Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại nhnoptnt hà giang

'Ộ/ĨIẬO DỤC VÀ ĐẰO TẠO NGÂN HẰNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM k o c VIỆN NGẤN HÀNG NGUYỄN TRUNG 'Hực TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHAT I Tín dụng tạ i NHNo&PTNT t ỉn h LUẬN VẪN s g ia n B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC V ỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN TRUNG KIÊN T H Ự C T R Ạ N G V À G IẢ I P H Á P N Â N G C A O C H Ấ T L Ư Ợ N G T ÍN D Ụ N G T Ạ I N H N & P T N T H À G IA N G Chuyên ngành: Kinh tê tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VÃN THẠC s ĩ KINH TÊ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS PHẠM NGỌC PHONG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂMTHÔNG TIN - THƯ VIỆN s ố LV.■■ ‘lú r Hà Giang - 2007 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội, ngày tháng Tác giả luận văn năm 2007 MỤC LỤC T ran g DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIÊT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BlỂư MỞ ĐẦU Chương 1: NHŨNG VẤN ĐỂ LÝ LUẬN Cơ BẢN VỂ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG LI Tín dụng vai trị tín dụng ngân hàng kinh tê thị trường 1.1.1 1.1.2 Khái niệm hình thức tín dụng ngàn hàng Vai trị tín dụng ngân hàng 1.2 10 Chất lượng tín dụng sụ cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.3 Những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng 10 12 75 1.2.4 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 20 1.3 Kinh nghiệm Ngân hàng thương mại sô nước thê giói nâng cao chất lượng tín dụng học kinh nghiệm 22 1.3.1 1.3.2 Kinh nghiệm NHTM số nước giới Những học kinh nghiệm 22 25 Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI 27 NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN THÔN TỈNH HÀ GIANG nồng 2.1 Tình hình kinh tê - xã hội tỉnh Hà Giang tác động tới hoạt động ngân hàng 27 2.1.1 Tinh hình kinh tế xã hội tỉnh Hà Giang 2001 - 2005 27 2.1.2 Những thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng 29 2.2 Thực trạng đầu tư tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang 31 2.2.1 Một số nét Chi nhánh NHNNo&PTNT tỉnh Hà Giang 31 2.2.2 Quy trình quản lý tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang 32 2.2.3 2.2.4 Hoạt động huy động vốn Hoạt động sử dụng vốn 30 2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang 46 39 2.3.1 2.3.2 2.3.3 Thực trạng chất lượng tín dạng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang Thực trạng quản lý chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNNo&PTNT tỉnh Hà Giang Những tồn nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Giang 46 Chương 3: 62 NHŨNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN 52 55 DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH HÀ GIANG 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 Định hướng hoạt động NHNo&PTNT Tỉnh Hà Giang Phương hướng, mục tiêu phát triển kinh tế tỉnh Hà Giang đến năm 2010 Định hướng NHNo&PTNT Việt Nam đến năm 2010 Định hướng kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang đến năm 62 62 69 69 2010 3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 3.2.7 3.2.8 3.3 3.3.1 3.3.2 3.3.3 3.3.4 Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Hà Giang Giải pháp nhằm nâng cao tính chủ động phân tán rủi ro Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định, giám sát xử lý nợ Giải pháp tăng cường, nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng Giải pháp nâng cao cơng tác thơng tin tín dụng Giải pháp mạng lưới, người sở vật chất Giải pháp thực khốn triệt để tới nhóm người lao động, gắn việc trả lương trả thưởng với kết công việc người, phận Giải pháp phối họp chặt chẽ với tổ chức địan thể, quyền địa phương cấp Các giải pháp vĩ mô khác Một sơ kiến nghị Kiến nghị với Chính phủ Kiến nghị với UBND tỉnh Hà giang Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Việt Nam KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 70 70 74 80 81 83 85 87 87 91 91 91 92 94 96 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CH Ữ YIẾT TẮT NHNN N gán hàng N hà nước NHNo&PTNT N g â n h n g N ô n g n g h iệ p v P h t tr iể n N ô n g th ô n NHTM N g â n h