Giải pháp tăng cường hoạt động thông tin tín dụng trong ngành ngân hàng việt nam

B p GIÁO D Ự C VA ĐÀO TẠO T h u v iệ n - H ọ c v iệ n N g â n H n g iiA I i i l p iU LV.000142 NGÂN HANG HÀNG NNHA N Ư Ớ C V IỆT NAM NGAN í ỌC VIỆN NG ÂN HÀNG u /* , / 1I I BÙI THỊ l o a n Sọc V IỆ N TRI *Gt â M NGÂN t h ô n g ti 332.7 BU-L 1005 LV142 A BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯÓC VIỆT NAM HOC VIÊM NGÂN HÀNG BÙI THỊ LOAN GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG THƠNG TIN TÍN DỤNG TRONG NGÀNH NGÂN HÀNG VIỆT NAM Chuyên ngành: M ã số : KINH TẾ TÀI CHÍNH, NGÂN HÀNG 60.31.12 LUÂN VAN THÁC SỸ KINH TỂ t Người hướng dẫn khoa học: TS DƯONG THANH DUNG HỌC VIỆN NGÂN MÀNG V IỆ N HÀ NỘI - 2005 N C K H N O Ã N H À N G THƯ VIỆN LỜ I CAM Đ O A N Tôi xin cam đoan luận vãn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc trích rỗ ràng chưa công bô công trình khấc Hà Nội, ngày 02 tháng 03 năm 2005 TÁC GIẢ BÙI THỊ LOAN M ỤC LUC Trang MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT s ố VÂN ĐỂ c s l ý l u ậ n v t h ự c TIEN v ề THƠNG TIN TÍN DỤNG 1.1 T h n g tin tín d ụ n g đ ố i v ó i h o t động ngân hà ng tro n g k in h tê th ị trư n g 1.1.1 Thông tin kinh tế 1.1.2 Thơng tin tín dụng 1.1.2.1 Khái niệm thơng tin tín dụng hoạt động thơng tin tín dụng 1.1.2.2 Nội dung thơng tin tín dụng 1.1.2.3 Lợi ích thơng tin tín dụng 1.1.2.4 Sự cần thiết TTTD hoạt động ngân hàng 1.2 Yêu cầu thông tin tín dụng 4 6 10 1.3 Hoạt động thơng tin tín dụng kinh tê thị trường 11 1.3.1 Vai trò co quan thơng tin tín dụng 11 1.3.2 Người sử dụng thông tin mối quan hệ với quan TTTD 12 1.3.2.1 Người sử dụng thông tin quan TTTD 12 1.3.2.2 Mối quan hệ quan TTTD người sử dụng 13 1.3.3 Thu thập thông tin 1.3.4 Xử lý, phân tích lưu trữ thơng tin 1.3.5 Cung cấp thông tin cho người sử dụng 1.3.6 Giá thông tin 1.3.7 Áp dụng kỹ thuật tin học 1.3.8 Cấp mã số cho tiêu thông tin 1.4 Kinh nghiệm sô nước hoạt động TTTD học rút Việt Nam 1.4.1 Kinh nghiệm số nước 14 16 18 20 21 21 23 23 1.4.2 Một số học rút từ thực tiễn hoạt động TTTD số nước giới khu vực Việt Nam 30 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THÔNG TIN TÍN DỤNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM 34 2.1 Qúa trình hình thành phát triển hoạt động thơng tin tín dụng hệ thống ngân hàng Việt nam 2.1.1 Thời kỳ triển khai thí điểm ( 1992-1993) 34 2.1.2 Thời kỳ triển khai nhân rộng( 1993-1995) 3^ 2.1.3 Thời kỳ mở rộng nghiệp vụ (1995 - 1999) 38 2.1.4 Thời kỳ từ năm 1999 đến 41 2.2 Thực trạng hoạt động Hệ thống thông tin tín dụng 45 2.2.1 Hoạt động TTTD Trung tâm Thơng tin tín dụng 46 2.2.2 Hoạt động TTTD chi nhánh NHNN 66 2.2.3 Hoạt động TTTD TCTD 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động thông tin tín dụng 