Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ lưu ký chứng khoán tại công ty cổ phần chứng khoán alpha (apsc)

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOC VIỆN NGÂN HÀNC- KHOA SAI1ỉ)Af h LÊ THỊ HƯỜNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯONG MẠI CỐ PHÀN HÀNG HẢI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ H Ọ C V IỆ N N G À N H A N G TRUNG TAM THÔNG TIN - THƯ VIỀN ss.L u iM _ Ngi hng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VĂN THẠNH HÀ N Ộ I-2 LỜI CAM ĐOAN Tôi x in cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu thu thập kết phân tích luận văn trung thục, không chép từ đề tài nghiên cứu khoa học N hững số liệu bảng biểu đuợc thu thập từ nhiều nguồn khác đuợc ghi phần phụ lục tài liệu tham khảo Tôi xin cam đoan chịu trách nhiệm nội dung luận văn; không trùng lắp với nội dung luận văn khác H Nội, ngày 21 tháng năm 2015 Tác giả luận văn Lê Thị Hường MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐÈ c BẢN VÈ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương m ại 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương m ại 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín d ụ n g 1.2 CHẤT LƯỢNG QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI 12 1.2.1 Quản lý rủi ro tín dụng .12 1.2.2 Tiêu chí đánh giá chất lượng quản lí rủi ro tín d ụ n g 23 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng quản lí rủi ro tín dụng 31 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THỂ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 34 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại g iớ i 34 1.3.2 Bài học kinh nghiệm ngân hàng thương mại Việt N a m 36 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 39 2.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT N A M 39 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt N a m 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức nguyên tắc hoạt động, nhiệm vụ chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt N a m 40 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng Thương mại cổ phàn Hàng Hải Việt N am .41 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt N am .47 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯONG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT N A M 48 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt N am .48 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt N am .51 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG QƯẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯONG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT N A M 61 2.3.1 Kết đạt 61 2.3.2 Những tồn hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt N a m 64 2.3.3 Nguyên nhân tồn tại Sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phàn Hàng hải Việt N a m .66 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM 70 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT N A M 70 3.1.1 Mục tiêu phát triển Sở giao dịch ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt N am 70 3.1.2 Phương hướng quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt N am 71 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT N A M 72 3.2.1 Xây dựng chiến lược người đáp ứng yêu cầu nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 72 3.2.2 Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng hồn thiện 74 3.2.3 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay 74 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định 75 3.2.5 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội b ộ 76 3.2.6 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin quản lý rủi ro tín d ụ n g 76 3.2.7 Thu hồi xử lý khoản nợ xấu, nợ xử lý cách triệt để 78 3.2.8 Kết hợp bảo hiểm với tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 