1 Những vấn đề cơ bản về thanh toán quốc tế và phương thức tín dụng chứng từ của Ngân hàng thương mại 1.1 Những vấn đề cơ bản về nghiệp vụ Thanh toán quốc tế
Khái niệm về thanh toán quốc tế
Quá trình phát triển kinh tế toàn cầu dẫn đến sự phân công lao động, mở rộng ra ngoài biên giới quốc gia và thúc đẩy chuyên môn hóa cũng như hợp tác giữa các công ty quốc tế Sự phát triển này không chỉ gia tăng hàng hóa trong nước mà còn thúc đẩy trao đổi hàng hóa và dịch vụ giữa các quốc gia, giúp giải quyết sự khác biệt về điều kiện kinh tế như đất đai, khí hậu và khoáng sản Mỗi quốc gia có lợi thế trong sản xuất một số sản phẩm nhất định, từ đó trao đổi để cân bằng sự thừa thãi và thiếu hụt Tham gia vào hợp tác và phân công lao động quốc tế giúp các quốc gia tối ưu hóa phát triển kinh tế thông qua việc áp dụng các thành tựu khoa học kỹ thuật và công nghệ, đồng thời giải quyết các vấn đề về vốn, nhân lực và quản lý Do đó, mở rộng phạm vi trao đổi quốc tế là cần thiết để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ngày càng tăng của mỗi quốc gia.
Mối quan hệ giữa thị trường trong nước và quốc tế ngày càng trở nên chặt chẽ, với hoạt động xuất nhập khẩu (XNK) hàng hoá và dịch vụ hỗ trợ lẫn nhau Toàn bộ XNK của một quốc gia tạo thành một chu kỳ khép kín, thể hiện mối liên hệ giữa hàng hoá nhập khẩu và xuất khẩu cũng như giữa giá nội tệ và ngoại tệ Những quan hệ này không thể tách rời và chỉ có thể thực hiện thông qua trao đổi quốc tế Do đó, hoạt động XNK hàng hoá và dịch vụ đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT).
TTQT đề cập đến việc thực hiện nghĩa vụ chi trả và quyền lợi về tiền tệ phát sinh từ các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức kinh tế quốc tế, doanh nghiệp và cá nhân của các quốc gia khác nhau, thông qua mối quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan.
Thương mại quốc tế (TTQT) phản ánh sự biến động tương đối độc lập của giá trị trong quá trình lưu thông tiền tệ và hàng hóa giữa các quốc gia Sự không cân bằng giữa sản xuất và tiêu thụ tại một thời điểm cụ thể là nguyên nhân chính dẫn đến hiện tượng này.
Đặc điểm của thanh toán quốc tế
Khác với thanh toán nội địa, thanh toán quốc tế (TTQT) liên quan đến việc chuyển đổi giữa các đồng tiền khác nhau Khi ký hợp đồng mua bán, các bên cần thỏa thuận về loại tiền tệ sẽ được sử dụng cho giao dịch, có thể là đồng tiền của bên mua, bên bán hoặc một loại tiền tệ khác được lựa chọn Các loại tiền tệ thường được sử dụng trong TTQT là những ngoại tệ mạnh có khả năng chuyển đổi tự do như USD, EUR, GBP và JPY.
Trong hoạt động thương mại quốc tế (TTQT), các bên tham gia rất đa dạng và thường đến từ các quốc gia khác nhau Các bên này bao gồm người mua (nhà nhập khẩu), người bán (nhà xuất khẩu), nhà sản xuất cùng với các đại lý của họ, và các công ty chuyên chở như vận tải biển, hàng không, đường bộ, đường sắt, đường thủy và bưu điện Ngoài ra, ngân hàng cũng đóng vai trò trung gian quan trọng trong TTQT, bao gồm ngân hàng của nhà nhập khẩu, ngân hàng của nhà xuất khẩu và các ngân hàng đại lý Không thể thiếu sự tham gia của các công ty bảo hiểm, cơ quan giám định và kiểm định chất lượng hàng hóa, cùng với các chính phủ và tổ chức thương mại Tùy thuộc vào từng phương thức thanh toán và giai đoạn giao dịch, các bên tham gia trong hoạt động TTQT còn được gọi bằng nhiều tên khác nhau.
Hệ thống văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động thương mại quốc tế rất đa dạng và phức tạp, bao gồm chủ yếu các luật và công ước quốc tế, cùng với các thông lệ và tập quán quốc tế, cũng như các nguồn luật quốc gia.
Trong hoạt động thương mại quốc tế (TTQT), các bên tham gia cần xác định rõ quyền lợi và nghĩa vụ của mình thông qua việc thiết lập các điều kiện TTQT Các điều kiện này bao gồm: điều kiện về tiền tệ, điều kiện về địa điểm, điều kiện về thời gian, và điều kiện về phương thức thanh toán Việc tuân thủ các điều kiện này là yếu tố then chốt để đảm bảo sự thành công trong giao dịch thương mại quốc tế.
Trong thương mại quốc tế, các phương tiện thanh toán như hối phiếu, kỳ phiếu và séc đóng vai trò quan trọng, được hình thành từ sự phát triển của tín dụng thương mại và tín dụng ngân hàng.
Thanh toán quốc tế (TTQT) chủ yếu dựa vào chứng từ, không liên quan trực tiếp đến việc di chuyển hàng hóa giữa người bán và người mua, và thường có sự tham gia của nhiều bên từ các quốc gia khác nhau So với thanh toán nội địa, TTQT tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn, bao gồm biến động tỷ giá hối đoái, thay đổi chính sách kinh tế, bất ổn chính trị, và sự khác biệt trong hệ thống pháp luật và ngôn ngữ của các quốc gia liên quan.
Thương mại quốc tế (TTQT) được hình thành từ hoạt động ngoại thương và đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển của lĩnh vực này Hiện nay, TTQT trở thành một yếu tố then chốt để đánh giá hiệu quả của hoạt động kinh tế đối ngoại trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng.
1.1.3 Vai trò của hoạt động TTQT đối với các NHTM, ngoại thương và sự phát triển của nền kinh tế Việt Nam
Trong thương mại quốc tế, việc thanh toán tiền hàng thường không diễn ra trực tiếp giữa các nhà xuất nhập khẩu, mà phải thông qua ngân hàng thương mại (NHTM) với mạng lưới chi nhánh toàn cầu Ngân hàng đóng vai trò quan trọng như một tổ chức kinh tế, đảm nhận ba chức năng chính: trung tâm tiền tệ, trung tâm tín dụng và trung tâm thanh toán, nhằm thực hiện các giao dịch thanh toán theo yêu cầu của khách hàng và bảo vệ quyền lợi của họ.
Trong giao dịch và tư vấn, việc hướng dẫn khách hàng các biện pháp kỹ thuật nghiệp vụ thanh toán quốc tế (TTQT) là rất quan trọng Chúng tôi cung cấp các sản phẩm và dịch vụ TTQT tiện ích, phù hợp với điều kiện kinh doanh của khách hàng Mục tiêu là hạn chế rủi ro và dung hòa lợi ích của các bên liên quan.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ các nhà kinh doanh, không chỉ cung cấp dịch vụ tài chính mà còn là một phần thiết yếu trong hoạt động kinh doanh Để nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng và hỗ trợ các dịch vụ khác, thương mại quốc tế (TTQT) cần được xem như một yếu tố không thể thiếu.
TTQT đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho các ngân hàng thương mại (NHTM), với thu nhập từ phí dịch vụ ngày càng gia tăng cả về số lượng lẫn tỷ trọng trong tổng thu nhập Nó không chỉ hỗ trợ và phát triển các hoạt động nghiệp vụ khác của ngân hàng mà còn gián tiếp mang lại lợi nhuận từ các lĩnh vực như kinh doanh ngoại tệ, tín dụng, bảo hiểm và huy động vốn Nhờ vào việc đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, TTQT giúp nâng cao uy tín và tạo niềm tin cho họ.
Hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) giúp ngân hàng thu hút khách hàng có nhu cầu, mở rộng quy mô hoạt động và nâng cao uy tín trên trường quốc tế Thông qua TTQT, ngân hàng có khả năng khai thác nguồn vốn từ ngân hàng nước ngoài, đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng Đồng thời, hoạt động này cũng gia tăng thu nhập, củng cố khả năng cạnh tranh và giúp ngân hàng hòa nhập vào cộng đồng ngân hàng thế giới.
TTQT có vị trí và tầm quan trọng đặc biệt trong hoạt động ngoại thương
TTQT, xuất phát từ hoạt động ngoại thương, có vai trò hỗ trợ và phục vụ cho lĩnh vực này Trong khi ngoại thương là hoạt động cơ sở, TTQT là hoạt động phái sinh, tạo nên mối quan hệ mật thiết và không thể thiếu trong chuỗi hoạt động kinh tế đối ngoại của quốc gia.
TTQT đóng vai trò then chốt trong việc mua bán và trao đổi hàng hóa, dịch vụ giữa các tổ chức và cá nhân từ các quốc gia khác nhau Sự thiếu hụt trong hoạt động này có thể gây ra những rào cản lớn đối với thương mại quốc tế.
Thương mại quốc tế (TTQT) đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển ngoại thương Việc tổ chức TTQT một cách nhanh chóng, an toàn và chính xác giúp các nhà sản xuất yên tâm tăng cường hoạt động xuất nhập khẩu Tuy nhiên, khoảng cách địa lý giữa các bên tham gia thương mại có thể gây ra khó khăn trong việc xác minh khả năng thanh toán của bên mua và chất lượng hàng hóa của bên bán Nếu không có thiện chí từ cả hai bên, nguy cơ lừa đảo và rủi ro trong thực hiện hợp đồng sẽ gia tăng Do đó, TTQT đã góp phần giảm thiểu những rủi ro này, từ đó thúc đẩy sự phát triển của ngoại thương.
Các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu ở VN
Phương thức thanh toán là yếu tố thiết yếu trong hợp đồng ngoại thương, đóng vai trò quan trọng trong các điều kiện thương mại quốc tế Trong buôn bán, có nhiều lựa chọn phương thức thanh toán để thu hoặc trả tiền, nhưng quyết định này thường dựa trên yêu cầu của người bán về việc thu tiền nhanh chóng và đầy đủ, cũng như yêu cầu của người mua về việc nhận hàng đúng số lượng, chất lượng và thời hạn Do đó, việc chọn phương thức thanh toán phù hợp với từng giao dịch là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro trong thương mại quốc tế.
9 hàng tiến hành chuyển tiền và trả tiền giữa người cư trú với người không cư trú gọi là phương thức TTQT
Phương thức thanh toán quốc tế trong ngoại thương bao gồm toàn bộ quy trình, điều kiện và quy định liên quan đến việc người mua thực hiện thanh toán và nhận hàng, trong khi người bán giao hàng và nhận tiền theo hợp đồng ngoại thương thông qua hệ thống ngân hàng hỗ trợ.
Các phương thức thanh toán chủ yếu trong thương mại quốc tế hiện nay bao gồm trả tiền trước, ghi sổ, chuyển tiền, nhờ thu và tín dụng chứng từ Mỗi phương thức đều có những ưu điểm và nhược điểm riêng, với mức độ rủi ro khác nhau Rủi ro trong từng phương thức phụ thuộc vào thời gian từ khi người mua thanh toán đến khi nhận hàng, hoặc từ khi người bán giao hàng đến khi nhận tiền Phương thức thanh toán hấp dẫn cho nhà nhập khẩu thường tiềm ẩn nhiều rủi ro cho nhà xuất khẩu và ngược lại.