2.3.1 Kết đạt 2.3.2 Tồn 7(3 70 7^ CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TẢNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG THƠNG TIN TÍN DỤNG TRONG NGÀNH NGÂN HÀNG VIỆT NAM 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển hoạt động thơng tin tín dụng 77 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động thơng tin tín dụng 77 3.1.2 Mục tiêu 77 3.2 Các giải pháp tăng cường hoạt động TTTD ngành Ngân hàng Việt Nam 78 3.2.1 Cấu trúc lại máy tổ chức, hoạt động người CIC 78 3.2.2 Tăng cường số lượng chất lượng thơng tin 80 3.2.2.1 Đa dạng hố nguồn thu thập thông tin 3.2.2.2 Giải pháp cung cấp sản phẩm thơng tin 3.2.2.3 Giải pháp phân tích, xếp loại tín dụng doanh nghiệp 3.2.3 Tăng cường phát triển nguồn nhân lực 3.2.4 Tăng cường trang thiết bị đại hố cơng nghệ thơng tin tín dụng 3.2.5 Tăng cường hội nhập thông tin quốc tế 3.3 Một sô kiến nghị 3.3.1 Đối với Tổ chức tín dụng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 81 83 84 86 88 89 89 90 91 93 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt AFCRA Nguyên văn CIC Diến đàn xêD loai tín dun2 2Ĩữa nước Đơne Nam Á Trung tâm Thơng tin tín dụng CIH Bộ phận thơng tin tín dụng tổ chức tín dụng CIP Bộ phận thơng tin tín dụng chi nhánh ngân hàng nhà nước CN TCTD Chi nhánh tổ chức tín dụng DNNN Doanh nghiệp Nhà nước HSKH Hồ sơ khách hàng NHĐT&PTVN Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam NHCT VN Ngân hàng Công thương Việt Nam NHNNVN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHNNo&PTNTVN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTMQD Ngân hàng thương mại quốc doanh NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước NHNNTW Ngân hàng Trung ương TCTD Tổ chức tín dụng TPR Thơng tin phịng ngừa rủi ro TTTD Thơng tin tín dụng TSĐBTV Tài sản đảm bảo tiền vay TPRTW Trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro Ngân hàng Nhà nước VND Tiền đồng Việt Nam USD Đồng đô la Mỹ Web- CIC Mạng thơng tin điện tử Trung tâm thơng tin tín dụng DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 2.1 Kết hồ sơ khách hàng cung cấp tin cho TCTD 47 Bảng 2.2 Dư nợ theo vùng kinh tế quản lý CIC 54 Bảng 2.3 Cung cấp TTTD năm thu phí 63 Bảng 2.4 Phân tích, xếp loại tín dụng 16 doanh nghiệp 65 DANH MỤC HÌNH Hình 2.1 Dư nợ tín dụng TCTD quản lý kho 47 liệu CIC Hình 2.2 Dư nợ theo vùng kinh tế quản lý CIC 55 Hình 2.3 Mức dư nợ NHTM NN thu thập CIC 69 Hình 2.4 Mức báo cáo dư nơ môt số NHTM CP 70 M ỏ ĐÀU Tính cấp thiết đề tài Quá trình chuyển đổi kinh tế nước ta theo chế kinh tế thị trường có quản Nhà nước đặt yêu cầu cấp bách phải đổi hệ thống quan kinh tế Trong việc đổi hệ thống ngân hàng, huyết mạch kinh tế có vai trò quan trọng Sự đời, tổn phát triển hệ thống ngân hàng gắn