79 3.2.9 Thực biện pháp phân tán rủi ro 81 3.3 KIẾN N G H Ị 82 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 82 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 83 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt N am 86 KẾT LUẬN 90 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa N H TM N gân hàng T hương M ại NHNN N gân hàng N hà nước TM CP T hương mại cổ phần DNNN D oanh nghiệp nhà nước DNVVN D oanh nghiệp vừa nhỏ M SB N gân hàng TM C P H àng Hải V iệt N am M aritim eB ank N gân hàng TM C P H àng H ải V iệt N am VAMC C ông ty quản lý tài sản V iệt N am TN H H T rách nhiệm hữu hạn DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng 1.1: Tỷ lệ tối đa áp dụng để xác định giá trị tài sản đảm b ả o 21 Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động Sở giao dịch ngân h n g 42 TMCP Hàng Hải Việt N a m 42 Bảng 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt N a m 43 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 45 Bảng 2.4 Dư nợ theo thành phần kinh t ế 47 Bảng 2.5 Kết hoạt động kinh doanh năm 2010-2013 47 Bảng 2.6 Thực trạng nợ xấu qua năm từ 2010 đến 49 Bảng 2.7 Thực trạng nợ xấu theo thành phần kinh tế qua năm 50 từ 2010 đến 50 Bảng 2.8 Bảng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 54 Bảng 2.9 x ế p hạng khách hàng cá nhân 56 Bảng 2.10 Phân loại n ợ .60 Biểu đồ 2.1 Huy động vốn theo kì h n .44 Biểu đồ 2.2 Dư nợ tín dụng phân theo kỳ hạn 46 Biểu đồ 2.3 Nợ xấu phân theo thời hạn qua năm 2010 đến 50 MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài Hiện nay, ngân hàng thương mại Việt Nam nguồn thu từ hoạt động tín dụng chủ yếu Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy ảnh hưởng lớn tới việc trì hoạt động ngân hàng tương lai Một ngân hàng chịu nhiều rủi ro tín dụng ngân hàng yếu bị ăn mòn dần vốn tồn Trên thực tế, cạnh tranh ngân hàng nước mà cịn có cạnh tranh ngân hàng nước với ngân hàng nước ngân hàng ngày phải đối mặt với rủi ro tín dụng đa dạng hơn, phức tạp Để thị trường tài Thế giới đánh giá cao, ngân hàng thương mại Việt Nam cần nâng cao chất lượng quản lí rủi ro tín dụng ngân hàng Sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam không ngoại lệ, hoạt động túi dụng có vai ừị đặc biệt quan trọng chiến lược kinh doanh, đồng thời mang lại rủi ro cao cho chi nhánh Mặc dù vấn đề quản lí rủi ro tín dụng nhận nhiều quan tâm Ban Giám Đốc đội ngũ cán làm công tác túi dụng cơng tác khơng tránh khỏi thiếu sót, yếu Từ đó, đặt yêu cầu phải nghiên cứu, có giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lí rủi ro tín dụng để tránh ảnh hưởng xấu đến hoạt động kết kinh doanh Sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Vì vậy, "Giải pháp nâng cao chất lượng quản lí rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng thiromg mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam" đề tài cần nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Đe tài nghiên cứu vấn đề lí luận xung quanh rủi ro tín dụng, việc quản lí rủi ro tín dụng, thực tiễn việc quản lí rủi ro tín dụng số ngân hàng giới khả quản lí rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Từ đó, đưa hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản lí rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Rủi ro tín dụng chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: Sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam từ năm 2010 đến năm 2013 Phưoìig pháp nghiên cứu Đe tài thực sở phương pháp thống kê, tổng hợp phân tích so sánh kết họp lí luận với thực tiễn gắn với quan điểm vật biện chứng chủ nghĩa Mac- Lênin Ý nghĩa Hệ thống hố lí luận rủi ro tín dụng quản lí rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Thơng qua tìm hiểu thực tiễn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản lí rủi ro tín dụng