1.2.1 Phương thức trả tiền trước ( Advance payment )
Người mua đồng ý với giá hàng hóa của người bán thông qua đơn đặt hàng chắc chắn và không hủy ngang, hoặc bằng hợp đồng có quy định thanh toán trước Theo đó, người mua sẽ thực hiện thanh toán cho người bán ngay sau khi hợp đồng có hiệu lực Việc thanh toán trước có nghĩa là người mua sẽ trả tiền trước khi nhận hàng hóa từ người bán.
Thời điểm thanh toán trước có thể diễn ra ngay khi hợp đồng có hiệu lực, đồng thời có thể thanh toán cùng với đơn đặt hàng Ngoài ra, có thể thực hiện thanh toán sau một khoảng thời gian nhất định kể từ khi hợp đồng có hiệu lực hoặc trước khi giao hàng trong một thời gian xác định.
Thanh toán trước là hình thức mà người mua cấp tín dụng cho người bán trong một khoảng thời gian nhất định, hoặc như một khoản đặt cọc để đảm bảo thực hiện hợp đồng Số tiền thanh toán trước phụ thuộc vào giá trị hợp đồng, nhu cầu vốn của người bán và khả năng cấp tín dụng của người mua Phương thức này thường giúp người mua nhận được giảm giá, đồng thời cho phép nhà nhập khẩu mua hàng với giá thấp hơn so với thanh toán sau Đối với nhà xuất khẩu, thanh toán trước đảm bảo họ nhận được tiền ngay, giảm thiểu rủi ro mất mát.
Khả năng thanh toán của nhà nhập khẩu đóng vai trò quan trọng trong việc tiết kiệm chi phí quản lý và chi phí vay vốn Điều này giúp tránh tình trạng đọng vốn, đồng thời tăng cường khả năng tài chính và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Rủi ro đối với nhà nhập khẩu bao gồm việc nhà xuất khẩu có thể không giao hàng, giao hàng không đầy đủ hoặc chất lượng kém, không đáp ứng tiêu chuẩn quy định, hoặc có nguy cơ phá sản Hơn nữa, hàng hóa cũng có thể gặp rủi ro trong quá trình vận chuyển nếu không được bảo hiểm Đối với nhà xuất khẩu, sau khi nhận tiền ứng trước, họ có thể không chuẩn bị đủ nguồn hàng giao, dẫn đến việc bị phạt vi phạm hợp đồng Ngoài ra, việc nhận tiền trước cũng có thể khiến họ phải bán hàng với giá thấp hơn so với thanh toán sau.
Phương thức trả tiền trước thường được áp dụng trong các giao dịch giữa hai bên có sự tin tưởng lẫn nhau, đặc biệt khi có mối quan hệ kinh doanh lâu dài và uy tín Phương thức này thích hợp khi người mua có tiềm lực tài chính mạnh và đặt hàng với số lượng lớn, trong khi người bán có khả năng sản xuất hạn chế hoặc thiếu vốn Ngoài ra, phương thức này cũng thường được sử dụng cho hàng hóa thời vụ, đặc sản, hoặc quý hiếm, và thường kết hợp với các phương thức thanh toán khác để giảm thiểu rủi ro.
1.2.2 Phương thức ghi sổ ( Open Account )
Phương thức ghi sổ là hình thức thanh toán mà trong đó nhà xuất khẩu mở một quyển sổ ghi nợ cho bên nhập khẩu sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng Việc thanh toán các khoản nợ này thường được thực hiện định kỳ theo thỏa thuận giữa hai bên.
Phương thức thanh toán này ngược lại với phương thức trả tiền trước, chỉ có sự tham gia của nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu mà không có ngân hàng làm trung gian Tài khoản sử dụng là tài khoản đơn biên, và nếu nhà nhập khẩu mở tài khoản, đó chỉ là tài khoản theo dõi, không có hiệu lực thanh quyết toán Giá hàng trong phương thức này thường cao hơn giá bán trả tiền ngay, do khoản chênh lệch này phản ánh lãi suất và rủi ro tín dụng.
Phương thức thanh toán này mang lại lợi ích chủ yếu cho người mua, thường được áp dụng trong thanh toán nội địa, gửi tiền bán hàng ở nước ngoài, và các hợp đồng mua bán định kỳ lâu dài giữa các bên có sự tin tưởng và uy tín Đặc biệt, nó cho phép nhà nhập khẩu giảm áp lực tài chính nhờ vào việc thanh toán chậm cho đến khi nhận hàng, giúp đảm bảo thực hiện đúng hợp đồng Đối với nhà xuất khẩu, phương thức này đơn giản và chi phí thấp, cho phép họ giảm giá bán để nâng cao sức cạnh tranh, từ đó gia tăng doanh thu và lợi nhuận.
Áp dụng phương thức thanh toán này có những rủi ro đáng kể cho nhà nhập khẩu, như việc nhà xuất khẩu có thể không giao hàng hoặc giao hàng không đúng hạn khi giá thị trường tăng Đối với nhà xuất khẩu, rủi ro liên quan đến việc không nhận được thanh toán đúng hạn là khó tránh khỏi, vì nhà nhập khẩu có thể trì hoãn thanh toán, dẫn đến tình trạng chiếm dụng vốn hoặc thậm chí phá sản do các biện pháp kiểm soát ngoại hối Ngược lại, khi giá thị trường giảm, nhà nhập khẩu có thể không muốn thanh toán và gây tranh chấp về chất lượng, số lượng hàng hóa, yêu cầu giảm giá từ nhà xuất khẩu Trong những tình huống này, nhà xuất khẩu buộc phải xem xét giảm giá, tìm kiếm đối tác mua hàng khác hoặc đưa hàng hóa trở về nước.
Để giảm thiểu rủi ro, nhà xuất khẩu thường yêu cầu bên nhập khẩu cung cấp Thư tín dụng dự phòng hoặc Bảo lãnh thực hiện hợp đồng/Bảo lãnh thanh toán từ ngân hàng của bên nhập khẩu Khi bên nhập khẩu không thực hiện nghĩa vụ thanh toán, nhà xuất khẩu có quyền yêu cầu ngân hàng thanh toán bằng cách xuất trình yêu cầu đòi tiền.
Để tránh tranh chấp khi sử dụng phương thức thanh toán, hai bên mua bán cần thống nhất về đồng tiền ghi nợ, căn cứ nhận nợ của người mua theo giá trị hóa đơn hoặc trọng lượng hàng hóa Cần quy định rõ cách thức chuyển tiền thanh toán, định kỳ thanh toán theo ngày trên hóa đơn hoặc vận đơn, và quy định về phạt chậm thanh toán Ngoài ra, cũng cần có các biện pháp giải quyết khi có sự chênh lệch trong đối chiếu công nợ giữa hai bên.
1.2.3 Phương thức chuyển tiền ( Remittance )
Những nội dung cơ bản của phương thức tín dụng chứng từ …
1.3.1 Quy trình thực hiện phương thức tín dụng chứng từ
Các bên tham gia trong phương thức tín dụng chứng từ gồm có:
Người yêu cầu mở thư tín dụng (Applicant) là bên mà thư tín dụng (L/C) được phát hành theo yêu cầu của họ Trong thương mại quốc tế, người yêu cầu phát hành thư tín dụng thường là người mua hoặc người nhập khẩu hàng hóa Họ có thể ủy thác cho một người khác yêu cầu ngân hàng phát hành thư tín dụng và sẽ chịu trách nhiệm pháp lý về việc thanh toán cho người thụ hưởng L/C.
Người thụ hưởng thư tín dụng (Beneficiary) là bên nhận số tiền thanh toán hoặc sở hữu hối phiếu đã được chấp nhận thanh toán theo L/C Thông thường, bên thụ hưởng là người bán, người xuất khẩu, người ký phát hối phiếu hoặc bất kỳ cá nhân nào khác mà người hưởng lợi chỉ định.
Ngân hàng phát hành thư tín dụng (NHPH) là tổ chức tài chính chịu trách nhiệm phát hành L/C theo yêu cầu của bên mở L/C Thông thường, NHPH được hai bên mua bán thỏa thuận và quy định trong hợp đồng Nếu không có thỏa thuận nào khác, quyền chọn NHPH sẽ thuộc về nhà nhập khẩu.
Ngân hàng thông báo thư tín dụng (NHTB) là ngân hàng thực hiện việc thông báo L/C cho người thụ hưởng theo yêu cầu của ngân hàng phát hành (NHPH) Thường thì NHTB là ngân hàng đại lý hoặc chi nhánh của NHPH tại quốc gia của người xuất khẩu.
- Ngân hàng xác nhận – NHXN (Confirming Bank) là ngân hàng bổ sung sự cam kết của mình vào L/C theo yêu cầu hoặc ủy quyền của NHPH
Ngân hàng được chỉ định (NHđCĐ) là ngân hàng thực hiện thanh toán hoặc chiết khấu L/C, thường là ngân hàng phát hành (NHĐL) được ủy quyền bởi ngân hàng phát hành (NHPH) Đối với L/C tự do chiết khấu/thanh toán, bất kỳ ngân hàng nào cũng có thể trở thành NHđCĐ Trách nhiệm của NHđCĐ trong việc kiểm tra bộ chứng từ xuất trình tương tự như NHPH NHđCĐ có thể đóng vai trò là ngân hàng xác nhận, ngân hàng trả tiền, ngân hàng chiết khấu hoặc ngân hàng chấp nhận Nếu không muốn tài trợ cho nhà xuất khẩu, NHđCĐ chỉ thực hiện chức năng chuyển chứng từ.
Trình tự tiến hành nghiệp vụ phương thức tín dụng chứng từ :
* Đối với L/C có giá trị tại NHPH ( Available with Issuing Bank )
(1) Hai bên mua bán ký kết Hợp đồng ngoại thương với điều khoản thanh toán theo phương thức L/C
(2) Người nhập khẩu làm đơn xin mở thư tín dụng gửi đến ngân hàng phục vụ mình, yêu cầu phát hành một L/C cho Người xuất khẩu hưởng
(3) NHPH sẽ phát hành một L/C và thông qua NHĐL hoặc chi nhánh ở nước Người xuất khẩu thông báo việc mở L/C và chuyển L/C cho Người xuất khẩu
(4) NHTB thông báo L/C cho Người xuất khẩu
Người xuất khẩu cần kiểm tra kỹ L/C và nếu đồng ý, họ sẽ tiến hành giao hàng Trong trường hợp không chấp nhận L/C, họ sẽ yêu cầu ngân hàng phát hành sửa đổi hoặc bổ sung L/C để phù hợp với hợp đồng ngoại thương.
Người xuất khẩu cần lập bộ chứng từ theo yêu cầu của L/C và trình trực tiếp đến Ngân hàng phát hành (NHPH) hoặc thông qua Ngân hàng thương mại (NHTB) hoặc một ngân hàng khác để được thanh toán.
NHPH sẽ kiểm tra bộ chứng từ và nếu phù hợp với L/C, sẽ tiến hành chuyển tiền thanh toán theo yêu cầu Ngược lại, nếu không phù hợp, ngân hàng sẽ từ chối thanh toán, chờ chỉ thị tiếp theo hoặc gửi trả lại toàn bộ chứng từ cho người xuất trình sau khi thu phí chuyển trả.
(8) NHPH đòi tiền người nhập khẩu và chuyển bộ chứng từ cho người nhập khẩu sau khi nhận được tiền hoặc chấp nhận thanh toán
Đối với các L/C có giá trị tại NHPH, thường áp dụng loại L/C trực tiếp (Straight L/C), cho phép người hưởng lợi xuất trình chứng từ trực tiếp tại NHPH để nhận thanh toán Trong trường hợp này, ngân hàng chỉ định (NHđCĐ) không thực hiện chức năng ủy quyền mà chỉ chuyển chứng từ đến NHPH Điều này có nghĩa là bộ chứng từ sẽ được thanh toán tại NHPH, với thời hạn hiệu lực và thời hạn xuất trình cũng kết thúc tại NHPH.
Loại L/C trực tiếp có hạn chế lớn do quyết định về tính phù hợp của bộ chứng từ chỉ được xử lý tại ngân hàng phát hành (NHPH), và cam kết thanh toán của NHPH chỉ có giá trị đối với người hưởng lợi duy nhất Điều này làm giảm khả năng của Người xuất khẩu trong việc thay thế, sửa đổi hoặc bổ sung chứng từ xuất trình, dẫn đến nguy cơ cao hơn về việc bị từ chối bộ chứng từ.
Sơ đồ 1.4- Quy trình thanh toán L/C có giá trị tại NHPH
(Nguồn [9]: PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2008)-Cẩm nang TTTM quốc tế- NXB Thống Kê)
* Đối với L/C có giá trị tại NHđCĐ ( Available with Nominated Bank )
(1) Hai bên mua bán ký kết Hợp đồng ngoại thương với điều khoản thanh toán theo phương thức L/C
(2) Người nhập khẩu làm đơn xin mở L/C gửi đến ngân hàng phục vụ mình, yêu cầu phát hành một L/C cho Người xuất khẩu hưởng
(3) NHPH phát hành L/C và thông qua NHĐL hoặc chi nhánh ở nước Người xuất khẩu thông báo việc mở L/C và chuyển L/C cho Người xuất khẩu
(4) Khi nhận được Thư tín dụng, NHTB sẽ thông báo cho Người xuất khẩu
Người xuất khẩu cần kiểm tra kỹ L/C; nếu đồng ý, họ sẽ tiến hành giao hàng Nếu không chấp nhận, họ nên yêu cầu NHPH sửa đổi hoặc bổ sung L/C để phù hợp với hợp đồng ngoại thương.
Ngân hàng chuyển chứng từ(Remitting Bank)
Ngân hàng phát hành L/C (Issuing Bank)
(6) và (6’) Sau khi giao hàng, Nhà xuất khẩu lập bộ chứng từ theo yêu cầu của L/C và xuất trình cho NHđCĐ để được thanh toán
(7) và (7’) NHđCĐ xuất trình chứng từ cho NHPH và đòi hoàn trả
(8) NHPH đòi tiền Nhà nhập khẩu và giao bộ chứng từ cho Nhà nhập khẩu sau khi đã được Nhà nhập khẩu trả tiền hoặc chấp nhận thanh toán
Loại L/C tự do chiết khấu là phương thức thanh toán tín dụng chứng từ phổ biến, giúp Nhà xuất khẩu dễ dàng xuất trình chứng từ Thông thường, ngân hàng phát hành (NHđCĐ) cũng là ngân hàng thanh toán (NHTB), nhưng có thể là ngân hàng khác Ở các nước đang phát triển, do mạng lưới ngân hàng chưa phát triển, loại L/C này cho phép bất kỳ ngân hàng nào cũng có thể là NHđCĐ Nhà nhập khẩu có thể linh hoạt lựa chọn ngân hàng chiết khấu để tìm nguồn tài trợ xuất khẩu Tuy nhiên, nhược điểm của loại L/C tự do chiết khấu là ngân hàng chiết khấu gặp khó khăn trong việc xác định số lần sửa đổi L/C nếu không phải là NHTB, và việc kiểm soát sửa đổi phụ thuộc vào sự trung thực của người hưởng.
Sơ đồ 1.5- Quy trình thanh toán L/C có giá trị tại NHđCĐ
(Nguồn [9]: PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2008)-Cẩm nang TTTM quốc tế- NXB Thống Kê)
1.3.2 Những nội dung chính của L/C-một công cụ quan trọng của phương thức tín dụng chứng từ
Sau khi chấp nhận đơn xin mở L/C từ khách hàng và hoàn tất các thủ tục cần thiết, NHPH sẽ phát hành Thư tín dụng cho người thụ hưởng Hiện tại, chưa có quy định pháp lý chính thức nào về nội dung bắt buộc của L/C, bao gồm cả UCP600 Mặc dù L/C không nhất thiết phải tuân theo một chuẩn mực cụ thể, nhưng thực tế cho thấy nội dung của L/C thường mang tính tiêu chuẩn hóa cao Điều này thể hiện qua việc các mẫu đơn mở L/C của các ngân hàng thương mại có các điều khoản tương tự như một mẫu hợp đồng chuẩn; các L/C phát hành qua hệ thống SWIFT phải tuân thủ mẫu điện chuẩn theo quy định của SWIFT và được thống nhất toàn cầu.
Ngân hàng được chỉ định (Nominated Bank)
Ngân hàng phát hành L/C (Issuing Bank)
27 không qua hệ thống SWIFT cũng có nội dung tương tự như L/C phát hành qua SWIFT
SWIFT là một hệ thống thanh toán viễn thông liên ngân hàng quốc tế
Hệ thống SWIFT (Hiệp hội Viễn thông Tài chính Toàn cầu) được thành lập vào năm 1973 tại Bỉ, chuyên cung cấp dịch vụ thanh toán cho các giao dịch quốc tế Nhiều ngân hàng Việt Nam hiện nay sử dụng SWIFT để trao đổi thông tin và thực hiện thanh toán với các ngân hàng trong và ngoài nước SWIFT nổi bật với tính chính xác, độ tin cậy và an toàn cao, đồng thời có chi phí hợp lý và khả năng tự động hóa Hệ thống này lưu trữ dữ liệu lâu dài, thuận tiện cho việc tra cứu, với thời gian lưu trữ điện lên đến vài tháng SWIFT cũng đảm bảo an toàn nhờ mã hóa dữ liệu và các biện pháp bảo mật, mang lại tính quốc tế cao về không gian và thời gian.
Sơ đồ 1.5: Quy trình thanh toán qua mạng SWIFT
Những nội dung chủ yếu của một L/C gồm:
* Số hiệu L/C (Credit Ref Number):
Mỗi thư tín dụng (L/C) đều được gán một số tham chiếu duy nhất do Ngân hàng phát hành (NHPH) quy định Số tham chiếu này giúp thuận tiện trong việc trao đổi thông tin qua thư từ và điện tín trong các giao dịch tín dụng chứng từ, đồng thời cũng được ghi vào các tài liệu liên quan trong bộ chứng từ xuất trình thanh toán theo L/C.
Người xuất khẩu Ngân hàng của người xuất khẩu
Ngân hàng chuyển tiếp bức điện
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TTQT THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHTMCP CTVN
Khái quát hoạt động kinh doanh của NHTMCP CTVN
Năm 2009, Việt Nam đạt được nhiều mục tiêu quan trọng như ổn định kinh tế vĩ mô, chú trọng an sinh xã hội và giữ vững chủ quyền quốc gia Tăng trưởng GDP đạt 5,32%, trong khi CPI tăng 6,88% Sản xuất công nghiệp và nông nghiệp lần lượt tăng 5,52% và 1,83%, với kim ngạch xuất nhập khẩu đạt 56,6 tỷ USD và 68,8 tỷ USD Mặc dù đạt được nhiều kết quả tích cực trong bối cảnh toàn cầu suy thoái, đất nước vẫn đối mặt với những thách thức như thị trường xuất khẩu co hẹp, nhập siêu 12 tỷ USD và vốn đầu tư nước ngoài giảm 16,5%.
Cùng với những nỗ lực chung của ngành ngân hàng, NHTMCP Công Thương
VN đã thực hiện tích cực các chủ trương chính sách của Nhà nước, hỗ trợ tối đa
47 nền kinh tế, phát triển kinh doanh ổn định, đạt và vượt mức các mục tiêu kế hoạch năm 2009
Bảng 2.1 Các chỉ số tài chính chủ yếu giai đoạn 2006-2009 Đơn vị: Triệu VNĐ
Tổng tài sản của ngân hàng đã tăng từ 135.442.520 lên 243.785.208 trong bốn năm qua Tổng dư nợ cho vay và đầu tư cũng ghi nhận sự tăng trưởng đáng kể, từ 125.088.497 lên 218.000.000 Trong đó, dư nợ cho vay nền kinh tế tăng từ 80.152.334 lên 163.170.000 Nguồn vốn huy động của ngân hàng đạt 220.591.438, tăng từ 126.625.018 Vốn chủ sở hữu cũng có sự gia tăng, từ 5.637.625 lên 12.572.078 Tuy nhiên, lợi nhuận sau thuế có sự biến động, đạt mức cao nhất là 1.804.464 nhưng lại giảm xuống 1.205.551 trong năm gần đây.
Lợi nhuận/tổng TS bq (ROA) 0,48% 0,76% 1% 1.54%
Lợi nhuận/Vốn CSH bq (ROE) 11,33% 14,12% 15.7% 20.06%
(Nguồn [2], [3]: Báo cáo thường niên và Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của NHTMCP
Kết quả cụ thể các mặt như sau:
Đến hết ngày 31/12/2009, tổng số dư nguồn vốn huy động đạt 221,7 ngàn tỷ đồng, tăng 46,9 ngàn tỷ đồng so với năm 2008, tương ứng với tỷ lệ tăng 26,7% Trong đó, vốn huy động bằng VNĐ đạt 166 ngàn tỷ đồng, tăng 19,7 ngàn tỷ đồng so với năm trước, và vốn huy động ngoại tệ quy đổi sang VNĐ đạt 42,7 ngàn tỷ đồng, tăng 14,2 ngàn tỷ đồng so với năm 2008.
Nhiều sản phẩm dịch vụ như Home Banking, quản lý tài khoản tập trung, tiền gửi ký quỹ có kỳ hạn, thu tiết kiệm tại nhà và tiết kiệm kiều hối đã được phát triển, tạo động lực mạnh mẽ cho công tác huy động vốn Đồng thời, việc khai thác nguồn vốn từ các tổ chức quốc tế và ODA cũng đạt doanh số cao, góp phần nâng cao hiệu quả tài chính.
Biểu đồ 2.1: Tiền gửi theo đối tượng khách hàng
Tiền gửi các TCKT Tiền gửi cá nhân Tiền gửi các đối tượng khác
( Nguồn [2], [3]: Báo cáo thường niên 2007-2008 và Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm
* Cho vay và đầu tư kinh doanh:
Dư nợ cho vay và đầu tư đạt 218 ngàn tỷ đồng, tăng 43 ngàn tỷ đồng so với năm 2008, tương ứng với tỷ lệ tăng 24,6% Hoạt động cho vay và đầu tư hiện chiếm 91% tổng tài sản.
Dư nợ cho vay nền kinh tế hiện đạt 163,2 ngàn tỷ đồng, ghi nhận mức tăng 42,3 tỷ đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 35,2% so với năm 2008 Trong đó, cho vay bằng VNĐ đạt 141,5 ngàn tỷ đồng, tăng 42%, trong khi cho vay ngoại tệ quy đổi sang VNĐ là 20,8 ngàn tỷ đồng, tăng 2%.
Ngân hàng Thương mại Cổ phần CTVN đã tích cực triển khai chính sách hỗ trợ lãi suất nhằm ngăn chặn suy giảm kinh tế, với tổng dư nợ cho vay hỗ trợ lãi suất đạt 59.663 tỷ đồng, chiếm 36,8% tổng dư nợ cho vay Ngân hàng cũng tập trung nguồn lực cho các khách hàng chiến lược và các ngành kinh tế quan trọng như điện lực, bưu chính viễn thông, than khoáng sản, cho vay thu mua lương thực, chế biến xuất khẩu thủy sản, và các dự án lớn của quốc gia.