liền với phát triển kinh tế đời sống xã hội Trong chế thị trường, hoạt động ngân hàng ln tiềm ẩn rủi ro Trong rủi ro hoạt động tín dụng thường chiếm tỷ trọng lớn, thường xuyên xảy tất yếu khách quan Thực tế hoạt động tín dụng TCTD Việt Nam thời gian qua cho thấy chất lượng tín dụng chưa tốt, hiệu tín dụng chưa cao, tỷ lệ nợ hạn lớn, bình quân năm gần khoảng 7% chưa có khuynh hướng giảm vững chắc, an tồn hệ thống ngân hàng đáng lo ngại Có nhiều nguyên nhân tác động gây rủi ro, số nguyên nhân quan trọng TCTD thiếu thông tin cần thiết người vay trình thẩm định xét duyệt cấp tín dụng Để phát triển, TCTD phải thực hoạt động tín dụng an tồn Do vậy, TCTD cần phải có thơng tin đầy đủ xác để lựa chọn đối tượng đầu tư, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng đời phát triển đáp ứng đòi hỏi thực tiễn khách quan hoạt động Hệ thống ngân hàng Hệ thống thơng tin tín dụng thành lập từ năm 1992, đến hoạt động tương đối có hiệu quả, đạt kết đáng ghi nhận việc bổ sung thêm kênh thông tin quan trọng phục vụ công tác quản lý NHNN cung cấp thông tin giúp TCTD ngăn ngừa, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Một kết lớn đến khơng cịn khơng thể cịn tượng nhiều ngân hàng tập trung nhiều khoản tín dụng lớn vào khách hàng mà không nắm thực trạng hoạt động họ trường hợp Epco, Minh phụng Tuy nhiên, thực tế hoạt động Hệ thống thơng tin tín dụng cịn có số bất cập chưa thực đáp ứng yêu cầu đòi hỏi thông tin ngày cao NHTM tổ chức, nhân sự; quy trình thu thập, xử lý, phân tích thơng tin; liên kết nguồn tin ngành; phát triển sản phẩm nâng cao chất lượng sản phẩm thơng tin tín dụng việc cung cấp, chuyển tải thông tin đến tay người sủ dụng Vì vậy, vấn đề “ Giải pháp tăng cường hoạt động thơng tin tín dụng ngành Ngân hàng Việt Nam” tác giả chọn làm đề tài nghiên cứu cho Luận văn thạc sỹ Mục đích nghiên cứu luận văn Đưa vấn đề nội dung vận hành cụ thể quan thu thập, quản lý cung cấp TTTD Hệ thống Ngân hàng Việt Nam, cụ thể cấu trúc tổ chức Hệ thống thơng tin tín dụng; nội dung thơng tin; quy trình thu thập, xử lý, phân tích thơng tin; cung cấp thông tin; trách nhiệm quyền lợi bên tham gia vào hệ thống Đề tài nghiên cứu kinh nghiệm TTTD khu vực giới, đánh giá thực trạng hoạt động TTTD hệ thống Ngân hàng Việt Nam, đưa giải pháp tăng cường hoạt động TTTD ngành Ngân hàng Việt Nam Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung chủ yếu vào nghiên cứu tổ chức máy, chế phạm vi TTTD phục vụ cho hoạt động kinh doanh NHTM cung cấp thông tin phục vụ NHNN, sâu vào quy trình thiết lập, vận hành Hệ thống TTTD ngân hàng, không vào nghiên cứu hệ thống thông tin chủ thể khác, đề tài không sâu nghiên cứu kỹ thuật tin học ứng dụng hoạt động thông tin 92 - Cần củng cố tăng cường vai trị kiểm tốn Nhà