g m ọ i n ỗ lự c p h t t r i ể n k i n h tế n h a n h v b ề n v ữ n g , g ắ n c h ặ t v i v iệ c đ ả m b ả o a n n i n h q u ố c p h ò n g P h t t r i ể n m n h t h ủ y đ iệ n , c ô n g n g h i ệ p k h a i k h o n g , s ả n x u ấ t v ậ t l iệ u x â y d ự n g v k h a i th c c ó h iệ u q u ả q u ỹ đ ấ t t r n g c â y c ô n g n g h i ệ p , c â y ă n q u ả x u ấ t k h ẩ u v t r n g r n g n g u y ê n l iệ u g ắ n v i c ô n g n g h i ệ p c h ế b iế n c ó c n g n g h ệ h iệ n đ i P h t t r i ế n d u lịc h s in h th i v v ă n h ó a d â n tộ c C h ú t r ọ n g m r ộ n g q u a n h ệ t h n g m i v i c c n c n g g i ề n g P h t t r i ể n h i h ò a g i ữ a c c t iể u v ù n g , g i ữ a c c t ầ n g lớ p d â n c v g iữ a đ n g b o c c d â n t ộ c ” [1 ] Đ i h ộ i Đ ả n g b ộ tỉn h P h ú T h ọ lầ n t h ứ X V , X V I c ũ n g đ ã x c đ ịn h n g n h c ô n g n g h i ệ p s ả n x u ấ t V L X D m ộ t t r o n g n h ữ n g n g n h k i n h tế q u a n t r ọ n g đ ẩ y tớ i m ộ t b c s ự n g h i ệ p c ô n g n g h i ệ p h o h iệ n đ i h o n ề n k i n h tê c ủ a tỉn h N h v ậ y p h t triể n n g àn h sản x u ất V L X D m ộ t v ấ n đ ề c ấ p t h i ế t đ ố i v i k h u v ự c m iề n n ú i B ắ c B ộ n ó i c h u n g v s ự p h t t r i ế n k i n h tế P h ú T h ọ n ó i r i ê n g C ó n h i ề u n h â n tố t c đ ộ n g đ ế n s ự p h t triể n n g àn h sản x u ấ t V L X D , đ ứ n g trê n g iá c đ ộ n g â n h n g , q u a n h iề u n ă m th e o d õ i tá c g iả th ấ y v ấ n đ ề v ố n tí n d ụ n g n g â n h n g đ ể p h t t r i ể n n g àn h sản x u ấ t V L X D m ộ t v ấ n đ ề c ấ p b c h h i ệ n n a y tạ i P h ú T h ọ , v ì v ậ y tá c g i ả c h ọ n đ ề tà i: ” T h ự c trạ n g g iả i p h p đ ầ u tư tín d ụ n g c ủ a n g â n h n g C ô n g th n g n h ằ m p h t triên n g n h sả n x u ấ t V L X D đ ịa b n tìn h P h ú Thọ ” 2 M ụ c đ íc h n g h iê n c ứ u c ủ a đ ề tài - H ệ t h ố n g h o n ộ i d u n g lý lu ậ n v ề V L X D v n g n h s ả n x u ấ t V L X D t r o n g n ề n k i n h tế , đ n g th i k h i q u t lý lu ậ n v ề tí n d ụ n g n g â n h n g đ ố i v i v iệ c p h t triể n n g n h V L X D - P h â n t í c h t h ự c t r n g đ ầ u t v o n g n h s ả n x u ấ t V L X D c ủ a N H C T tr ê n đ ị a b n t ỉ n h P h ú T h ọ v r ú t r a n h ữ n g k ế t lu ậ n c ầ n th iế t - Đ e x u ấ t m ộ t s ố g iả i p h p tí n d ụ n g c ủ a N H C T đ ế p h t t r i ế n n g n h s ả n x u ấ t V L X D trê n đ ịa b n tỉn h P h ú T h ọ Đ ố i tư ợ n g , p h m v i n g h iê n u Đ ô i t ợ n g n g h i ê n c ứ u c ủ a lu ậ n v ă n v ố n tí n d ụ n g c ủ a n g â n h n g C ô n g th n g tro n g s ự p h t triế n c ủ a c c d o a n h n g h iệ p sả n x u ấ t V L X D m a n g tín h c n g n g h iệ p trê n đ ịa b n tỉn h P h ú T h ọ , b a o g m c c d o a n h n g h iệ p sả n x u ấ t x i m ă n g , g c h ố p t, s ứ v ệ s in h v s ả n x u ấ t g c h tu y - n e n t r o n g th i g ia n từ n ă m 0 đ ế n n ă m 0 P h n g p h p n g h iê n c ứ u L u ậ n v ă n tiế p c ậ n đ ố i tư ợ n g n g h i ê n c ứ u t r ê n q u a n đ iế m b iệ n c h ứ n g , q u a n d i ê m c ấ u t r ú c , q u a n đ iể m h ệ th ố n g , q u a n đ i ể m t d u y l o g i c - l ị c h s , s d ụ n g c c p h n g p h p n g h i ê n c ứ u p h â n t í c h tà i liệ u , t h ố n g k ê k i n h tế , p h n g p h p p h i ế u đ i ề u tr a , p h n g p h p c h u y ê n g ia K ế t c ấ u c ủ a lu ậ n văn N g o i p h ầ n m đ ầ u v k ế t lu ậ n , lu ậ n v ă n g m b a c h n g : Chương 1: Tín dụng ngân hàng với việc phát triên ngành sản xuất vật liệu xây dựng Chương 2: Thực trạng đầu tư tín dụng ngân hàng Cơng thương địa bàn ngành sản xuất VLXD tỉnh Phú Thọ Chương3: Giải pháp tín dụng ngân hàng Cơng thương trẽn địa bàn Phú Thọ nhăm phát triên ngành sản xuất VLXD CHƯƠNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI PHÁT TRIỂN NGÀNH SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DựNG 1.1 NGÀNH SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỤNG TRONG NÈN KINH TÉ 1.1.1 Khái niệm VLXD ngành sản xuất VLXD 1 1 V ật liệ u x â y d ự n g , p h â n lo i v ậ t liệ u x â y d ự n g V ậ t liệ u x â y d ự n g n g u y ê n v ậ t l iệ u c h ủ y ế u tạ o t h n h c ô n g t r ì n h x â y d ự n g , q u y ế t đ ịn h c h ấ t lư ợ n g v tu ổ i t h ọ c ủ a c n g t r ì n h x â y d ự n g V L X D đ ợ c p h â n lo i t h e o h a i c c h c h í n h : T h eo b n ch ấ t, V L X D đ ợ c p h â n r a b a lo i: - V ậ t liệ u v ô c : b a o g m c c lo i đ t h i ê n n h iê n , c c lo i v ậ t liệ u n u n g , c c c h ấ t k ế t d í n h v ô c , b ê t ô n g , v ữ a v c c lo i đ n h â n t o k h ô n g n u n g khác - V ậ t l iệ u h ữ u c : b a o g m c c lo i v ậ t liệ u g , tr e , c c lo i c h ấ t d é o , sơ n, v éc n i - V ậ t liệ u k im lo i: b a o g m c c lo i v ậ t liệ u v s ả n p h a m b ằ n g g a n g , t h é p , c c lo i v ậ t liệ u b ằ n g k im lo i m u v h ợ p k im T h eo n g u n g ố c , V L X D đ ợ c p h â n m h a i n h ó m c h ỉn h : - Vật liệu đá nhân tạo', đ ợ c h ìn h th n h n h ấ t th iế t p h ả i b ă n g s ự xi m ă n g h o c c lo i c ố t liệ u t h n h m ộ t k h ố i đ n g n h ấ t b ằ n g c h ấ t t h ứ h a i ( c h ấ t k ế t d í n h ) h o ặ c b ằ n g liê n k ế t t h ứ h a i ( h o , đ iệ n , k im l o i ) t r o n g đ iề u k iệ n n h m y h o ặ c n g a y tạ i c ô n g tr n g - Vật liệu đá thiên nhiên : đ ợ c h ìn h t h n h t r o n g q u t r ì n h lịc h s lâ u d i k iế n tạ o n ê n v ỏ tr i đ ấ t T h e o t í n h to n , v ậ t liệ u s d ụ n g t r o n g c c c ô n g t r ì n h x â y d ự n g c ó tớ i h n % v ậ t liệ u đ n h â n tạ o , v % v ậ t liệ u k h c 87 - Xử lý tải sản bảo đảm để thu hồi nơ: áp dụng với khoản nợ có TSBĐ, tài sản dễ bán thị trường đế thu hồi nợ gốc lãi Trước hết vận động khách hàng tự bán, bán qua trung tâm đấu giá trường hợp khách hàng cố tình chây ỳ nhờ can thiệp quan pháp luật - Bản nơ: Theo quy chế mua bán nợ tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 59/2006/QĐ-NHNN ngày 21/12/2006 ngân hàng Nhà nước, khoản nợ mua bán phẩn tồn Việc mua bán tiến hành qua môi giới, bán thông qua đấu giá đàm phán trực tiếp không công ty mua bán nợ nước mà cá nhân, tố chức nước ngồi mua khoản nợ Ngân hàng thương mại Với việc quy chế cho phép mở rộng thành phần tham gia mua bán nợ tạo bước đệm đế khoản nợ tồn đọng Ngân hàng thương mại luân chuyên nhanh 3.2.2 Giải pháp tín dụng 3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư Như trình bày phần trên, dự án đầu tư phát triến ngành công nghiệp sản xuất VLXD NHCT địa bàn Phú Thọ, bên cạnh dự án mang lại hiệu cịn có dự án vào hoạt động phát sinh khó khăn, hàng hố tiêu thụ chậm, tồn kho lớn, khơng có khả trả nợ gốc lãi hạn Những dự án hạn chế phát triển ngành sản xuất VLXD mà làm chậm luân chuyển vốn ngân hàng Vấn đề đặt phải nâng cao chất lượng công tác thấm định tín dụng Các dự án phát triển ngành cơng nghiệp sản xuất VLXD thường địi hỏi vốn đầu tư lớn, thời gian cho vay dài, cơng tác thấm định đòi hỏi cán thẩm định phải có hiểu biết quy trình cơng nghệ sản xuất, trình độ cơng nghệ nước giới, tình hình sản xuất tiêu thụ mặt hàng đầu tư giới, khả sản xuất thị trường nước, quy 88 mô đầu tư đế có giá thành sản phẩm hợp lý, định hướng phát triến ngành từ có đánh giá, nhận xét đắn dự án đầu tư Trình độ thâm