Hoàn thiện giải pháp quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh trà vinh,

w A w )ÍXầWG INOÍẪÀ j rrffc TẠO I ỊHỌV, ¥KỆH HOẪĨỈ Ỉ3IM( ■f,ĩi m « V - 'V VV 7V! BỸKINH TẾ V ĨỆ T B Ộ G IÁ O D Ụ C V À Đ À O T Ạ O N G Â N H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ T N A M H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G /& *>*♦* “ ố * PHẠM THANH CẦN HOÀN THIỆN GIÁI PHÁP QUÁN LÝ RÚI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH TRÀ VINH C huyên ngành: K inh tê tài chính, ngân hàng Mã so: 60.31.12 LUẬN VÃN THẠC SỸ KINH TÊ H O C VIỆN N G À N H À N G TRUNG TÀM TH Ô N G TIN J H Ư V IỆ N T H Ư VIỆN 'số: k.ì/ ỉ ệ - i ' Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ HÙNG Hà Nôi - 2007 LỜI CAM ĐOAN T ô i C c s ố n g u n x in liệ u , g ố c rõ c a m k ế t đ o a n q u ả n ê u đ â y tro n g c c lu ậ n n g h iê n v ă n c ứ u c ủ a tru n g riê n g th ự c v rà n g Trà Vinh, ngày tháng Tác giả luận văn Phạm Thanh Cần năm 1007 tơ i c ó DANH MỤC CHỮ VIÊT TẮT C N H - H Đ H C ô n g n g h iệ p Đ B S C L Đ n g b ằ n g K T K T N B K iể m tra k iể m KTV K iể m tr a v iê n C S T T C h ín h S X K D S ản N H N g â n N H N N N g â n h n g N h n u c N H T M N g â n h n g T h u o fn g m i sách h ó a h iệ n sô n g x u ấ t k in h C u L o n g to n tiề n đ i h ó a n ộ i b ộ tệ d o a n h h n g N H T M N N N g â n h n g T h u n g m i N h n u c N H T M C P N g â n h n g T h u o fn g m i c ổ N g â n h n g N ô n g N ô n g th ô n V iệ t N a m N H N o & P T N T V N N Q H N ợ q u h n T C T D T ổ V T C V ố n W T O T ổ ch ứ c tín n g h iệ p p h ầ n v P h t triể n d ụ n g tự c ó ch ứ c T h u n g (W o rld T d e m i th ế g iớ i O rg a n iz a tio n ) DANH MỤC BẢNG BIỂU, sơ Đồ S ố b ả n g , sơ đ M ụ c lụ c N ộ i d u n g b ả n g , sơ B ản g 2 S o B ản g 2 2 K ế t q u ả h u y đ ộ n g v ố n từ n ă m B ản g 2 K ế t q u ả đ ộ n g v ố n p h â n B ản g 2 B ản g 2 sán h 2 h u y 20 - 0 T ìn h h ìn h th ị p h ầ n n g u n v ố n 0 th e o tự h u y đ ộ n g - 0 th i g ia n từ n ă m sử d ụ n g v ố n từ 0 - 0 31 - 0 K ế t q u ả k in h d o a n h c ủ a c h i n h n h g ia i đ o n 32 (2 0 -2 0 ) B ản g 2 T ìn h B ản g 2.22.2 K ế t B án g 3 C c ấ u d n ợ p h â n th e o k h u v ự c v n g n h k in h t ế từ 0 B ản g tỷ trọ n g Trang đ h ìn h q u ả n ợ p h â n q u h n lo i - g ia i đ o n n ợ , tríc h d ự 0 -2 0 p h ò n g rủ i 3 ro đ ế n 35 /1 /2 0 D ự k iế n n g u n v ố n h u y đ ộ n g g ia i đ o n 0 51 MỤC LỤC M Ở Đ Ầ U C H Ư Ơ N G 1: N H Ữ N G R Ủ I T Ế 1 T Ổ N G R O T ÍN T H Ị Q U A N T R U Ồ N G V Ấ N Đ Ể T ÍN B Ả N D Ụ N G T R Ư Ờ N G V Ề c H Ộ I N H Ậ P K IN H N G Â N H Ộ I D Ụ N G V Ể V À T R O N G K IN H H À N G T Ế Q u ố c D Ụ N G H À N G N H Ậ P N G Â N T ÍN T Ế Q U Ả N N E N Q U Ố C T R O N G N E N k L Ý i n h T Ê k i n h t ế t h ị T Ế 1 M ộ t s ố lý lu ậ n c h u n g v ề t ín d ụ n g 1 TÚ I d ụ n g n g â n h n g tro n g n ề n k in h tế th ị trư n g h ộ i n h ậ p k in h tế q u ố c tế 1 Q u ả n lý r ủ i r o tín d ụ n g n g â n h n g Ý N G H ĨA H Ạ N V À C H Ế S ự C Ầ N R Ủ I R O T H IẾ T T ÍN k h c h D Ụ N G Đ ố l V Ớ I Q U Ả N q u a n N G Â N L Ý N H Ằ M H À N G 14 1.2.1 Ý nghĩa cần thiết khách quan quản lý rủi ro tín dụng ngân 2 hàng 14 Nội dung c quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng - Những chuẩn mực quốc tế 15 T h ự c h i ệ n q u y tr ì n h q u ả n lý r ủ i r o t ín d ụ n g B À I H Ọ C H À N G K IN H C Ủ A N G H IỆ M M Ộ T S Ố T R O N G Q U Ả