nước kiểm tốn độc lập - Chính phủ cần có biện pháp mang tính pháp lý, rà sốt lại văn có việc qui định doanh nghiệp phải báo cáo tài cho ngân hàng có quan hệ tín dụng Tóm tắt chương Trên sỏ lý luận TTTD, luận văn đánh giá thực trạng hoạt động TTTD ngành NHVN, đưa thành cơng tổn tại, khó khăn việc triển khai hệ thống TTTD Dựa đánh giá đó, luận văn xác định phương hướng hoạt động Hệ thống TTTD giai đoạn thời gian tới Từ đó, luận văn đề xuất giải pháp tổng thể giải pháp cần thiết phải triển khai Để thực giải pháp đó, luận văn có kiến nghị cụ thể với Chính phủ, NHNN Việt Nam, TCTD vấn đề có liên quan tới việc triển khai tồn diện hoạt động TTTD cách có hiệu 93 KẾT LUẬN Trong hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động NHTM nói chung, thơng tin giữ vai trị đặc biệt quan trọng Hệ thống TTTD đời nhằm đáp ứng yêu cầu thực tế khách quan hoạt động ngân hàng, góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro kinh doanh NHTM Hệ thống TTTD đóng góp phần khơng nhỏ vào thành tích chung ngành Ngân hàng cơng đổi mới, cơng nghiệp hố, đại hoá kinh tế đất nước Xuất phát từ yêu cầu, mục tiêuvà nhiệm vụ đặt cho trình nghiên cứu đề tài, Luận văn thực số kết sau: - Nghiên cứu đưa số vấn đề sở lý luận hoạt động TTTD, để làm sở cho việc xem xét áp dụng vào hoàn cảnh cụ thể Việt Nam; - Tóm tắt lịch sử hình thành qúa trình phát triển hoạt động TTTD ngành Ngân hàng Việt Nam; - Đánh giá thực trạng hoạt động TTTD, việc làm được, tồn nguyên nhân; - Đưa số giải pháp có tính định hướng chiến lược kiến nghị với mong muốn góp phần tăng cường phát triển hoạt động TTTD NHNN Việt Nam Với luận văn này, tác giả mong muốn đóng góp phần nhỏ vào cở sở lý luận thực tiễn hoạt động TTTD ngành ngân hàng Việt Nam Mặc dù có cố gắng định, hoạt động TTTD vấn đề mẻ Việt Nam, cần tiếp tục nghiên cứu để hoàn thiện, nên luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp để nội dung nghiên cứu ngày hồn thiện Biểu sơ KOI Tổ chức tín dụng ( CN TCTD) Số hiêu: HỔ S KHÁCH HÀNG ( Đối với khách hàng doanh nghiệp) 1- Tên khách hàng: Mã khách hàng: 2- Địa trụ sở chính: Số điện thoại: Số fax: 3- Mã số thuế: 4- Quyết định thành lập số: Ngày cấp: Cơ quan cấp: 5- Cơ quan quản lý trực tiếp: 6- Loại hình khách hàng: 7- Nganh kinh tế: 8- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: Ngày cấp: 9- Ngành nghề kinh doanh: 10- Chủ tịch hội đồng quản trị: Trình độ chuyên môn: Địa chỉ: 11- Tổng giám đốc (giám đốc): Trình độ chun mơn: Địa chỉ: 12- Tổng số lao động có: 13- Vốn điều lệ: triệu VND h o ặ c USD Ngày tháng Lập biểu Kiểm soát năm Tổng Giám đốc (Giám đốc) Biểu số K02 Tổ chức tín dụng Số hiệu: Đối tượng áp dụng : Các TCTD, Sở giao dịch, chi nhánh TCTD T h i g ia n g i b o c o : -Chậm ngày làm việc từ khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu đổi sơ liệu hàng quy vào ngày 20 tháng dầu quý sau Riêng đổi số liệu năm gửi vào ngày 20/04 năm sau Trường hợp cần thiết, theo yêu cầu Trung tâm Thơng tin tín dụng, TCTD gửi cho Trung tâm Thơng tin tín dụng báo cáo tài doanh nghiệp theo năm (bang cân đơi kê tốn, kết hoạt động kinh doanh, lưu chuyển tiên tệ, thuyết minh báo cáo tài chính) Phương thức: Thực theo Quy chế hoạt động thơng tin tín dụng ngành ngân hàng Thong đơc Ngân hàng Nhà nước ban hành TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA KHÁCH HÀNG (Số liệu đến ngày tháng năm ) Đơn vị: triệu VND -Tên khách hàng: Mã khách hàng: - Doanh thu thuần: Quý Luỹ kế năm 3- Tổng lợi tức trước thuế: Quy Luy kế năm " 3.1 Lợi tức sau thuế: Quy Luy ke nam 4- Tiên (tiên mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển): 5- Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: 6- Các khoản phải thu: 6.1 Phải thu khách hàng: 6.2 Trả trước cho người bán: 6.3 Phải thu nội bộ: 7- Hàng tồn kho: 7.1 Nguyên liệu, vật liệu tồn kho: 7.2 Thành phẩm tồn kho: 7.3 Hàng hoá tồn kho: 8- Tài sản lưu động khác: Tài sản cố định: 9.1 TSCĐ hữu hình (giá trị cịn lại): 9.2 Hao mịn TSCĐ hữu hình luỹ kế: 10 Các khoản đầu tư tài dài hạn: 10.1 Góp vốn liên doanh: 11 Chi phí xây dựng dở dang: 12 Các khoản ký quỹ, ký cược dài hạn: 13 Nợ phải trả: 13.1 Nợ ngắn hạn: 13.1.1 Vay ngắn hạn: 13.1.2 Phải trả người bán: 13.1.3 Thuế khoản phải nộp cho Nhà nước: 13.1.4 Nợ dài hạn đến hạn trả: 13.2 Nợ dài hạn: 13.2.1 Vay dài hạn: 13.3 Nợ khác 14 Nguồn vốn chủ sở hữu: 14.1 Nguồn vốn - Quỹ: 14.1.1 Nguồn vốn kinh doanh: 14.1.2 Lãi chưa phân phối: 14.1.3 Nguồn vốn đầu tư XDCB: 14.2 Nguồn kinh phí: Ngày tháng Lập biểu Kiêm soát năm Tổng Giám đốc (Giám đốc) Biểu số K03 Phụ lục số: 03 Đối tượng áp dụng : Các TCTD, Sở giao dịch, chi nhánh TCTD Thòi gian gửi báo cáo: Chậm ngày làm việc k ể từ có phát sinh quan hệ tín dụng Phương thức: Thực theo Quy chế hoạt động thơng tin tín dụng ngành ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Tổ chức tín dụng Sô hiệu: BẢNG KÊ QUAN HỆ TÍN DỤNG VỚI KHÁCH HÀNG {Số liệu đêh ngày tháng năm ) Đơn vị tính: triệu VND, USD STT Tên khách hàng Ma khách hàng Phân loại cho vay (được chi tiết phụ lục đính kèm) Sơ tiền VND USD Ngày tháng năm Lập biểu Kiểm soát Tổng Giám đốc (Giám đốc) Phụ lục sô 04 Biêu số K04 Tổ chức tín dụng ^ kiệu: Đối tượng áp dụng : Các TCTD, Sở giao dịch, chi nhánh TCTD Thòi gian gửi báo cáo: Chậm ngày làm việc từ có phát sinh tài sản thê chấp, cầm cô cho khoản vay Phương thức: Thực theo Quy chế hoạt động thơng tin tín dụng ngành ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành THÔNG TIN VỀ TÀI SẢN THÊ CHẤP, CAM CÔ Tên khách hàng: Địa chỉ: Điện thoại: Fax: Mã khách