định dự án nói chung, đặc biệt thấm định dự án ngành sản xuất VLXD nói chung yếu, vậy, thời gian tới, mặt chi nhánh cần nâng cao trình độ am hiểu lĩnh vực liên quan đến ngành công nghiệp sản xuất VLXD Mặt khác, phải sử dụng chuyên gia tư vấn tham gia vào q trình đánh giá tính khả thi dự án Hình thức chuyên gia phải đặc biệt sử dụng nhận định thị trường, ví dụ yêu cầu chất lượng sản phẩm, dự báo nhu cầu thị trường hay trình độ cơng nghệ máy móc mua để phục vụ dự án 3.2.2.2 Đa dạng hố hình thức cấp tín dụng Nhu cầu vốn cho dự án ngành sản xuất VLXD lớn nhiều lần thấm quyền phán tín dụng chi nhánh NHCT địa bàn Phú Thọ Đe đáp ứng, chi nhánh phải lập tờ trình NHCT VN xét duyệt, cơng việc địi hỏi phải có thời gian khách hàng thường có xu hướng trực tiếp đến với cấp có thẩm quyền phán lớn hon, điều thấy dự án Nhà máy xi măng Sông Thao Đe giải vấn đề này, bên cạnh việc cho vay trung dài hạn theo hình thức thơng thường áp dụng, áp dụng hình thức: - Cho vay hợp vốn: NHCT tổ chức tín dụng khác thực cho vay dự án phưong án vay vốn khách hàng; NHCT tố chức tín dụng khác làm đầu mối Cho vay hợp vốn thực theo quy chế đồng tài trợ NHNN Phương thức NHCT tỉnh Phú Thọ NHĐTPT Phú Thọ đồng tài trợ dự án xi măng lò quay Nhà máy xi măng Hữu Nghị Phương thức cho vay phù hợp với dự án lớn, vừa đáp ứng nhu cầu vốn vay khách hàng đồng thời biện pháp phân tán rủi ro cho ngân hàng cho vay 89 - Tín dụng thuê mua: hoạt động cho thuê máy móc thiêt bị động sản khác phục vụ cho sản xuất kinh doanh tổ chức tín dụng mua theo yêu cầu bên thuê Bên thuê toán số tiền thuê cho tổ chức tín dụng suất thời hạn thuê hai bên thoả thuận không huỷ bỏ Khi kết thúc thời hạn thuê, bên thuê quyền sở hữu tài sản thuê hay tiếp tục thuê tài sản thuê theo điều kiện thoả thuận hợp đồng tín dụng thuê mua Đây một kênh dẫn vốn nhanh, hiệu đến với doanh nghiệp việc đại hố cơng nghệ sản xuất vừa có thê giải vướng mắc giá trị tài sản bảo đảm, tỷ lệ vốn tự có tham gia dự án nêu phần Hình thức tín dụng phù hợp với dự án vay vốn doanh nghiệp nhỏ vừa 3.2.2.3 Áp dụng lãi suất cho vay linh hoạt Một khó khăn mà doanh nghiệp sản xuất VLXD Phú Thọ thường kiến nghị với ngân hàng lãi suất cao không linh hoạt theo diễn biến kinh tế khiến cho trình hoạt động sản xuất kinh doanh có chi phí đầu vào q cao Thực tế vốn tự có tham gia dự án doanh nghiệp đầu tư mở rộng sản xuất thường chiếm tỷ trọng nhỏ mà chi trả lãi ngân hàng lớn làm cho lợi nhuận thấp khơng có lợi nhuận v ề phía ngân hàng trường hợp khó khăn khách hàng không trả được, chậm trả trả không đủ lãi, theo quy định toàn dư nợ khách hàng phải chuyến sang nhóm nợ rủi ro cao trích lập dự phịng rủi ro Đối với doanh nghiệp giá trị tài sản bảo loại trừ trích lập dự phịng rủi ro (Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005) thấp, làm cho số tiền phải trích lập dự phịng rủi ro cao, lợi nhuận ngân hàng bị giảm sút nhiều phần lãi mà khách hàng chưa trả cho ngân hàng 90 Như để giúp doanh nghiệp giai đoạn vào hoạt động sau đầu tư, ngân hàng áp dụng thời gian ân hạn, áp dụng lãi suất thấp để tạo điêu kiện cho doanh nghiệp giảm chi phí đầu vào, có lãi có khả trả lãi cho ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng đon vị kinh doanh, việc áp dụng biện pháp phải cân nhắc đến hiệu kinh doanh chung ngân hàng 3.2.2.4 Giải pháp tài sản bảo đảm Đa số dự án mở rộng sản xuất, đầu tư để sản xuất VLXD Phú Thọ gặp khó khăn vấn đề tỷ lệ vốn tự có tham gia dự án giá trị tài sản bảo đảm Đối với sở mở rộng sản xuất tài sản có thường nhà xưởng đất thuê, máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất khấu hao gần hết lại sử dụng để bảo đảm cho khoản vay bố sung vốn lưu động Đối với dự án đầu tư mới, tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay theo quy định hành NHCT doanh nghiệp phải có vốn tự có tham gia dự án 50%, điều kiện khó có dự án khách hàng đáp úng Như vậy, để phát triển ngành sản xuất VLXD Phú Thọ, dự án đánh giá khả thi, có hiệu áp dụng cho vay bảo đảm phần, cho vay bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay nâng tỷ lệ vốn vay ngân hàng lên 70% dự án cho vay khác Sử dụng tài sản làm điều kiện để nâng cao tinh thần trách nhiệm doanh nghiệp việc sử dụng vốn vay ngân hàng 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.3 ỉ.Nâng cao hiệu công tác marketing ngân hàng Như phân tích phần thực trạng đầu tư tín dụng, tốc độ tăng trưởng tín dụng nói chung NHCT địa bàn Phú Thọ năm gần thấp mức độ tham gia đầu tư dự án xi măng thấp, số lượng khách hàng sản xuất gạch nen có quan hệ với NHCT cịn 91 Ngun nhân tồn phần cơng tác marketing ngân hàng cịn chưa trọng Đẻ thực tốt sách khách hàng, chủ động tham gia vào đâu tư tín dụng phát triển ngành công nghiệp sản xuất VLXD, thời gian tới đây, chi nhánh cần tăng cường trọng tới công tác tiếp thị vào doanh nghiệp vừa nhỏ đơn vị sản xuất gạch nen, gạch không nung, tham gia đồng tài trợ cho dự án xi măng, mở rộng địa bàn đầu tư đến huyện vùng sâu, vùng xa Xây dựng sách marketing tập trung vào: a) nghiên cứu thấu đáo, xác thị trường tiềm doanh nghiệp sản xuất VLXD tương lai; b) lựa chọn đối tượng khách hàng cụ làm rõ nhu cầu vốn khách hàng; c) xây dựng mục tiêu ngắn - dài hạn đê phát triển tạo sản phấm dịch vụ mới; d) ứng dụng sản phấm dịch vụ vào thực tế thông qua kênh tiêu thụ kiêm sốt thường xun chương trình ứng dụng 3.2.3.2 Đay mạnh cho vay tiêu dùng Đẩy mạnh cho vay tiêu dùng, mục đích vay vốn xây dựng, sửa chữa nhà ở, mua nhà chung cư Bằng cách ngân hàng góp phần làm "tan băng" thị trường bất động sản gián tiếp tác động đến thị trường tiêu thụ sản phẩm ngành công nghiệp sản xuất VLXD địa bàn tỉnh Phú Thọ Thị trường bất động sản năm gần "đóng băng" trở thành nguyên nhân cho việc tiêu thụ ngành sản xuât gạch ốp lát, sứ vệ sinh gặp khó khăn Theo dự báo, năm 2007 thị trường bất động sản "ấm" dần lên, khó khăn tiêu thụ sản phấm ngành VLXD tháo gỡ dần Cho vay tiêu dùng để xây mới, mua nhà tuỳ theo nguồn trả nợ khách hàng vay vốn áp dụng phương thức cho vay lần cho 92 vay trả góp Cho vay trả góp giúp cho khách hàng có thu nhập thâp có điêu kiện sở hữu hộ chung cư trước tích luỹ đủ tiền để mua trả lần 3.2.3.3 Áp dụng hệ thống quản lỷ chất lượng ISO vào hoạt động Hiện NHTM Việt Nam nghiên cứu áp dụng tiêu chuẩn quốc tế hệ thống quản lý chất lượng ISO 9000 ISO 9000 xuyên suốt nội dung làm để thoả mãn khách hàng ngày nâng cao thoả mãn Đó mục tiêu mà khơng ngân hàng mà doanh nghiệp mong muốn Tiêu chuẩn ISO 9000 cụ thể hoá ISO 9001:2000, đưa yêu cầu cụ thể mà đơn vị áp dụng ISO 9000 phải tuân thủ gồm nội dung hệ thống quản lý chất lượng, trách nhiệm lãnh đạo, quản lý nguồn nhân lực, tạo sản phẩm đo lường, phân tích cải tiến [8] Dự án "Xây dựng áp dụng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế ISO 9001:2000" NHCT Việt Nam thức khởi động từ tháng 9/2005, mục tiêu quy định rõ trách nhiệm quyền hạn cán lãnh đạo , nhân viên toàn hệ thống, chuấn hố văn hố tồn quy trình nghiệp vụ; thực cải cách hành ngân hàng, đổi mới, nâng cao trình độ cơng nghệ để sẵn sàng hoà nhập mở rộng quan hệ đa bên nước quốc tế; tăng cường biện pháp phòng ngừa rủi ro, đảm bảo chất lượng sản phẩm dịch vụ, Đen dự án tiếp tục hoàn thiện Việc áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000 góp phần cải tiến quy trình nghiệp vụ, đơn giản hố thủ tục vay vốn, tạo sản phẩm dịch vụ thoả mãn tốt nhu cầu khách hàng nói chung, khách hàng doanh nghiệp sản xuất VLXD Phú Thọ nói riêng 93 3.2.3.4 Hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro Cùng với việc nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro đầu tư tín dụng yêu cầu đặt Ngân hàng thương mại nhằm phát hiện, cảnh báo xử lý rủi ro xảy hoạt động ngân hàng Hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro đòi hỏi phải tách bạch, rõ ràng khâu thẩm định cấp tín dụng, thẩm định rủi ro độc lập phê duyệt cho vay Quản lý rủi ro tín dụng phải độc lập với phận quan hệ khách hàng, thực chức đánh giá mức độ rủi ro, giám sát rủi ro tín dụng, quản lý nợ nhằm chun mơn hố nghiệp vụ, tránh rủi ro tác nghiệp rủi ro đạo đức 3 MỘT SỐ KIÉN NGHỊ Đẻ thực giải pháp nêu để phát triển ngành công nghiệp VLXD địa bàn tỉnh Phú Thọ, tác giả có số kiến nghị sau: 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành Trong năm qua, ngành VLXD phát triển nhanh vê sô lượng chất lượng Tuy nhiên, nhiều vấn đề tồn tại: - Một là, nhiều địa phương đầu tư nhà máy sản xuất VLXD không theo quy hoạch, không theo nhu cầu thị trường, nhiêu sản phâm VLXD cung vượt cầu ngược lại, gây nên cân đối khủng hoảng thừa - thiếu - Hai là, mặt công nghệ, nhiều nhà máy đầu tư với công nghệ tiên tiến Nhung khơng nhà máy đầu tư trước với công nghệ lạc hậu chưa đổi mới, cải tiến, có suất thấp gây ô nhiêm môi trường, tiêu hao vật chất lớn, chất lượng sản phẩm thấp - Ba là, giá thành sản xuất sản phẩm VLXD nước ta cịn cao nên sức cạnh tranh gặp nhiều khó khăn, áp dụng Hiệp định mậu dịch tự Bên cạnh đó, cịn số hạn chế khác như: chât lượng 94 VLXD chưa cao, chưa phát triến nhiều loại sản phẩm mới, cao cấp, chưa ý phát triển vật liệu không nung thay vật liệu nung Đe phát triển bền vững công nghiệp VLXD Việt Nam, đề nghị Chính Phủ, ngành liên quan quan tâm đến vấn đề: - Trong lĩnh vực sản xuất ximăng, bắt buộc phải lựa chọn cơng nghệ tiên tiến theo phương pháp khơ, lị quay, chọn lị nung có cơng suất lớn từ 4.000 6.000 - 8.000 clinker/ngày trở lên, tiết kiệm nhiên liệu, nguyên liệu, giảm thiêu ô nhiễm môi trường Tuyệt đối khơng đầu tư nhà máy xi măng lị quay cỡ nhỏ có cơng suất 1.000 clinker/ngày trở xuống., đặc biệt, phát triến xi măng mác cao PC50, phát triển sử dụng xi măng rời giảm dần xi măng đóng bao - Trong lĩnh vực sản xuất gốm sứ xây dựng, tiếp thu công nghệ tiên tiến giới nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm sứ vệ sinh, gạch men, granite ốp lát cỡ lớn Italia, Tây Ban Nha với công nghệ ép lần, trang trí trước liên tục; tiếp thu cơng nghệ sản xuất men màu chất lượng cao cạnh tranh với hàng nhập ngoại; thay lị nung gạch thủ cơng lò nung nen đê giảm tiêu hao nhiên liệu bảo vệ mơi trường, cần có bước đột phá nghiên cứu ứng dụng công nghệ tiên tiến khai thác chế biến nguyên liệu, đặc biệt nguyên liệu cho sản xuất đá ốp cẩm thạch granite lớn Nghiên cứu ứng dụng công nghệ tiên tiến để nâng cao chất lượng kính xây dựng, sản xuất sản phẩm kính có chất lượng cao - Phải tính tốn đâu tư có hiệu quả, theo quy hoạch, theo nhu cầu thị trường nước, thị trường khu vực, không đầu tư tràn lan phải tính tốn đến yếu tố vận chuyển thuận lợi [4] 3.3.2 Kiên nghị ngăn hàng Nhà nước Việt nam Trong tiên trình hội nhập kinh tế quốc tế, việc ban hàng chế độ tín dụng NHNN bám sát thông lệ quốc tế, nhiên điều kiện kinh tế Việt Nam, việc thực thơng lệ quốc tế cón gặp nhiều khó khăn 95 Đặc điếm đầu tư tín dụng