n g th n g m i HĐQT H ộ i đ n g q u ả n tr ị CIC T r u n g tâ m T h ô n g tin tín d ụ n g TD T ín d ụ n g TCTD T ổ c h ứ c tín d ụ n g HTX H ợ p tá c x ã DNNN D o a n h n g h iệ p N h n c 10 DNNQD D o a n h n g h i ệ p n g o i q u ố c c lo a n h 11 CBTD C n b ộ tín d ụ n g 12 NVTD N g h iệ p v ụ tín d ụ n g 13 KBNN K ho bạc nhà nước 14 NQH N ợ hạn 15 XLRR X lý r ủ i r o 16 UBND U ỷ ban N hân dân 17 DNVVN D o a n h n g h iệ p v a v n h ỏ 18 XDCB Xây dựng DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Tên bảng S ố bảng Trang Kết cấu nguồn vốn huy động 2.1 37 Tình hình đầu tư tín dụng 2.2 40 Dư nợ theo thành phần kinh tế 2.3 41 Dư nợ theo ngành kinh tế 2.4 43 Dư nợ nợ theo thời hạn cho vay 2.5 44 Tình hình sử dụng vốn 2.6 46 Nợ hạn theo thành phần kinh tế 2.7 49 Tỷ lệ nợ hạn thành phần kinh tế 2.8 50 Tỷ trọng nợ hạn theo thời hạn cho vay 2.9 50 10 Nợ hạn theo khả thu hồi 2.10 51 MỞ ĐẦU T ín h c ấ p t h iế t c ủ a đ ề tà i Trong kinh tế thị trường, tín dụng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng có vai trị quan trọng Hoạt động tín dụng huyết mạch cung cấp “dưỡng chất” cho “tế bào” người sản xuất, người tiêu dùng xã hội Đây nguồn vốn lớn cho doanh nghiệp Đối với ngàn hàng thương mại, tín dụng hoạt động quan trọng nhất, mang lại thu nhập lớn Sụ thành công hay thất bại ngân hàng phụ thuộc lớn vào quy mô chất lượng tín dụng Do vai trị quan trọng nên thời gian qua, với việc đổi tồn diện kinh tế, hoạt động tín dụng kinh tế nước đổi Quy mơ hoạt động chất lượng tín dụng nâng cao đáng kể Nhờ đó, tín dụng ngân hàng góp phần to lớn việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, đẩy lùi kiềm chế lạm phát, giải việc làm thực nhiệm vụ kinh tế xã hội quan trọng cấp bách khác Cùng với hệ thống ngân hàng thương mại nước, NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang có bước tiến lớn hoạt động kinh doanh tiền tệ - tín dụng, quy mơ chất lượng tín dụng nâng cao đáng kể Nhờ đó, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn hộ nông dân doanh nghiệp, thúc đẩy mở rộng sản xuất, góp phần đáng kể vào việc phát triển kinh tế - xã hội đặc biệt lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn cửa tỉnh Hà Giang Trong bối cảnh nay, nước dang trình chuyển sang kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa theo xu hướng mở cửa, hội nhập kinh tế quốc tế, NHNo&PTNT đứng trước thử thách So với yêư cầu nay, phát triển Ngân hàng bất cập, hạn chế, hiệu kinh doanh chưa cao Mặt khác, thân NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang trình đổi tất mặt hoạt động để tự khẳng định chịu sức cạnh tranh lớn với ngân hàng thương mại khác Tuy nhiên nguyên nhân chủ quan khách quan NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang có tổn chất lượng tín dụng: Nợ q hạn có xu hướng gia tăng, tạo khó khăn cho hoạt động kinh doanh thân Ngân hàng kinh tế địa phương, Văn kiện Đại hội Đại biểu Đảng tỉnh Hà Giang lần thứ XIV nêu rõ: " Hoạt động tín dụng tăng trưởng chưa vững chắc, từ năm 2003 trở lại đây, dư nợ tăng chậm, nợ hạn gia tăng Chính vậy, việc nghiên cứu nhằm tìm giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng trở thành vấn đề cấp bách mang tính sống cịn NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang Đó lý mà lựa chọn đề tài: "Thực trạng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngán hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Hà Giang" làm đối tượng nghiên cứu vận dụng thực tiễn hoạt động ngân hàng Mục đích ý nghĩa nghiên cứu Trên sở làm rõ vấn đề lý luận phân tích thực trạng hoạt động chất lượng tín dụng ngân hàng NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang để đề xuất phương hướng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Để thực mục đích trên, nhiệm vụ nghiên cứu đặt là: - Làm rõ vấn dề lý luận tín dụng chất lượng tín dụng điều kiện kinh tế thị trường - Phân tích thực trạng tín dụng chất lưọng tín dụng NHNo&PTNT Hà Giang, sở rút thành tựu, hạn chế nguyên nhân - Trên sở lý luận thực tiễn đề xuất giải pháp chủ yếu nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu sở lý luận tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại, qua thực tế NHNo&PTNT Hà Giang năm 2000 - 2005 Từ đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Tỉnh Hà Giang Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, suy luận logic kết hợp với lịch sử, phương pháp phân tích tài liệu kết hợp với phương pháp thống kê, phân tích, so sánh Luận văn sử dụng bảng biểu số liệu thực tế để chứng minh, phân tích Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo, mục lục, danh mục cụm từ viết tắt, nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn tỉnh Hà Giang Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Hà Gtang 85 chuẩn chuyên môn đạo đức tác phong yếu Đặc biệt cán tín dụng có biểu tiêu cục T ă n g c n g đ ầ u tư tr a n g th iế t b ị, trụ s NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang với mạng lưới rộng khắp từ tỉnh đến huyện xã Để đáp ứng nhu cầu hoạt động giai đoạn mới, trụ sở làm việc, phưong tiện vận tải, hệ thống máy vi tính phải xây dựng nâng cấp, mua sắm để phục vụ tốt nhu cầu vốn ngày lớn cho nghiệp cơng nghiệp hóa đại hóa Thực nghiệp vụ ngân hàng đại vừa tạo lòng tin dân chúng gửi tiền vào ngân hàng, vừa có sức cạnh tranh với ngân hàng, tổ chức tín dụng khác, đảm bảo an tồn hoạt động kinh doanh 3.2.6 Giải pháp thực khoán triệt để tới nhóm người lao động, gắn việc trả lương trả thưởng vói kết cơng việc người, phận Hoạt động kinh doanh ngân hàng địi hỏi phải có kết hợp đồng bộ, chặt chẽ khâu, phận sở tuân thủ chế độ quy định Trong phận cá nhân đảm nhận cơng đoạn cơng nghệ ngân hàng Do vậy, mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng nói chung cơng tác tín dụng nói riêng địi hỏi phận, người cán ngân hàng phải thực tốt phần cơng việc mình, đồng thời phải thực hiên tốt mối quan hệ công tác với phận cá nhân khác chi nhánh Chất lượng hoạt động ngân hàng phụ thuộc chủ yếu vào việc thực công việc người cán ngân hàng, đặc biệt cán tín dụng Vì để khơng ngừng mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng, biện pháp quan trọng thực tốt chế độ khốn cơng việc tới nhóm người lao động, đồng thời gắn kết công việc họ tới tiền lương, tiền thưởng nhằm kích thích cá nhân, phận thực tốt công việc giao NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang thực chế khoán tài đến Chi nhánh ngân hàng sở phịng ban tỉnh có tác dụng lớn đến việc nàng cao hiệu tín dụng, tăng thu nhập cải thiện đời sống cán nhân viên rõ rệt 86 Để thực tốt chế khốn tài NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang cần thực việc giao khốn cơng việc tới cá nhân nhóm nhận khốn phải thơng qua tiêu định Những tiêu phải phản ánh tồn diện, thực chất kết cơng tác đối tượng nhận khoán phải quy định cho phù hợp với cá nhân, phận làm việc vị trí địa bàn khác - Đối với cán tín dụng, là: + Dư nợ hữu hiệu quản lý hàng tháng + Doanh thu lãi hàng tháng + Dư nợ hạn + Chấp hành chế độ sách, phong cách kinh doanh Các tiêu khoán chấm điểm theo tháng Tùy theo yêu cầu đạo kinh doanh ngân hàng thời kỳ để giao khoán tiêu cụ thể với số điểm qui định Những nhiệm vụ coi trọng tâm thời kỳ nào, số điểm quy định cho tiêu quy định cách thỏa đáng, nhằm hướng cố gắng cán tín dụng vào việc thực nhiệm vụ trọng tâm - Đối với cán làm cơng tác kế tốn, ngân quỹ thì: Căn vào khối lượng cơng việc m xác định số lượng biên chế phận cho phù hợp theo hướng giảm bớt cán làm cơng tác kế tốn, ngân quỹ phận gián tiếp đê tăng cường cho khâu trực tiếp kinh doanh, đưa sơ cán tín dụng chi nhánh chiêm từ 50% biên chế trở lên Theo yêu cầu thực tế công việc phát sinh đê xác định sơ lượng cán kê tốn, ngân quĩ; đồng thời phải đảm bảo chất lượng công việc theo chế độ quy định phục vụ tốt cho phận trực tiếp kinh doanh cán tín dụng Tuy nhiên để động viên khuyến khích cán tín dụng người có cường độ lao động cao, tính chất cơng việc phức tạp khó khăn, trách nhiệm nặng nề hệ số tiền lương người đạt loại A cán tín dụng cần dược hưởng cao loại A cán khác Với cách khốn cơng việc động viên người hăng say công tác, nâng cao ý thức trách nhiệm họ thực công việc 87 chuyên môn giao (đặc bịêt việc củng cố nâng cao chất lượng tín dụng) Đong thơi cung sở đê tạo kết tài hoạt độnơ kinh doanh ngân hàng để trả lương, thưởng cho cán công nhân viên 3.2.7 Giải pháp phối hợp chặt chẽ với tổ chức đồn thể, quyền địa phương cấp Khách hàng NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang chủ yếu hộ sản xuất nong nghiệp, thường vay nhỏ lẻ, phân tán, trình độ người vay lại hạn chê, kha rủi ro lớn Vì vậy, phối hợp với quyền địa phươnơ quan đồn thể đóng vai trị quan trọng trình hoạt đọng kinh doanh cua NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang Họ người sống trực tiếp với dân, hiểu rõ phong tục tập quán địa phương Thực tế năm qua cho thấy, đâu quyền vững mạnh, đồn thể mạnh nhiệt tình ủng hộ giup dơ ngân hàng, chất lượng tín dụng tốt Họ đóng vai trị tích cực có hiệu việc giúp ngân hàng lựa chọn đối tượng đầu tư, xác định tài sản thê chấp trình quản lý vay vốn, đôn đốc thu nợ, thu lãi Họ giưp ngan hang phat ngăn chặn xử lý kịp thời trường hợp sử dụng vốn sai mục đích, lừa đảo , để có biện pháp thu hồi vốn kịp thời Như trình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang thiếu quan tâm quyền tổ chức đồn thể địa phương người dân sống địa bàn 3.2.8 Các giải pháp vĩ mô khác 3.2.8.1 Hồn thiện tạo lập mơi trường pháp lý đảm bảo an toàn cho hoạt động NHTM Thời gian qua Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành nhiều văn tạo môi trường pháp lý cho hoạt động NHTM Tuy nhiên, điểm bất cập Để khắc phục tình trạng cần phải ban hành, bổ sung sửa đổi số nội dung văn thuộc lĩnh vực sau: Một là: Về bảo đảm tiền vay - Nghiên cứu hoàn thiện khung pháp lý bảo đảm tiền vay Tạo điều kiện pháp lý cho TCTD có đủ sở cấp tín dụng 88 + Sửa đổi nghị định sô 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 bảo đảm tiền vay TCTD; Nghị định số 85/2002/NĐ-CP ngày 25/10/2002 sửa đổi bổ sung nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 để phù hợp với Luật bổ sung, sửa đổi số điều Luật TCTD luật đất đai + Đối với việc dùng đất đai để chấp vay vốn ngân hàng Chính phủ cần đạo UBND tỉnh khẩn trương hoàn thành việc quy hoạch để cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất thổ cư, đất canh tác cho hộ; đặc biệt vùng nông thôn thị trấn, huyện để giải tỏa số vướng mắc vấn đề chẳng hạn như: Theo quy định việc tài sản chấp, người vay phải giao cho ngân hàng gốc giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, thực tế đến Hà Giang cấp khoảng 40% tổng số giấy chứng nhận phải cấp + Hướng dẫn cụ thể việc xử lý tài sản cho vay hợp vốn + Đảm bảo thống Thông tư liên tịch số 03/ 2001/ TTLT/ NHNN/ BCA - BTC - TCĐC ngày 23/4/2000 với Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 đảm bảo tiền vay TCTD cụ thể như: Điều 34 Nghị định số 178/NĐ-CP mục quy định: TCTD có quyền xử lý tài sản đảm bảo tiền vay, bán trực tiếp cho người mua Thông tư liên tịch số 03/2001 ngày 23/04/2001 quy định TCTD trực tiếp bán tài sản đảm bảo (Trừ tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất tài sản khác mà pháp luật quy định phải bán đấu giá tổ chức bán đấu giá chuyên trách) Như vậy, xử lý tài sản chấp quyền sử dụng đất tài sản gắn liền đất phụ thuộc vào quan bán đấu giá NHTM không chủ động phát mại + Cần quy định rõ nghĩa vụ trách nhiệm tổ chức đoàn thể thực bảo lãnh tín chấp người vay khơng trả nợ H là: Tăng cường hiệu lực công tác thơng tin, báo cáo, kiểm tốn: Bộ Tài cần quy định chê tài doanh nghiệp không thực báo cáo đung chê độ quy định; đồng thời thực áp dụng chế độ kiểm toán, kê toán bắt buộc tất doanh nghiệp theo quy định để đảm bảo tính pháp lý sử dụng xác cao nguồn số liệu cung cấp 89 Ba là: Ban hành đồng văn hướng dẫn trực tiếp Pháp lệnh Thương Phiếu Tạo điều kiện an toàn thuận lợi cho ngân hàng vay dựa sở đảm bảo giấy tờ có giá trị, góp phần gắn liền vận động hàng hóa tiền tệ giúp cho việc giám sát trình vay vốn khách hàng tốt Bốn là: Tăng cường quản lý Nhà nước, doanh nghiệp thông qưa biện pháp - Uy ban nhân dân tỉnh, Bộ chủ quản thực đồng vấn đề sau: + Rà soát đánh giá lại thực trạng doanh nghiệp quản lý, để có biện pháp thích họp nhằm nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh doanh nghiệp + Làm tốt công tác quy hoạch phát triển theo vùng, ngành, lãnh thổ + Đẩy nhanh tốc độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sở hữu nhà sở pháp lý chấp + Gắn sản xuất với chế biến tiêu thụ để tăng hiệu sản xuất tạo điều kiện cho doanh nghiệp, tổ chức cá nhân tiêu thụ sản phẩm, doanh nghiệp luân chuyển vốn nhanh, tạo nguồn thu nhập trả