hàng Đơn vị tính: triệu VND Loại tài sản Nhà (nhà ở, nhà kho, nhà xưởng) Quyền sử dụng đất Phương tiện vân chuyển Máy móc thiết bi Vật tư, hàng hoá Giấy tờ trị giá tiền khác Tài sản khác Số hiệu 01 Thế chấp Giá trị TSTC Ngày tháng Giải chấp Giá trị TSTC Ngày tháng 02 03 04 05 06 07 Ngày tháng năm Lập biểu Kiểm soát Tổng Giám đốc (Giám đốc) Phụ luc số 05 Biểu sơ K06 Tổ chức tín dụng Số hiệu: Đối tượng áp dụng : Các TCTD, Sở giao dịch, chi nhánh TCTD Thời gian gửi báo cáo: Chậm ngày làm việc từ có phát sinh khoản bảo lãnh Phương thức: Thực theo Quy chế hoạt động thông tin tín dụng ngành ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành QUAN HỆ BẢO LÃNH Tên khách hàng: Địa chỉ: Điện thoại: Fax: Mã khách hàng: Đơn vị: triệu đồng, 1USD Loại bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh Bảo lãnh Bảo lãnh nước Bảo lãnh vay vốn nước VNĐ Số tiền USD Ngày trả nợ cuối L/C trả chậm vay vốn khác Ngày tháng năm Lập biểu Kiểm soát Tổng Giám đốc (Giám đốc) T Ó C H Ứ C T ÍN D Ụ N G (C N T C T D ) Thời gian báo cáo: SỐ hiệu: Định kỳ ngày làm việc lần BIỂU: K8 BÁO CÁO KHÁCH HÀNG CÓ T ổN G D NỢ LỚN (Tổng dư nợ > 5% vốn tự có TCTD) (Số liệu đến ngày tháng năm ) STT Tên khách hàng Địa trụ sở (1) (2) (3) Tổng dư nợ (quy Ngoại tê vàng VNĐ) (4) Đơn vị tính: triệu VNĐ Ngày biến động dư nợ gần Ghi (5) (6) Cộng ngày tháng năm Lập biểu Kiểm soát Tổng Giám đốc (Giám đốc) Ghi chú: Những khoản cho vay đồng tài trợ TCTD báo cáo phần mà TCTD tham gia, khơng báo cáo khoản TCTD khác Cột ghi ghi rõ khoản vay Chính phủ định, uỷ thác đầu tư 17 Phụ lục số 07 NGÂN HÀNG NHÀ N c VIỆT NAM MỨC THU DỊCH v ụ THÔNG TIN TÍN°DỤNG (Ban hành kèm theo Quyết định sốỈ402/2003QĐ-NHNN ngày 29/10/2003 Thống đốc NHNN) I II Đơn vị tính: ngàn X STT IX X X 1X V l W l l g KHOẢN THU ĐƠN VI TÍNH MỨC THU Vé thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng với TCTDthông tin cảnh báo sớm ngàn đồng/năm/đơn vị sử dụng 2.000 ngàn đồng/bản 60 ngàn đổng/bản ngàn đổng/bản ngàn đồng/bản ngàn đổng/bản ngàn đổng/bản 120 90 60 50 25 USD/bản 20-60 % giá mua/01 báo cáo 10% THƯ THEO NÃM THU THEO LẦN KHAI THÁC s DUNG Bản thơng tin phân tích, tổng hợp theo ngành, theo thành phần, theo lãnh thổ tổng hop theo tiêu thức khác Bản thơng tin phân tích, xếp loai tín dung doanh nghiêp Bản thơng tin tài doanh nghiêp Bản thơng tin phi tài doanh nghiêp Bản thơng tin kinh tế thi trường Bản tin CIC thường kỳ Ban thông tin vê doanh nghiêp theo yêu cầu cơng ty thơng tin nước ngồi Bản thơng tin doanh nghiệp nước theo yêu cầu nước Ghi chú: Đơn vị sử dụng khoản thu theo năm tính với TCTD, chi nhánh thành viên TCTD đơn vi trưc thuốc TCTD, tổ chức khác • ■ 20 P h ụ lụ c s ố 08 BẢNG THANG ĐlỂM t í n h q u y m ô d o a n h n g h i ệ p Biểu số 07 STT Tiêu thức