cho Sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục bảng biểu, tài liệu tham khảo , luận văn gồm chương: Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng chất lượng quản lí rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng quản lí rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản lí rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 79 với nợ hạn, trường hợp khách hàng có nợ hạn nguyên nhân khách quan bât khả kháng thiên tai, biến động bất lợi giá hàng hoá cần phải xử lý kĩ thuật nghiệp vụ để tháo gỡ khó khăn gia hạn nợ, cho vay lại khách hàng tiếp tục sản xuất để tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Cán tín dụng phải người gần gũi với khách hàng để đề xuất biện pháp nghiệp vụ, tư vấn cho khách hàng kể phương diện quản lý, tiêu thụ sản phẩm, giá để giúp khách hàng vượt qua khó khăn Khi trả nợ, khách hàng tiếp tục gặp khó khăn miễn giảm lãi khuôn khổ khả cho phép để thực thiện chí chi nhánh Làm tốt cơng tác này, mối quan hệ gắn bó ngân hàng với khách hàng ngày khăng khít hơn, người có nợ hạn ý thức trách nhiệm việc trả nợ Trong trường hợp khách hàng có biểu thiếu tích cực, khơng hợp tác tốt với ngân hàng việc xây dựng kế hoạch trả nợ, tuỳ mức độ tuỳ trường hợp cụ thể để áp dụng giải pháp xử lý khác phải tuân theo nguyên tắc kiên quyết, dứt khoát Trường hợp nợ hạn cán tín dụng tiêu cực, cho vay thiếu khách quan, khơng chế độ tín dụng thiết phải xử lý, quy trách nhiệm vật chất, chuyển công tác khác xử lý ngừng cho vay nặng sa thải, khởi kiện Chi nhánh nên tiến hành bán nợ xấu cho công ty quản lý tài sản Việt Nam Sau thực biện pháp trên, số nợ hạn lại bù đắp quỹ dự phòng rủi ro Đối với nợ xử lý rủi ro thực chất nợ xử lý rủi ro nợ hạn thuộc nhóm xử lý rủi ro theo dõi ngoại bảng cân đối kế toán ngân hàng Hướng xử lý thu hồi nhóm nợ tiến hành phân loại áp dụng biện pháp thu nợ nhóm nợ hạn xử lý mạnh mẽ liệt 3.2.8 Kết hợp bảo hiểm với tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng vấn đề khách quan vốn có, khơng thể loại bỏ hồn tồn hoạt động tín dụng, ngân hàng cần có phương pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu Đối với loại rủi ro khơng có khả điều tiết cần phải chuyển, san sẻ rủi ro tín dụng cách họp lý sang công ty bảo hiêm Bảo hiểm lĩnh vực hoạt động thiếu xã hội đại, 80 hình thức bảo hiểm phong phú tổn thất tổ chức cá nhân xã hội ngày Khi kinh tế có bước phát triển khá, ngân hàng doanh nghiệp bảo hiểm có xu hướng kinh doanh đa năng, hình thành tập đồn tài ngân hàng - bảo hiểm, việc phối hợp hoạt động ngân hàng bảo hiểm tất yếu đặt Bảo hiểm có vị trí quan trọng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Cơ sở bảo hiểm ngân hàng nghĩa vụ chi trả bảo hiểm cho ngân hàng gặp cố rủi ro Tín dụng nghiệp vụ bản, tạo nhiều thu nhập cho ngân hàng Trong đó, chất lượng tài sản có ngân hàng gắn chặt với nhiều yếu tố kinh doanh người vay, thị trường yếu tố cấu thành rủi ro tín dụng Việc chuyển phần rủi ro cho nhà bảo độ tin cậy người vay cao hơn, tạo tiền đề giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng nâng cao chất lượng tài sản có ngân hàng Có thể học hỏi số hình thức bảo hiểm mà nước thực sau : • Khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm tín dụng Khi mà khách hàng rơi vào tình trạng thất nghiệp, phá sản khơng có khả trả nợ vay ngân hàng cơng ty bảo hiểm trả Đây biện pháp quản lý rủi ro tín dụng cần quan tâm, đặc biệt điều kiện hoạt động ngân hàng Việt Nam Cho đến nay, có số ngân hàng Việt Nam sử dụng bảo hiểm tín dụng để quản lý phịng ngừa rủi ro cho đặc biệt cho khách hàng cá nhân • Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp bồi thường thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng • Bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay Ưu điểm biện pháp sử dụng bảo hiểm tín dụng rủi