nợ ngân hàng - Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước để tăng lực tài giúp cho doanh nghiệp họat động có hiệu Thực tế Hà Giang cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước, vốn tự có nâng lên, doanh nghiệp làm ăn có hiệu khả trả nợ ngân hàng đảm bảo Có thể nói: Thúc đẩy nhanh việc cổ phần hóa doanh nghiệp góp phần nâng cao chất lương tín dụng, tạo mơi trường cạnh tranh lành mạnh doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế thương trường - Thực việc phàn loại doanh nghiệp hoạt động để cân đối vốn ngành nghề kinh doanh, để đảm bảo nhiệm vụ kinh doanh phù hợp mặt: Khả quản lý, lao động, vốn, vai trò sản phẩm kiểm tra giám sát chặt chẽ hồ sơ xin thành lập doanh nghiệp để hạn chế việc cấp giấy phép tràn lan cho doanh nghiệp khơng đủ điều kiện gây lãng phí thời gian chi phí cho xã hội 90 T n g b c h o n th iệ n c c h ế tín d ụ n g c ủ a N h n c c h o p h ù h ợ p vớ i y ê u c ầ u , tr ìn h đ ộ p h t tr iể n c ủ a n ề n k in h t ế th ị tr n g đ ể c h ỉ đ o h o t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a c c N H T M - Quy định hệ thống tiêu đánh giá chất lượng tín dụng để NHTM làm mục tiêu phấn đấu nhằm khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng Đồng thời, việc phân loại cần quy định tiêu chí cụ thể theo thơng lệ quốc tế theo nhóm nợ sau: + Nợ bình thường + Nợ cần ý + Nợ tiêu chuẩn + Nợ khó địi + Nợ vốn Để có sở đánh giá chất lượng tín dụng NHTM, hệ thống tiêu đánh giá chất lượng tín dụng phải đưa đồng bộ, phản ánh rõ mặt tình hình hoạt động NHTM như: Huy động vốn, cho vay, chất lượng khách hàng, khả chống đỡ rủi ro, hiệu hoạt động tín dụng - Thiết lập mối quan hệ chặt chẽ CIC TCTD với CIC Ngân hàng Trung ương củng cố phát triển CIC chiều rộng lẫn chiều sâu Trên sở nắm bắt tình hình tài quan hệ vay vốn khách hàng để định cấp tín dụng có đủ sở pháp lý chất lượng tín dụng đảm bảo Quy định thống NHTM tiêu chuẩn quản lý khách hàng S d ụ n g c ó h iệ u q u ả c ô n g cụ lã i s u ấ t Thời gian qua công cụ lãi suất có bước tiến đáng kể, việc xử lý lãi suất NHNN có hiệu Để phát huy tốt chức đòn bẩy công cụ lãi suất, cần thực giải pháp sau: - Khuyên khích NHTM áp dụng chế quản trị lãi suất để tránh rủi ro có chênh lệch lãi suất khoảng 4%/ năm biện pháp thực cho vay trung dài hạn với lãi suất thả nổi, thực giao dịch hoán đổi lãi suất 91 - Tùy theo điều kiện thị trường, để hạn chế tăng trưởng tín dụng tín dụng tăng trưởng nóng, giảm thiểu rủi ro cho NHTM, NHNN cẩn xem xét để áp dụng chế trần lãi suất tiền gửi nhằm không cho lãi suất tăng cao - Tùy theo điều kiện thị trường, NHNN cần nghiên cứu xem xét để bỏ quy định khống chế lãi suất tiền gửi đô la mỹ pháp nhân TCTD 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.1.1 Đề nghị Nhà nước cần xây dựng đồng khuôn khổ pháp lý, áp dụng đầy đù thiết chế chuẩn mực quốc tế an toàn kinh doanh tiền tệ Ngân hàng Chỉ đạo Bộ Tư pháp, Bộ tài ngun Mơi trường Bộ, ngành có liên quan khác phối hợp với NHNN triển khai xử lý dồng khó khăn, vướng mắc khâu liên quan đến giao dịch chấp, cầm cố, bảo lãnh vay vốn ngân hàng, ví dụ: Cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng xử lý tài sản đảm bảo 3.3.1.2 Để nghị Chính phủ ưu tiên tốn vốn cho cơng trình xây dựng Hà Giang hồn thành, tốn đưa vào sử dụng có hiệu (Phục vụ đồng bào dân tộc), tháo gỡ khó khăn cho số Doanh nghiệp bên bờ vực thẳm tháo gỡ khó khăn cho NHTiM địa bàn 3.3.1.3 Nhà nước nên có sách khuyến khích hỗ trợ NHTM q trình dại hố cơng nghệ, đáp ứng yêu cầu trình hội nhập 3.3.1.4 Chính phủ cần nghiên cứu để xử lý khoản nợ khoanh theo định Chính phủ (ví dụ nợ khoanh cà phê, chè theo Quyết định số 1127), hết thời hạn khoanh khách hàng khó khăn tài NHTM khơng thể thu hồi nợ 3.3.2.Kiến nghị vói UBND tỉnh Hà Giang 3.3.2.1 Đề nghị UBND tỉnh đạo Sở Địa đẩy nhanh tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất nhàm tạo môi trường pháp lý cho ngân hàng hoạt động, tạo điều kiện cho hộ sản xuất kinh doanh vay vốn ngân hàng thuận lợi 92 3.3.2.2 Để nghị UBND tỉnh cần xây dựng quy hoạch phát triển tổng thể tỉnh quy hoạch chi tiết vùng, ngành nghề đôi với nâng cao chất lượng xây dựng giám sát thực qui hoạch, kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội địa phương Để tạo định hướng phát triển kinh tế định hướng đầu tư tín dụng có hiệu 3.3.2.3 Đề nghị UBND tỉnh tiếp tục đạo đẩy mạnh việc xếp lại thực cổ phần hoá doanh nghiệp địa phương, củng cố lại hệ thống DNNỌD làm ăn khơng có hiệu quả, thua lỗ kéo dài, thực việc phân loại doanh nghiệp hoạt động địa bàn tính quản lý, củng cố lại hệ thống HTX thực chuyển dổi theo luật HTX Ưu tiên khuyến khích phát triển ngành công nghiệp chế biến gắn với vùng nguyên liệu, nhằm tạo khối lượng hàng hoá lớn, có giá trị kinh tế cao có khả cạnh tranh thị trường nước giới Phát triển ngành công nghiệp: Xây dựng thuỷ diện nhỏ, khai thác chế biến khống sản Tạo mơi trường cạnh tranh lành mạnh bình đẳng quan hệ tín dụng ngân hàng 3.3.2.4 Đề nghị UBND tỉnh thực việc cải cách hành mạnh mẽ nữa, cải cách thủ tục hành lĩnh vực thu hút vốn đầu tư, quản lý đất đai, thủ tục đăng ký giao dịch đảm bảo theo hướng giải công việc nhanh thuận lợi cho dân (đặc biệt nông dàn) cho nhà đầu tư Xử lý kịp thời nghiêm khác cán bộ, công chức lợi dụng công vụ để nhũng nhiễu, hạch sách, tham ô, tham nhũng, gây khó khăn phiền hà, làm giảm niềm tin nhân dân ảnh hưởng đến môi trường đầu tư tỉnh 3.3.2.5 Đề nghị UBND tinh tiếp tục chi đạo ngành, huyện, thị phối hợp có hiệu nhiều với Ngân hàng lĩnh vực đầu tư thu hồi vốn tín dụng, coi nhiệm vụ trị ngành, cấp; trách nhiệm riêng ngành Ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam 3.3.1 Tiếp tực hoàn thiện hệ thống chế nghiệp vụ hoạt động tín dụng, chế huy động vốn, đẩy mạnh cơng tác tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế nói chung dân cư nói riêng Cơ chế sách ban hành cần tiến sát với chuẩn mực thông lệ Quốc tế tạo hành lang pháp lý vững cho hoạt động TCTD tiến trình hội nhập 93 NHNNVN phối hợp với Bộ Tài quan liên quan để chỉnh sửa Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 với mục tiêu trước nâng cao chuẩn mực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro thêm bước theo thơng lệ quốc tế để xác định xác tỷ lệ nợ xấu TCTD Việc sửa đổi nên thực theo hướng: - Việc sửa đổi Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN cần quy định trường hợp TCTD chuyển khoản nợ vào nhóm có mức rủi ro thấp như: + Đối với khoản nợ hạn, trường hợp khách hàng trả đầy đủ phần nợ gốc và/hoặc lãi bị hạn tổ chức tín dụng có đủ sở để đánh giá khách hàng có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi thời hạn cịn lại, TCTD phân loại khoản nợ vào nhóm + Đối với khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu, trường hợp khách hàng trả đầy đủ nợ gốc và/hoặc lãi tối thiểu 04 kỳ liên tục khoản nợ trung dài hạn, 02 kỳ liên tục khoản nợ ngắn hạn, TCTD phân loại lại khoản nợ vào nhóm + Đối với khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ, trường hợp khách hàng trả đầy đủ nợ gốc và/hoặc lãi theo thời hạn trả nợ cấu lại thời gian thiêu 06 tháng khoản nợ trung dài hạn, 03 tháng khoản nợ ngan hạn kê từ ngày băt đầu trả đầy đủ nợ gốc và/hoặc lãi theo thời hạn cấu lại, TCTD phân loại lại khoản nợ vào nhóm nhóm - Đồng thời, NHNNVN cần quy định trường hợp TCTD phải chuyển khoản nợ vào nhóm có mức rủi ro cao hơn, cụ thể: + Đối với khách hàng có từ 02 khoản nợ trở lên TCTD mà có khoản nợ bị phân loại vào nhóm có mức độ rủi ro cao khoản nợ khác, TCTD phải chuyển toán khoản vay khác khách hàng vào nhóm có mức độ rủi ro cao + Đối với khoản cho vay hợp vốn, TCTD làm đầu mối phải thực phân loại nợ khoản cho vay hợp vốn phải thông báo kết phân loại nợ cho TCTD tham gia hợp vốn Trường hợp khách hàng vay hợp vốn có khoản nợ khác phân loại TCTD tham gia TCTD tham gia chuyển toàn khoản nợ khách hàng vay hợp vốn vào nhóm nợ 94 TCTD đáu mối phân loại TCTD tham gia phân loại nhóm nợ dó CÓ mức độ rủi ro cao + Trường hơp TCTD có đủ thơng tin tình hình kinh doanh, tình trạng tài khả trả nợ khách hàng đánh giá khoản nợ khách hàng có mức độ rủi ro cao nhóm nợ mà khoản nợ phân loại theo quy định, TCTD chủ động tự định phân loại khoản nợ vào nhóm nợ có mức độ rủi ro cao theo cách đánh ơiá TCTD 3.3.3.2 Trong công tác tra, giám sát nâng cao hiệu tra NHNN phải tăng cường thường xun: Hoạt động tín dụnơ NHNo&PTNT ln chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn Nguyên nhân dẫn đến rủi ro