Vốnkinh doanh Lao động Doanhthuthuần Nộp ngân sách Trị sô Điểm Từ 50 tỷ đồng trở lên Từ 40 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng Từ 30 tỷ đồng đến 40 tỷ đồng Từ 20 tỷ đồng đến 30 tỷ đồng Từ 10 tỷ đồng đến 20 tỷ đồng Dưới 10 tỷ đồng Từ 1500 người trở lên 30 25 20 15 10 15 Từ 1000 người đến 1500 người Từ 500 người đến 1000 người Từ 100 người đến 500 người Từ 50 người đến 100 người Dưới 50 người Từ 200 tỷ đồng trở lên Từ 100 tỷ đồng đến 200 tỷ đồng Từ 50 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng Từ 20 tỷ đồng đến 50 tỷ đồng Từ tỷ đồng đến 20 tỷ đồng Dưới tỷ đồng 12 40 30 20 10 Từ 10 tỷ đồng trở lên Từ tỷ đến 10 tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Dưới tỷ đồng 15 12 Ghi chú: Những doanh nghiệp có số điểm từ 70 - 100 điểm xếp vào loại quy mô lớn Những doanh nghiệp có số điểm từ 30 - 69 điểm xếp vào loại quy mơ trung bình Những doanh nghiệp có số điểm 30 điểm xếp vào loại quy mô nhỏ P h ụ lụ c s ố BẢNG CHỈ TIÊU, TRỌNG s ố , THANG ĐIỂM XÊP l o i Các tiêu ác tiêu khoản Khả toán ngắn hạn Khả toán nhanh ác tiêu hoạt động Luân chuyển hàng tổn kho Kỳ thu tiền bình quân Hệ số sử dụng tài sản ác tiêu cân nợ Nợ phải trả / Tổng tài sản Nợ phải trả / Nguồn vốn chủ sở hữu Nợ hạn/Tổng dư nợ ngân hàng ác tiêu lợi tức rồng lợi tức sau thuế/Doanh thu •Tổng lợi tức sau thuế /Tổng tài sản có -Tổng lợi tức sau thuế / Nguồn vốn CSH Trọng sô Biêu sô 09 Thang điểm xếp loại A B c D Sau D 5 4 3 2 1 3 5 4 3 2 1 3 5 4 3 2 1 2 5 4 3 2 1 P h ụ lụ c s ố 10 BẢNG XẾP LOẠI TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP Biểu s ố 10 KÝ HIỆU XẾP LOẠI AAA AA A BBB BB B ccc cc c NỘI DUNG Loại cao: Doanh nghiệp hoạt động tốt, hiệu cao Khả tự chủ tài tốt Triển vọng phát triển tốt đẹp Rủi ro thấp Loại cao: Doanh nghiệp hoạt động tốt, có hiệu cao Khả tự chủ tài tốt Triển vọng phát triển tốt Rủi ro thấp Loại cao: Doanh nghiệp hoạt động cố hiệu Tài lành mạnh, triển vọng phát triển tốt Rủi ro thấp Loại khá: Doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, tiềm phát triển, tiềm lực tài cịn hạn chế Rủi ro thấp Loại trung bình khá: Doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, có tiềm phát triển Tuy nhiên, có hạn chế định nguồn lực tài chính, có nguy tiêm ẩn Rủi ro trung bình Loại trung bình: Doanh nghiệp hoạt động chưa có hiệu quả, khả tự chủ tài thấp.Rủi ro cao Loại trung bình yếu: Doanh nghiệp hoạt động cố hiệu thấp, khả tự chủ tài yếu Rủi ro cao Loại yếu: Doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, tự chủ tài yếu Rủi ro cao Loại yếu kém: Doanh nghiệp hoạt động yếu kém, thua lỗ kéo dài, khơng tự chủ tài Rủi ro cao Ghi - Loại AAA có số điểm từ 124 đến 135 - Loại AA có số điểm từ 112 đến 123 - Loại A có số điểm từ 100 đến 111 - Loại BBB có