Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động điều hoà vốn trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam ,

LV.000729 TS ỉ # 332.(j> DUF 2007, 1— LV.OOO9 * Bộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ N ớc VIỆT NAM HỌC V IỆ N NG ÂN H ÀNG DƯƠNG THUÝ HẰNG GIÁI PHẤP NÂNG CAO HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG ĐIẾU HOÀ VỒN TRONG HỆ THỐNG NHNO&PTNT VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ, TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 LUẬN TRUNG TÀMTHÔNG TIN-THƯ VIỆN T H Ự V IÊ N SỐ :.L \! ỳẤ d NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYEN THỊ THANH HƯƠNG H À N Ộ I - 2007 LỜ I CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận vãn trung thực chưa có cơng trình cơng b ố đến thời điểm trùng với đê tài Hà Nội, ngày 25 tháng năm 2007 Tác giả luận văn Dương Thuý Hằng MỤC LỤC 1.1 1.1 1.1.2 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.3 MỞ ĐẦƯ CHƯƠNG1: HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG ĐIỂU HOÀ VỐN TRONG NHTM Tổng quan ngân hàng thương mai Khái niệm ngân hàng thương mai Các hoạt động kinh doanh ngân hàng thươnơ mai Hoạt động điều hoà vốn NHTM Khái niệm hoạt động điều hoà vốn NHTM Tính tất yếu hoat đơng điều hồ vốn NHTM Phương thức điều hoà vốn NHTM Hiệu hoạt động điều hoà vốn NHTM 1.3.1 1.3.2 1.3.3 Khái niệm hiệu hoat đơng điều hồ vốn trons NHTM Chỉ tiêu đo lường hiệu hoat đơng điều hồ vốn nơi bơ Các nhân tơ ảnh hưởng đến hiêu hoat done điều hoà vốn 2.1 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG ĐIỂU HOÀ VỐN CỦA HỆ THỐNG NHNO&PTNT VN Tó chức hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT VN 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.2.3 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 2.3.4 2.3.5 2.3.6 2.4 2.4.1 2.4.2 4 12 12 13 18 22 22 23 26 30 30 Quá trình phát triển cấu trúc tổ chức NHNo&PTNT VN Các hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT VN Đặc điếm NHNo &PTNT VN ảnh hưởng tới hoạt động điều hoà vốn 30 32 36 Khái quát thị trường tiền tệ Việt Nam tác động tới hoạt động điểu hoà vốn NHTM 39 Các phận cấu thành thi trng Xây dựng hồn thiện khung pháp lý cho hoạt động thị trường tiền tệ Một số hạn chế, bất câp thi trường tiền tê Thực trạng hoạt động điều hoà vốn tai NHNo&PTNT VN Những qui định chung điều hoà vốn tai NHNo&PTNT VN Điều hồ vốn thơng qua kế hoach cân đối vốn Điẽu hồ vốn thơng qua chế hach tốn điều chuvển vốn Điêu hồ vốn thơng qua hạn mức dư nợ, dư có tài khoản điều vốn lãi suất điều vốn Điểu hồ vốn thơng qua hoat đơng quản lý ngân quĩ Điểu hồ vốn thống qua co chế khốn tài Đánh giá hoạt động điều hồ vốn tai NHNo&PTNT VN Những kết quả, tiêu đat đươc hiêu điều vốn Những tồn tai hoat đông điều hồ vốn nơi bơ CHƯƠNG 3: MỘT SƠ GIẢI PHÁP NHẲM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG ĐIỂU HOÀ VỐN TAI NHNO&PTNT VN 39 41 41 43 43 44 46 51 54 56 57 57 63 68 3.1 3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 3.2.7 3.2.8 3.2.9 3.3 3.3.1 3.3.2 Mục tiêu NHNo&PTNT VN đến năm 2010 Các giải pháp nâng cao hiệu hoat đông điều hồ vốn hệ thơng NHNo&PTNT VN Xây dựng hệ thống thông tin báo cáo phục vụ công tác quản trị vốn từ chi nhánh đến trung uơng Tạo lập chế điều hành lãi suất điều hoà vốn linh hoat Đối tố chức quản lý vốn tai NHNo TW chi nhánh Quán lý vốn điều hoà sở tiếp cân cấu trúc kỳ hạn Tăng cường quản lý rủi ro Nâng cao chất lượng kế hoach hố Nghiên cứu hồn thiện theo hướng tiêu chuẩn hố quy trình quản