ro tín dụng xảy khắc phục cách tốt hậu rủi ro Tuy nhiên, nhược điểm biện pháp phải đóng khoản phí bảo hiểm trước mắt nhiều người lại có xu hướng coi trọng lợi ích trước mắt lợi ích lâu dài Thêm vào đó, ngành bảo hiểm nước ta chưa thực phát triển đạt đến mức độ tạo dựng niềm tin cho khách hàng nên nhiều khách hàng ngân hàng không hứng thú việc mua sử dụng bảo tín dụng 81 - 3.2.9 Thực biện pháp phân tán rủi ro Để hạn chế đến mức tối thiểu rủi ro xảy ra, đồng thời đạt mục tiêu định trước thời gian tới, Sở giao dịch càn tích cực phân tán rủi ro Chi nhánh nên trọng giải pháp phân tán rủi ro sau: Đa dạng hoả đối tượng đầu tư: Đa dạng hoá đối tượng đầu tư biện pháp tốt nhất, chủ động để Sở giao dịch phân tán rủi ro Ngân hàng nên chia sẻ nguồn tiền vào nhiều loại hình đầu tư, nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng địa bàn khác Cách làm vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Đe thực đa dạng hoá đối tượng đầu tư, chiến lược kinh doanh chi nhánh cần xây dựng theo hướng: - Đầu tư vào nhiều ngành nghề kinh tế khác để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc giành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển tránh gặp phải rủi ro sách nhà nước với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại kinh tế - Bám sát vào định hướng tín dụng ngành thời gian tới, lĩnh vực khuyến khích đầu tư ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam để xây dựng kế hoạch, lĩnh vực cần đầu tư Đa dạng hoá khách hàng: Tránh cho vay nhiều khách hàng, bảo đảm tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng Đa dạng hố phương thức cho vay: Đe phù hợp với đa dạng hoá nhu cầu vốn khách hàng, quy mô cho vay, đối tượng vay vốn khả kiểm soát ngân hàng, đồng thời hỗ trợ cho việc quản lý rủi ro Sở giao dịch cần áp dụng nhiều phương thức cho vay cụ thể như: - Duy trì cho vay lần: Cho vay lần phương thức cho vay khách hàng vay vốn không thường xuyên Mỗi lần vay vốn khách hàng ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết, lập giấy nhận nợ 82 - Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng: Phương thức nên áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xun, có uy tín quan hệ với ngân hàng Ngân hàng cần vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả trả nợ khách hàng để xác định hạn mức tín dụng Đồng thời, ngân hàng nên tăng cường công tác sử dụng vốn vay - Phương thức cho vay theo dự án đầu tư: Đây hình thức cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sổng Ngân hàng khách hàng ký họp đồng tín dụng thoả thuận mức vốn đầu tư trì cho thời gian đầu tư dự án, phân tích kì hạn trả nợ Nguồn vốn cho vay giải ngân theo tiến độ thực dự án Hình thức dễ kiểm sốt việc sử dụng vốn, nên hạn chế rủi ro - Cho vay đồng tài trợ: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng có khách hàng có nhu cầu vay vốn lớn, khả đáp ứng ngân hàng không đủ hay việc tập trung mức vào khách hàng dễ dẫn đến rủi ro lớn khách hàng không trả nợ Trong trường hợp này, thông thường ngân hàng liên kết tham gia thẩm định dự án góp vốn cho vay để chia sẻ rủi ro đảm bảo an toàn kinh doanh - Cho vay tiêu dùng, tập trung chủ yếu hộ gia đình, cá nhân sở bảng lương có xác nhận quan, doanh nghiệp hay tài sản chấp, tài sản cầm cố khác Mục đích giúp khách hàng giải nhu cầu tiêu dùng cá nhân mua sắm đồ dùng, sửa chữa nhà ở, cho du học, mua nhà lĩnh vực có xu hướng phát triển mạnh, tạo điều kiện phân tán hạn chế rủi ro Sở giao dịch nên quan tâm phát triển 3.3 KIÉN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.1.1 Tạo mơi trường kinh doanh ổn định bình đẳng cho hoạt động ngân hàng Chính phủ cần tiếp tục thực mục tiêu kiểm sốt tăng trưởng tín dụng để kiềm chế lạm phát, đồng thời đảm bảo an toàn, hiệu hoạt động tín dụng 83 Bên cạnh đó, tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, nâng