NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I
Khái quát về ngân hàng thương m ạ i
Ngân hàng thương mại đã trải qua một quá trình hình thành và phát triển lâu dài, gắn liền với sự phát triển của sản xuất và trao đổi hàng hóa Từ những hoạt động cho vay tư nhân và cầm đồ trong thời kỳ cổ đại, ngân hàng đã mở rộng quy mô và chức năng qua thời kỳ trung cổ, đạt đến sự phát triển rực rỡ trong nền kinh tế tư bản chủ nghĩa Đến thế kỷ 18, với sự can thiệp của nhà nước, ngân hàng phát hành đã được tách riêng thành ngân hàng trung ương, trong khi các ngân hàng còn lại không được phép phát hành tiền mà chỉ chuyên kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng, tạo nên tiền thân của ngân hàng thương mại.
Ngày nay, trong các nền kinh tế thị trường phát triển, ngân hàng thương mại đóng vai trò trung tâm tiền tệ, kết nối người có vốn nhàn rỗi với người cần sử dụng vốn Ngân hàng cung cấp nhiều dịch vụ như chiết khấu thương phiếu, bảo quản tài sản quý, thanh toán và tư vấn Hệ thống ngân hàng thương mại ngày càng phát triển với nhiều chi nhánh, ảnh hưởng lớn đến thị trường tài chính và trạng thái kinh tế vĩ mô của quốc gia cũng như quốc tế.
Có rất nhiều khái niệm về ngân hàng thương mại Một số nước tư bản như
Ngân hàng thương mại được định nghĩa là tổ chức chủ yếu huy động vốn từ tiền gửi của cá nhân và doanh nghiệp để cho vay lại Tại Mỹ và Nhật Bản, ngân hàng thương mại hoạt động theo mô hình chuyên doanh, không được phép cung cấp dịch vụ khác như đầu tư tài chính Ngược lại, ở một số nước châu Âu như Đức, Hà Lan và Thụy Sỹ, ngân hàng thương mại có thể hoạt động theo mô hình đa năng, cho phép kinh doanh tổng hợp tất cả các dịch vụ ngân hàng.
Trong bối cảnh phát triển và hội nhập hiện nay, các ngân hàng đang chuyển mình theo mô hình đa năng nhằm tối ưu hóa việc sử dụng nguồn vốn huy động Đồng thời, mô hình này cũng giúp phân tán rủi ro thông qua việc đa dạng hóa các nghiệp vụ.
Ngân hàng là tổ chức tài chính đa dạng, cung cấp nhiều dịch vụ như tín dụng, tiết kiệm và thanh toán Đây là loại hình tổ chức thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất trong nền kinh tế, đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các hoạt động tài chính của cá nhân và doanh nghiệp.
Theo Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam ngày 16 tháng 6 năm 2010, ngân hàng thương mại được xem là sản phẩm của nền kinh tế thị trường, đóng vai trò như "trái tim lớn" của nền kinh tế, đồng thời là một doanh nghiệp thực sự chuyên kinh doanh tiền tệ.
Ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng như nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán nhằm mục tiêu lợi nhuận Đây là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy định pháp luật, chuyên kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng, thường xuyên nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, đồng thời thực hiện các hoạt động kinh doanh liên quan khác.
Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực tiền tệ Các hoạt động của ngân hàng cũng mang tính chất đặc thù, nhằm phù hợp với lĩnh vực kinh doanh này.
Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế hiện đại, được xem như mạch máu và chất dầu bôi trơn cho quá trình tái sản xuất xã hội Chúng không chỉ là trợ thủ đắc lực của nhà nước mà còn hỗ trợ các chủ thể kinh tế trong việc phát triển và duy trì hoạt động kinh doanh.
Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương m ạ i
1.1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Cấp tín dụng là hoạt động cốt lõi của ngân hàng thương mại, mang lại nguồn thu nhập chính nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiềm tàng phát sinh khi ngân hàng cho khách hàng vay Mọi khoản tín dụng được cấp đều phải tuân theo ba nguyên tắc cơ bản.
• Khoản tín dụng đó phải được sử dụng đúng mục đích và hiệu quả
• Khoản tín dụng đó phải có tài sản đảm bảo
Khoản tín dụng cần được hoàn trả cả vốn lẫn lãi đúng hạn đã cam kết Tuy nhiên, trong quá trình sản xuất kinh doanh, có thể xảy ra những lý do chủ quan hoặc khách quan dẫn đến việc không hoàn trả đúng hạn Hệ quả là ngân hàng phải chịu tổn thất, bao gồm thiếu vốn khả dụng và mất khả năng thanh toán, được gọi là rủi ro tín dụng.
Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Ngân hàng Nhà nước, rủi ro tín dụng được định nghĩa là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ theo cam kết.
Rủi ro tín dụng đề cập đến những thiệt hại mà ngân hàng phải chịu khi người vay hoặc người sử dụng vốn không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn Điều này có thể xảy ra vì nhiều lý do khác nhau, dẫn đến việc vi phạm hợp đồng tín dụng đã ký kết.
1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Có rất nhiều cách thức để phân loại rủi ro tín dụng, dưới đây là một số cách thức phân loại rủi ro tín dụng như sau:
Căn cứ vào mức độ rủi ro có thể xảy ra có thể phân thành hai loại đó là rủi ro đọng vốn và rủi ro mất vốn.
Rủi ro đọng vốn xảy ra khi ngân hàng không thu hồi được nợ vay đúng hạn, dẫn đến tổn thất và làm cho vốn bị đông cứng, giảm tính thanh khoản Tình trạng này ảnh hưởng tiêu cực đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng và gây khó khăn trong việc chi trả cho người gửi tiền.
R ủ i ro m ất vốn một phần hoặc toàn bộ (rủi ro do không có khả năng trả nợ):
Rủi ro xảy ra khi doanh nghiệp vay tiền không còn khả năng chi trả, khiến ngân hàng phải dựa vào giá trị thanh lý tài sản của doanh nghiệp để thu hồi một phần nợ gốc Tuy nhiên, việc này gặp nhiều khó khăn do thị trường có thể biến động và giá trị tài sản có thể giảm sút.
• Giá trị của tài sản thanh lý bị giảm giá rất nhiều so với thời điểm thẩm định ban đầu.
• Bản thân tài sản thanh lý đó rất khó bán do tâm lý không ai muốn mua chúng.
Giá trị tài sản thanh lý thường được phân chia cho các chủ nợ ưu tiên, bao gồm nghĩa vụ nộp thuế cho nhà nước và trả lương cho nhân viên Do đó, số tiền còn lại mà ngân hàng nhận được có thể ít hơn, hoặc trong một số trường hợp, chi phí phát sinh trong quá trình thanh lý có thể gần bằng hoặc thậm chí lớn hơn số tiền thu được.
Căn cứ vào tỉnh chất của rủi ro, rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro danh mục và rủi ro giao dịch.
Rủi ro danh mục là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này được phân thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những yếu tố và đặc điểm riêng biệt của từng chủ thể vay vốn hoặc trong ngành kinh tế cụ thể Nó phát sinh từ các hoạt động đặc thù hoặc cách thức sử dụng vốn của khách hàng vay.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay một lượng vốn lớn cho một số khách hàng nhất định, hoặc cho nhiều doanh nghiệp trong cùng một ngành nghề, lĩnh vực kinh tế, hoặc khu vực địa lý cụ thể Điều này cũng bao gồm việc cho vay vào những loại hình có rủi ro cao, dẫn đến nguy cơ mất an toàn tài chính cho ngân hàng.
Rủi ro giao dịch là một loại rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba thành phần chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng đưa ra quyết định cho vay dựa trên các phương án vay vốn hiệu quả.
Rủi ro bảo đảm xuất hiện từ các tiêu chuẩn bảo đảm, bao gồm điều khoản trong hợp đồng cho vay, loại tài sản bảo đảm, chủ thể đảm bảo, hình thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị tài sản bảo đảm.
Rủi ro nghiệp vụ đề cập đến những rủi ro liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay Điều này bao gồm hệ thống xếp hạng rủi ro và các kỹ thuật xử lý các khoản vay gặp vấn đề.
Nguyên nhân của rủi ro tín d ụ n g
1.1.3.1 N guyên nhăn từ phía ngân hàng
Ngân hàng chưa đa dạng hoả danh mục đầu tư.