số điểm từ 88 đến 99 - Loại BB có số điểm từ 76 đến 87 - Loại B có số điểm từ 64 đến 75 - Loại ccc có số điểm từ 52 đến 63 - Loại cc có số điểm từ 40 đến 51 - Loại c có số điểm 39 DANH MUC TÀI LIÊU THAM KHẢO [1.] Đặng Minh Ất, Bùi Thế Ngũ, Giáo trình kinh tế học, Nhà xuất Giáo dục [2.] Việt Dũng, Kinh nghiệm xây dựng hệ thống xếp hạng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Mỹ úc, Tạp chí ngân hàng số 12 tháng 09/2003 [3.] Nguyễn Hữu Đương (1995), Kinh nghiệm thơng tin tín dụng CanaĐa, Tạp chí Tin học Ngân hàng số 33 năm 1995 [4.] Hoàng Huy Hà (2004), Giải pháp nâng cao chất lượng giảm thiểu rủi ro tín dụng , Tạp chí ngân hàng số tháng 07/2004 [5.] Học Viện Ngân hàng (2004), Lý thuyết tài lưu thơng tiền tệ [6.] Phùng Khắc Kế (1994), Báo cáo khảo sát thông tin tín dụng Đài Loan -năm 1994 [7.] Bùi Thanh Loan, Kinh nghiệm Ngân hàng Trung ương Pháp đánh giá, xếp loại doanh nghiệp, tạp chí Ngân hàng số tháng 04/1998 [8.] Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Luật Tổ chức tín dụng (2004), nhà xuất Công an nhân dân, Hà Nội năm 2004 [9.] Frederic S.Mishkin, Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất Khoa học kỹ thuật, Hà Nội-1994, trang 210 [10.] PGS-TS Nguyễn Văn Nam TS Hoàng Xuân Quyến, Rủi ro tổn thất tài chính, Một số học điển hình, Thị trường tài tiền tệ số tháng 04/2002 [11.] Những văn quy định NHNN hoạt động thơng tin tín dụng [12.] Nghị định số: 52/2003/NĐ-CP ngày 19/05/2003 Chính phủ Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam [13.] Nghị định số: 10/20002/NĐ-CP ngày 16/01/2002 Chính phủ chế độ tài áp dụng cho đơn vị nghiệp có thu [14.] Nguyễn Hồng Minh (2003), Vấn đề rủi ro hoạt động ngân hàng giải pháp hạn c h ế , Tạp chí ngân hàng số 13 tháng 10/2003 [15.] Nguyễn Thị Kim Phụng (2004), Báo cáo kết tham dự Hội nghị giới lần thông tin tín dụng, tổ chức Bắc Kinh tháng 10/2004 [16.] Đào Quang Thông (2004), Báo cáo kết khảo sát, học tập NHTW Pháp phân tích xếp loại tín dụng doanh nghiệp 11/2004 [17.] Tài liệu Hội thảo thơng tin tín dụng Ngân hàng Phát triển Châu Á tổ chức Hà Nội tháng 08/1998 [18.] Tài liệu Hội nghị triển khai Quy chế hoạt động thơng tin tín dụng NHNN, Hà Nội tháng 10/2004 [19.] Tài liệu Hội thảo quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà Nước Cơng ty Giải pháp toàn cầu ( Hàn Quốc) tổ chức Hà Nội tháng 08/2004 [20.] Tài liệu Đào tạo lập báo cáo hoạt động thơng tin tín dụng D&B tổ chức Hà Nội tháng 09/2004 [21.] Thông tư số: 25/2002/TT-BTC ngày 21/03/2002 Bộ Tài hướng dẫn thực Nghị định số 10/20002/NĐ-CP ngày 16/01/2002 Chính phủ chế độ tài áp dụng cho đơn vị nghiệp có thu [22.] Informaitique appliquee la Gestion - F JoLivet [23.] Trung tâm thơng tin tín dụng ( 2001,2002,2003,2004), loại báo cáo định kỳ