lý vốn ngân quỹ Cơ cấu lại tổ chức màng lưới chi nhánh Đẩy nhanh tốc độ ứng dung cống nghê tin hoc Một sô kiến nghị Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Kiến nghị với nhà nước KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 73 73 77 78 80 82 85 88 89 90 91 91 94 95 DANH MỤC Sơ ĐỔ, BẢNG BIỂU TRONG LUẬN VĂN Tên sơ đồ, bảng biểu Trang Sơ đồ 1.1 Tổ chức Ngân hàng đơn vị 13 Sơ đồ 1.2 Tổ chức Ngân hàng chi nhánh 15 Sơ đổ 1.3 Phương thức luân chuyển điều hoà vốn NHTM 19 Sơ đồ 2.1 Cấu trúc tổ chức NHNo&PTNT VN 31 Bảng 2.1 Nguồn vốn huy động NHNo&PTNT VN 32 Bảng 2.2 Dư nợ tm dụng NHNo&PTNT VN 34 Sơ đổ 2.1 Chuyển tiền qua mạng SWIFT 51 Bảng 2.3 Các số khoản NHNo&PTNT VN 58 Hệ số tài 2002-2005 NHNo&PTNT VN 60 Sơ đồ 3.1 Sơ đồ dòng tiền 74 Bảng 3.2 Báo cáo dòng tiền tóm tắt 75 Bảng 3.2 Báo cáo lãi suất bình quân gia quyền 75 Bảng 3.3 Lãi suất bình quân gia quyền đầu ra-vào 76 Sơ đồ 3.2 Mô hình tổ chức phận TREASURY NH đại 79 1Bảng 2.4 NHỮNG TỪ VIẾT TẤT TRONG LUẬN VĂN Chữ viết tắt Viết đầy đủ AGRIBANK Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam CN Chi nhánh GTCG Giấy tờ có giá HĐQT Hội đồng quản trị KBNN Kho bạc nhà nước KHTH Kế hoạch tổng hợp NHĐT&PTVN Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam NHCTVN Ngân hàng công thương Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiêp phát triển nông thôn NHNo&PTNT TW Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn trung ương NHNo&PTNT VN Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNT VN Ngân hàng ngoại thương Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TG Tiền gửi TTLNH Thanh toán liên ngân hàng TW Trung ương USD Dollar ƯTĐT Uỷ thác đầu tư VNĐ Việt nam Đồng M Ở ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: NHNo&PTNT Việt Nam NHTM hàng đầu có hệ thống màng lưới lớn Vịêt Nam với 2000 chi nhánh nằm trải rộng toàn quốc Trong hoạt động nguồn vốn (tài sản nợ) sử dụng vốn (tài sản có) NHNo&PTNT VN thường xuyên xảy tượng lúc thừa vốn , lúc lại thiếu vốn đơn vị hệ thống Hiện tượng chứa đựng tiềm kinh tế lớn mà biết khai thác tốt mang lại hiệu kinh tế không nhỏ, ngược lại làm cản trở vận động luồng tiền tệ tạo lực cản trình phát triển hoạt động kinh doanh hệ thống Chính vậy, trung tâm đầu não NHNoPTNT VN hình thành quỹ vốn điều hồ nội để đảm bảo cho vận động theo nguyên tắc “chi phí tối thiểu mang lại lợi ích tối đa” Trên thực tế, vận hành vốn điều hoà nội NHNo&PTNT VN năm qua đạt số kết định; tạo lợi nhuận đáng kể mà thúc đẩy nhanh q trình đại hố hoạt động ngân hàng Tuy nhiều tồn , chưa tạo hiệu tối đa chưa đáp ứng yêu cầu nghiệp đổi hoạt động ngân hàng, cần phải nghiên cứu, phân tích, đánh giá để có giải pháp hữu hiệu nhằm làm cho vốn điều hoà vận hành tốt hơn, góp phần đại hố nghiệp vụ ngân hàng hoà nhập với khu vực giới Với tính cấp thiết vậy, tơi chọn đề tài nghiên cứu là: “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động điều hoà vốn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.” Mục đích nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu lý luận thực tiễn để làm rõ thực trạng cơng tác điều hồ vốn nội hệ thống NHNo&PTNT VN, từ thấy ưu điểm thi phat huy, tơn đê giải pháp khắc phục nhằm góp phần đạt mục tiêu cuối nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh hạn chế rủi ro đại hoá NHNo&PTNT VN Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động điều hoà vốn nội NHNo&PTNT VN mối quan hệ toàn hệ thống chi nhánh thơng qua chế sách công tác điều hành khoảng