Hoạt động đầu tư hiện nay tập trung vào việc mở rộng danh mục trái phiếu chính phủ với nhiều kỳ hạn khác nhau, cũng như đầu tư vào trái phiếu doanh nghiệp có chất lượng tốt Đồng thời, việc duy trì tính thanh khoản ổn định cho các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) là ưu tiên hàng đầu.
Công Thương VN, tích cực hoạt động trên thị trường mở Tổng số dư hoạt động
Tổng dư nợ cho vay và đầu tư đạt 55,7 ngàn tỷ đồng, chiếm 25,5% tổng giá trị Trong đó, đầu tư và kinh doanh chứng khoán (GTCG) chiếm 38,7 ngàn tỷ đồng, đóng góp quan trọng vào thị trường liên ngân hàng.
Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng trưởng tín dụng qua các năm
(Nguồn [2], [4]: Báo cáo thường niên và Tài liệu họp Đại hội đồng cổ đông của NHTMCP
Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ đang chịu ảnh hưởng nặng nề từ suy thoái kinh tế toàn cầu, dẫn đến sự giảm mạnh của các nguồn cung ngoại tệ, gây khó khăn trong việc đáp ứng nhu cầu mua ngoại tệ của doanh nghiệp nhập khẩu hàng hóa và nguyên liệu sản xuất Để hỗ trợ, Ngân hàng Nhà nước và NHTMCP Công Thương Việt Nam đã ưu tiên đáp ứng nhu cầu nhập khẩu các mặt hàng thiết yếu theo quy định của Chính phủ, như xăng dầu, phân bón, dược phẩm và thuốc trừ sâu, chiếm gần 90% tổng doanh số bán ngoại tệ Tổng doanh số mua ngoại tệ đạt 4,390 tỷ USD, giảm 6,7%, trong khi tổng doanh số bán đạt 4,050 tỷ USD, giảm 11,9% so với năm 2008.
Doanh số chuyển đổi ngoại tệ với thị trường quốc tế đạt 1,9 tỷ USD
* Hoạt động dịch vụ thu phí
Hệ thống thanh toán điện tử của chúng tôi đảm bảo xử lý mọi nhu cầu chuyển tiền của khách hàng một cách chính xác, an toàn và kịp thời, với tổng thanh toán bằng VNĐ.
Năm 2009, tổng số giao dịch thanh toán đạt gần 9 triệu, tăng 42% so với năm trước, với doanh số thanh toán đạt 3,7 triệu tỷ đồng, tăng 31% Trong đó, thanh toán nội bộ ghi nhận gần 5 triệu giao dịch, tăng 31%, doanh số đạt 1,5 triệu tỷ đồng, tăng 25,6% Thanh toán song phương thực hiện 2 triệu giao dịch, tăng 55%, với doanh số 574 ngàn tỷ đồng, tăng 84% Thanh toán điện tử liên hàng cũng đạt 1,9 triệu giao dịch, doanh số 1,6 triệu tỷ đồng, tăng 47% Các dịch vụ thanh toán nổi bật bao gồm chương trình thu thuế, thu hải quan, tích hợp hệ thống thu Ngân sách Nhà nước vào Corebanking, và kết nối thanh toán song phương với Ngân hàng phát triển Việt Nam.
Trong lĩnh vực thanh toán xuất nhập khẩu và tài trợ thương mại, doanh số thanh toán nhập khẩu năm 2008 đạt 7,02 tỷ USD, tăng 44,68% so với năm 2007, chiếm 8,46% tổng doanh số nhập khẩu toàn quốc, và năm 2009 đạt 7,6 tỷ USD Doanh số thanh toán xuất khẩu năm 2008 đạt 4,25 tỷ USD, tăng 48,8% so với năm 2007, chiếm 8% tổng doanh số xuất khẩu toàn quốc, với doanh số năm 2009 đạt 4,5 tỷ USD Doanh số bảo lãnh đạt 790 triệu USD, tăng 53% so với năm 2008 Hoạt động thanh toán biên mậu duy trì đà tăng trưởng mạnh với tỷ lệ tăng trên 50% so với năm trước, trong khi phí tài trợ thương mại năm 2009 là 305 tỷ đồng.
Biểu đồ 2.2: Doanh số thanh toán XNK qua các năm
Doanh số NK Doanh số XK
(Nguồn [2],[3]: Báo cáo thường niên 2007-2008 và Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009 của NHTMCP CT VN)
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam đã phát triển nhiều kênh chuyển tiền trực tiếp về Việt Nam, đặc biệt từ các quốc gia có đông đảo kiều bào và lao động Việt Nam như Đài Loan, Malaysia, Hàn Quốc và khu vực Trung Đông.
Mỹ, Australia…Triển khai thành công sản phẩm chuyển tiền kiều hối online
Vietinbank eRemit Ký hợp đồng trực tiếp và trở thành đại lý chính thức của
Western Union đã góp phần đáng kể vào việc tăng doanh số và lượng ngoại tệ mua được, giúp thị phần của Vietinbank tăng từ 12% lên 15%, với tổng số tiền đạt 920 triệu USD.
Biểu đồ 2.3: Doanh số chuyển tiền kiều hối qua các năm
(Ng uồn [2],[3]: Báo cáo thường niên 2007-2008 và Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm
* Về dịch vụ thẻ và ngân hàng điện tử:
Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHTMCP CTVN
2.3.1 Mô hình xử lý tập trung nghiệp vụ thanh toán quốc tế của
Cạnh tranh gay gắt trong ngành ngân hàng Việt Nam sau khi gia nhập WTO đã buộc các ngân hàng phải tái cơ cấu liên tục để giảm chi phí và nâng cao chất lượng dịch vụ Một trong những điểm quan trọng của quá trình tái cơ cấu là chuyển đổi mô hình hoạt động từ tổ chức theo chiều ngang sang chiều dọc, tập trung vào nhóm sản phẩm và khách hàng Việc thành lập các trung tâm xử lý nghiệp vụ và kênh phân phối qua mạng lưới chi nhánh đã giúp ngân hàng giảm chi phí, nâng cao chuyên môn, giảm rủi ro và mở rộng thị trường hiệu quả.
NHTMCP CTVN đã bắt đầu chuẩn bị cho việc thành lập trung tâm xử lý tập trung các hoạt động TTQT và TTTM từ năm 2002, trở thành ngân hàng Việt Nam duy nhất có khả năng xử lý từ xa các giao dịch TTTM Với sự chấp thuận của NHNN, Hội đồng quản trị VietinBank đã quyết định thành lập Sở Giao dịch III, đánh dấu bước tiến quan trọng trong lĩnh vực ngân hàng.
VietinBank Main Operation Centre No.3 (VMOC) chính thức hoạt động từ ngày 01/04/2008, tọa lạc tại 108 Trần Hưng Đạo, Q Hoàn Kiếm, TP Hà Nội Là đơn vị hạch toán phụ thuộc của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam, VMOC có con dấu và bảng cân đối tài khoản riêng, thực hiện hạch toán kế toán và quản lý tài chính theo quy định của Nhà nước và hướng dẫn của NHTMCP Công Thương Việt Nam.
Mô hình tổ chức của VMOC bao gồm Ban Giám đốc và 8 phòng chức năng: Phòng Thanh toán chứng từ nhập khẩu, Phòng Thanh toán chứng từ xuất khẩu, Phòng Bảo lãnh, Phòng Chuyển tiền, Phòng Kỹ thuật, điện tín, thư tín, Phòng Nghiên cứu phát triển sản phẩm và Dịch vụ khách hàng, Phòng Kế toán tổng hợp, và Phòng Tổ chức hành chính.
Với tầm nhìn phát triển bền vững và tiềm lực mạnh mẽ, VMOC đóng vai trò là trung tâm xử lý tất cả các giao dịch thanh toán quốc tế và thương mại của hệ thống VietinBank Các nghiệp vụ chính bao gồm chuyển tiền, thư tín dụng, bảo lãnh, tái bảo lãnh, nhờ thu, bao thanh toán, chuyển nhượng các khoản thu, mua bán nợ, mở tài khoản, biên lai tín thác, mua bán/chiết khấu hối phiếu, tài trợ cơ cấu và tái tài trợ.
SGD III không chỉ là một trung tâm xử lý các giao dịch TTQT và TTTM mà còn có nhiệm vụ khai thác các nguồn vốn ngắn hạn và dài hạn từ các tổ chức tài chính để hỗ trợ cho hoạt động TTTM Trong một thời gian ngắn, SGD III đã huy động được nguồn vốn đáng kể từ các ngân hàng nước ngoài thông qua hoạt động tái tài trợ LC Nguồn vốn này đã giúp cho NHTMCP CTVN phát triển hoạt động TTTM một cách vững chắc mà không gặp khó khăn về thanh khoản như các ngân hàng khác Phạm vi áp dụng các nghiệp vụ cho cả khách hàng cá nhân, tổ chức kinh tế và các định chế tài chính trong và ngoài nước SGD III trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ bao thanh toán và cung cấp dịch vụ insourcing cho các ngân hàng khác (tức là xử lý giao dịch TTQT và TTTM cho các ngân hàng khác), cung cấp các dịch vụ tư vấn, các giải pháp về TTQT và TTTM cho mọi khách hàng, tổ chức nghiên cứu phát triển các sản phẩm TTTM mới, đa dạng, nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh của VietinBank và phục vụ tối đa mọi nhu cầu khách hàng
Các giao dịch phát sinh từ các chi nhánh sẽ được chuyển qua hệ thống Scan
Sau khi SGD III hoàn tất việc xử lý giao dịch, các chi nhánh có thể in kết quả từ máy tính và giao cho khách hàng Tất cả giao dịch được xử lý tại trung tâm, đảm bảo khách hàng nhận được chất lượng dịch vụ đồng nhất, đáp ứng nhu cầu về thương mại quốc tế và thương mại nội địa ở bất kỳ đâu.
Sự kiện thành lập SGD III - VietinBank đánh dấu bước tiến quan trọng trong hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) và thương mại (TTTM), giúp nâng cao năng lực cạnh tranh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam Sự ra đời của SGD III sẽ thúc đẩy cải cách mạnh mẽ trong lĩnh vực TTQT và TTTM, đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ phục vụ khách hàng.
VietinBank đang nhanh chóng thích ứng với thị trường tài chính khu vực và toàn cầu, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và tạo ra những lợi thế cạnh tranh mới Điều này không chỉ giúp ngân hàng tăng cường sức mạnh trong quá trình cổ phần hóa mà còn thúc đẩy hội nhập sâu rộng với nền kinh tế thế giới.
2.3.2 Quy trình nghiệp vụ của phương thức tín dụng chứng từ áp dụng đối với thanh toán hàng xuất khẩu
* Nhận L/C và/hoặc sửa đổi L/C:
Bộ phận SWIFT và Testkey tại SGD sẽ tiếp nhận và in các loại điện L/C như MT700, MT701, cũng như điện sửa đổi L/C bao gồm MT707, MT799 và MT999 Các tài liệu này sẽ được giao cho cán bộ nghiệp vụ, bao gồm cả chứng từ giấy và dữ liệu điện tử trên hệ thống INCAS trong module Trade Finance (T.F).
Cán bộ nghiệp vụ sẽ tiếp nhận L/C hoặc sửa đổi L/C qua thư hoặc Telex từ NHPH hoặc NHTB thứ nhất, sau đó chuyển giao đến bộ phận SWIFT và Testkey tại SGD để thực hiện xác thực bức điện.