Quản trị danh mục đầu tư là công cụ quan trọng trong quản trị tín dụng tại các ngân hàng toàn cầu, giúp cân bằng và kiểm soát rủi ro thông qua việc nhận dạng và dự báo mức độ rủi ro theo từng thị trường, khách hàng và sản phẩm tín dụng Đa dạng hoá danh mục đầu tư được nhiều chuyên gia ngân hàng coi là biện pháp hiệu quả nhất để phòng ngừa rủi ro tín dụng Tuy nhiên, nhiều ngân hàng vẫn chỉ cho vay trong một hoặc hai ngành, hoặc chỉ tập trung vào một số doanh nghiệp lớn, dẫn đến sự phụ thuộc vào một ngành hay loại mặt hàng cụ thể, điều này rất nguy hiểm vì không có ngành nào là hoàn toàn không có rủi ro.
Các vấn đề trong quy trình cấp tín dụng có thể dẫn đến rủi ro tín dụng, chủ yếu liên quan đến quy trình thẩm định và giám sát tín dụng.
Nhiều ngân hàng gặp khó khăn trong việc thực hiện quy trình đánh giá tín dụng sâu sắc do áp lực cạnh tranh ngày càng tăng Áp lực này dẫn đến việc các ngân hàng thường dựa vào những chỉ tiêu đơn giản để cấp tín dụng Để hạn chế tình trạng này, các ngân hàng cần thiết lập những bước bắt buộc trong quá trình thẩm định tín dụng Bên cạnh đó, còn tồn tại nhiều nguyên nhân khác gây ra rủi ro tín dụng liên quan đến quy trình tín dụng.
- Thiếu đánh giá lại chất lượng tín dụng, do vậy ngân hàng không có thông tin chính xác, kịp thời về tình trạng tín dụng thực của ngân hàng.
- Không theo dõi, giám sát thường xuyên khách hàng hoặc tài sản đảm bảo do đó không có hành động sớm nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
- Áp dụng lãi suất không dựa trên rủi ro gây ảnh hưởng tới khả năng bù đắp của ngân hàng khi có rủi ro.
Ngân hàng thiếu chuẩn bị cho các phương án ứng phó với tình huống xấu nhất, dẫn đến sự chậm trễ trong phản ứng và khả năng vượt qua các cú sốc bất lợi.
Sự yếu kém của đội ngũ cán bộ bao gồm cả về năng lực lẫn phẩm chất đạo đức.
Trình độ yếu kém của cán bộ ngân hàng do thiếu đào tạo đầy đủ dẫn đến việc họ không am hiểu các lĩnh vực ngân hàng đầu tư cũng như luật pháp trong nước và quốc tế Cán bộ tín dụng có trình độ non kém, thiếu kiến thức và kinh nghiệm sẽ không đủ khả năng thẩm định và xử lý thông tin, từ đó đánh giá khách hàng một cách không chính xác Hệ quả là mức vay, lãi suất cho vay và kỳ hạn không phù hợp, gây ra chất lượng tín dụng thấp và rủi ro cao cho ngân hàng.
Cán bộ tín dụng có phẩm chất đạo đức kém và thiếu tinh thần trách nhiệm dễ bị cám dỗ, dẫn đến những thiệt hại lớn cho ngân hàng Họ có thể cho vay dựa chỉ trên mối quan hệ với khách hàng và lợi ích cá nhân, bỏ qua các điều kiện và thủ tục cần thiết.
Việc không tuân thủ quy trình nghiệp vụ một cách nghiêm túc, cùng với phân tích tín dụng thiếu chính xác và thông tin không đầy đủ hoặc không đúng về khách hàng, có thể dẫn đến những quyết định tín dụng sai lệch và không phù hợp.
1.1.3.2 Nguyên nhăn từ phía khách hàng Đây là nguyên nhân chủ yếu dẫn tới rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại Các nguyên nhân đó bắt nguồn từ:
Trong nền kinh tế thị trường, doanh nghiệp phải cạnh tranh khốc liệt và duy trì mối quan hệ tín dụng tốt với ngân hàng để nhận được ưu đãi Tuy nhiên, một số khách hàng cố tình lừa gạt ngân hàng bằng cách giả mạo hồ sơ vay vốn do thiếu năng lực quản lý tài chính và không có tài sản thế chấp hợp lệ Nếu ngân hàng không phát hiện, nguy cơ nợ khó thu sẽ rất cao Ngoài ra, việc sử dụng vốn vay vào mục đích khác với hợp đồng cũng làm mất hiệu lực thẩm định của ngân hàng Những hành vi này mang lại rủi ro lớn, khiến hoạt động tín dụng trở nên nguy hiểm và đặt ngân hàng vào tình trạng báo động.
Nhiều doanh nghiệp, do kinh doanh kém hiệu quả hoặc đạo đức kém, đã chây ỳ trong việc trả nợ ngân hàng, thậm chí bỏ trốn để trốn tránh nghĩa vụ tài chính Trong tình huống này, ngân hàng phải chịu thiệt hại và chỉ có thể trông chờ vào việc xử lý tài sản đảm bảo cùng sự can thiệp của pháp luật.
Sự sụp đổ của các đối tác kinh doanh có thể dẫn đến thua lỗ cho doanh nghiệp, làm cho họ không có khả năng trả nợ ngân hàng Doanh nghiệp cũng phải đối mặt với rủi ro từ thị trường, quyết định sai lầm trong các dự án không được ngân hàng tài trợ, và sự thay đổi chính sách của Chính phủ Tình trạng này có thể tạo ra phản ứng dây chuyền, khiến nhiều doanh nghiệp khác cũng sụp đổ, dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng, đây là loại rủi ro tín dụng nghiêm trọng nhất mà ngân hàng phải đối mặt.
Sản phẩm và công nghệ lạc hậu đang trở thành vấn đề nghiêm trọng đối với các doanh nghiệp, khi sự phát triển nhanh chóng của khoa học công nghệ khiến công nghệ sản xuất của họ nhanh chóng lỗi thời Điều này dẫn đến việc sản phẩm không có khả năng cạnh tranh, gây khó khăn trong việc tiêu thụ và làm tăng nguy cơ doanh nghiệp không thể trả nợ đúng hạn Ngân hàng có thể cung cấp vốn tín dụng để hỗ trợ doanh nghiệp cải thiện khả năng tiêu thụ, nhưng rủi ro tín dụng sẽ cao hơn nếu doanh nghiệp không có khả năng đổi mới công nghệ Nhìn chung, công nghệ lạc hậu và khả năng đổi mới thấp của các doanh nghiệp Việt Nam khiến rủi ro tín dụng của ngân hàng cao hơn so với các nước khác.
Thiếu hụt vốn cho hoạt động kinh doanh là một vấn đề phổ biến tại Việt Nam, khi vốn tự có của doanh nghiệp thường thấp hơn nhiều so với nhu cầu vay cho các dự án Tỷ lệ vốn tự có thấp trong các dự án vay khiến rủi ro mất vốn của ngân hàng trở nên lớn hơn khi dự án không thành công.
Môi trường chính trị pháp luật
Nền kinh tế chính trị ổn định là yếu tố then chốt cho sự phát triển của doanh nghiệp Khi doanh nghiệp phải hoạt động trong môi trường bất an như chiến tranh, cấm vận, hay chính trị không ổn định, họ sẽ phải đối mặt với rủi ro lớn Những rủi ro này có thể dẫn đến tình trạng tài chính suy giảm, khiến doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc trả nợ.
Hoạt động tín dụng ngân hàng cần được xây dựng trên nền tảng pháp lý vững chắc và chặt chẽ, vì tín dụng dựa vào niềm tin khách hàng sẽ hoàn trả cả vốn lẫn lãi Niềm tin này chỉ có thể đạt được khi có sự bảo hộ của luật pháp Một hệ thống pháp luật hiệu quả giúp củng cố mối quan hệ kinh tế giữa các doanh nghiệp và ngân hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngược lại, hệ thống pháp luật yếu kém tạo điều kiện cho các doanh nghiệp xấu lừa đảo và chây ỳ, làm tăng rủi ro tín dụng Hơn nữa, khi pháp luật không hiệu quả, ngay cả những khách hàng tốt cũng có thể bị ảnh hưởng, dẫn đến sự giảm trách nhiệm trong việc hoàn trả nợ, làm gia tăng rủi ro tín dụng.
CHẤT LƯỢNG QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I
Quản lý rủi ro tín dụng
1.2.1.1 Khái niệm vể quản lý rủi ro tín dụng
Có rất nhiều quan niệm về quản lý rủi ro như:
Quản lý rủi ro là quá trình chuẩn hóa nhằm giảm thiểu tổn thất và tối đa hóa lợi nhuận bằng cách sử dụng các công cụ phù hợp, thông qua việc xác định nguyên nhân của rủi ro.
• Quản lý rủi ro là việc xác định, đánh giá và xử lý các tình huống xảy ra rủi ro gây thiệt hại về tài sản.
Quản lý rủi ro là một quy trình khoa học và hệ thống nhằm nhận diện, kiểm soát và phòng ngừa các rủi ro Mục tiêu chính của quản lý rủi ro là giảm thiểu tổn thất và ảnh hưởng tiêu cực từ những rủi ro có thể xảy ra.
Quản lý rủi ro tín dụng hiện chưa có khái niệm chính thức, nhưng có thể hiểu là quá trình tổ chức và thực hiện các biện pháp phòng ngừa, kiểm soát và xử lý rủi ro tín dụng Mục tiêu chính của quản lý rủi ro tín dụng là giảm thiểu tổn thất phát sinh từ các tình huống rủi ro tín dụng.
1.2.1.2 Vai trò của quản lý rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là một yếu tố khách quan mà mọi ngân hàng phải đối mặt Quản lý rủi ro tín dụng là hoạt động thiết yếu để đảm bảo an toàn và hiệu quả cho hoạt động kinh doanh Mục tiêu của quản lý rủi ro là giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng khi rủi ro xảy ra, từ đó giảm chi phí thực tế và tăng cường lợi nhuận.
Quản lý rủi ro tín dụng không chỉ mang lại lợi ích cho các ngân hàng thương mại mà còn góp phần tạo ra sự ổn định cho toàn xã hội Việc này giúp giảm thiểu tổn thất tài chính, bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế.
Lợi ích đối với các ngân hàng thương mại
Quản lý rủi ro tín dụng mang lại nhiều lợi ích cho các ngân hàng thương mại, và những lợi ích này thường phụ thuộc vào các mục tiêu cụ thể mà ngân hàng đặt ra Việc xác định rõ ràng các mục tiêu giúp ngân hàng tối ưu hóa quy trình quản lý rủi ro, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu tổn thất Thực hiện quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả không chỉ bảo vệ ngân hàng khỏi các khoản nợ xấu mà còn củng cố niềm tin của khách hàng và nhà đầu tư.
Thứ nhất, quản lý rủi ro tín dụng nhằm tối thiểu tổn thất có thể xảy ra.
Quản lý rủi ro có thể trực tiếp tăng cường lợi nhuận kinh doanh bằng cách giảm chi phí, từ đó cải thiện đáng kể các khoản lợi nhuận.
Thứ ba, quản lý rủi ro tín dụng có thể đóng góp gián tiếp đến lợi nhuận kinh doanh theo các cách sau:
Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, ngân hàng cần hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro tổng thể, từ đó góp phần ổn định và mở rộng hoạt động kinh doanh, nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường.
Thông qua quản lý rủi ro tín dụng, các ngân hàng thương mại có khả năng duy trì hoạt động và tiếp tục phát triển, ngay cả khi phải đối mặt với tổn thất.
Các nhà cho vay và khách hàng của ngân hàng có thể cảm thấy an tâm hơn khi cho ngân hàng vay vốn, gửi tiền hoặc đầu tư vào ngân hàng.
Sự thanh thản từ việc quản lý hiệu quả rủi ro tín dụng không chỉ mang lại lợi ích tài chính mà còn tạo ra tài sản phi kinh tế, nhờ vào việc nâng cao sức khỏe và tinh thần của các nhà quản lý và chủ ngân hàng.
Các chương trình quản lý rủi ro đóng vai trò quan trọng trong việc mang lại lợi ích ổn định cho người lao động và hỗ trợ các ngân hàng thương mại thực hiện trách nhiệm xã hội của họ.
Lợi ích với các khách hàng của ngân hàng
Quản lý rủi ro tín dụng cũng có thể cung cấp cho khách hàng của ngân hàng là các hộ gia đình nhiều lợi ích như:
Việc này giúp các hộ gia đình bảo vệ mình khỏi những tổn thất nghiêm trọng và duy trì lối sống trước các nguy cơ và rủi ro có thể xảy ra.
Nếu một gia đình được bảo vệ tốt trước các rủi ro liên quan đến thiệt hại tài chính và tài sản gửi tại ngân hàng, họ sẽ cảm thấy an tâm hơn trong việc đầu tư và thực hiện các công việc.
Rủi ro tín dụng có tác động gián tiếp đến nền kinh tế thông qua mối quan hệ giữa ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế Đối với ngân hàng, rủi ro tín dụng làm chậm chu trình vốn, giảm hiệu quả sử dụng và lợi nhuận, từ đó hạn chế khả năng mở rộng và tăng trưởng tín dụng Quản lý rủi ro tín dụng là cần thiết để kiểm soát những tác động tiêu cực này, góp phần vào sự phát triển kinh tế ổn định và nâng cao sức cạnh tranh trong quá trình hội nhập.
Tiêu chí đánh giá chất lượng quản lí rủi ro tín d ụ n g
Để đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng, có nhiều tiêu chí khác nhau Tuy nhiên, trong nghiên cứu này, chỉ tập trung vào những chỉ tiêu chủ yếu nhằm tác động đến việc đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại.
1.2.2.1 Các chỉ tiêu định tính
Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng được thể hiện qua quá trình phân tích, nhận dạng và đo lường rủi ro tín dụng Do đó, chất lượng này có thể được đánh giá dựa trên một số tiêu chí định tính quan trọng.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đạt được các mục tiêu chung thông qua việc nhận diện và phân tích rủi ro khoản vay của khách hàng Điều này không chỉ hỗ trợ quyết định tín dụng mà còn đảm bảo khả năng thu hồi gốc và lãi đúng hạn, bảo vệ vốn kinh doanh Việc thực hiện các mục tiêu chiến lược quản lý một cách hiệu quả là yếu tố then chốt để đo lường thành công của chương trình, đồng thời định hình triết lý quản lý rủi ro.
Để tạo ra một danh mục cho vay đa dạng và hiệu quả, cần thực hiện phân tích đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng cho từng nhóm khách hàng và ngành nghề cụ thể Qua đó, ngân hàng có thể xác định những danh mục cho vay có mức độ rủi ro thấp nhưng mang lại hiệu quả cao để đầu tư Đồng thời, quá trình này cũng giúp phát hiện những nhu cầu mới và các danh mục hoạt động mới cho ngân hàng.
Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng được thể hiện qua khả năng nhận diện và xác định chính xác các rủi ro liên quan đến từng khoản vay, từng nhóm khách hàng và từng lĩnh vực hoạt động Việc này giúp ngân hàng có phương án ứng phó kịp thời với những thay đổi trong môi trường kinh doanh.
Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng được thể hiện qua việc phân tích và đo lường chính xác khả năng rủi ro có thể xảy ra Những nhận định và đo lường này cần phải được thực hiện kịp thời để nâng cao hiệu quả quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng.
Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng được thể hiện qua việc lựa chọn các biện pháp quản lý và kiểm soát rủi ro một cách tối ưu, với chi phí thấp Điều này góp phần giảm thiểu tổn thất và mất mát do rủi ro gây ra.
Sáu là, đóng góp vào sự tăng trưởng kinh tế của địa phương thông qua việc sử dụng hiệu quả nguồn vốn và đầu tư vào các ngành nghề, lĩnh vực mũi nhọn Điều này được thể hiện qua việc tìm kiếm các danh mục cho vay có rủi ro thấp, phát hiện nhu cầu và thế mạnh mới của địa phương Đồng thời, nó cũng góp phần tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật, thúc đẩy sản xuất, tăng kim ngạch xuất khẩu, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, tạo thêm việc làm và nâng cao mức sống cho người dân.
Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng được thể hiện qua tính linh hoạt của chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, giúp ngân hàng xác định mục đích và định hướng kinh doanh Trong môi trường kinh doanh luôn biến đổi, chiến lược này cần có khả năng nhận diện và dự đoán những thay đổi, đồng thời phản ứng kịp thời để giảm thiểu rủi ro Tính linh hoạt trong quản lý rủi ro tín dụng, thông qua thông tin liên lạc và giám sát hiệu quả, là yếu tố quan trọng phản ánh chất lượng quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng.
I.2.2.2 Các chỉ tiêu định lượng
Để đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng, có nhiều chỉ tiêu định lượng, trong đó thường được sử dụng các chỉ tiêu ước tính tổn thất tín dụng từ cơ sở dữ liệu nội bộ, hệ thống đánh giá chất lượng tín dụng và các chỉ tiêu tài trợ tín dụng Việc xây dựng mức độ rủi ro chấp nhận trong hoạt động tín dụng một cách chính xác là rất quan trọng, giúp lựa chọn các khoản vay, khách hàng và lĩnh vực hoạt động mang lại hiệu quả cao với mức độ rủi ro có thể kiểm soát.