cao quyền tự chủ tổ chức tín dụng phù họp với cam kết chuẩn mực quốc tế, xây dựng luật ngân hàng tạo sở pháp lý cho mơ hình ngân hàng trung ương đại phát triển hệ thống tín dụng thời gian tới 3.3.1.2 Hồn thiện ổn định sách phát triển kinh tế xã hội Trong năm vừa qua, nhà nước có sách đắn xây dựng kinh tế xã hội ngày phát triển, sở thu hút vốn đầu tư nước ngoài, tạo điều kiện cho ngành ngân hàng phát triển môi trường cạnh tranh Song, để đồng từ cấp lãnh đạo trung ương đến địa phương nhà nước cần hồn thiện sách kinh tế - xã hội để kinh tế phát triển nhanh ổn định Đây sở để tạo nên yên tâm bỏ vốn thành phần kinh tế Phát triển kinh tế bền vững tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng huy động tăng cường cho vay cách an tồn Chính vậy, năm tới đây, hồn thiện lộ trình sau gia nhập WTO nhà nước cần có sách đắn để vừa bảo vệ kinh tế nước, vừa không vi phạm điều ước quốc tế, tạo động cho tổ chức kinh tể Việt Nam Ngồi ra, Chính phủ cần xây dựng hoàn thiện quy định pháp luật đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo, định ngành liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản đảm bảo nhanh chóng, hiệu quả; quy định pháp lý liên quan đến giao dịch bảo đảm, đăng kí giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Tăng cường hiệu hoạt động trung tăm thông tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thơng tin doanh nghiệp thơng tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin 84 nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng u cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Chính vậy, CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thơng tin cung cấp Để làm điều này, Ngân hàng nhà nước cần: - Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin để cần cung cấp cho ngân hàng thương mại cách nhanh chóng xác - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tố chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước ngồi vay vốn - Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hoá tự động hoá tất công đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thông tin Đồng thời, sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.2.2 Tăng cường hiệu tra kiểm sốt hoạt động tín dụng ngân hàng Ngân hàng nhà nước cần quan tâm đạo việc đổi mới, nâng cao lực hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng, tăng cường kiểm tra giám 85 sát hoạt động tổ chức tín dụng, đặc biệt hoạt động tín dụng nhằm đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng Công tác tra nên đổi theo hướng tra, giám sát pháp nhân, kết hợp tra, giám sát tuân thủ với tra giám sát rủi ro đạo tập trung, thống từ trung ương đến địa phương, chủ yếu giám sát vào lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động tín dụng Có biện pháp xử lý theo thẩm quyền phối họp với quan chức xử lý theo quy định pháp luật hành vi vi phạm pháp luật tổ chức tín dụng cho vay vượt giới hạn an tồn, cho vay khơng đối tượng, sử dụng vốn sai mục đích 3.3.2.3 Đẩy mạnh việc áp dụng cơng cụ tài phái sinh nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho hệ thống ngân hàng Tại Việt Nam, hạn chế trình độ cơng nghệ chun mơn thị trường tài cịn phát triển nên cơng cụ phái sinh tín dụng chưa nhiều chủ thể biết đến chưa sử dụng nhiều thực tế kinh doanh ngân hàng Hiện nay, có vài cơng cụ phái sinh manh nha sử dụng hoán đổi lãi suất, hoán đổi tiền tệ, kì hạn lạc hậu lớn thị trường tài nói chung ngành ngân hàng Việt Nam nói riêng, gây cản trở trình phát triển hội nhập với kinh tế giới Ngân hàng nhà nước quan quản lý nên bắt tay đẩy mạnh việc nghiên cứu áp dụng công cụ phái sinh vào hoạt động ngân hàng, cần thiết phải có khố tập huấn kiến thức cho cán ban hành quy định, hướng dẫn việc sử dụng cơng cụ tài phái sinh thay dừng lại việc ban hành quy định đơn lẻ, thiếu