* Tạo thông báo LC/sửa đổi LC/thông báo sơ bộ LC/từ chối thông báo L/C
Cán bộ nghiệp vụ tại SGD sẽ tạo thông báo L/C và thông báo sửa đổi L/C, sau đó gửi cả bức điện L/C và thông báo này về Chi nhánh liên quan qua hệ thống INCAS module T.F Nếu L/C hoặc sửa đổi L/C được gửi qua đường thư, SGD sẽ thông báo qua module TF, còn bức điện gốc sẽ được gửi về Chi nhánh bằng thư Khi Chi nhánh nhận L/C hoặc sửa đổi L/C qua thư, họ sẽ quét L/C và gửi yêu cầu về SGD để tạo thông báo L/C hoặc sửa đổi L/C gửi lại cho Chi nhánh.
Khi nhận thông báo sơ bộ về L/C hoặc sửa đổi L/C (MT705), SGD sẽ lập tức gửi thông báo này đến Chi nhánh để thông báo cho khách hàng Đồng thời, SGD cũng sẽ theo dõi quá trình cho đến khi nhận được L/C hoặc sửa đổi L/C chính thức và tiến hành kiểm tra tính khớp đúng của các thông tin.
Sau khi nhận được điện sơ bộ, SGD sẽ gửi thông báo chính thức đến Chi nhánh để thông báo cho khách hàng Nếu có sự khác biệt giữa điện sơ bộ và điện chính thức, hoặc nếu sau 7 ngày khách hàng vẫn chưa nhận được điện chính thức, SGD sẽ tiến hành lập điện tra soát với ngân hàng nước ngoài.
Trường hợp từ chối thông báo L/C, SGD sẽ tạo điện từ chối thông báo
L/C/sửa đổi L/C tới ngân hàng gửi điện/NHPH
* Chi nhánh gửi điện L/C/sửa đổi L/C và thông báo L/C/sửa đổi L/C tới khách hàng:
Cán bộ khách hàng tại chi nhánh(CBKH) sẽ in điện L/C/sửa đổi L/C từ
SWIFT và thông báo L/C/sửa đổi L/C từ T.F, liên hệ với khách hàng để thông báo L/C/sửa đổi L/C và thu các loại phí dịch vụ theo quy định
* Tiếp nhận bộ chứng từ xuất trình theo L/C xuất khẩu:
CBKH nhận bộ chứng từ xuất trình theo LC và Phiếu xuất trình chứng từ L/C từ khách hàng, sau đó kiểm tra và đối chiếu để đảm bảo đúng về số lượng và loại chứng từ Hồ sơ bộ chứng từ được đóng gói và gửi qua bưu điện cho SGD Đồng thời, CBKH cũng fax có ký hiệu mật hoặc scan Phiếu yêu cầu xuất trình chứng từ L/C và thông báo LC hoặc sửa đổi LC nếu L/C được ngân hàng khác thông báo.
* Nhận và chuyển giao kết quả xử lý chứng từ:
Đánh giá chung về hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHTMCP CTVN
Sau hơn 15 năm hoạt động trong lĩnh vực thanh toán xuất nhập khẩu, VietinBank đã khẳng định vai trò của mình như một ngân hàng thương mại hàng đầu, tích cực thực hiện các giải pháp chỉ đạo của Chính phủ và chính sách tiền tệ của Ngân hàng Nhà nước Điều này nhằm hỗ trợ sự phát triển bền vững của hệ thống tài chính và nền kinh tế quốc gia Mặc dù năm 2009 là một năm khó khăn với sự suy giảm trong hoạt động xuất khẩu và sản xuất kinh doanh, VietinBank vẫn đạt được những kết quả đáng khích lệ.
Hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) của Vietinbank đã đóng góp quan trọng vào sự phát triển của nền kinh tế đối ngoại, đặc biệt trong lĩnh vực ngoại thương, đồng thời thúc đẩy quá trình hội nhập sâu rộng vào nền kinh tế toàn cầu Bằng việc tuân thủ các quy định pháp luật về quản lý ngoại hối và chính sách phát triển ngoại thương, Vietinbank đã góp phần tăng cường sự quản lý và giám sát của nhà nước đối với các hoạt động này.
TT XNK đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chiến lược phát triển ngoại thương của đất nước, đồng thời gia tăng nguồn ngoại tệ, cải thiện tình trạng mất cân đối cung cầu ngoại tệ và ổn định cán cân thanh toán Đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương, hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) không chỉ mang lại nguồn thu phí dịch vụ lớn mà còn ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu phí dịch vụ của ngân hàng qua các năm.
Hoạt động thương mại quốc tế của Vietinbank giúp ngân hàng tiếp cận nhanh chóng với công nghệ quản lý và thanh toán hiện đại toàn cầu Ngân hàng TMCP Công Thương luôn dẫn đầu trong việc ứng dụng công nghệ thanh toán tiên tiến từ năm 2023.
Vào năm 2003, Vietinbank đã khởi động dự án hiện đại hóa công nghệ ngân hàng (INCAS) nhằm nâng cao chất lượng hoạt động Với công nghệ mới, tất cả giao dịch thương mại quốc tế được thực hiện qua module Trade Finance (T.F), giúp quản lý dữ liệu tập trung, đảm bảo tính chính xác và an toàn Hệ thống này còn cải thiện tốc độ và độ chính xác trong việc luân chuyển dữ liệu điện tử giữa các chi nhánh và hội sở, đồng thời làm cho công tác báo cáo thống kê trở nên kịp thời và dễ dàng hơn.
Phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) là yếu tố quan trọng giúp NHTMCP Công Thương mở rộng và đa dạng hóa dịch vụ sản phẩm, từ đó đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng trong lĩnh vực xuất nhập khẩu Hiện nay, Vietinbank đã xây dựng một hệ thống khách hàng chiến lược với khoảng 500 khách hàng lớn, bao gồm các Tổng công ty và đơn vị thành viên có nhu cầu sử dụng dịch vụ TTQT cao Nổi bật trong số đó là các Tổng công ty như TCT Xăng dầu, TCT Xi măng, TCT XNK xây dựng, Tập đoàn Điện lực EVN và TCT lương thực Tổng số khách hàng có quan hệ giao dịch TTQT thường xuyên đạt trên 300.000, cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của dịch vụ này tại Vietinbank.
Hoạt động thương mại quốc tế (TTQT) của Vietinbank đã góp phần quan trọng vào việc phát triển ngân hàng quốc tế, mở rộng quan hệ hợp tác và thiết lập mạng lưới đại lý với các ngân hàng toàn cầu Hiện tại, Vietinbank đã xây dựng mối quan hệ đại lý với hơn 850 ngân hàng lớn trên khắp thế giới, cho phép thực hiện thanh toán qua điện tử.
SWIFT kết nối trực tiếp với 18.300 ngân hàng, chi nhánh và phòng ban ngân hàng đại lý, đáp ứng nhu cầu thanh toán quốc tế và trao đổi thông tin Uy tín và năng lực cạnh tranh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương trong lĩnh vực thanh toán quốc tế ngày càng được khẳng định trên thị trường quốc tế Ngân hàng nước ngoài chấp nhận thư tín dụng nhập khẩu do Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương phát hành lên tới hàng trăm triệu USD, cho thấy sự tin tưởng và lựa chọn của nhiều ngân hàng nước ngoài đối với NHTMCP Công Thương.
Ngân hàng thông báo Thư tín dụng (L/C) và xác nhận các L/C do các ngân hàng thương mại khác trong nước phát hành, đồng thời phát hành tái bảo lãnh cho các thư bảo lãnh đối ứng của ngân hàng nước ngoài Sự gia tăng về số lượng và giá trị giao dịch đã diễn ra, cùng với việc ký kết nhiều hợp đồng tín dụng khung với nước ngoài nhằm tăng cường nguồn ngoại tệ Ngân hàng cũng cấp hạn mức Forex cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương trong hoạt động kinh doanh ngoại tệ trên thị trường quốc tế.
Trình độ cán bộ làm công tác TTQT đã được nâng cao đáng kể, bao gồm nghiệp vụ, ngoại ngữ, tin học và phong cách giao dịch Họ có khả năng xử lý các nghiệp vụ phức tạp với yêu cầu kỹ thuật và tính pháp lý cao Trong nhiều năm liên tiếp, NHTMCP Công Thương đã nhận được giải thưởng từ các ngân hàng lớn của Mỹ như The Bank of New York, J.P Morgan Chase, và Wachovia Bank, công nhận là ngân hàng hàng đầu về tỷ lệ xử lý điện thanh toán chuyển thẳng tự động qua hệ thống SWIFT mà không có sai sót.
Vào ngày 01/04/2008, NHTMCP Công Thương đã thành lập SGD nhằm chuyển đổi mô hình hoạt động từ tổ chức theo chiều ngang sang chiều dọc, tập trung vào nhóm sản phẩm và khách hàng Mục tiêu là xử lý tập trung các hoạt động TTQT và TTTM, hình thành kênh phân phối qua mạng lưới chi nhánh, giúp giảm chi phí, tăng cường chuyên môn hóa, giảm rủi ro và nâng cao khả năng cạnh tranh trong bối cảnh gia nhập WTO Đến nay, NHTMCP Công Thương là ngân hàng duy nhất tại Việt Nam có khả năng xử lý từ xa các giao dịch TTTM, đồng thời khai thác nguồn vốn ngắn, trung và dài hạn từ các định chế tài chính để hỗ trợ hoạt động này và cung cấp dịch vụ bao thanh toán.
68 tư vấn giải pháp TTQT và TTTM; cung cấp dịch vụ INSOURCING cho các ngân hàng khác trong lĩnh vực TTQT và TTTM
Năm 2009, nhờ cải tiến quy trình thanh toán quốc tế và thương mại, áp dụng công nghệ tiên tiến cùng với chính sách ưu đãi lãi suất và phí dịch vụ, doanh số thanh toán xuất nhập khẩu đã tăng đáng kể Doanh số nhập khẩu ước đạt 7,6 tỷ USD, trong đó thanh toán qua tín dụng chứng từ đạt 6,2 tỷ USD, tăng 7,7% so với năm 2008, chiếm 11% thị phần, tăng 2,54% so với năm trước Doanh số xuất khẩu đạt 4,5 tỷ USD, với thanh toán qua L/C là 3 tỷ USD, tăng 7,3% so với 2008, chiếm 8% thị phần, tăng so với năm 2008.
Bảng 2.2: Doanh số thanh toán XNK theo phương thức tín dựng chứng từ
1.Phát hành L/C nhập khẩu 10.848 3.163 9.253 3.564 10.678 3.361 2.Thanh toán bộ c/từ theo LC 13.977 2.857 13.218 3.786 13.065 2.876
II.SẢN PHẨM XUẤT KHẨU
2.Thanh toán bộ c/từ xuất khẩu 8.141 447 7.972 613 11.689 645
3.Doanh số chiết khấu chứng từ 5.527 273 6.293 338 5.034 265
( Nguồn [8 ]: Báo cáo hoạt động thanh toán XNK – NHTMCP Công Thương)
2.4.2 Một số hạn chế và nguyên nhân a Hạn chế:
Dịch vụ thanh toán xuất nhập khẩu hiện chưa phong phú và đa dạng, với nhiều loại L/C đặc biệt như L/C giáp lưng, L/C tuần hoàn và L/C chuyển nhượng vẫn chưa được áp dụng rộng rãi Việc vận dụng linh hoạt các loại L/C còn hạn chế, cùng với dịch vụ tư vấn khách hàng về thanh toán quốc tế chưa đáp ứng được nhu cầu, chưa có kết nối mạng giao dịch hiệu quả với khách hàng.