thời gian từ năm 2003 đến Phương pháp nghiên cứu: Phương pháp chủ yếu phân tích tổng hợp dựa tảng lý luận nghiệp vụ ngân hàng quốc tế gắn với thực tiễn hoàn cảnh Việt Nam Trên quan điểm phương pháp luận vật biện chứng hệ thống cấu ti uc gan VƠI chê sách kinh tê đổi hoạt động ngân hàng theo hướng đại hoá Phương pháp thống kê toán kinh tế Những đóng góp khoa học luận văn: Thứ nhất: hệ thống hoá cách logic lý luận NHTM nói chung, hoạt động cơng tác điều hồ vốn hệ thống NHTM nói riêng Thứ hai: phân tích tổng hợp làm rõ thực trạng cơng tác điều hồ vốn nội NHNo&PTNT VN, kết đạt khó khăn , tồn q trình thực Thứ ba: Đề xuất giải pháp số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động điều hoà vốn hệ thống NHNo&PTNT VN Tên kêt cấu luận văn: - Đề tài luận văn: “ Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động điều hoà vốn hệ thống NHNo&PTNT VN.” - Kết cấu luận văn gồm: Phần mở đầu Chương 1: Hiệu hoạt động điều hoà vốn NHTM Chưong 2: Thực trạng hoạt động điều hoà vốn NHNo&PTNT Việt Nam Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động điều hoà vốn Trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Kết luận - Phòng ngừa kiểm sốt rủi ro khoản: + Cần có hệ thống thông tin quản lý rủi ro khoản nhằm có đầy đủ số liệu, thơng tin hoạt động ngân hàng có liên quan đến hoạt động hàng ngày Các thơng tin ngồi việc cho thấy số thực có khoản Ngân hàng mà cịn có khả dự báo thời gian ngắn hoạt động Ngân hàng + Tăng cường khả phân tích kinh tế để đưa kết luận để phòng ngừa từ xa hoạt động quản lý khoản + Cần đưa quy trình phân tích mức độ khoản chi nhánh, đồng thời phải thay đổi hệ thống tính tốn khoản, thay việc tính tốn theo hạn mức cố định việc tính toán khoản theo luồng chu chuyển tiền tệ hoạt động ngân hàng + Thường xuyên có kế hoạch dự phịng khoản + Đa dạng hố khách hàng tiền gửi để tạo ổn định khoản + Với khách hàng lớn có ảnh hưởng trực tiếp đến khoản Ngân hàng phải cam kết ràng buộc chặt chẽ thực sản phẩm tránh gây biến động lớn đến hoạt động quản lý khoản + NHNo&PTNT VN cần phải tham gia tích cực vào thị trường mở để có khả chủ động hoạt động khoản - Phòng ngừa kiểm soát rủi ro lãi suất: + Cần đưa hệ thống thống việc phân tích biến động lãi suất Việc phải làm thường xuyên có báo cáo từ sở lên ngân hàng cấp tồn hệ thống NHNo&PTNT VN + Sử dụng thích hợp phương pháp tính tốn rủi ro lãi suất thơng qua phân tích chênh lệch lãi suất đầu ra, đầu vào; Xác định khả rủi ro lãi suất đưa sách, quy trình quản lý rủi ro lãi suất; Yêu cầu đơn vị kinh doanh thường xuyên báo cáo chi tiết khả rủi ro lãi suất đến tài sản Có tài sản Nợ; Kiểm tra thường xuyên việc chấp hành sách rủi ro lãi suất 84 + Yêu cầu phận kinh doanh sở thường xuyên lập báo cáo chi tiết rủi ro lãi suất gửi Trụ sở để có sở phịng ngừa rủi ro lãi suất tồn hệ thống + Cần đánh giá cụ thể rủi ro lãi suất loại sản phẩm trước đưa chúng thị trường - Phịng ngừa kiểm sốt rủi ro hối đoái: + Thiết lập hạn mức hoạt động kinh doanh hối đối cho Trụ sở cho chi nhánh; + Thiết lập hạn mức mức độ chênh lệch tài sản công nợ ngoại tệ cho phận kinh doanh; + Thiết lập hạn mức mà phận kinh doanh mua bán mà khơna cần báo trước cho quản lý cấp + Sử dụng tỷ giá Trụ sở quy định N â n g ca o ch ấ t lư ợ n g c ô n g tá c kê h o ch h o Nâng cao chất lượng công tác lập điều hành kế hoạch cân đối vốn cơng việc quan trọng nhằm góp phần nâng cao hiệu hoạt động điều hoà vốn Khi lập kế hoạch cân đối vốn phải tính đến đặc thù địa bàn hoạt động chi nhánh yếu tố