đồng 3.3.2.4 Thực tốt việc tái cấu lại tổ chức tín dụng đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xẩu hệ thong ngân hàng Tiếp tục bám sát nội dung nhiệm vụ nêu đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt, góp phần nâng cao lực hoạt động khả cạnh tranh tổ chức tín dụng Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hố giảm bớt rào cản liên quan đến cổ 86 phần hoá Do thiếu nguồn lực tài cơng để hỗ trợ cho việc xử lý nợ xấu, thị trường bất động sản chưa phục hồi, sản xuất kinh doanh cịn nhiều khó khăn, tiêu thụ hàng hố chậm, lực tài lực trả nợ doanh nghiệp thấp, chế sách xử lý tài sản đảm bảo cịn nhiều bất cập làm kéo dài thời gian thu hồi nợ, xử lý nợ xấu nên việc xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng cịn nhiều khó khăn Vì vậy, Ngân hàng nhà nước cần: - Xây dựng thể chế hỗ trợ cấu lại, xử lý nợ xấu hoàn thiện thiết chế an toàn hoạt động ngân hàng Tập trung đẩy mạnh phối hợp triển khai nhóm giải pháp xử lý nợ xấu thủ tướng phủ phê duyệt đề án xử lý nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng ban hành kèm theo định số 843/QĐ-TTg - Tiếp tục tập trung xử lý vấn đề sở hữu chéo, đầu tư chéo lĩnh vực ngân hàng - Phối hợp với Bộ, ngành liên quan đẩy nhanh việc hồn thiện khung pháp lí mua, bán, xử lý nợ, tài sản đảm bảo, chế hoạt động VAMC nhằm đẩy mạnh hoạt động mua bán, xử lý nợ xấu tài sản đảm bảo để VAMC thực trở thành công cụ đặc biệt nhà nước nhằm góp phần xử lý nhanh nợ xấu - VAMC bước triển khai phương thức mua bán nợ xấu theo chế thị trường Nghiên cứu bổ sung nguồn lực tài cho VAMC để thực mua bán nợ xấu theo chế thị trường triển khai hoạt động bảo lãnh, đầu tư hỗ trợ tài cho khách hàng vay hồn thiện dư án đầu tư có tính khả thi 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Thưong mại cổ phàn Hàng Hải Việt Nam 3.3.3.1 Hiện đại hố sở vật chất, cơng nghệ thông tin ngân hàng Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam cần trọng việc đầu tư hệ thống cơng nghệ thơng tin ngân hàng chăm sóc khách hàng tốt thực quản lý tốt Nen tảng cho hoạt động ngân hàng đại dựa sở công nghệ thông tin đại Ngân hàng TMCP Hàng Hải hoàn thành việc triển khai dự án đại hố ngân hàng phạm vi tồn hệ thống Tuy nhiên, khả 87 MSB cần đại hố cơng nghệ, đưa thêm sản phẩm dịch vụ điện tử nhằm tạo thêm tiện ích cao cho khách hàng sở ứng dụng công nghệ thông tin giao dịch Đối với phần mềm sử dụng nội MSB cần có kế hoạch bảo trì, nâng cấp hệ thống để đảm bảo đáp ứng yêu cầu người sử dụng Trung tâm công nghệ thông tin MSB cần đẩy mạnh nghiên cứu, đổi chương trình phần mềm đại cơng tác quản lý tài sản nợ-có, huy động vốn Đặc biệt cần ý nâng cấp phần mềm thẩm định dự án tín dụng cho đỡ phức tạp cho cán thẩm định dự án 3.3.3.2 Áp dụng mơ hình phương pháp kĩ thuật theo hiệp ước Basel II để đo lường rủi ro tín dụng Hiệp ước Basel II khuyến khích ngân hàng sử dụng cách tiếp cận mơ hình đo lường rủi ro tín dụng để lượng hố giá trị tổn thất tín dụng tối đa dựa khung giá trị VaR( value at risk) Một cách tổng quát VaR đo lường tổn thất tối đa tình xấu khoảng thời gian xác định với mức xác suất cho trước (thường gọi độ tin cậy), VaR xác định theo cách thường gọi VaR tuyệt đối VaR cho phép tổng hợp tất trạng thái rủi ro khoản cho vay khác để tìm số nhằm trả lời câu hỏi: năm sau năm không thuận lợi, tổn thất tín dụng tối đa ngân hàng với độ tin cậy cho trước (thường 99,9%)? từ xác định mức vốn cần thiết để chống đỡ rủi ro Tuy nhiên, việc áp dụng hiệp ước Basel II đòi hỏi kỹ thuật phức tạp, ngân hàng càn đầu tư công nghệ tiên tiến giới nhằm mục đích đánh giá, phân tích đo lường rủi ro Tiếp tục nâng cấp mạng thông tin việc bảo mật liệu, đảm bảo an toàn an ninh mạng, c ần có hệ thơng thơng tin kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro tất hoạt động nội ngoại bảng Ngoài