phát triển ngành sản xuất vật liệu xây dựng vốn đầu tư lớn, thời gian thu hồi vốn dài, doanh nghiệp sản xuất vật liệu xây dựng phải đối mặt với vấn đề nợ đọng xây dựng bản, khả tốn gốc, lãi hạn thường khó thực Trong trường họp doanh nghiệp chậm trả gốc, lãi ngân hàng gia hạn kỳ hạn nợ, theo quy định Quyết định 493/2005/QĐNHNN ngày 22/4/2005 NHNN, toàn khoản vay phải chuyển sang nhóm nợ có mức độ rủi ro cao phải trích lập dự phịng rủi ro, điều dẫn đến giảm lợi nhuận ngân hàng cho vay Trong trường họp đề nghị NHNN: - Chỉ quy định chuyển nhóm nợ sang nhóm rủi ro cao cho riêng khoản nợ gốc kỳ hạn nợ tương ứng, khơng chuyển tồn dư nợ khách hàng - Ngay khách hàng trả nợ gốc, lãi hạn, gia hạn khoản nợ cịn lại đánh giá có khả thu hồi hạn cho phép chuyên dư nợ khách hàng vê nhóm 1, khơng phải chờ năm (đôi với cho vay trung, dài hạn) quy định Điêu làm cho Ngân hàng thương mại mạnh dạn đầu tư cho dự án phát triến sản xuất vật liệu xây dựng 3.3.3 Kiến nghị ngăn hàng Công thương Việt Nam Đê có khả hồ trợ phát triến ngành sản xuất vật liệu xâu dựng địa bàn, tác giả luận văn kiến nghị với NHCT VN số vấn đề sau: - Tiếp tục hồ trợ cho chi nhánh nguồn vốn, đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn, nguồn vốn có mức lãi suất ưu đãi, thơng qua kênh điều hồ vốn đế chi nhánh có điều kiện đầu tư vốn cho dự án đầu tư mới, dự án nâng cấp mở rộng sản xuất doanh nghiệp sản xuất VLXD 96 - Tạo điều kiện cho chi nhánh NHCT Phú Thọ thuận tiện quan hệ tín dụng với doanh nghiệp sản xuất VLXD, thông qua việc nới lỏng tiêu kế hoạch như: tỷ lệ giới hạn cho vay vốn trung dài hạn, tỷ lệ cho vay khơng có TSBĐ, mở rộng quyền phán quyêt tín dụng cho chi nhánh, điều chỉnh quy định tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án - Sớm hoàn thành dự án "Xây dựng áp dụng hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn quốc tế ISO 9001:2000" để việc triển khai áp dụng đồng tất mặt nghiệp vụ, tăng tính chuyên nghiệp cán ngân hàng, giảm thủ tục, giải phóng nhanh khách hàng đến giao dịch 3.3.4 Kiến nghị UBND tính Phú Thọ Ngành cơng nghiệp sản xuất VLXD Phú Thọ năm qua phát triến mạnh đáp ứng nhu cầu tỉnh có mặt hàng tiêu thụ nước, xuất thị trường quốc tế Quy hoạch phát triến số ngành sản xuất VLXD xi măng, gạch ốp lát, sứ vệ sinh theo sát quy hoạch tong phát triến ngành công nghiệp VLXD Việt Nam đến năm 2010 Tuy nhiên, trong thời gian tới, để phát triển ngành công nghiệp VLXD tỉnh theo hướng cơng nghiệp hố đại hố, khai thác tiềm tỉnh vào phát triển kinh tế xã hội thực theo quy hoạch tổng thể phát triển ngành công nghiệp VLXD Việt Nam đến năm 2010 Quyết định số: 115/2001/QĐ-TTG ngày tháng năm 2001 Thủ tướng phủ, ƯBND tỉnh sở có liên quan cần trọng vấn đề: - Đối với ngành sản xuất gạch ốp lát, sứ vệ sinh: tạm ngừng cấp phép dự án đầu tư mới, tập trung nguồn lực để cải tiến kỹ thuật khai thác hết công suất sở có Có sách hồ trợ thuế, tài chính, mơi trường pháp lý tạo điều kiện cho sở sản xuất tháo gỡ khó khăn, phục hồi sản xuất 97 - Đối với ngành sản xuất xi măng: tiếp tục thực dự án đầu tư cho Nhà máy xi măng Sông Thao, cải tiến công nghệ, mở rộng sản xuât công ty cổ phần xi măng đá vôi Phú Thọ, nâng công suất nghiền cho nhà máy xi măng Hữu Nghị, sở sản xuất lớn, đáp ứng yêu cầu phát triển ngành xi măng theo quy hoạch tong phát triến ngành công nghiệp VLXD Việt Nam đến năm 2010 - Đối với sản xuất vật liệu xây: dừng phát triến lò gạch thủ công, tiếp tục phát triển nhà máy sản xuất gạch nen Ngày 15-4-2004 ƯBND tỉnh có kế hoạch số 771 - KH/UB hạn chế sản xuất gạch lị thủ cơng, nhiên tiến độ thực chậm ƯBND