khách quan tác động đến hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng, chủ động dự báo, xây dựng nhu cầu vốn, sở lập chiến lược dài hạn cụ thể khai thác vốn Tại chi nhánh lập kế hoạch cân đối vốn cần có phân tích sát tình hình thực kỳ tại, dự báo biến động kỳ kế hoạch để lên kế hoạch cân đối vốn vừa sát với thực tiễn vừa phát huy tiềm mũi nhọn địa phương chi nhánh Cần tránh tình trạng phải bổ sung, điều chỉnh kế hoạch trình thực Để lập kế hoạch sát với thực tế, cần kết hợp vận dụng phương pháp tính tốn, dự báo nguồn vốn, sử dụng vốn kỳ kế hoạch Ngày nay, 85 nghiệp vụ ngân hàng đại có nhiều phương pháp tính tốn nguồn vốn, sử dụng vốn khác mà phương pháp có ưu, nhược điểm riêng, sử dụng kết hợp phương pháp phát huy mạnh phương pháp Trong luận văn xin giới thiệu ph n g p h p tiế p cận n g u n v ố n v sử d ụ n g vố n Sử dụng phương pháp từ khâu lập kế hoạch chi nhánh giúp cho kế hoạch đưa phản ánh diễn biến nguồn vốn, sử dụng vốn kỳ kế hoạch Những bước yếu p h n g p h áp tiế p c ậ n n g u n vố n sử d ụ n g v ố n là: Nhu cầu vay vốn lượng tiền gửi cần phải ước lượng giai đoạn ngân hàng lập kế hoạch (giai đoạn kế hoạch) Những thay đổi dự tính cho vay tiền gửi cần phải tính toán cho giai đoạn kế hoạch Nhà quản lý phải ước tính trạng thái khoản rịng ngân hàng, thâm hụt hay thặng dư, giai đoạn kẽ hoạch cách so sách mức thay đổi dự tính cho vay mức thay đổi dự tính tiền gửi Ngân hàng sử dụng nhiều kỹ thuật thống kê khác với đánh giá kinh nshiệm người quản lý để xây dựng dự báo cho vay tiền gửi Ví dụ, ngân hàng phát triển mơ hình dự báo sau: X = f (g,p,m,t.z) Và Y = f (c,k,m,e,z) Trong đó: - X: thay đổi dự tính tổng cho vay giai đoạn - Y: thay đổi dự tính tổng tiền gửi giai đoạn - g: Tốc độ tăng trưởng dự tính kinh tế nơi ngân hàng hoạt động, (ví dụ GDP hay tổng doanh thu) - p:Thu nhập NH dự tính theo quí - m:Tỷ lệ tăng trưởng cung tiền quốc gia - t: Lãi suất cho vay ngân hàng trừ lãi suất giấy nợ ngắn hạn - z: Tỷ lệ lạm phát dự tính - c:Tốc độ tăng dự tính thu nhập cá nhân kinh tế - k: Mức tăng dự tính doanh thu bán lẻ - e:Tỷ lệ thu nhập dự tính từ tiền gửi thị trường tiền tệ Sử dụng dự báo cho vay tiền gửi từ mơ hình chi nhánh tính tiêu thừa hay thiếu vốn kế hoạch cách: Thiếu vốn (-) Thay đổi dự Hay thừa vốn (+) = tính tổng Kế hoạch tiền gửi Thay đổi (Y) - dự tính (X) tổng cho vay Một cách tiếp cận có phần đơn giản việc ước tính lượng tiền gửi cho vay tương lai phân chia dự báo tăng trưởng tiền gửi cho vay thành ba phận chính: Phẩn xu hướng : Ngân hàng ước tính phần cách xây dựng đường xu sử dụng giá trị thời điểm cuối năm, cuối quí, cuối tháng tổng tiền gửi cho vay vịng năm gần (hoặc theo sở thời gian khác, đủ dài để xác định xu hướng hay tỷ lệ tăng trưởng dài hạn bình quân) Phần mùa vu: phần đo lường thay đổi tổng tiền gửi cho vay tuần, tháng định tác động yếu 87 tố thời vụ sở so sánh với mức tiền gửi cho vay thời điểm cuối năm gần Phần chu kỳ: phần thể sai lệch so với tổng lượng tiền gửi cho vay dự tính (đo xu hướng phần mùa vụ), phụ thuộc vào tình trạng kinh tế năm Thơng tin ngày trở nên quan trọng cho quản trị điều hành Trong quản lý sử dụng vốn điều hồ nội bộ, thơng tin va báo cáo cần phải nhanh chóng, xác để tránh tổn thất khơng đáng có chi nhánh cần phải nghiêm túc thực chế độ thông tin báo cáo NHNo&PTNT VN qui định Trung ương cần có qui định thưởng phạt nghiêm minh N g h iê n u h o n th iệ n th eo h n g c h u ẩ n h o quy tr in h q u ả n lý v ố n n g â n q u ỹ Vốn ngân quỹ loại