Việc xác định mức rủi ro chấp nhận là rất quan trọng trong quá trình cấp tín dụng, giúp ngân hàng phân tích và lựa chọn khách hàng phù hợp với chiến lược kinh doanh và thị trường mục tiêu Ngân hàng cần có các thước đo để đảm bảo dư nợ của khách hàng tương thích với mục tiêu đã đề ra Để kiểm soát rủi ro hiệu quả, ngân hàng phải ước tính chính xác mức độ tổn thất dự kiến cho từng khoản vay, từ đó lựa chọn biện pháp an toàn và chi phí thấp Ngoài việc đánh giá khả năng của khách hàng, ngân hàng cần phân tích lợi nhuận từ các dự án đầu tư để xác định giá trị tín dụng chịu rủi ro (VaR) và lợi nhuận ròng từ mỗi khoản vay Điều này đảm bảo chất lượng quản lý rủi ro và giúp thu được lợi nhuận mục tiêu với chi phí thấp nhất.
Nợ quá hạn là khoản nợ mà khách hàng không thanh toán đúng hạn theo hợp đồng tín dụng đã ký Đây là chỉ số quan trọng để đánh giá sức khỏe của tổ chức tài chính và ảnh hưởng đến tất cả các hoạt động chính của ngân hàng Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 25 tháng 10 năm 2005, nợ quá hạn cần được quản lý chặt chẽ để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của ngành ngân hàng.
NHNN thì “ nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn”
Nợ quá hạn được phân chia như sau:
Nợ quá hạn có tài sản đảm bảo là khoản vay mà người vay, cá nhân hoặc doanh nghiệp, phải thế chấp tài sản cho ngân hàng Theo quy định pháp luật, ngân hàng có quyền phát mãi tài sản để thu hồi nợ Mặc dù khoản nợ này chưa được thu hồi, ngân hàng vẫn có khả năng thu hồi thông qua tài sản đảm bảo.
Nợ quá hạn không có tài sản đảm bảo là khoản vay mà ngân hàng không yêu cầu thế chấp tài sản từ người vay Trong trường hợp này, cá nhân hoặc doanh nghiệp vẫn có thể hoạt động kinh doanh Nếu tình hình tài chính của doanh nghiệp tốt, khả năng thu hồi nợ là khả thi; ngược lại, nếu tài chính xấu, khoản nợ có thể trở thành mất trắng.
Nợ quá hạn, hay còn gọi là nợ xấu, là khoản nợ khó đòi, thường xảy ra ở những cá nhân và doanh nghiệp có tình hình tài chính và hoạt động sản xuất kinh doanh yếu kém Biểu hiện của nợ xấu là sự thua lỗ trong sản xuất, gia tăng nợ phải trả, và mất khả năng thanh toán Thời gian nợ tồn đọng có thể kéo dài từ một năm đến 2-3 năm hoặc lâu hơn, gây khó khăn trong việc giải quyết.
Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng quản lí rủi ro tín dụng
- Nhận thức của ban giám đốc về vai trò quản lý rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại là một vấn đề phức tạp và cấp bách, bởi rủi ro tín dụng luôn gắn liền với hoạt động tín dụng và có tính đa dạng Việc quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả không chỉ giúp giảm bớt gánh nặng cho ngân hàng và khách hàng mà còn thúc đẩy sự ổn định của nền kinh tế Thực hiện tốt quản lý rủi ro tín dụng giúp ngân hàng giảm chi phí, tăng lợi nhuận, nâng cao uy tín và vị thế trên thị trường, đồng thời củng cố niềm tin của công chúng vào hệ thống tài chính.
Quản lý rủi ro tín dụng là một hoạt động quan trọng, yêu cầu sự chú ý đến việc xác định, đo lường, quản lý và kiểm soát rủi ro Đây không chỉ là trách nhiệm của ngân hàng thương mại mà còn của tất cả các bên liên quan Quá trình quản lý rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, cần được thực hiện liên tục ở mọi cấp độ trong ngân hàng, nhằm đạt được mục tiêu tài chính, duy trì khả năng tồn tại và đảm bảo sự minh bạch.
Nhận thức của ban lãnh đạo về vai trò của quản lý rủi ro tín dụng là yếu tố then chốt ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động này Khi ban lãnh đạo hiểu rõ tầm quan trọng của quản lý rủi ro tín dụng, họ sẽ chú trọng vào việc xây dựng chiến lược và chính sách quản lý rủi ro hợp lý Điều này bao gồm việc thiết lập cơ cấu quản lý rủi ro tín dụng phù hợp, đầu tư vào nguồn nhân lực và tài chính, cũng như thực hiện các biện pháp nhận dạng, đo lường, phân tích, kiểm soát và tài trợ cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng.
- Sự phối hợp giữa các bộ phận trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng
Trong ngân hàng, quản lý rủi ro tín dụng là trách nhiệm chính của ban lãnh đạo, bao gồm hội đồng quản trị và ban giám đốc Chất lượng quản lý cần được truyền đạt đến nhân viên tín dụng và các bộ phận khác để nâng cao hiệu quả kinh doanh Sự phối hợp nhịp nhàng và hiệu quả giữa ba chức năng: kinh doanh, quản lý rủi ro và tác nghiệp là rất quan trọng để đạt được mục tiêu chung.
- Hạ tầng thông tin phục vụ cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng
Nguồn thông tin đầu vào cho việc phân tích khách hàng bao gồm dữ liệu lịch sử và hiện tại, xu hướng phát triển, thông tin tài chính và phi tài chính của khách hàng Ngoài ra, cần xem xét thông tin về thị trường sản phẩm, môi trường đầu tư, khung pháp lý, chính sách của nhà nước, và các thống kê về chỉ tiêu trung bình ngành để phục vụ cho việc xếp loại khách hàng.
Công nghệ ngân hàng hiện đại trang bị cho các nhà quản lý rủi ro tín dụng những công cụ hiệu quả, giúp phát hiện sớm các rủi ro tín dụng tiềm ẩn Hệ thống này cung cấp thông tin cập nhật liên tục và các công cụ đo lường, dự đoán, mô phỏng, cũng như xây dựng các kịch bản rủi ro tín dụng khả thi.
Trình độ của đội ngũ cán bộ là yếu tố quyết định ảnh hưởng đến chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Một đội ngũ cán bộ có năng lực sẽ tối ưu hóa các biện pháp quản lý rủi ro, khắc phục điểm yếu và mang lại kết quả tích cực cho ngân hàng trong hoạt động này.
- Các yếu tố thuộc về triết lý kinh doanh và văn hoá doanh nghiệp
Triết lý kinh doanh là những tư tưởng áp dụng vào hoạt động sản xuất và kinh doanh, tạo thành hệ giá trị và mục tiêu chung để định hướng và giáo dục mọi thành viên trong doanh nghiệp Triết lý này giúp các thành viên có định hướng phát triển rõ ràng, phục vụ cho các mục tiêu mà doanh nghiệp đã đề ra, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động và xây dựng văn hóa doanh nghiệp.
- Từ phía khách hàng vay
Rủi ro tín dụng từ phía người vay là một trong những nguyên nhân chính gây tổn thất lớn cho ngân hàng, đặc biệt khi người vay không tuân thủ hợp đồng tín dụng Nguyên nhân của vấn đề này thường liên quan đến trình độ kém trong việc dự đoán vấn đề kinh doanh, quản lý yếu kém, ý định lừa đảo cán bộ ngân hàng, và sự chây ỳ trong việc trả nợ.
- Từ phía các cơ quan quản lý
Ngân hàng là ngành chịu sự kiểm tra và giám sát chặt chẽ từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Do đó, các văn bản quy định của NHNN cần phải phù hợp, kịp thời và chuẩn mực để định hướng hiệu quả cho các ngân hàng thương mại trong việc triển khai các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng.
- Các điều kiện môi trường
Sự thay đổi trong các chính sách thuế, xuất nhập khẩu, cho vay của nhà nước, và quy định về đất đai, nhà ở do chính phủ ban hành đã ảnh hưởng lớn đến môi trường kinh doanh Các vấn đề như chu kỳ kinh tế, lạm phát và thất nghiệp thường không thể được dự báo bởi các nhà quản trị Hơn nữa, chất lượng quản lý rủi ro tín dụng cũng bị tác động tiêu cực bởi việc thực thi chức năng của các cơ quan quản lý ngân hàng và doanh nghiệp không chặt chẽ, dẫn đến tình trạng cấp phát tràn lan và công chứng tài sản thế chấp không đúng pháp luật.
KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THỂ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
Bài học kinh nghiệm đối với các ngân hàng thương mại Việt N a m
VÀ CHẤT LƯỢNG QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại v ề mặt lịch sử, ngân hàng thương mại đã có quá trình hình thành và phát triển lâu dài gắn liền với quá trình phát triển của sản xuất và trao đổi hàng hoá Từ các hoạt động cho vay tư nhân và cầm đồ xuất hiện trong thời kì cổ đại, các ngân hàng đã phát triển về quy mô, mở rộng về chức năng qua thời kỳ trung cổ và đạt tới mức phát triển rực rỡ trong nền kinh tế tư bản chủ nghĩa Đến thế kỷ thứ 18, với sự can thiệp của nhà nước, ngân hàng phát hành được tách riêng ra trở thành ngân hàng trung ương của các nước, các ngân hàng còn lại không được phép phát hành tiền, có chức năng chuyên kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng Đấy chính là tiền thân của ngân hàng thương mại.
Trong nền kinh tế thị trường hiện đại, ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng như trung tâm tiền tệ, kết nối người có vốn nhàn rỗi với người cần sử dụng vốn Chúng cung cấp nhiều dịch vụ ngân hàng thiết yếu như chiết khấu thương phiếu, bảo quản tài sản, thanh toán và tư vấn Sự phát triển của hệ thống chi nhánh ngân hàng thương mại không chỉ ảnh hưởng đến thị trường tài chính mà còn tác động lớn đến tình hình kinh tế vĩ mô của quốc gia và quốc tế.
Có rất nhiều khái niệm về ngân hàng thương mại Một số nước tư bản như
Ngân hàng thương mại, như ở Mỹ và Nhật Bản, được định nghĩa là tổ chức chủ yếu hoạt động trong việc huy động vốn từ tiền gửi của cá nhân và doanh nghiệp, sau đó cho vay lại các đối tượng này.
THựC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM
TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT N A M
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank, mã quốc tế MSB) là ngân hàng thương mại đầu tiên được thành lập sau khi pháp lệnh về ngân hàng nhà nước và ngân hàng thương mại, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính được ban hành vào tháng 5 năm 1990 Ngân hàng này được cấp giấy phép số 0001/NH-GP bởi Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam vào ngày 08 tháng 6 năm 1991, với giấy phép số 45/GP.
UB do Uỷ ban nhân dân thành phố Hải Phòng cấp ngày 24 tháng 12 năm 1991 Ngày 12 tháng 7 năm 1991, Maritime Bank đã chính thức khai trương và đi vào hoạt động.
Maritime Bank hướng đến việc trở thành ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt Nam, cung cấp đa dạng sản phẩm và dịch vụ tài chính chất lượng cao, đáp ứng nhu cầu thực tế của khách hàng Ngân hàng cam kết tạo dựng môi trường làm việc chuyên nghiệp, mang lại nhiều cơ hội phát triển cho cán bộ nhân viên, đồng thời đảm bảo lợi ích bền vững cho cổ đông Maritime Bank tập trung triển khai chiến lược kinh doanh mới, tuân thủ các chuẩn mực quốc tế và quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam đã trải qua nhiều giai đoạn phát triển và hiện đang khẳng định tên tuổi của mình không chỉ trong nước mà còn trên trường quốc tế.
Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam được thành lập theo giấy chứng nhận đăng ký hoạt động kinh doanh chi nhánh số 0113008430, do Sở kế hoạch đầu tư thành phố Hà Nội cấp ngày 1/7/2005 Sau đó, vào ngày 17/6/2008, sở đã đăng ký thay đổi lần một, chuyển từ giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0203010090 do phòng đăng ký kinh doanh - Sở kế hoạch đầu tư thành phố Hải Phòng cấp ngày 15/10/2002 Quá trình hình thành sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải được chia thành nhiều giai đoạn khác nhau.
Trước năm 2005, trụ sở chính, bao gồm trung tâm điều hành và Sở giao dịch, được đặt tại số 5A Nguyễn Tri Phương, quận Hồng Bàng, thành phố Hải Phòng.
Từ năm 2005 tới 2013 địa điểm tại số nhà 44 Nguyễn Du, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội.
Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải hiện tọa lạc tại số 115 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Giai đoạn này có những đặc điểm cơ bản đáng chú ý.
• Cơ sở vật chất kỹ thuật công nghệ được tăng cường
• Sản phấm dịch vụ ngân hàng phong phú và đa dạng
• Đội ngũ cán bộ nhân viên trẻ, năng động, nhiệt tình, có trình độ chuyên môn nghiệp vụ cao
Đưa văn hóa bán hàng vào môi trường kinh doanh sẽ thúc đẩy các phòng tín dụng của Sở chủ động hơn trong việc tìm kiếm nguồn khách hàng mới, đồng thời nâng cao chất lượng chăm sóc khách hàng hiện có.
2.1.2 Cơ cấu tố chức và nguyên tắc hoạt động, nhiệm vụ của chi nhánh sỏ’ giao dịch ngân hàng Thưong mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam
2.1.2 L Cơ cẩu tổ chức Sở giao dịch ngăn hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Hiện tại, mạng lưới giao dịch của Sở giao dịch bao gồm những phòng giao dịch, trung tâm sau:
- Phòng giao dịch Trần Xuân Soạn, 165 Bà Triệu, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.
- Phòng giao dịch Bách Khoa, số 242 Lê Thanh Nghị, Phường Đồng Tâm, quận Hai Bà Trưng.
- Phòng giao dịch Nguyễn Du, 44 Nguyễn Du, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.
- Phòng giao dịch Phan Chu Trinh, số 39 Phan Chu Trinh, phường Phan Chu Trinh, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội.
- Phòng giao dịch Phố Huế, số 181 Phố Huế, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.
- Phòng giao dịch Nguyễn Đình Chiểu, số 29 Nguyễn Đình Chiểu, quận Hai
- Phòng giao dịch Lạc Trung, số 102 Lạc Trung, phường Vĩnh Tuy, quận Hai
- Phòng giao dịch Minh Khai, 244 Minh Khai, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội
- Trung tâm Quỹ tập trung Khu vực Hà Nội, 29 Nguyễn Đình Chiểu, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.
- Trung tâm Kế toán tập trung, tầng 12, 29 Nguyễn Đình Chiểu, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.
Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2013, Sở giao dịch có tổng cộng 232 cán bộ nhân viên Cơ cấu tổ chức của Sở bao gồm một giám đốc điều hành toàn bộ hoạt động của chi nhánh cùng với 6 phó giám đốc phụ trách các đơn vị trực thuộc.
2.I.2.2 Nguyên tắc hoạt động, nhiệm vụ của Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam hoạt động độc lập trong hệ thống ngân hàng TMCP Hàng Hải, nhưng vẫn chịu sự giám sát và chỉ đạo từ hội sở Tất cả các vấn đề liên quan đến tuyển dụng và thay đổi cơ cấu nhân sự đều phải được thực hiện theo quy định của hội sở.
Sở giao dịch do hội sở quyết định, các trưởng phòng và ban giám đốc của Sở giao dịch chỉ có quyền đề đạt và cho thi tuyển.
Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải thực hiện các hoạt động chính bao gồm huy động vốn ngắn, trung và dài hạn, tiếp nhận vốn ủy thác đầu tư, cho vay ở các kỳ hạn khác nhau, chiết khấu chứng từ có giá, cung cấp dịch vụ thanh toán nội địa và quốc tế, kinh doanh ngoại hối, tài trợ thương mại và nhiều dịch vụ ngân hàng khác.
2.1.3 Tình hình hoạt động kỉnh doanh cua chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng Thưong mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam
Ngân hàng, giống như các đơn vị kinh doanh khác, cần có tư liệu sản xuất để hoạt động hiệu quả Tiền là yếu tố then chốt cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, vì vốn không chỉ là cơ sở để thực hiện các giao dịch mà còn giúp ngân hàng chủ động trong hoạt động kinh doanh Vốn ảnh hưởng trực tiếp đến quy mô hoạt động của ngân hàng thương mại, quyết định năng lực thanh toán và đảm bảo uy tín trên thị trường, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh.