Thời gian và tốc độ xử lý giao dịch còn chậm do mức độ tự động hóa thấp và phụ thuộc vào thao tác thủ công Khối lượng giao dịch ngày càng tăng trong khi hệ thống đường truyền chưa được nâng cấp hoặc không đáp ứng yêu cầu thực tế, dẫn đến tình trạng nghẽn mạch và tốc độ đường truyền kém Bên cạnh đó, sự mất cân đối lớn giữa thanh toán hàng nhập khẩu và xuất khẩu vẫn tồn tại, với doanh số thanh toán xuất khẩu chỉ chiếm khoảng 30% trong giao dịch thương mại quốc tế Mặc dù NHTMCP Công Thương đã triển khai nhiều chính sách khuyến khích thanh toán hàng xuất khẩu, nhưng tình hình vẫn không cải thiện Đặc biệt, trong năm qua, Nhà nước đã áp dụng các biện pháp giảm nhập siêu và chỉ hỗ trợ ngoại tệ cho các mặt hàng ưu tiên, khiến NHTMCP Công Thương gặp khó khăn trong việc đáp ứng nhu cầu thanh toán hàng nhập khẩu do thiếu hụt ngoại tệ, chủ yếu là USD Hàng năm, ngân hàng này phải tìm nhiều biện pháp với chi phí cao để bù đắp phần thiếu hụt này.
Thị phần trong hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) của NHTMCP Công Thương vẫn còn thấp, mặc dù ngân hàng này là một trong bốn ngân hàng thương mại lớn nhất tại Việt Nam với nhiều kinh nghiệm Năm 2009, thị phần TTQT của ngân hàng chỉ đạt 11% trong thanh toán nhập khẩu và 8% trong thanh toán xuất khẩu so với tổng kim ngạch xuất nhập khẩu của cả nước Sự khiêm tốn này cho thấy rằng hoạt động TTQT của NHTMCP Công Thương chưa phát triển tương xứng với quy mô và vị thế của một ngân hàng lớn tại Việt Nam.
GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CỦA HOẠT ĐỘNG
Chính sách phát triển hoạt động ngoại thương của Việt Nam trong bối cảnh
trong bối cảnh gia nhập WTO
Gia nhập WTO đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam, mang lại tác động tích cực cho sự phát triển kinh tế Sau hơn hai năm, Việt Nam đã thực hiện tốt các cam kết và đang tiến tới hội nhập sâu rộng vào các hoạt động của WTO Đây là cơ hội lớn cho hoạt động ngoại thương, góp phần tăng cường tích lũy nội bộ nhờ khai thác hiệu quả lợi thế so sánh trong giao thương quốc tế Hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa đã thuận lợi hơn, giúp các nhà xuất khẩu Việt Nam dễ dàng tiếp cận thị trường thế giới, đồng thời giảm thiểu các rào cản thuế, mở rộng thị trường xuất khẩu.
Việc mở rộng thị trường quốc tế tạo ra nhiều cơ hội cho doanh nghiệp, đồng thời cũng dẫn đến sự gia tăng cạnh tranh từ hàng hóa nước ngoài Điều này buộc các doanh nghiệp trong nước phải liên tục cải tiến chất lượng sản phẩm và dịch vụ để thích ứng với môi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt.
Biểu đồ 3.1: Kim ngạch XNK qua các năm
(Nguồn [5]: Báo cáo giá trị XNK của Tổng cục thống kê)
Sau khi gia nhập WTO, nền kinh tế Việt Nam đã có những bước tiến đáng kể, với tổng kim ngạch xuất nhập khẩu hàng hóa năm 2007 đạt 111,2 tỷ USD, tăng 31,3% so với năm 2006 Xuất khẩu đạt 48,56 tỷ USD, tăng 21,9%, vượt 3,8% kế hoạch, trong khi nhập khẩu đạt 62,7 tỷ USD, tăng gần 40% Năm 2008, giá trị nhập khẩu đạt 80,7 tỷ USD và xuất khẩu đạt 62,6 tỷ USD, tương đương 73% GDP, tăng 29% so với năm 2007 Tốc độ tăng trưởng xuất nhập khẩu trong giai đoạn này nhanh gấp đôi tốc độ tăng GDP, với tổng kim ngạch xuất nhập khẩu cao gấp 1,6 lần GDP Tuy nhiên, năm 2009, do tác động của suy thoái kinh tế toàn cầu, kim ngạch xuất khẩu giảm xuống còn 57 tỷ USD, giảm 9% so với năm 2008.
2010, triển vọng phục hồi kinh tế sẽ giúp xuất khẩu hàng hóa Việt Nam tăng
Trong năm 2009, kim ngạch xuất khẩu của Việt Nam đạt 12,98 tỷ USD (21,4%) cho nhóm nông-lâm, thủy sản, 7,51 tỷ USD (12,4%) cho nhóm nhiên liệu khoáng sản, và 32,36 tỷ USD (53,5%) cho nhóm công nghiệp chế biến Nhờ thực hiện các biện pháp tích cực như kiềm chế nhập khẩu, kiểm soát nguồn ngoại tệ, tiết giảm tiêu dùng và cắt giảm đầu tư, Việt Nam đã giảm nhập khẩu hiệu quả, với tổng kim ngạch nhập khẩu chỉ còn 69,9 tỷ USD, giảm 13% so với năm 2008.
Chiến lược phát triển ngoại thương trong bối cảnh gia nhập WTO tập trung vào việc ưu tiên xuất khẩu, nhằm tạo ra nguồn hàng chất lượng cao, có giá trị gia tăng và sức cạnh tranh mạnh mẽ Điều này không chỉ góp phần giải quyết việc làm cho xã hội mà còn tạo ra nguồn dự trữ ngoại tệ ổn định.
Chiến lược phát triển hàng XNK của Bộ Công Thương tập trung vào việc ưu tiên công nghiệp chế biến, kết hợp với phát triển nguồn nguyên liệu nông sản và thủy sản, nhằm tăng cường sản xuất hàng xuất khẩu và hàng tiêu dùng Đồng thời, cần phát triển các mặt hàng điện tử và dịch vụ phần mềm, chú trọng vào các ngành công nghiệp tốn ít vốn nhưng thu hút nhiều lao động Một số ngành công nghiệp có tiềm năng về tài nguyên và vốn như điện, khai thác dầu khí, và hóa chất sẽ được phát triển có chọn lọc Ngành cơ khí cũng được đầu tư chiều sâu để cải tạo và phát triển cơ sở mới Cuối cùng, các dịch vụ như bưu chính, viễn thông, du lịch, và tài chính sẽ được đẩy mạnh, vừa phát triển thị trường nội địa, vừa mở rộng ra thị trường quốc tế.
Chiến lược xuất khẩu của Việt Nam tập trung vào việc tăng nhanh kim ngạch xuất khẩu thông qua việc tận dụng hội nhập kinh tế quốc tế Đất nước chủ động chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đổi mới công nghệ và quản lý để nâng cao sức cạnh tranh cho sản phẩm và dịch vụ Mục tiêu là đẩy mạnh xuất khẩu, kiểm soát nhập khẩu, giảm dần nhập siêu, và tăng tỉ trọng xuất khẩu các sản phẩm chế biến có giá trị gia tăng cao Việt Nam hướng tới việc tạo ra các sản phẩm xuất khẩu chủ lực mới, đồng thời hạn chế và tiến tới chấm dứt xuất khẩu tài nguyên thiên nhiên và nông sản chưa qua chế biến.
Bộ Công thương đã nhấn mạnh việc khai thác sâu rộng các thị trường xuất khẩu truyền thống và trọng điểm, đồng thời phát triển các thị trường biên giới Cần đa dạng hóa quan hệ thương mại, xây dựng chiến lược cụ thể cho từng thị trường và giảm xuất khẩu qua các thị trường trung gian Tăng cường xúc tiến thương mại, hỗ trợ doanh nghiệp tìm kiếm thị trường, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho xuất khẩu Ngoài ra, cần tiếp cận các thị trường cung ứng công nghệ và đầu tư hiệu quả, đảm bảo các chính sách nhập khẩu phù hợp với cam kết quốc tế Việc củng cố và mở rộng thị trường xuất khẩu là cần thiết để tạo ra môi trường ổn định cho các sản phẩm cạnh tranh, tăng thị phần tại các thị trường lớn và khám phá các thị trường tiềm năng Mục tiêu là nâng tổng kim ngạch xuất khẩu trong 5 năm tới lên gấp đôi so với 5 năm trước.
Giai đoạn 2010-2020, dự báo tốc độ tăng xuất khẩu 12%/năm Đến năm
2020, tổng kim ngạch xuất khẩu đạt 200 tỷ USD, xuất khẩu bình quân đầu người 1.900 USD, đóng góp khoảng 37% GDP và cán cân thanh toán xuất siêu 10 tỷ USD
Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế của NHTMCP CT VN
NHTMCP Công Thương Việt Nam trong thời gian tới
Mục tiêu phát triển của Vietinbank là trở thành ngân hàng thương mại cổ phần chủ lực và hiện đại, với hoạt động kinh doanh hiệu quả cao và đa năng Ngân hàng tập trung vào việc mở rộng và phát triển các kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và quản trị ngân hàng tiên tiến, nhằm tăng cường khả năng cạnh tranh mạnh mẽ tại Việt Nam.
Phương hướng phát triển hoạt động thương mại quốc tế (TTQT) của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam (NHTMCP CTVN) hiện nay gắn liền với phương châm “Tin cậy – Hiệu quả – Hiện đại” Ngân hàng đang tích cực chuẩn bị cho việc mở rộng kinh doanh cả về chiều rộng và chiều sâu, nhằm đảm bảo đủ nội lực cho quá trình “Phát triển – Hội nhập” Các dịch vụ TTQT và hoạt động kinh doanh đối ngoại được xác định là chiến lược quan trọng, với mục tiêu tăng tỷ lệ thu dịch vụ trong tổng doanh thu, phù hợp với xu hướng phát triển của các ngân hàng thương mại hiện đại.
NHTMCP Công Thương sẽ tận dụng mạng lưới rộng lớn và mối quan hệ hợp tác uy tín với các khách hàng truyền thống để xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh đối ngoại đồng bộ, nhằm tối đa hóa lợi nhuận và nâng cao thị phần trong hoạt động thương mại quốc tế Ngân hàng sẽ phát triển mạnh các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ và nâng cao chất lượng phục vụ Đồng thời, ngân hàng cũng sẽ tạo ra nhiều sản phẩm dịch vụ mới liên kết chặt chẽ với nhau để mở rộng thị trường Để thực hiện điều này, NHTMCP Công Thương sẽ tập trung đầu tư vào cơ sở vật chất và con người, hoàn thiện mô hình tổ chức nhằm triển khai hiệu quả chiến lược kinh doanh.
80 doanh đối ngoại mà trọng tâm là đẩy mạnh hoạt động TTQT, củng cố và phát triển mối quan hệ ngân hàng đại lý
Để nâng cao chất lượng công tác thanh toán xuất nhập khẩu, cần đảm bảo tính cạnh tranh với các ngân hàng thương mại hàng đầu trong nước Mục tiêu là tăng thị phần thanh toán quốc tế của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương lên 15% cho hàng nhập khẩu và 10% cho hàng xuất khẩu trong tổng kim ngạch xuất nhập khẩu của Việt Nam Đồng thời, cần thành lập một bộ phận chuyên trách nghiên cứu và phân tích thông tin cũng như tình hình hoạt động của các ngân hàng khác.
TCTD đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh doanh đối ngoại, nhờ vào sự kết nối với thị trường tài chính, tiền tệ và kinh tế của các nước có quan hệ kinh tế với Việt Nam, từ đó nâng cao khả năng tư vấn cho khách hàng một cách hiệu quả.