mn hình, mn vẻ Chính cơng tác tra cần phải tăng cường cải tiến nội dung hình thức, phát kịp thời xác nguyên nhân dẫn đến rủi ro: Khách quan hay chủ quan, trách nhiệm cán tín dụng vơ tình hay hữu ý làm trái chế độ, sách Đảm bảo hạn chế rủi ro Đào tạo đội ngũ tra viên có trình độ cao, xây dựng cấu tổ chức có hiệu Thanh tra nên tập trung hội sở nhằm nâng cao vai trò hiệu lực quan tra, kiểm tra, giám sát trách nhiệm quản lý HĐQT Ban giám đốc NHNo&PTNT 3.3.3.3 C1C thuộc NHNN, thực việc cung cấp thơng tin tín dụng cho thống ngân hàng Tuy nhiên, thông tin CIC cung cấp chưa đảm bảo tính cập nhật xác cao Để CIC hoạt động có hiệu quả, NHNN cần đưa chế tài nhằm nâng cao trách nhiệm ngân hàng việc cung cấp thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng cách kịp thời, đầy đủ xác để NHTM khai thác làm sở đánh giá lực uy tín khách hàng họ có nhu cầu vay vốn 3.3.4 Kiến nghị vói NHNo&PTNT Việt Nam 3.3.4.1 NHNo&PTNT Việt Nam cần tiếp tục xây dựng chiến lược đào tạo nguồn nhân lực: tăng cường đào tạo, tạo lại cán quản lý, viên chức tron* hè thống, cán tín dụng kiến thức thị trường, pháp luật thẩm định dự án cho vay ; đặc biệt quan tâm đào tạo nguồn nhân lực cho chi nhánh ngân hàng tỉnh miền núi Đây nhân tố định đến tồn phát triển ngân hàng 95 3.3.4.2 NHNo&PTNT Việt Nam củng cố nâng cao vai trò hoạt động Trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro, phát hành đặn hàng tháng thông tin cảnh báo cho chi nhánh biết để phòng ngừa Hiện đanơ diễn nhiều tổ chức tín dụng đầu tư cho khách hàng (không phải cho vay đồng tài trợ), lại thiếu thông tin khách hàng Như tiềm ẩn rủi ro lớn 3.3.4.3 NHNo&PTNT Việt Nam cần có sách khuyến khích, đãi ngộ hợp lý cán làm cơng tác tín dụng, đảm bảo thu nhập phải tương xứng với trách nhiệm công việc, phân phối thu nhập phải vào chất lượng cơng việc, nhằm hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn để cấp khoản tín dụng rủi ro, đơi với cơng tác kiểm sốt cán Vì địa bàn nơng thơn có xu hướng q tải, cán tín dụng phụ trách hàng nghìn khách hàng, khách hàng nhỏ lẻ, rải rác cách xa tới hàng chục số Kết luận chương Trên sở lý luận chung tín dụng chất lượng tín dụng, thực trạng thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang Luận văn đề xuất sô' giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng NHNo & PTNH tỉnh Hà Giang Đây giải pháp có tính khả thi, nhằm bước mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang, phát huy vai trò tác dụng ngân hàng góp phần tích cực cho nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa tỉnh Hà Giang Đồng thời luận văn mạnh dạn đề xuất ý kiến kiến nghị với Nhà nước, cấp quyền địa phương, Ngân hàng cấp vấn đề sát thực cần thiết liên quan đến hoạt động NHTM nói chung NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang nói riêng, nhằm tạo hành lang pháp lý đồng bộ, chế khuyến khích phù hợp để sở ngân hàng có điều kiện mở rộng kinh doanh phục vụ có hiệu quả./ 96 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng nghiệp vụ quan trọng NHTM mang lại doanh thu lớn nhất, chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro hoạt động ngân hàng, chất lượng tín dụng định thành bại, tổn phát triển NHTM Nàng cao chất lượng tín dụng q trình lâu dài, khó khăn phức tạp địi hỏi hệ thơng chế sách, hệ thống pháp luật, hệ thơng tài chính, tín dụng phải hoàn thiện thống bộ, thời nỗ lực phấn đấu NHTM Việc nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng có ý nghĩa to lớn mặt kinh tế xã hội có vai trị quan trọng trình đổi ngành ngân hàng Trong phạm vi nghiên cứu, luận văn đưa vấn đề lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng làm sở cho việc nghiên cứu thực tiễn chất lưọng tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang Với nội dung Luận văn hoàn thành nhiệm VU' Một là: Hệ thống hóa bổ sung vấn đề lý luận tín dụng chất lượng tín dụng, ảnh hưởng chất lượng tín dụng tới phát triển kinh tế xã hội tổn phát triển ngân hàng, từ khẳng định tính tất yếu khách quan việc nâng cao chất lượng tín dụng Hai là: Phân tích thực trạng tín dụng chất lượng NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang Từ rút vấn đề tồn nguyên nhân ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Hà Giane Ba