Từ năm 2005, khi chi nhánh Sở giao dịch chuyển trụ sở từ quận Hồng Bàng, Hải Phòng lên số 44 Nguyễn Du, Hoàn Kiếm, Hà Nội, đã gặp nhiều khó khăn nhưng vẫn xây dựng được uy tín trong cộng đồng và các tổ chức kinh tế Hoạt động huy động vốn được chú trọng, vì nguồn vốn là yếu tố quyết định cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động của Sở giao dịch ngân hàng
TMCP Hàng Hái Việt Nam Đơn vị: Tỷ đồng
Chí tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 l.Tiền gửi của tố chức kinh tế và dân cư
2.Tiền gửi của các TCTD khác 6220.985 4859.205 4157.545 1299.05
Nguôn: Báo cáo tài chính các năm 2010 , 2011, 2012, 2013 của Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Sô liệu bảng 2.1 cho thấy nguồn vốn huy động của Sở giao dịch có sự tăng trưởng qua các năm 2010, 2011, 2012 Năm 2013 có giảm một chút so với năm
Năm 2012, chi nhánh đã giảm hoạt động huy động vốn từ 15.602,512 tỷ xuống còn 12.645,656 tỷ do tình hình thanh khoản an toàn Trong giai đoạn 2010-2011, tỷ lệ tiền gửi từ dân cư và tổ chức kinh tế thấp hơn so với các tổ chức tín dụng khác, chủ yếu vì lãi suất huy động liên tục biến động, dẫn đến khả năng huy động vốn không cao Do đó, chi nhánh đã phải huy động vốn từ các tổ chức tín dụng khác để đảm bảo thanh khoản.
Tỷ lệ vốn huy động từ dân cư và các tổ chức kinh tế trên tổng nguồn vốn đã tăng trưởng mạnh mẽ qua các năm, từ 32.54% năm 2010 lên 89.72% năm 2013 Sự gia tăng này chứng tỏ chi nhánh đã xây dựng được uy tín vững chắc trong cộng đồng và các tổ chức kinh tế nhờ vào việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ chất lượng cao, phong cách phục vụ chuyên nghiệp và các chương trình khuyến mãi hấp dẫn, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng.
Bảng 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn tại Sở giao dịch ngân hàng
TMCP Hàng Hải Việt Nam Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
1 Tiền gửi không kì hạn
2785.744 22.03 2.Tiền gửi có kỳ hạn
3.Tổng nguồn vốn huy động 9221.661 11341.567 15602.512 12645.656
Nguôn: Bảo cáo tài chính các năm 2010, 2011, 2012, 2013 của Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Theo số liệu trong bảng 2.2, nguồn vốn huy động từ tiền gửi không kỳ hạn đang có xu hướng giảm dần qua các năm Đây là nguồn vốn thanh toán của cá nhân và tổ chức kinh tế, thường có lãi suất rất thấp hoặc bằng không, đồng thời cũng là nguồn vốn có tính biến động cao Do đó, chi nhánh đã hạn chế dần việc huy động vốn theo hình thức này.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯONG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT N A M
Trong giai đoạn 2010-2013, hoạt động tín dụng đóng góp chủ yếu vào tổng thu của chi nhánh, với các con số lần lượt là 325.142 tỷ đồng (90.48% tổng thu) vào năm 2010, 805.737 tỷ đồng (91.9%) năm 2011, 1133.9 tỷ đồng (95.3%) năm 2012, và 1665.167 tỷ đồng (89.46%) năm 2013 Ngược lại, thu từ hoạt động dịch vụ chỉ chiếm tỷ lệ rất nhỏ, với 5.2% năm 2010, 6.38% năm 2011, 2.86% năm 2012, và 1.03% năm 2013 Sự phụ thuộc lớn vào hoạt động tín dụng khiến chi nhánh gặp rủi ro lớn nếu các khoản tín dụng này gặp khó khăn, do tỷ trọng thu từ các nguồn khác rất hạn chế.
Trong thời gian tới, Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải nên tập trung phát triển các dịch vụ nhằm tăng nguồn thu dịch vụ năm sau cao hơn năm trước, với mục tiêu chiếm tỷ trọng 20-30% trong lợi nhuận ngân hàng Đây là nguồn thu tiềm năng, có chi phí thấp và độ rủi ro giảm so với hoạt động tín dụng, do đó cần được khai thác trong tương lai.
2.2 THỤC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯONG MẠI CỎ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM
2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng của Sở giao dịch ngân hàng Thưong mại cố phần Hàng Hải Việt Nam
Trong quản lý rủi ro tín dụng, Sở giao dịch và các chi nhánh của ngân hàng TMCP Hàng Hải đã nỗ lực hạn chế nợ xấu Tuy nhiên, rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng là điều không thể tránh khỏi Bài viết dưới đây sẽ trình bày về tình hình nợ xấu của chi nhánh Sở giao dịch từ năm 2010 đến 2013.
Bảng 2.6 Thực trạng nợ xẩu qua các năm từ 2010 đến 2013 Đơn vị tính: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Nguón: Báo cáo tài chỉnh các năm 2010, 2011, 2012, 2013 của Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Theo bảng 2.6, nợ xấu của chi nhánh đã có diễn biến phức tạp qua các năm, với tỷ lệ nợ xấu chỉ 1.03% vào năm 2010, tăng nhẹ lên 2.6% vào năm 2011, nhưng đến năm 2012 đã tăng vọt lên 6.875% Sự gia tăng này cho thấy chất lượng tín dụng của chi nhánh giảm sút rõ rệt, đặc biệt là nợ xấu ngắn hạn, chiếm tới 99.35% tổng nợ xấu trong năm 2012 Nguyên nhân khách quan dẫn đến tình trạng này cần được xem xét kỹ lưỡng.
Năm 2012, nền kinh tế gặp khó khăn, nhiều doanh nghiệp thua lỗ và không đủ khả năng trả nợ ngân hàng Nguyên nhân chủ yếu là do hạn chế trong trình độ thẩm định và đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng, dẫn đến việc không xác định chính xác vòng quay vốn và thời hạn cho vay hợp lý Khi đến hạn thanh toán, khách hàng chưa thu đủ tiền để trả nợ Thêm vào đó, việc thẩm định phương án cho vay thiếu nghiên cứu thị trường, phụ thuộc hoàn toàn vào thông tin từ khách hàng, dẫn đến cho vay những phương án sản xuất không đảm bảo chất lượng và không đủ sức cạnh tranh, khiến khách hàng không tiêu thụ được sản phẩm và không có nguồn thu để trả nợ, dẫn đến nợ quá hạn.
Năm 2013, theo chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước về việc các tổ chức tín dụng tích cực xử lý nợ xấu, chi nhánh đã thực hiện bán nợ cho Công ty Quản lý Tài sản VAMC, đôn đốc thu hồi nợ, xử lý tài sản đảm bảo và đòi nợ bên bảo lãnh Nhờ vào việc sử dụng dự phòng rủi ro, tỷ lệ nợ xấu đã giảm xuống chỉ còn 1,352%.
Biểu đồ 2.3 Nợ xấu phân theo thời hạn qua các năm 2010 đến 2013
Nguồn: Báo cáo tài chỉnh các năm 2010, 2011, 2012, 2013 của Sở giao dịch ngăn hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Tỷ lệ nợ xấu trong các thành phần kinh tế có sự biến động qua các năm, chủ yếu tập trung ở công ty TNHH tư nhân và công ty cổ phần Nợ xấu của công ty TNHH tư nhân đã tăng mạnh vào năm 2012 nhưng giảm đáng kể trong năm 2013 Đối với thành phần kinh tế cá thể, nợ xấu chiếm tỷ lệ nhỏ và đã không còn vào năm 2013, cho thấy ngân hàng cần chú trọng mở rộng cấp tín dụng cho khu vực này Bảng 2.7 minh chứng cho những nỗ lực trong việc xử lý nợ xấu của chi nhánh, với kết quả đạt được rất khả quan.
Bảng 2.7 Thực trạng nợ xấu theo thành phần kinh tế qua các năm từ 2010 đến 2013 Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
-Công ty TNHH tư nhân 24.947 10.391 108.002 29.838
Nguôn: Báo cáo tài chính các năm 2010, 2011, 2012, 2013 của Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng của Sở giao dịch ngân hàng Thưong mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam
2.2.2.1 Nhận diện về rủi ro tín dụng của Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
Sở giao dịch xác định rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động là những rủi ro chính trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, trong đó rủi ro tín dụng được coi là quan trọng nhất do hoạt động tín dụng chiếm hơn 90% tổng thu nhập của chi nhánh và dư nợ lớn trong tổng tài sản Tất cả các rủi ro này được quản lý thông qua việc thiết lập hạn mức cụ thể, hệ thống kiểm soát và báo cáo, tuân thủ chính sách rủi ro do MSB đề ra.