Nghiên cứu việc mở văn phòng đại diện và chi nhánh tại các khu vực ASEAN, Bắc Mỹ, Châu Âu và Châu Phi nhằm mở rộng kinh doanh và hỗ trợ hoạt động xuất nhập khẩu cũng như đầu tư ra nước ngoài cho doanh nghiệp Việt Nam trong thời gian tới.
Đào tạo và bổ sung đội ngũ cán bộ khách hàng cùng cán bộ nghiệp vụ cho công tác thanh toán quốc tế (TTQT) là nhiệm vụ quan trọng hàng đầu Đặc biệt, cần chú trọng đến các cán bộ tín dụng chuyên trách trong việc quan hệ với khách hàng, cũng như đội ngũ cán bộ khách hàng làm đầu mối tiếp thị và tư vấn cho khách hàng có nhu cầu TTQT tại các chi nhánh.
Đầu tư vào công nghệ thông tin là chìa khóa để tạo ra sự đột phá trong sản phẩm và dịch vụ, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh Con người và công nghệ được coi là hai yếu tố quan trọng quyết định thành công trong môi trường cạnh tranh và hội nhập toàn cầu.
NHTMCP Công Thương trong thời gian tới
Củng cố và hoàn thiện tổ chức bộ máy nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại theo mô hình ngân hàng thương mại quốc tế là cần thiết Cần điều chỉnh mô hình tổ chức hiện tại, chức năng và phân cấp quản lý để các bộ phận nghiệp vụ tại Hội sở chính và các chi nhánh phù hợp với xu thế phát triển trong từng giai đoạn.
Tổ chức và triển khai các hoạt động tiếp thị nhằm nâng cao tính cạnh tranh với bên ngoài, đồng thời đảm bảo sự thống nhất và phối hợp chặt chẽ giữa Hội sở chính và các chi nhánh, cũng như giữa các phòng ban trong từng chi nhánh và Hội sở chính.
Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại NHTMCP CTVN
Ngày 17/03/2008, Vietinbank đã có quyết định số 106/QĐ-HĐQT-
NHCT1 đã thành lập SGD III, một trung tâm thanh toán XNK và TTTM, nhằm tổ chức quản lý hoạt động thanh toán XNK theo hướng tập trung hóa các giao dịch về Hội sở chính NHTMCP Công Thương Các chi nhánh của NHTMCP Công Thương sẽ trở thành kênh phân phối, tiếp nhận giao dịch từ khách hàng và chuyển về SGD để xử lý, từ đó chuyên môn hóa, nâng cao năng suất lao động và chất lượng sản phẩm, đồng thời giảm thiểu rủi ro trong hoạt động thanh toán XNK Đây là một định hướng đúng đắn cho sự phát triển bền vững của ngân hàng.
NHTMCP Công Thương trong việc phát triển hoạt động thanh toán XNK trong giai đoạn cạnh tranh và hội nhập
Để mô hình xử lý tập trung phát huy hiệu quả, cần ổn định tổ chức và đảm bảo đủ cán bộ có trình độ đáp ứng nhu cầu công việc Cần có khả năng xử lý chính xác và nhanh chóng các giao dịch từ chi nhánh Quy trình nghiệp vụ TTQT cần tương thích với mô hình mới, phân cấp rõ trách nhiệm giữa chi nhánh và SGD trong từng nghiệp vụ, đồng thời tăng cường tính chủ động và trách nhiệm cho các chi nhánh trong việc xử lý giao dịch.
Chẳng hạn như quy trình áp dụng đối với LC xuất khẩu, nên yêu cầu
CBKH tại các chi nhánh thực hiện kiểm tra bộ chứng từ và tư vấn cho khách hàng về các sai sót so với L/C xuất khẩu, yêu cầu sửa đổi trước khi chuyển cho SGD SGD sẽ kiểm tra lại trước khi gửi đi đòi tiền, giúp tiết kiệm thời gian và chi phí so với quy trình truyền thống Nếu phát hiện sai sót, SGD lập thông báo và yêu cầu khách hàng xác nhận sửa chữa hoặc chấp nhận gửi đi Việc sửa đổi chứng từ qua bưu điện sẽ tốn thời gian và chi phí, và một số sai sót như trên Invoice hay Packing List cần có sự xác nhận từ người có thẩm quyền nhưng không thể thực hiện ngay do chứng từ đã gửi đi Điều này khiến chi nhánh không tự chủ trong xử lý chứng từ, gây bất tiện cho khách hàng trong khi cần gửi đi nhanh chóng để đòi tiền.
Hiện nay, hệ thống scan & image đã được triển khai để hỗ trợ chuyển chứng từ và giao dịch về SGD, nhưng vẫn gặp phải lỗi và khó khăn trong việc fax do tình trạng quá tải, đặc biệt vào cuối ngày Để cải thiện, cần áp dụng công nghệ hiện đại trong việc chuyển giao chứng từ giữa chi nhánh và SGD nhằm đảm bảo tính nhanh chóng, an toàn, thuận tiện và tiết kiệm chi phí Ngoài ra, việc lưu trữ chứng từ cũng cần được chuẩn hóa và khoa học để giảm thiểu chi phí và thời gian.
3.2.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Đầu tư vào nguồn nhân lực hiện nay mới là yếu tố sống còn và khôn ngoan của các doanh nghiệp trong đó có các NHTM Trong những năm vừa qua, với tốc độ cạnh tranh của các NHTM về mở rộng mạng lưới, chất lượng dịch vụ khách hàng thì yếu tố con người là yếu tố then chốt trong cạnh tranh Chất lượng dịch vụ không thể tốt nếu cán bộ nghiệp vụ không am hiểu nghiệp vụ, thao tác không nhanh nhạy và khả năng giao tiếp, văn hóa kinh doanh không tốt Nghiệp vụ ngân hàng là nghiệp vụ đặc thù Mỗi cán bộ nghiệp vụ, mỗi thanh toán viên là hình ảnh của ngân hàng, đại diện cho cả ngân hàng tiếp xúc trực tiếp với khách hàng Nên chỉ cần thiếu sót của cán bộ sẽ dẫn tới bất mãn của khách hàng Vì vậy mà có những cán bộ khi chuyển sang ngân hàng khác công tác đã lôi kéo cả những khách hàng mà anh ta trực tiếp quản lý
Nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của SGD mới được thành lập từ phòng thanh toán XNK, Ban lãnh đạo NHTMCP Công Thương cần rà soát và sắp xếp đội ngũ cán bộ làm TTQT Cần tuyển thêm cán bộ giỏi nghiệp vụ, ưu tiên những người đã có kinh nghiệm tốt tại các chi nhánh và ngân hàng khác Đồng thời, xây dựng tiêu chuẩn cho cán bộ TTQT và thực hiện kế hoạch đào tạo, đào tạo lại nhằm đảm bảo quy trình xử lý nghiệp vụ tại SGD diễn ra thông suốt, đạt năng suất, chất lượng và hiệu quả cao.
Mặc dù giao dịch được xử lý tập trung tại Sở Giao dịch, nhưng vai trò của các chi nhánh trong việc tư vấn và giao dịch trực tiếp với khách hàng là rất quan trọng Nhân viên cần có kiến thức sâu về thị trường quốc tế và luật pháp quốc tế để thẩm định và tư vấn cho khách hàng về hoạt động thanh toán quốc tế, đặc biệt là thanh toán theo phương thức chứng từ, nhằm đảm bảo an toàn cho khách hàng và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Chúng tôi thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo nghiệp vụ nhằm nâng cao kiến thức về thương mại quốc tế, xuất nhập khẩu và thanh toán qua tín dụng chứng từ với nhiều loại L/C khác nhau Điều này giúp cán bộ tư vấn cho khách hàng lựa chọn loại L/C phù hợp nhất cho thương vụ của họ Ngoài ra, các lớp đào tạo ngắn ngày tạo cơ hội cho cán bộ gặp gỡ và trao đổi kinh nghiệm Định kỳ, chúng tôi tiến hành kiểm tra sát hạch nghiệp vụ để phân loại đào tạo hoặc chuyển cán bộ sang bộ phận phù hợp Chúng tôi cũng chú trọng đổi mới nhận thức của đội ngũ lãnh đạo và nhân viên về chính sách khách hàng, đồng thời tăng cường tìm hiểu tình hình tài chính, uy tín và nhu cầu của khách hàng.
Xây dựng quy trình tuyển dụng cán bộ Trung tâm Quốc tế (TTQT) cần đảm bảo chất lượng, khuyến khích đề bạt cán bộ trẻ có năng lực, và phân công đúng người đúng việc theo trình độ và yêu cầu công việc Cần có chế độ đãi ngộ hợp lý cho những cán bộ giỏi, hoàn thành tốt nhiệm vụ và có nhiều sáng tạo trong lĩnh vực TTQT Ngoài ra, chế độ tiền lương và thưởng cũng cần được thiết lập để động viên, thu hút các chuyên gia xuất sắc, đồng thời khen thưởng cho các chi nhánh hoàn thành tốt công tác TTQT Cần có quy định kỷ luật và chuyển công tác đối với cán bộ có trình độ chuyên môn kém, ý thức làm việc không tốt, gây ảnh hưởng đến chất lượng dịch vụ và uy tín của ngân hàng.
3.2.3 Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, với hành lang pháp lý thông thoáng và sự giảm thiểu rào cản phân biệt giữa các ngân hàng, dịch vụ ngân hàng trở nên đồng nhất hơn Do đó, ngân hàng nào sở hữu công nghệ tiên tiến hơn sẽ chiếm ưu thế trong việc thu hút và giữ chân khách hàng, nhờ vào việc xây dựng niềm tin vững chắc từ phía người tiêu dùng.
85 công nghệ chính là yếu tố quyết định để tạo ra sự khác biệt trong các ngân hàng
Công nghệ đóng vai trò quan trọng trong quản trị ngân hàng, giúp mở rộng sản phẩm dịch vụ và đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của hệ thống ngân hàng Ngoài ra, công nghệ cũng nâng cao khả năng quản trị rủi ro, cung cấp các công cụ hỗ trợ cho ngân hàng trong việc đưa ra quyết định chính xác Nhờ đó, công nghệ trở thành yếu tố then chốt giúp ngân hàng duy trì lợi thế cạnh tranh.
Nhận thức rõ tầm quan trọng của công nghệ thông tin trong hoạt động ngân hàng hiện đại, Vietinbank đã tích cực cải tiến và nâng cấp hệ thống cũng như trang thiết bị phục vụ cho hoạt động ngân hàng và giao dịch thương mại quốc tế Hiện tại, Vietinbank đang trong giai đoạn II của quá trình hiện đại hóa, tập trung vào việc xây dựng các chức năng còn thiếu, khắc phục và điều chỉnh chương trình cho phù hợp, đồng thời hoàn thiện module Trade Finance theo xu hướng phát triển của mô hình trung tâm xử lý giao dịch tập trung và các chuẩn mực quốc tế.
Trong thời gian tới, Vietinbank cần đầu tư nâng cấp máy móc và trang bị thiết bị hiện đại, đồng thời cải thiện đường truyền để đảm bảo xử lý giao dịch mượt mà trong giờ cao điểm Việc hiện đại hóa cơ sở hạ tầng kỹ thuật và công nghệ thông tin cần được thực hiện một cách đồng bộ, hiệu quả và tích hợp, với các tiêu chuẩn đạt trình độ quốc tế nhằm kiểm soát chất lượng hệ thống Ngoài ra, ngân hàng cũng cần nâng cao tỷ lệ tự động hóa trong xử lý giao dịch lên 100% và triển khai các nghiệp vụ ngân hàng hiện đại để cải thiện chất lượng quản trị và điều hành hệ thống công nghệ thông tin.