vốn tồn dạng tiền mặt, tiền gửi toán ngân hàng Nhà nước ngân hàng thương mại khác, khoản có đặc điểm dễ dàng chuyển thành tiền mặt với chi phí rủi ro tối thiểu, nhóm tài sản Có khơng sinh lời sinh lời Do vậy, việc sử dụng có hiệu loại vốn góp phần khơng nhỏ việc nâng cao hiệu sử dụng tài sản Có NHNo& PTNT VN Để sử dụng có hiệu vốn ngân quỹ phải thực tốt quy trình quản lý ngân quỹ, cụ thể cần thực tốt biện pháp sau: - Cần nhân rộng mơ hình trung tâm dịch vụ ngân quĩ triển khai địa bàn Thành phố Hà Nội - Các chi nhánh NHNo phải tuân thủ triệt để hạn mức tồn quỹ tiền mặt đơn vị tiền gửi toán NHNN theo quy định Tổng Giám đốc Số vượt hạn mức phải chủ động chuyển Trụ sở đê tạo nguồn điều hịa cho tồn hệ thống - Tại Trụ sở cần hạn chế đến mức thấp việc trì số dư tiền 8 gửi ngân hàng khác đủ để đáp ứng nhu cầu toán thuờng xuyên yêu cầu dự trữ bắt buộc - Sử dụng hợp lý khoản dự trữ thứ cấp để tránh tồn vốn tiền mặt cải thiện thu nhập: Dự trữ thứ cấp nguồn đảm bảo an toàn khoản dạng tiền mặt, tiền gửi toán Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại khác mà chứng khốn giấy tờ có giá ngắn hạn, có độ an tồn tính khoản cao Nó coi nguồn khoản bổ sung nhằm đáp ứng nhu cầu chi trả mang tính chất thời vụ, chu kỳ dự kiến trước nhu cầu đột xuất khơng dự kiến trước Nhưng có lợi nguồn chúng có khả sinh lời Tất nhiên, thực phương thức lệ thuộc vào phát triển thị trường tiền tệ khả tham gia ngân hàng thị trường - Cho phép chi nhánh sử dụng hạn mức định tồn quỹ tiền mặt nội tệ (tuỳ theo khối lượng thu nhu cầu chi tiên mặt nội tệ cua chi nhánh) để kinh doanh ngoại tệ, chi nhánh có đìa ban kinh doanh ngoại hối thuận lợi (các thành phố lớn, địa điểm giao dịch gần cửa sân bay ) việc hốn đổi từ ngoại tệ trở thành nội tệ để đảm bảo khả toán cho khách hàng dễ dàng Trụ sở khơng thu phí sử dụng vốn sơ vốn kinh doanh ngoại tệ chi nhánh đê khuyên khích chi nhánh tận dụng có hiệu vốn ngân quỹ C cấ u lạ i tổ c h ứ c m n g lưới c h i n h n h Sắp xếp bố trí, hợp lý hố hệ thống mạng lưới chi nhánh theo thị trường khắc phục ảnh hưởng tiêu cực phân bổ theo địa giới hành có q nhiều cấp, làm cho hệ thống phình to, cơng kênh, không đông hoạt động không hiệu Hiện thời hệ thống chi nhánh NHNo&PTNT VN thiết kế chủ yếu theo kiểu truyền thống đảm nhận phân phôi hâu hêt cac dịch vụ cho khách hàng Hệ thống trải diện tích nước, đặc biệt địa bàn 89 nông nghiệp, nông thôn, thực tế nhiều nơi xuất dấu hiệu tải phân phối dịch vụ chủ yếu cung cấp theo hình thức bán lẻ Ngược lại khu vực thành phố chi nhánh mở q nhiều chồng chéo gây khó khăn cơng tác điều hồ vốn Chỉ nên áp dụng mơ hình chi nhánh ngân hàng cấp.Trên địa bàn Hà Nội Thành phố Hồ Chí Minh, chi nhánh huyện nên đưa trực thuộc chi nhánh cấp I địa bàn lân cận Do có nhiều chi nhánh cấp I, nên Hà Nội Thành phố Hồ Chí Minh cần phải xác định vai trị đầu mối quan hệ với cấp ủy, quyền địa phương Mặt khác để phù hợp với quy mô hoạt động khả kiểm soát Chẳng hạn, Hà Nội, trách nhiệm thuộc Trụ sở chính, Thành phố Hồ Chí Minh giao trách nhiệm cho Văn phòng Đại diện Miền Nam Đ ẩ y n h a n h tố c độ ứ n g d ụ n g cô n g n g h ệ tin h ọ c Với nhận thức công nghệ nhân tố định thành công ngân hàng thương mại thời đại cơng nghệ mơi trường đầy tính cạnh tranh nay, NHNo&PTNT VN triển khai nhiều dự án đại hố cơng nghệ ngân hàng Trong thời gian tới cần đẩy nhanh tốc độ thực dự án, dự án liên quan đến việc quản lý vốn, nhanh chóng hồn thành giai đoạn hai dự án IPCAS Cần củng cố thêm thiết bị chuyên dùng