ra, việc xây dựng hệ thống sở liệu khách hàng cách thống nhất, đồng bộ, tất thông tin khách hàng phải cập nhật thường xuyên đầy đủ hệ thống liệu nội ngân hàng Ngân hàng đầu tư trang thiết 88 bị đại cho tất chi nhánh tồn hệ thống nhằm phục vụ cho q trình đánh giá rủi ro tín dụng có thay đổi yếu tố lãi suất, khả tài khách hàng để từ tính xác suất khơng trả nợ (PD), tổn thất dự tính (EL) tổn thất khơng dự tính (ƯL) Cơ sở để tính tốn xác suất khơng trả nợ (PD) hạng tín dụng khách hàng, thời hạn quy mô khoản vay, kế hoạch trả nợ khách hàng, chu kì kinh tế, đó, quan trọng hạng tín dụng khách hàng Theo yêu cầu Basel II, để tính tốn xác suất khơng trả nợ vòng năm khách hàng, ngân hàng phải vào số liệu khách hàng vịng năm trước Tổn thất dự tính (EL) mức tổn thất trung bình tính từ số liệu thống kê khứ, mức tổn thất ngân hàng kỳ vọng xảy khoảng thời gian Ngân hàng sử dụng tiêu tổn thất dự tính làm chuẩn để định cho vay, tổn thất dự tính khách hàng vượt tỷ lệ theo quy định ngân hàng, ngân hàng tự động từ chối cho vay với khách hàng Ngồi ra, EL để ngân hàng định mức bù rủi ro lãi suất cho vay với khách hàng, để ngân hàng trích lập dự phịng rủi ro, thực tế, rủi ro dự tính nên xem khoản chi phí hoạt động tín dụng Tổn thất khơng dự tính (ƯL) khoản vay giá trị độ lệch chuẩn so với giá trị trung bình (tổn thất dự tính EL) Nguồn để bù đắp tổn thất ngồi dự tính từ vốn chủ sở hữu ngân hàng, ngân hàng cần nắm giữ đủ vốn để bù đắp cho tổn thất 3.3.3.3 Thực tốt cơng tác kiểm tra nội thực sách tín dụng việc cấp tín dụng theo điều khoản phê duyệt MSB Một hệ thống kiểm soát nội hợp lý đảm bảo cho việc đánh giá cách thường xuyên hợp lý chất vi phạm rủi ro mà ngân hàng gặp phải Bên cạnh đó, việc kiểm tra định kỳ thường xuyên làm cho cán tín dụng chi nhánh có ý thức việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ đề làm giảm rủi ro tín dụng Hơn nữa, để nâng cao hiệu hệ thống kiểm sốt nội cần đảm bảo có phân quyền phù họp, đảm bảo cán ngân hàng 89 không giao trách nhiệm mâu thuẫn quyền lợi với nhau, có quy trình kiểm sốt thống toàn hệ thống KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng chất lượng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam nêu chương 2, chương luận văn đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch nói riêng ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam nói chung Tuy nhiên, để phát huy tối đa hiệu giải pháp thực tế ln cần có đóng góp cổ gắng tất bên có liên quan Vì vậy, luận văn đưa kiến nghị phủ, Ngân hàng nhà nước, ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam nhằm hồn thiện mơi trường pháp lí, mơi trường kinh doanh giúp cho ngân hàng quản lý rủi ro tín dụng tốt 90 KẾT LUẬN • Quản lý rủi ro hoạt động tín dụng có vai trị quan trọng, đảm bảo hiệu kinh doanh bền vững ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng khoản tổn thất lớn nhất, chi phí ngồi dự kiến nhiều ngân hàng thương mại nới chung ngân hàng TMCP Hàng Hải nói riêng Rủi ro tín dụng diễn biến phức tạp tiềm ẩn nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan khác Vì vậy, nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tiếp tục trở thành vấn đề cấp bách ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam nước chi nhánh Sở giao dịch Thực nội dung mục tiêu nghiên cứu đề tài, Luận văn hồn thành nội dung sau đây: - Luận văn khái quát hoá, hệ thống hoá vấn đề lý luận rủi ro tín dụng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Luận văn cho rằng, rủi ro tín dụng tất yếu khách quan trình hoạt động, rủi ro diễn biến phức tạp nguyên nhân chủ quan ngân hàng nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh tế xã hội khách hàng Luận văn làm rõ quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, phương pháp đo lường tiêu chí đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng mà ngân hàng áp dụng - Luận văn tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng chất lượng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam góc độ khác nhau, đánh giá cụ thể biện pháp quản lý nhằm hạn chế rủi ro, ưu điểm quản lý rủi ro, tồn nguyên nhân tồn nêu Luận văn cho có nhiều nguyên nhân chủ quan từ chi nhánh Sở giao dịch, khách quan từ nhà nước, kinh tế khách hàng - Luận văn đề xuất nhóm giải pháp góp phần nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, kiến nghị với phủ, ngân hàng nhà nước ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam nhằm tạo điều kiện cho giải pháp phát huy hiệu cao, góp phần nâng cao hiệu hoạt động Sở giao dịch theo định hướng an toàn, bền vững Quản lý rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng quản trị điều hành 91 hoạt động kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại chi nhánh ngân hàng thương mại Mở rộng tín dụng phải đơi với quản lý chất lượng tín dụng, với hạn chế rủi ro tín dụng Song, thân chi nhánh ngân hàng thương mại chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam cần phải tự phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho mình, quan tâm mức đến cán khâu có liên quan chi nhánh Sở giao dịch Mặc dù thân cố gắng tìm tịi, học hỏi nghiên cứu song luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Vì vậy, tơi mong muốn nhận đóng góp ý kiến thầy cô giáo, nhà khoa học, đồng nghiệp người quan tâm đến vấn đề để luận văn hồn thiện ứng dụng có hiệu công tác quản lý, ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam trước mắt lâu dài Tôi xin chân thành cảm ơn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Hồ Diệu - chủ biên (2003), Tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê Hà Nội TS Nguyễn Duệ - chủ biên (2001), Quản trị ngân hàng, Học viện ngân hàng, Hà Nội PGS TS Nguyễn Đăng Dờn- chủ biên (2004), Những giải pháp chủ yếu để xây dựng hệ thống ngân hàng vững mạnh đáp ứng yêu cầu CNH - HĐH Việt Nam Đại học kinh tế quốc dân (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội Trần Đình Định - (chủ biên) (2006), Những quy định pháp luật hoạt động tín dụng, Nxb Tư pháp, Hà Nội Tạ Thanh Huyền - Đỗ Thu Hằng, Học viện ngân hàng, (2014), “ Kinh nghiệm ngân hàng nước giới quản lý rủi ro thông qua mơ hình quản lý tín dụng học cho Việt Nam” - Tạp chí nghiên cửu khoa học kiểm toán TS Phan Thị Linh (2012), “ Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới”, Tạp chí tài ThS Phạm Thu Thuỷ - Đỗ Thị Thu Hà, (2012), “ Đổi cách thức đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam trình tái cấu trúc hệ thống, Khoa Ngân hàng, Học viện ngân hàng Hà Nội PGS.TS Tô Kim Ngọc (chủ biên), (2012), Tiền tệ - ngân hàng, Học viện ngân hàng Hà Nội 10 PGS TS Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội ỉ Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc hội, cổng thơng tin điện tử Chính phủ nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam 12 Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam, (2013), Quy trình rủi ro tín dụng QT.TD.008 13 Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam, (2013), Chương trình tín dụng ngân hàng doanh nghiệp QT.TD.065 14 Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam, (2013), Thực hành công cụ sàng lọc xếp hạng khách hàng giao dịch HD.TD.047 15 Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam, (2014), Hướng dẫn sử dụng công cụ RBRatings 16 Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam, Báo cáo thường niên 17 Sở giao dịch ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam, Báo cáo tài năm 2010, 2011, 2012, 2013 18 Nguyễn Thị Mùi, Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại (2008), Nxb Tài chính, Hà Nội 19 Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại (2009), Nxb Thống kê