tỉnh cần kiên đạo việc chấm dứt hoạt động lị gạch thủ cơng gây ô nhiễm môi trường, tạo điều kiện thị trường cho nhà máy gạch nen phát triên Phát triển vật liệu không nung để giảm thiểu ô nhiễm mơi trường - Tiếp tục thúc đẩy q trình cổ phần hoá DNNN địa bàn, tạo nguồn vốn từ phát hành cổ phiếu, giảm áp lực vổn trung dài hạn cho doanh nghiệp để phát triển sản xuất kinh doanh - Có sách ưu đãi thu hút đầu tư: Phú Thọ có khu công nghiệp tập trung, nhiên số doanh nghiệp ngồi nước đầu tư vào khu cơng nghiệp thấp Việc thực sách ưu đãi thu hút doanh nghiệp đầu tư vào khu công nghiệp tạo thị trường lớn cho phát triển ngành công nghiệp sản xuất VLXD Phú Thọ - Thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ vừa: Quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ tố chức tài hoạt động khơng mục tiêu lợi nhuận, đảm bảo hồn vơn bù đăp chi phí Quỹ cấp bảo lãnh tín dụng cho khách hàng thuộc sô đôi tượng doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế xếp vào loại doanh nghiệp nhỏ vừa theo quy định pháp luật; hợp tác xã, liên hiệp họp tác xã sản xuất kinh doanh hiệu quả, cần vốn đế hoạt động 98 thiếu điều kiện (theo quy định NHNN) để vay vốn ngân hàng Quỳ thành lập để hỗ trợ phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa theo Quyết định số 193/2001/QĐ-TTg ngày 20/12/2001 Thủ tướng Chính phủ Nguồn đóng góp đê thành lập quỳ từ Ngân sách, đóng góp ngân hàng, tơ chức tài Hiện có số tỉnh, thành phố thành phố Hồ Chí Minh, Đồng Tháp, Yên Bái, Vĩnh Phúc thành lập quỹ này, Phú Thọ đến chưa thành lập Hiện nay, địa bàn tỉnh có nhiều doanh nghiệp nhỏ vừa có doanh nghiệp VLXD làm ăn hiệu quả, cần vay vốn ngân hàng để đầu tư sản xuất kinh doanh thiếu tài sản chấp Vì việc lập Quỹ Bảo lãnh tín dụng DN vừa nhỏ nhằm hỗ trợ doanh nghiệp vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh việc làm cần thiết Kết luận chương T r ê n c s đ ịn h h n g p h t tr iể n k in h t ế - x ã h ộ i c ủ a tỉn h P h ú Thọ, q u a n đ iê m v m ụ c tiê u p h t tr iể n n g n h s ả n x u ấ t V L X D P h ú T h ọ c ũ n g n h đ ịn h h n g đ ầ u t p h t tr iể n n g n h s ả n x u ấ t V L X D đ ế n c ủ a h ệ th ố n g N H C T P h ú T h ọ , lu ậ n v ă n đ ã đ ề x u ấ t m ộ t h ệ th ố n g c c n h ó m g i ả i p h p tín d ụ n g c ủ a N H C T đ ê p h t tr iê n n g n h s ả n x u ấ t V L X D tr ê n đ ị a b n tin h P h ú Thọ L u ậ n v ă n c ũ n g đ ã đ a r a c c k iế n n g h ị v i C h ín h p h ủ , c c b ộ n g n h , v i N H N N , N H C T VN, U B N D tỉn h P h ú T h ọ đ ể th ự c h iệ n c ó h iệ u q u ả c c g i ả i p h p đ ể 99 KÉT LUẬN Điều kiện tự nhiên, kinh tế - xã hội tỉnh Phú Thọ cho phép phát triển ngành công nghiệp sản xuất VLXD thành ngành kinh tế mũi nhọn ngành kinh tế tỉnh Tuy nhiên, tiềm chưa khai thác triệt để, hiệu thấp Đe phát huy tiềm ngành công nghiệp sản xuất VLXD địi hỏi phải có đầu tư lớn vốn, cơng nghệ sản xuất Chính vậy, thịi gian tới nhu cầu vốn đầu tư đổi công nghệ, mở rộng phát triến sản xuất ngành công nghiệp sản xuất VLXD lớn Các ngân hàng địa bàn nói chung, hệ thống NHCT nói riêng kênh cung cấp vốn lớn cho nhu cầu nói Trên sở sử dụng phương pháp nghiên cứu, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: Thứ nhất: Hệ thống lại cách khái quát tín dụng hiệu tín dụng ngân hàng, sâu vào phân tích vai trị, chức tín dụng ngân hàng hoạt động kinh tế; đặc biệt hiệu tín dụng ngân hàng q trình đầu tư tín dụng cho ngành công nghiệp sản xuất VLXD địa bàn tỉnh Phú Thọ Thứ hai: Luận văn tổng hợp khái qt tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh số doanh nghiệp tiêu biểu ngành công nghiệp sản