để kết nối chi nhánh với NHNo&PTNT TW, hoàn thiện đưa vào sử dụng hệ thống ứng dụng tin học hệ thống kinh doanh ngoại tệ quản lý vốn có tính tiêu chuẩn cao tích hợp với hệ thống bán lẻ, bán buôn công cụ hỗ trợ khác, i tiến hoàn thiện chương trình chuyển tiền điện tử theo hướng cập nhật ONLINE Hoạt động tin học cần tập trung đầu tư phần mềm ứng dụng gắn với dịch vụ tiện ích Ngân hàng, đào tạo cán đủ khả tiếp nhận kỹ thuật nhận thức đại hoá nhằm nâng cao lực có hiệu thiết bị có Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học nghiệp vụ ngân hàng, 90 tập trung vào xây dựng phần mềm ứng dụng gắn với dịch vụ tiện ích khách hàng, đầu tư mạnh đại hố cơng nghệ thơng tin; Xây dựng chiến lược đại hoá ứng dụng tin học vào ngân hàng, sở phát huy tự lực cao độ, vận dụng sáng tạo chương trình đại quốc tế - phát triển phần mềm gắn với trang thiết bị đồng - gắn với đào tạo, hạn chế lãng phí - đáp ứng yêu cầu trước mắt phù hợp với giai đoạn lâu dài - Bố trí đủ vốn để tiếp tục thực dự án tin học chuyển tiếp từ năm trước - Ưu tiên vốn cho dự án phát triển phần mềm để khai thác có hiệu trang thiết bị tin học có phục vụ quản lý, điều hành tác nghiệp - Chuẩn bị đủ vốn để đáp ứng nhu cầu trang thiết bị bổ sung thay - Một số trang thiết bị cần thiết cho chương trình phát triển dịch vụ sản phẩm công nghệ (ATM, máy in sổ tiết kiệm ) - Thực tốn tập trung, nâng cao nhiều tiện ích cho khách hàng - Từng bước nghiên cứu để có điều kiện pháp lý thị trường đưa vào ứng dụng phương thức kinh doanh thương mại điện tử - Xây dựng chương trình phần mềm quản lý rủi ro lãi suất quản lý rủi ro khoản 3 3 M ộ t sô k iến n gh ị: K iế n n g h ị với N g â n h n g n h nước: Thứ : M ụ c tiê u c h iế n lư ợ c p h t triể n th ị trư n g tiề n tệ V iệ t N a m tro n g th i g ia n tớ i p h t triê n th ị trư n g tiề n tệ đê th ự c h iệ n có h iệ u q u ả v trò đ iề u tiế t c u n g cầ u v ố n n g ắ n h ạn , đ áp ứ n g y ê u c ầ u th ú c đ ẩy n ề n k in h tế p h t triể n b ề n v ữ n g p h ụ c v ụ c h o n g h iệ p c ô n g n g h iệ p h ó a v h iệ n đ ại h ó a đ ấ t n c v y ê u cầu h ộ i n h ậ p k in h tế q u ố c tế Đe thực mục tiêu, định hướng nêu N H N N cần: 91 * Tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý cho phát triển thị trường tiền tệ : + Sớm hoàn chỉnh văn hướng dẫn thực Luật Công cụ chuyên nhượng đê mở rộng áp dụng công cụ (như thưcmg phiêu) thị trường Đối với cơng cụ hình thành thị trường chứng chi tiền gửi, kỳ phiếu NHTM cần tiếp tục chuấn hóa đế tạo điều kiện cho công cụ giao dịch thị trường thứ cấp + Ban hành đồng văn hướng dẫn thực công cụ phái sinh, cơng cụ phịng ngừa rủi ro theo thơng lệ quốc tế; mạnh nghiệp vụ kỳ hạn hốn đơi, cho phép NHTM thực giao dịch quyên chọn, tưong lai để phòng ngừa rủi ro tỷ giá, góp phần cải thiện tính khoản cho thị trường + Tiếp tục hoàn thiện văn tạo khuôn khô pháp lý cho hoạt động thị trường thứ cấp (như ban hành quy định việc mua bán giấy tờ có giá TCTD; bổ sung, sửa đổi quy định việc chiết khấu giấy tờ có giá TCTD khách hàng ) nhằm tăng tính khoản cơng cụ thị trường tiền tệ, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tổ chức tín dụng thành viên khác thị trường + Tiếp tục triển khai việc hoàn thiện văn pháp lý cho việc hình thành phát triển thành viên chuyên nghiệp thị trường tiền tệ nhà tạo lập thị trường * Thực giải pháp nhằm nâng cao vai trị điều tiết, hưóng dẫn thị trường NHNN + Tiếp tục đổi chế điều hành lãi suất NHNN, xác định rõ lãi suất chủ đạo định hướng lãi suất