Cần phát triển phần mềm ứng dụng chính của ngân hàng và xây dựng hệ thống bảo mật toàn diện cùng với hệ thống hỗ trợ từ xa Nâng cao hiệu quả của công nghệ "Ngân hàng ảo" cho phép khách hàng thực hiện giao dịch và theo dõi thông tin tài chính mà không cần đến ngân hàng, thông qua các dịch vụ như Phone-banking, Home-banking và e-Banking Các dịch vụ này hỗ trợ thanh toán quốc tế nhanh chóng, cung cấp thông tin về trạng thái giao dịch đang được xử lý Đồng thời, cần thực hiện kết nối mạng giao dịch trực tuyến với khách hàng lớn để đáp ứng nhu cầu một cách nhanh chóng và thuận tiện.
3.2.4 Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ trong phương thức tín dụng chứng từ
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt hiện nay, NHTMCP Công Thương cần phát triển một chiến lược đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ liên quan đến thương mại quốc tế (TTQT) để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Đặc biệt, ngân hàng nên chú trọng đến các phương thức tín dụng chứng từ như bao thanh toán Factoring, Forfaiting, cùng với các hình thức bảo lãnh, bảo hiểm xuất khẩu và tài trợ xuất nhập khẩu.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với Nhà nước và các Bộ, ngành liên quan
* Hoàn thiện hành lang pháp lý về hoạt động của NHTM
Trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, một môi trường pháp lý hoàn thiện là điều kiện quan trọng cho các ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động hiệu quả, đặc biệt trong lĩnh vực thanh toán quốc tế (TTQT) Tuy nhiên, môi trường pháp lý tại Việt Nam còn thiếu đồng bộ và chưa đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh Hành lang pháp lý cho TTQT chưa hoàn chỉnh, không có văn bản quy định rõ ràng quyền lợi và nghĩa vụ của các bên tham gia giao dịch, dẫn đến thiếu cơ sở để phân định trách nhiệm khi xảy ra tranh chấp, và quyền lợi chính đáng của các bên không được bảo vệ.
Hiện tại, Việt Nam chưa có văn bản pháp quy cụ thể nào quy định về hoạt động thương mại quốc tế (TTQT), khiến cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu và ngân hàng phải dựa vào các thông lệ quốc tế như Incoterms 2000, UCP600, ISBP681, URR725 của Phòng Thương mại quốc tế ICC Những thông lệ này được áp dụng một cách tùy nghi để xác định quyền hạn và trách nhiệm của các bên liên quan Mặc dù vậy, nhà nước đã ban hành một số văn bản liên quan đến lĩnh vực này.
Pháp lệnh ngoại hối số 28/2005/PL-UBTVQH11 và Nghị định 160/2006/NĐ-CP đã quy định các hoạt động TTQT, tuy nhiên, sau nhiều năm sửa đổi, vẫn còn nhiều bất cập trong hệ thống pháp lý, gây khó khăn cho doanh nghiệp.
XNK và ngân hàng trong việc áp dụng vào thực tế
Hầu hết các quốc gia đều ban hành các văn bản luật điều chỉnh việc thực hiện phương thức L/C, dựa trên các thông lệ quốc tế và phù hợp với đặc thù của từng nước Mục tiêu là giảm thiểu rủi ro cho quốc gia khi xảy ra tranh chấp.
Nhưng ở Việt Nam, việc áp dụng UCP gần như là tuyệt đối, không chịu bất cứ sự điều chỉnh nào
Trong thời gian qua, Nhà nước đã nỗ lực ban hành và sửa đổi các văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động thương mại quốc tế (TTQT) như Luật thương mại, Luật tổ chức tín dụng, Luật đầu tư nước ngoài, Luật doanh nghiệp và Luật hải quan nhằm nâng cao hiệu quả hội nhập kinh tế quốc tế Tuy nhiên, hệ thống pháp luật hiện tại vẫn chưa đầy đủ và đồng bộ, chính sách liên quan đến xuất nhập khẩu (XNK) không ổn định, và thủ tục giao dịch còn phức tạp, gây khó khăn cho các ngân hàng thương mại trong phát triển TTQT Do đó, Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện cơ chế chính sách về ngân hàng và TTQT, tạo ra hành lang pháp lý đồng bộ, phù hợp với pháp luật Việt Nam cũng như các chuẩn mực quốc tế và cam kết song phương, đa phương mà Việt Nam đã ký kết.
* Thực hiện các biện pháp xúc tiến xuất khẩu, hoàn thiện nhập khẩu và phát triển thị trường
Hiện nay, Việt Nam đang đối mặt với tình trạng nhập siêu và hàng hóa nhập khẩu tràn lan, làm mất cân bằng cán cân thương mại Để khắc phục, Nhà nước cần triển khai các biện pháp xúc tiến xuất khẩu và hỗ trợ tín dụng xuất khẩu cho doanh nghiệp theo cơ chế WTO, bao gồm bảo lãnh tín dụng xuất khẩu, cấp tín dụng cho người mua, và tổ chức bảo hiểm tín dụng Đồng thời, cần hỗ trợ doanh nghiệp tìm kiếm thị trường xuất khẩu mà không ảnh hưởng đến tín dụng thương mại của ngân hàng, giảm bớt thủ tục hành chính cho các nhà xuất khẩu Chính sách thương mại cần khuyến khích xuất khẩu và quản lý chặt chẽ nhập khẩu để cải thiện cán cân thương mại quốc tế.
Sau khi Việt Nam gia nhập WTO, Nhà nước đã xây dựng chương trình hành động nhằm bảo vệ và hỗ trợ doanh nghiệp XNK trong nước Chương trình này bao gồm các cơ chế và chính sách như hỗ trợ tài chính, tín dụng, xúc tiến thương mại, đào tạo nhân lực, tư vấn xuất khẩu, xây dựng và quảng bá thương hiệu, trợ cấp xuất khẩu và ưu đãi thuế Tuy nhiên, để đạt được hiệu quả thực sự, cần triển khai nghiêm túc các nội dung trong chương trình Việc đẩy mạnh xuất khẩu và hoàn thiện nhập khẩu trong bối cảnh hội nhập quốc tế là cần thiết để tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thương mại quốc tế, đặc biệt là theo phương thức tín dụng.
98 chứng từ nói riêng, Nhà nước cần hoàn thiện cơ chế quản lý hoạt động xuất nhập khẩu theo hướng như:
Hoàn thiện chức năng quản lý Nhà nước đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu là cần thiết để đơn giản hóa thủ tục hành chính và sử dụng các đòn bẩy kinh tế nhằm khuyến khích và quản lý hiệu quả hoạt động này Việc phối hợp giữa các Bộ, ngành sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp, giúp tham gia hoạt động xuất nhập khẩu theo chu trình khép kín, tiết kiệm thời gian và chi phí.
Chính phủ cần tiếp tục phát huy tính chủ động trong việc định hướng, giám sát và hỗ trợ các doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK) Việc tổ chức các cuộc trao đổi trực tiếp giữa Chính phủ, các bộ và doanh nghiệp là cần thiết để kịp thời giải quyết khó khăn trong hoạt động XNK Nhà nước cũng cần xây dựng các chiến lược và kế hoạch kinh doanh cụ thể theo từng thời gian và nhóm nước Đặc biệt, việc cung cấp thông tin kịp thời và chính xác về thị trường thế giới là rất quan trọng, nhằm hỗ trợ doanh nghiệp, bởi hiện nay nhiều doanh nghiệp trong nước đang gặp khó khăn do thiếu thông tin thị trường và khó khăn trong việc dự đoán xu hướng.
Chính phủ cần điều chỉnh cơ chế quản lý xuất nhập khẩu bằng cách áp dụng đa dạng các công cụ và biện pháp ngoại thương, hướng tới sự linh hoạt và tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của hoạt động xuất nhập khẩu Đồng thời, việc đa dạng hóa thị trường, sản phẩm và đối tác cũng cần đi đôi với việc điều chỉnh các công cụ quản lý phù hợp với quá trình mở cửa và hội nhập kinh tế Để thúc đẩy xuất khẩu, việc nhập khẩu máy móc, thiết bị và nguyên vật liệu phục vụ sản xuất hàng xuất khẩu cũng cần được chú trọng.
99 như: ưu tiên về lãi suất, tỷ giá, trợ cấp trực tiếp, miễn thuế các chi phí đầu vào, hỗ trợ cước phí vận tải, bảo hiểm…
* Mở rộng và nâng cao hiệu quả kinh tế đối ngoại
Nhà nước cần mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại theo hướng đa phương và đa dạng hóa, vừa duy trì thị phần ở các thị trường truyền thống, vừa tận dụng cơ hội từ hội nhập kinh tế quốc tế để thâm nhập vào các thị trường tiềm năng như Mỹ, các nước Đông Âu và Bắc Mỹ.
HNKTQT cần được điều chỉnh theo lộ trình phù hợp với điều kiện của Việt Nam, đồng thời đảm bảo thực hiện các cam kết quốc tế Để giảm thiểu rủi ro cho doanh nghiệp, Nhà nước cần xây dựng cơ chế phối hợp chặt chẽ giữa doanh nghiệp trong nước và các cơ quan đại diện Việt Nam ở nước ngoài Hoạt động đối ngoại kinh tế cần được hỗ trợ hiệu quả nhằm ngăn ngừa rủi ro trong quan hệ kinh tế quốc tế Ngoài ra, cần có chính sách cụ thể để doanh nghiệp Việt Nam tham gia tích cực vào các hoạt động đối ngoại, đồng thời phối hợp đồng bộ giữa ngoại giao chính trị và kinh tế Mục tiêu chính là tạo điều kiện thuận lợi về chính sách và thủ tục hành chính, thu hút đầu tư và thâm nhập vào các thị trường lớn như Mỹ, Nhật Bản, Nga, Hàn Quốc.
* Nâng cao vai trò của Hiệp hội ngân hàng Việt Nam
Hiệp hội ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối các ngân hàng thương mại (NHTM) với nhau và với Ngân hàng Nhà nước (NHNN), cũng như các cơ quan quản lý nhà nước Tổ chức này tham gia vào quá trình bổ sung, chỉnh sửa và ban hành các luật và thể chế quản lý hoạt động của NHTM, nhằm đảm bảo sự phù hợp với chính sách tài chính quốc gia.
100 nhà nước và theo kịp xu hướng hội nhập trên thế giới
Hiệp hội ngân hàng đã phát huy vai trò quan trọng trong ngành nghề, nhưng cần củng cố và phát triển hơn nữa để thích ứng với biến động phức tạp của thị trường tiền tệ Nhà nước cần xây dựng Hiệp hội thành một tổ chức thống nhất, giúp các ngân hàng thương mại hỗ trợ lẫn nhau trong hội nhập quốc tế và nâng cao ý thức trách nhiệm cộng đồng Việc thông báo kịp thời về những dấu hiệu ảnh hưởng đến lợi ích chung là cần thiết để tạo sự đồng thuận và cạnh tranh lành mạnh, bảo vệ uy tín của ngành Ngân hàng Môi trường hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, bao gồm cả rủi ro hệ thống và phi hệ thống.
Hiệp hội ngân hàng cần dự báo và hỗ trợ các ngân hàng thương mại (NHTM) phòng tránh rủi ro kịp thời, đồng thời giúp giảm thiểu tổn thất đối với các rủi ro hệ thống Bên cạnh đó, hiệp hội cũng nên mở rộng thúc đẩy mối quan hệ quốc tế, tạo điều kiện cho các ngân hàng nâng cao kinh nghiệm và trình độ, nhằm hội nhập với nền kinh tế toàn cầu và phát triển bền vững trước sự cạnh tranh mạnh mẽ từ các ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
Thứ nhất , NHNN cần tập trung xây dựng các điều kiện cần thiết trình