xuất VLXD địa bàn tỉnh Phú Thọ, khái qt tình hình đầu tư nói chung, hệ thống NHCT Phú Thọ nói riêng ngành Đồng thời phân tích thực trạng, hiệu tín dụng doanh nghiệp ngành sản xuất VLXD có quan hệ tín dụng với NHCT Phú Thọ, qua nhằm tìm tồn tại, hạn chế làm sở đề giải pháp tín dụng giúp ngành sản xuất VLXD phát triển 100 T h ứ ha: Trên sở phân tích đánh giá trên, luận văn đưa hệ thống giải pháp bản, không với mục tiêu phát triển doanh nghiệp ngành sản xuất VLXD , mà cịn với mục đích hạn chế tủi ro cho ngân hàng Qua đó, luận văn đưa đề xuất kiến nghị Nhà nước bộ, ngành hữu quan, kiến nghị với UBN D tỉnh Phú Thọ với mục tiêu chung phát triển bền vững ngành công nghiệp sản xuất VLXD Các giải pháp mà luận văn đưa có tính khả thi xuất phát từ việc nghiên cứu cách khoa học tình hình kinh tế - xã hội tỉnh, xuất phát từ đặc thù ngành công nghiệp sản xuất VLXD thực trạng hoạt động NHCT Phú Thọ Tuy nhiên, nhũng giải pháp tín dụng, đề xuất kiến nghị đưa tiệm cận với thực tế diễn ra, trình thực cần tiếp tục bố sung, hồn chỉnh thêm Xin chân thành cảm ơn Phó giáo sư - Tiến sỹ Nguyễn Đức Thảo tận tình hướng dẫn, cảm ơn quan doanh nghiệp, NHCT VN đồng nghiệp NHCT Phú Thọ giúp đỡ tơi hồn thành luận văn 101 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO T iế n g V iệ t Báo Xây dựng (38), "Vật liệu xây dựng-Sức vươn Phù Đổng", ngày 11/5/2006 Chính Phủ (01/08/2001), Quyết định số 115/2001/QĐ-TTg v iệ c p h ê d u y ệ t q u y h o ch tố n g th ể n gàn h c ô n g n g h iệ p v ậ t liệu x â y d ự n g Việt N am đ ên n ăm Cục thống kê tỉnh Phú Thọ (2005), N iên g iá m th ố n g kê tỉnh P h ú Thọ 2005, Nxb Thống kê, Hà Nội Nguyễn Quang Cung (2006), "Công tác quản lý Nhà nước hoạt động sản xuất kinh doanh vật liệu xây dựng năm qua định hướng thời gian tới", Vật liệu x â y dự ng, 1(3) Nguyễn Thường Lạng (2006), "Cơ hội thách thức hoạt động xuất khấu vật liệu xây dựng Việt Nam", T ạp c h í kinh t ế v p h t triển , (104), tr.17-19 NHCT tỉnh Phú Thọ, NHCT nam Việt Trì, NHCT Đền Hùng, NHCT thị xã Phú Thọ, NHĐTPT Phú Thọ, B o c o d n ợ ch o v a y p h â n th eo ngành kinh tê, b o c o thu n h ập c h i p h í, B ản câ n d o i tà i khoản, năm 2004-2006 Sở Xây dựng Phú Thọ (2003), Q u y h o ch p h t triế n c ô n g n g h iệ p v ậ t liệu x â y d ự n g tỉnh P h ú Thọ g ia i đ o n 0 -2 0 -2 B o c o c h i tiế t h o t d ộ n g sả n x u ấ t kinh d o a n h c c n v ị n gàn h VLX D 0 Nguyễn Đức Thảo, Trần Quốc Đạt (2006), "Áp dụng hệ thống quản lý chất lượng ISO ngân hàng thương mại Việt Nam", T ạp c h í kh oa h ọ c đ o tạ o n gân hàng, 50, tr 6-11 Trung tâm Thông tin Khoa học Kỹ thuật xây dựng - Bộ xây dựng (1997), N ă n g lự c v p h n g h n g p h t triển n gàn h x â y d ự n g Việt N am , tr 68-72 10 Văn kiện đ i h ộ i đ i b iế u to n q u ố c lần th ứ X , Nhà xuất trị quốc gia, Hà Nội 2006 11 Lê Anh Vũ, Trần Đình Tuấn (2006),"Ngành xi măng Mỹ - Thực trạng đôi điều cảm nhận", T ạp c h í K in h tế x â y dự n g, T iế n g A n h 12 english.cbminfo.com/allfile/3/2006-9-9/news200699173138.asp 13 english.cbminfo.com/allfile/3/2006-9-9/news200699 1745 19.asp 14 www.adb.org/Documents/News/1995/nrl995150.asp 15 WWW.adb.org/Documents/N ew s/1996/nr 199615 asp 16 www.adb.org/Documents/News/1997/nrl997138.asp 17 www.ifc.org/ifcext/pressroom/ifcpressroom.nsf/PressRelease?openform& 9AEB7463B6242CDE8525696C00712327 18 WWW.nexi.go.jp/e/topics-p/tp 061020.html 19 www.newsgd.com/news/chinal/200602280009.htm 20 www.the-infoshop.com/study/fd40178-cement.html 21 www.the-infoshop.com/study/ah47887-cera-tiles.html 22 WWW.the-infoshop.com/topics/MR08_en.shtml