thị trường NHNN phối họp chặt chẽ với Bộ Tài để hình thành đường cong lãi suất chuẩn, tăng cường tính thị trường lãi suất tín phiếu Kho bạc, đa dạng hóa kỳ hạn tín phiếu 92 + NHNN sớm xây dựng hệ thống mạng theo dõi hoạt động thị trường tiền tệ, hoạt động thị trường liên ngân Hồn thiện hệ thống thơng tin nội ngành theo hướng tin học hóa, đảm bảo nấm bắt đầy đủ, kịp thời, xác thông tin; tăng cường phối hợp trao đổi, cung cấp thông tin Bộ, ngành để phục vụ công tác phân tích, dự báo tiền tệ + NHNN tăng cường công tác phổ biến, hướng dẫn thành viên thị trường tiếp cận với công cụ thị trường tiền tệ Thú hai: Tỷ lệ dự trữ bắt buộc công cụ quan trọng để ngân hàng nhà nước điều hành sách tiền tệ, tỷ lệ cần phải điều chỉnh thường xuyên cho phù hợp với cung cầu vốn kinh tế thời kỳ Thứ ba: Cần mở rộng đầu tư nghiệp vụ trung gian, toán bù trừ tổ chức tín dụng tập trung phạm vi toàn quốc - dần bước tiến tới thành lập cơng ty chun tốn bù trừ thuộc ngân hàng nhà nước Thực tốt công tác có tác dụng đẩy nhanh tốc dộ chu chuyển tiền tệ, tiết kiệm vốn cho kinh tế Thứ tư: NHNN cần tiên phong việc thúc đẩy đại hố cơng nghệ ngân hàng, cơng nghệ tập trung đầu tiên, mạnh mẽ vào công tác tốn khơng dùng tiền mặt điều hồ vốn ngân hàng thưong mại làm tăng nhanh vòng quay vốn, tiết kiệm tiền mặt lưu thông Nâng cấp đồng hóa máy móc thiết bị, chương trình phần mềm, ứng dụng nối mạng giao dịch nghiệp vụ thị trường tiên tệ, đâu thâu tín phiếu, trái phiếu Chính phủ qua NHNN cải tiến đổi mơ hình tổ chức, khả kinh doanh điều hành hệ thống ngân hàng Thư năm : Hoàn thiện hệ thống thống tin quản lý phòng ngừa rủi ro Ngân hàng Nhà nước nhằm tạo thuận lợi cho hoạt kinh doanh quản lý rủi ro ngân hàng thương mại Thứ sáu: Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường trợ giúp ngân hàng 93 việc trao đổi, ứng dụng phát triển công nghệ quản lý Những trợ giúp cần thiết bao gồm vấn đề trợ giúp đào tạo, họp tác quốc tế, cập nhật kiến thức kinh nghiệm quốc tế nước quản lý kinh doanh ngân hàng, nắm bắt thông lệ kỹ thuật quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng 3 K iế n n g h ị vớ i n h nước: Thứ nhất: Trong giai đoạn công nghiệp hố, đại hố nơng nghiệp nơng thơn nay, Nhà nước nên thống giao cho NHNo&PTNT VN tổ chức tín dụng chủ đạo, đầu mối việc nhận nguồn vốn làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn cho phát triển nồng nghiệp nông thơn kênh dẫn vốn cho nơng nghiệp nơng thơn cịn dàn trải, nhiều đầu mối, có nhiều tổ chức đồn thê kê ca tơ chức phi tài (Hội nơng dân, Hội liên hiệp phụ nữ, Đoàn niên ) làm nhiệm vụ nhận nguồn vốn giải ngân cho vay đến đối tượng thụ hưởng Thứ hai: Đe nghị Chính phủ cho phép thành lập Công ty môi giới tiền tệ Việt nam Công ty chất xúc tác để thúc đẩy thị trường tiền tệ phát triển Với vai trò làm trung gian dàn xêp giao dịch thị trường tiền tệ Công ty môi giới tiền tệ tạo điêu kiện cho thị trường họat động động 94 KẾT LUẬN Hoạt động điều hoà vốn hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại Hoạt động giúp cho đồng vốn luân chuyển từ nơi thừa đến nơi thiếu, mặt khai thác tiềm vốn kinh tế, mặt khác đáp ứng cách tốt nhất, nhanh nhu cầu vốn xã hội, làm cho vốn sử dụng hiệu quả, nâng cao lợi nhuận ngân hàng Hoạt động NHNo&PTNT VN ngân hàng thương mại khác coi trọng tìm cách để nâng cao hiệu Qua nghiên cứu lý luận phân tích tình hình thực tế, luận văn làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến hoạt động ngân hàng thương mại, đặc biệt hoạt động điều hoà