là: Trên sở làm rõ vấn đề lý luận, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang chọn lọc kinh nghiệm hệ thông NHTM vận dụng vào điều kiện thực tiễn địa phương, luận văn nêu lên số giải pháp chủ yếu kiến nghị nhằm p phân bước nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang Nội dung luận văn đề cập đến vấn đề chất lượng tín dụng giải pháp, đề xuất, đóng góp nhỏ tổng thể biện pháp 97 nhăm nâng cao chất lượng tín dụng Tuy vậy, giải pháp có tính khả thi, phát huy tác dụng có nỗ lực phấn đấu thân Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang phối kết hợp đồng cấp ngành liên quan tỉnh trình thực Tuy nhiên, nội dung nghiên cứu phức tạp, với tầm nhìn hiểu biết khả tác giả có hạn nên luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận quan tâm đóng góp ý kiến nhà khoa học, Thầy giáo, Cơ giáo, chun gia, nghiệp để tiêp tục hoàn thiện đề tài nghiên cứu Đê hoàn thành đề tài này, Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Phạm Ngọc Phong Thầy giáo, Cơ giáo tận tình hướng dẫn, giúp đỡ hoàn thành luận văn Xin gửi lời cảm ơn tới Ban lãnh đạo NHNo&PTNT tỉnh Hà Giang, đồng nghiệp tạo điều kiện cho Tác giả học hỏi, trao đổi kiến thức, kinh nghiệm số liệu suốt thời gian học tập, nghiên cứu để hoàn thành đề tài D A N H M Ụ C T À I L IÊ U T H A M K H Ả O Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), B o c o v ề tìn h h ìn h h o t đ ộ n g tín dụng n ă m 0 - 0 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Hà Giang (2005), B áo cáo tổ n g k ế t h o t đ ộ n g n g â n h n g tr ê n đ ị a b n NHNo & PTNT tỉnh Hà Giang (2005), B o c o c â n đ ố i k ế to n c c n ă m 0 -2 0 NHNo & PTNT tỉnh Hà Giang (2005), B o c o tổ n g k ế t h o t đ ộ n g k in h doan h g ia i đ o n 0 -2 0 NHNo & PTNT Việt Nam (2005), B o c o tổ n g k ế t h o t đ ộ n g k in h d o a n h năm g ia i đ o n (2 0 - 0 ) NHNo & PTNT Việt Nam, Các Mác (1978) - T B o c o th n g n iê n c c n ă m 0 - 0 b ả n q u y ể n 111 tậ p , NXB Sự thật, Hà Nội Cẩm nang quản lý tín dụng ngàn hàng (1993), NXB Thống kê, Hà Nội David Begg (1995), K in h t ế h ọ c , NXB Giáo dục, Hà Nội 10 David cox (1997), N g h iệ p v ụ n g â n h n g h iệ n đ i , NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 11 Trịnh Hữu Đản, Vũ Hiền (1998), N g h ị q u y ế t tr u n g n g vein đ ê tín d ụ n g n n g n g h iệ p n ô n g th ô n 12 Frederic s M ishkin (1995), rv - K h ó a V III v , NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội T iề n tệ , n g â n h n g & th ị tr n g tà i c h ín lĩ, NXB khoa học kỹ thuật, Hà Nội 13 Học viện Ngàn hàng (2002), G iá o tr ìn h q u ả n t r ị v k in h d o a n h N g â n h n g , NXB Thống kê, Hà Nội 14 Học viện Ngân hàng (2003), G iá o tr ìn h M a r k e tin g N g â n h n g , kê, Hà Nội 15 NHNo & PTNT Việt Nam, 16 Vũ Văn Hóa (1998), Lý H ệ th ố n g h ó a c c v ă n b ả n đ ịn h c h ê th u y ế t tiề n tệ , NXB Tài chính, Hà Nội NXB Thống 17 Lý thuyết tiền tệ - Ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội 2004 18 Luật ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1998), NXB trị quốc gia Hà Nội 19 Luật bổ sung sửa đổi sơ' điều luật NHNN (2003), NXB trị Quốc gia Hà Nội 20 Luật tổ chức tín dụng (1998), NXB trị Quốc gia Hà Nội 21 Luật bổ sung sửa đổi số điều Luật tổ chức tín dụng (2004), NXB trị Quốc gia Hà Nội 22 Đại học Kinh tế Quốc dân (1996), tr o n g k in lĩ d o a n h , M a r k e tin g lý lu ậ n v n g h ệ th u ậ t ứ n g x NXB Đại học giáo dục chuyên nghiệp, Hà Nội 23 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB thống kê, Hà Nội 2003 24 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trình xây dựng phát triển (1996), NXB Chính trị Quốc Gia Hà Nội 25 Niên giám thống kê tỉnh Hà Giang (2001-2005), NXB Thống kê, Hà Nội 26 Sổ tay tín dụng sử dụng cho tồn hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam, Hà Nội tháng năm 2004 27 TS Nguyễn Văn Tiến (2003), Nội T i c h ín h Q u ố c t ế h iệ n đ i , NXB Thống kê ,Hà 28 Tạp chí Khoa học Đào tạo Ngân hàng (Năm 2005, 2006) 29 Thông tin NHNo & PTNT Việt Nam (Năm 2005, 2006) 30 Văn kiện Đại hội Đại biểu tồn quốc lần thứ X, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội 2006 31 Văn kiện Đại hội Đại biểu Đảng tỉnh Hà Giang lần thứ XIV