Quản lý rủi ro tín dụng là một quy trình quan trọng được thực hiện thường xuyên tại Sở giao dịch trong tất cả các nghiệp vụ ngân hàng và các bộ phận liên quan Chi nhánh tiến hành nhận diện rủi ro tín dụng thông qua nhiều biện pháp khác nhau nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng.
Phương pháp phân tích báo cáo tài chính là một công cụ quan trọng trong việc nhận dạng rủi ro và hỗ trợ quyết định của nhà đầu tư Bằng cách áp dụng các kỹ thuật phân tích bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và các tài liệu liên quan, các chỉ số tài chính quá khứ và hiện tại của khách hàng giúp chi nhánh đánh giá tình hình tài chính và đưa ra ước tính chính xác về khả năng kinh tế tương lai của khách hàng.
Chi nhánh sẽ cử cán bộ thẩm định trực tiếp để kiểm tra cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng, từ đó thu thập thông tin chi tiết về điều kiện cơ sở vật chất và khung cảnh chung Việc này giúp đối chiếu với hồ sơ xin vay của khách hàng, đồng thời nhận diện ưu điểm và nhược điểm của khách hàng Qua kiểm tra, chi nhánh sẽ hiểu rõ hơn về tài sản đảm bảo mà khách hàng sử dụng cho khoản vay, cũng như giá trị và khả năng chuyển đổi thành tiền của tài sản đó.
Để nhận diện rủi ro, cần thu thập thông tin từ các nguồn bên ngoài như đối tác kinh doanh của khách hàng, các ngân hàng thương mại có mối quan hệ với khách hàng, và chính quyền địa phương nơi khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh.
2.2.2.2 Công tác đo lường rủi ro tín dụng Để đo lường rủi ro tín dụng, Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải thực hiện chấm điểm tín nhiệm và xếp hạng khách hàng theo quy định của MSB Hiện M aritime Bank đã thực hiện triển khai xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và đưa vào ứng dụng trên toàn hệ thống với tên gọi là MSB Ratings, đem lại nhiều lợi ích trong việc ra quyết định phê duyệt tín dụng, quản lý rủi ro của M aritime Bank với sự tư vấn của Công ty Ernst & Young Việt Nam - công ty kiểm toán, tư vấn tài chính uy tín hàng đầu thế giới. Đ ỗi với khách hàng doanh nghiệp: Chi nhánh tiến hành sàng lọc, xếp hạng khách hàng thông qua những câu hỏi đã được xây dựng sẵn Những thông tin mà chi nhánh sử dụng để thực hiện sàng lọc và xếp hạng khách hàng được thu thập từ các nguồn như: Phỏng vấn trực tiếp ( cán bộ giao dịch, cán bộ kinh doanh, bạn hàng, đối tác của doanh n ghiệp ), thông tin đại chúng ( internet, web, tivi, radio, các cơ sở dữ liệu thống kê, hệ thống văn bản pháp q u y ), hồ sơ do doanh nghiệp cung cấp ( báo cáo tài chính, kế hoạch kinh doanh, hợp đồng đầu ra, đầu v à o ) chi tiết theo danh mục hồ sơ quy định của M aritime Bank, liên kết, xâu chuỗi các sự việc xảy ra trong quá trình tiếp xúc, thẩm định khách hàng và qua quan sát trực quan.
Những câu hỏi sàng lọc khách hàng:
1 Số năm hoạt động của doanh nghiệp?
2 Hệ số khả năng trả nợ của doanh nghiệp trong năm tới là bao nhiêu?
3 Theo định hướng kinh doanh của pháp luật và của MSB hiện nay thì ngành kinh tể mà doanh nghiệp đang hoạt động có được cho phép hay không?
4 Tỷ lệ vốn góp của cổ đông chính và nhóm có liên quan đến cổ đông chính?
5 Nhóm nợ cao nhất của người có quyền kiểm soát quyết định của doanh nghiệp trong vòng 12 tháng qua?
6 Nhóm nợ cao nhất của doanh nghiệp trong 12 tháng qua?
7 Lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh năm tài chính liền kề là bao nhiêu?
8 Doanh thu thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh năm tài chính liền kề là bao nhiêu?
9 Số năm kinh nghiệm của chủ sở hữu chính trong lĩnh vực kinh doanh chính của doanh nghiệp?
10 Doanh nghiệp có hạn mức tín dụng (đang còn hiệu lực) tại các tổ chức tín dụng khác không?
11 Chủ doanh nghiệp đã từng phá sản trong 3 năm vừa qua không?
Những câu hỏi xếp hạng khách hàng:
1 Tính từ thời điểm doanh nghiệp được thành lập (đăng kí kinh doanh lần đầu), lĩnh vực sản xuất kinh doanh có doanh thu cao nhất vào thời điểm xin vay đã là lĩnh vực chính của doanh nghiệp bao nhiêu năm?
2 Hệ số khả năng trả nợ của doanh nghiệp trong năm tới là bao nhiêu?
3 Lãnh đạo doanh nghiệp có sẵn sàng cung cấp mọi thông tin khi MSB yêu cầu không?
4 Báo cáo điều tra của giám đốc thẩm định thông tin?
5 Lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong 2 năm gần nhất như thế nào?
6 Tỷ lệ phần trăm doanh thu bán hàng cho 2 khách hàng đầu ra lớn nhất trong tháng qua?
7 Người có quyền kiểm soát quyết định trong doanh nghiệp và kế toán trưởng năm thông tin về tình trạng dòng tiền tháng tới của doanh nghiệp như thế nào?
8 Doanh thu thuần từ hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp trong năm gần nhất là như thế nào?
Sau khi chấm điểm, chi nhánh tiến hành xếp hạng khách hàng theo các nhóm và được đánh giá như sau:
Bảng 2.8 Bảng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp
STT Mức xếp hạng Ý nghĩa
1 AAA Đây là khách hàng có mức xếp hạng cao nhất Khả năng hoàn trả khoản vay của khách hàng được xếp hạng là đặc biệt tốt.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT NAM
PHƯƠNG HƯỚNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT N A M
Xây dựng chi nhánh Sở giao dịch thành chi nhánh dẫn đầu hệ thống
Ngân hàng Maritime cung cấp đa dạng dịch vụ ngân hàng như tín dụng, chuyển tiền, thanh toán L/C và bảo lãnh, hoạt động theo tiêu chuẩn quốc tế với chất lượng tương đương các ngân hàng hàng đầu thế giới Với cam kết hoạt động an toàn và quản lý rủi ro hiệu quả, ngân hàng phát triển bền vững, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng qua các sản phẩm và dịch vụ tiện ích ngày càng đổi mới và hoàn thiện Mục tiêu chiến lược của chi nhánh là nâng cao chất lượng phục vụ và mở rộng dịch vụ.
- Tiếp tục là chi nhánh dẫn đầu hệ thống cung cấp dịch vụ tài chính, ngân hàng hàng đầu Việt Nam.
- Đạt được bảng cân đối kế toán lành mạnh, giải quyết triệt để vấn đề nợ xấu, giảm tỷ lệ nợ quá hạn.
Chúng tôi tập trung vào việc phát triển phân khúc khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ bằng cách cung cấp các sản phẩm đa dạng và khác biệt, đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng.
Một số mục tiêu cụ thể năm 2015:
• Tốc độ tăng trưởng đạt 12-14%
• Tỷ lệ thu dịch vụ mỗi năm từ 30% trở lên.
• Trích lập dự phòng rủi ro theo quy định.
3.1.2 Phương hướng quản lý rủi ro tín dụng của Sở giao dịch ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam
Để đảm bảo sự phát triển ổn định và bền vững, Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam cần chú trọng hơn đến công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trong chiến lược kinh doanh của mình Việc này sẽ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động và bảo vệ lợi ích của ngân hàng.
Mở rộng đầu tư tín dụng vào các dự án kinh tế hiệu quả và khách hàng có năng lực tài chính lành mạnh, đặc biệt chú trọng vào phân khúc khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ Cần thắt chặt quy trình tín dụng, phân loại khách hàng, nâng cao chất lượng thẩm định, và tăng cường kiểm tra, kiểm soát trong suốt quá trình cho vay Đồng thời, nâng tỷ trọng dư nợ cho vay có bảo đảm nhằm hạn chế rủi ro nợ quá hạn ở mức thấp nhất.