vốn nội hệ thống NHTM nói chung NHNo&PTNT VN nói riêng, từ đề giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động điều hoà vốn Cụ thể, luận văn hoàn thành nội dung sau: Hệ thống hố khái qt hố lý luận hoạt động nói chung ngân hàng thương mại hoạt động điều hoà vốn nội hệ thống ngân hàng thương mại Từ việc đưa nội dung hoạt động chủ yếu cấu tổ chức thường có ngân hàng thương mại Bản luận vàn nêu lên tính tất yếu phải có hoạt động điều hồ vốn, đồng thời nêu lên nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động Phân tích tình hình thực tế NHNo&PTNT VN môi trường hoạt động thị trường tiền tệ nước ta nhiều hạn chế, đánh giá mặt làm tồn cần phải khắc phục trorig hoạt động điều hoà vốn NHNo&PTNT VN Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động điều hoà vốn nội hệ thống NHNo&PTNT VN 95 Nêu số kiến nghị với nhà nước, với NHNN nhằm tạo điều kiện cho NHNo&PTNT VN NHTM khác làm tốt việc quản lý vốn nâng cao hiệu hoạt động điều hoà vốn Những giải pháp kiến nghị mà luận văn đưa đóng góp nhỏ xoay quanh vấn đề lớn, mẻ phức tạp Tuy nhiên với tính thiết vấn đề tính khả thi giải pháp tác giả hy vọng đề xuất nhỏ thực mang lại lợi ích kinh tế - xã hội đáng kể cho NHNo&PTNT VN nói riêng kinh tế nói chung Với khả nhận thức vấn đề nhiều bất cập hạn chế, tác giả mong muốn nhận nhiều ý kiến đóng góp để luận văn có điều kiện hồn thiện thêm 96 DANH MUC TÀI LIÊU THAM KHẢO Luật Tổ chức tín dụng, NXB trị quốc gia Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật Tổ chức tín dụng, NXB trị quốc gia Đại học Kinh tế Quốc dân (2004) Peter s Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB tài PGS.TS Nguyễn Duệ - Chủ biên (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê TS Tô Kim Ngọc (2004), Giáo trình Lý thuyết Tiền tệ - Ngân hàng, NXB thống kê TS Nguyễn Thị Thanh Hương chủ nhiệm đề tài mã số VNH 03-2003 (9/2006), giải pháp nâng cao chất lượng thơng tin kế tốn - thống kê quản trị tài ngân hàng thương mại Báo cáo thường niên NHNo&PTNT VN từ năm 2002 đến 2005 Hệ thống văn NHNo&PTNT VN đạo hướng dẫn thực hiện: Chế độ hạch toán kinh tế nội chế quản lý điều hoà vốn nội FREDRIC s MISHKIN - Tiền tệ ngân hàng thị trường tài 10 TS Phó thống đốc NHNN Việt Nam - Phùng Khắc Kế, Thị trường tiền tệ trình xây dựng kinh tế định hướng XHCN, (http//www.sbv.gov.vn) 11 Thạc sỹ - Nguyễn Thị Kim Thanh, Thị trường tiền tệ thách thức đặt cho điều hành sách tiền tệ, (http//www.sbv.gov.vn) 12 Huyn Đai - Đề án triển khai dự án IPCAS giai đoạn n NHNo&PTNT VN 13 Đổng chủ biên: TS Nguyễn Thị Thanh Hương NGƯT Vũ Thiện Thập, Giáo trình kế toán ngân hàng (2005), Học viện ngân hàng, NXB thống kê 14 EDWARD w REED EDWARD K.GILL, Ngân hàng thương mại (1993), NXB Thành phố Hồ Chí Minh 15 Phạm Văn Nam, ứng dụng lý thuyết hệ thống quản trị (2004), NXB thông kê 16 DAVID COX, Nghiệp vụ ngân hàng đại (1997), NXB trị quốc gia 17 PGS.TS Đỗ Hoàng Toàn, Những vấn đề quản trị kinh doanh (2000), NXB khoa học kỹ thuật 18 JOHN MAYNARD KEYNS , Lý thuyết tổng quát việc làm lãi suất tiền tệ (1994), NXB Giáo dục 19 Quyết định số 315/2004/QĐ-NHNN ngày 7/04/2004, Qui định tổ chức hoạt động môi giới tiền tệ 20 Quyết định số 1325/2004/QĐ-NHNN ngày 15/10/2004, Qui định chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá TCTD với khách hàng 21 Quyết định số 1452/2004/QĐ-NHNN ngày 10/11/2004, Sửa đổi bổ sung văn hướng dẫn giao dịch hối đoái TCTD 22 Quyết định 1519/QĐ-NHNN ngày 19/5/2005, Thực toán tập trung qua tài khoản NHNo&PTNT VN