Chi nhánh MSB tiếp tục triển khai kế hoạch đào tạo phát triển nguồn nhân lực để đáp ứng nhu cầu kinh doanh và quản lý rủi ro tín dụng Mục tiêu là xây dựng tiêu chuẩn hoá trình độ cho từng nghiệp vụ, từ đó quy hoạch và đào tạo nguồn nhân lực hiệu quả Chi nhánh cũng sẽ áp dụng chính sách thu hút nhân tài và mở các khoá đào tạo cấp điều hành nhằm nâng cao năng lực quản trị và quản lý rủi ro Đặc biệt, việc nâng cao trình độ học vấn và chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên ngân hàng được chú trọng.
Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam đang nỗ lực nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng bằng cách hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro một cách liên tục Mục tiêu là tăng cường tính chuyên nghiệp và năng lực đánh giá rủi ro để đạt được lợi nhuận tối đa trong hoạt động tín dụng, đồng thời đảm bảo mức rủi ro chấp nhận được Quản lý rủi ro cần được xem là một yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, vì một ngân hàng không thể đạt được kết quả kinh doanh tốt nếu không chú trọng đến công tác này.
Mở rộng tín dụng và quản lý, phòng ngừa rủi ro tín dụng phải đi liền với nhau.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI VIỆT N A M
3.2.1 Xây dựng chiến lược về con người đáp ứng yêu cầu nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng
Một chính sách khách hàng hiệu quả và cơ chế kinh doanh phù hợp chỉ có thể thành công khi được thực hiện bởi đội ngũ cán bộ có năng lực và trách nhiệm Con người là yếu tố trung tâm, giúp phát hiện và hạn chế rủi ro tín dụng kịp thời, nhưng cũng có thể là nguyên nhân gây ra tổn thất do yếu tố đạo đức và năng lực kém Khả năng kiểm soát rủi ro từ thiên tai và những rủi ro hệ thống là hạn chế, do đó, việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng cần dựa vào con người Các giải pháp nhân sự đóng vai trò cốt yếu trong việc xây dựng biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả.
M ột là, nâng cao chất lượng cán bộ quản lý rủi ro tín dụng
Cán bộ rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý nợ và phân tích các khoản vay có vấn đề Để thực hiện nhiệm vụ này, họ cần có kinh nghiệm, trình độ chuyên môn cao và khả năng phán đoán, xử lý tình huống hiệu quả Những yêu cầu này giúp đảm bảo rằng cán bộ có thể đưa ra những đánh giá chính xác và kịp thời về tình hình tín dụng.
Xác nhận rõ nhận thức về quản lý rủi ro tín dụng:
Quản lý rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, là một quá trình liên tục và cần thiết ở mọi cấp độ trong ngân hàng Do đó, chi nhánh Sở giao dịch ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam cần tổ chức các buổi thảo luận và khóa học nhằm nâng cao nhận thức cho cán bộ nhân viên, đặc biệt là cán bộ tín dụng và lãnh đạo phòng ban về tầm quan trọng của quản lý rủi ro tín dụng.
Tăng cường đào tạo nâng cao trình độ cán bộ tín dụng:
Việc đào tạo có thể tiến hành ngay trong trung tâm đào tạo của ngân hàng hoặc thuê các chuyên gia đào tạo.
Lựa chọn chính xác cán bộ tín dụng:
Khi lựa chọn cán bộ tín dụng, nên ưu tiên những nhân viên có kinh nghiệm xã hội và khả năng giao tiếp tốt Điều này không chỉ giúp khách hàng và ngân hàng hiểu nhau hơn mà còn tạo thiện cảm và sự gắn bó của khách hàng với ngân hàng Khả năng giao tiếp cũng giúp cán bộ tín dụng thu thập thêm thông tin cần thiết để phục vụ trong quá trình xử lý nghiệp vụ hiệu quả hơn.
Chi nhánh cần xây dựng chính sách đãi ngộ nhân sự hiệu quả để duy trì nguồn nhân lực chất lượng cho các hoạt động tín dụng của ngân hàng Cần tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ trong công tác và đảm bảo đãi ngộ công bằng dựa trên kết quả công việc của họ Những cán bộ có thành tích xuất sắc nên được biểu dương và khen thưởng tương xứng cả về vật chất lẫn tinh thần, từ đó nâng cao kỷ cương và uy tín của ngân hàng, đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng Ban lãnh đạo cũng nên chú trọng giáo dục chính trị, tư tưởng và đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán bộ nhằm chống rủi ro đạo đức trong kinh doanh Ngoài ra, việc thường xuyên sàng lọc và kiểm tra đội ngũ cán bộ là cần thiết, yêu cầu mỗi cán bộ phải nâng cao phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm, và sự công bằng trong công việc.
Công tác cán bộ là yếu tố then chốt quyết định sự thành công của tổ chức, đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng, nơi con người đóng vai trò quan trọng trong hiệu quả hoạt động Chuyên môn nghiệp vụ và phẩm chất đạo đức của cán bộ ngân hàng là hai yếu tố thiết yếu cần được chú trọng Để nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng và quản lý tài sản, việc đào tạo và giáo dục đội ngũ cán bộ ngân hàng trên cả hai khía cạnh này là điều cần thiết.
3.2.2 Xây dựng mô hình quản lý rủi ro tín dụng hoàn thiện
Trong mô hình quản lý rủi ro tín dụng, việc xác định rõ vai trò và trách nhiệm của ban lãnh đạo và nhân viên là rất quan trọng Điều này giúp đảm bảo các nguyên tắc quản lý tín dụng và rủi ro tín dụng được thực hiện một cách hiệu quả.
Các quyết định quan trọng về chiến lược tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng cần được thực hiện bởi những cá nhân hoặc tập thể có kinh nghiệm và kiến thức phù hợp.
-Những trách nhiệm do ban giám đốc giao phó được thực hiện đúng với sự uỷ nhiệm.
Việc phân công các cá nhân vào vai trò phù hợp giúp đảm bảo sự phân tách nhiệm vụ rõ ràng, từ đó tạo ra một môi trường thuận lợi cho việc kiểm soát tín dụng hiệu quả.
3.2.3 Nâng cao chất lượng kiếm tra, giám sát khoản vay
Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng không chỉ do phương án vay vốn kém hiệu quả hay việc sử dụng vốn sai mục đích, mà còn do cán bộ tín dụng không thực hiện kiểm tra và kiểm soát khoản vay một cách chặt chẽ và thường xuyên Điều này dẫn đến ngân hàng không kiểm soát được dòng tiền sau khi khách hàng kết thúc phương án kinh doanh, cũng như không phát hiện kịp thời việc khách hàng có thể sử dụng nguồn tiền vào các mục đích khác không hiệu quả hoặc không minh bạch Do đó, để phòng ngừa rủi ro tín dụng, cán bộ tín dụng cần thực hiện việc kiểm tra và giám sát khoản vay một cách nghiêm ngặt và liên tục.
Khi thực hiện giải ngân, cán bộ tín dụng cần xem xét tính hợp lý giữa mục đích vay vốn và yêu cầu giải ngân Việc này bao gồm việc phân tích cơ cấu các khoản chi phí trong nhu cầu vốn của khách hàng Đặc biệt, cần đảm bảo rằng quá trình giải ngân có đầy đủ chứng từ chứng minh và tuân thủ các quy định hợp lệ.
Cần thiết lập kế hoạch kiểm tra định kỳ tình hình hoạt động của từng khách hàng vay, dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ và uy tín của khách hàng trong quan hệ tín dụng.
- Thực hiện kiếm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng phải dựa trên số liệu thực tế và các chứng từ gốc chứng minh hợp lệ.
Biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay cần ghi rõ thông tin về tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh, hàng tồn kho, công nợ khách hàng, và giá trị tài sản đảm bảo tại thời điểm kiểm tra Việc này giúp đánh giá chính xác hiệu quả sử dụng vốn vay và phát hiện kịp thời các rủi ro tiềm ẩn Từ đó, có thể áp dụng biện pháp phòng ngừa và xử lý hiệu quả, tránh tình trạng kiểm tra mang tính đối phó và qua loa.
Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, cần phân tích và đánh giá kịp thời các dấu hiệu như khách hàng thường xuyên chậm trả lãi và gốc, cùng với sự thay đổi trong môi trường kinh doanh và tình hình thị trường Việc nhận diện sớm những yếu tố này giúp đưa ra các biện pháp xử lý chủ động, giảm thiểu tác động tiêu cực từ rủi ro tín dụng.
Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, cần thường xuyên tham khảo thông tin từ CIC nhằm nắm bắt tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng Việc này giúp đưa ra những biện pháp ngăn ngừa và xử lý kịp thời khi có dấu hiệu rủi ro tín dụng phát sinh.
3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định