N L Ý n g â n h n g R Ủ I R O 15 T ÍN D Ụ N G N G Â N N U Ớ C 16 B i h ọ c k i n h n g h i ệ m lừ T h i L a n B i h ọ c k i n h n g h i ê m từ S in g a p o re 17 3 B i h ọ c k i n h từ H n 18 n g h iê m B i h ọ c k ín h n g h i ệ m C H Ư Ơ N G : T H Ụ C 16 Q u ố c c h u n g T R Ạ N G 19 Q U Ả N N G Â N H À N G N Ô N G T H Ô N C H I N H Á N H L Ý R Ủ I N G H IỆ P T ỈN H V À T R À R O T ÍN P H Á T V IN H D Ụ N G T R IỂ N G IA I n T Ạ I ô n g Đ O Ạ N 2001-2005 T Ổ N G Q U A N V Ề T H Ô N C H I N H Á N H 22 N G Â N T ỈN H H À N G T R À N Ô N G V IN H N G H IỆ P V À V À P H Á T M Ô I T R U Ồ N G T R IE N H O Ạ T n ô n g Đ Ộ N G 22 1 M ô i trư n g N ô n g 2 S th ô n lư ợ c h o t đ ộ n g T H Ự C v ề T R Ạ N G N G Â N h ìn h N H Á N H 2 Q U Ả N H À N G T R À K ết q u ả Đ n h g iá q u n N G U Y Ê N T ÍN h n g N n g n g h iệ p v P h át triể n V À th ô n V À c ủ a N g â n k in h N H Â N P H Á T G IA I Đ O Ạ N h n g lư ợ n g H Ạ N N ô n g n g h iệ p d o an h R O T R IE N 2001 c ủ a R Ủ I 25 tú i d ụ n g C H Ế v T ÍN D Ụ N G n ô n g T Ạ I t h ô n c h i - 2005 N g â n 27 h n g N n g C h i n h n h tỉn h T rà V in h g ia i đ o n lý r ủ i ro tín d ụ n g N H Â N p h t triể n N G U Y Ê N N G H IỆ P V IN H c h ấ t v 22 th ô n C h i n h n h tỉn h T rà V in h h o ạt đ ộ n g triể n N ô n g 2 th n h L Ý N Ô N G T ỈN H N g â n C h i n h n h tỉn h T rà V in h v P h t triể n N ô n g 2 c ủ a n h ũ n g v ấn đ ề n g h iệ p P hát 0 -2 0 đ a n g d ặt đ ố i với n g â n h n g H IỆ U 33 Q U Ả C Ô N G T Á C Q U Ả N L Ý R Ủ I R O D Ụ N G 40 N g u y ê n th ô n n h â n từ p h ía N g â n h n g N ô n g n g h iệ p v P h t triể n N ô n g C h i n h n h tỉn h T rà V in h N g u y ê n n h â n từ p h ía k h c h h n g v ay v ố n 43 44 3 N g u y ê n n h â n k h c C H Ư Ơ N G : Đ ỊN H G IẢ I N G Â N H À N G T H Ô N C H I N H Á N H Đ Ế N C H Ủ N Ă M Đ ịn h h n g G 1Á C H Ế P H Á P th ô n H O À N R Ủ I R O T R IỂ N N Ơ N G T ÍN H Ạ N N Ô N G Y Ê U Đ ố i C H Ê T H IỆ N R Ủ I N G H IỆ P V À T ỈN H T R À V Ớ I H O Ạ T P H Ư Ơ N G R O T ÍN P H Á T P H Á P D Ụ N G T R IE N T Ạ I n ô n g V IN H Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G N G Â N 47 p h t triể n k in h tế c ủ a tỉn h T r V in h h n g N ô n g N H Ằ M H O À N 20 Đ ịn h h n g c h ủ P H Ẩ N L Ý 1 Đ ịn h 3 G Ó P Q U Ả N H U Ớ N G H À N G P H Á P y ế u c ủ a n g n h N g â n h n g h o t đ ộ n g c ủ a N g ân h n g đ ế n n ă m đ ế n n ă m N ô n g n g h iệ p v 48 P h t triể n C h i n h n h tỉn h T rà V in h T H IỆ N D Ụ N G T H Ô N P H U O N G C Ủ A p h p N G Â N C H I N H Á N H q u ả n H À N G T ỈN H T R À l ý N Ô N G V IN H g ó p p h a n N G H IỆ P V À H Ạ N P H Á T 52 H o n p th iệ n d ụ n g n h n h tạ i n h n g N g â n g iả i p h p h n g q u ả n N ô n g lý r ủ i r o n g h iệ p v tín d ụ n g P h t triể n n g â n N ô n g h n g đ an g th ô n C hi tỉn h T r V in h 2 G iả i p h p từ p h ía k h c h h n g 52 v ay v ố n 3 Đ ề x u ấ t m ộ t s ố g iả i p h p tr o n g N g â n h n g N ô n g q u ả n lý rủ i ro n g h iệ p v P h t triể n N n g tín th n d ụ n g n g â n h n g tạ i C h i n h n h tỉn h T rà V in h 3 N H Ũ N G K IẾ N 68 N G H Ị Đ ố i V Ớ I C Á C C Ấ P Q U Ả N L Ý v ĩ M Ơ C Ĩ L IÊ N Q U A N 72 3 Đ ố i v ó i C h ín h p h ủ v c c B ộ , N g n h c ó li ê n q u a n 72 3 Đ ố i v i N g â n h n g N h n c V iệ t N a m 3 Đ ố i v i N g â n h n g N ô n g n g h iệ p v P h t triể n N ô n g 3 Đ ố i v i c h ín h q u y ề n đ ị a p h n g KẾT LUẬN T À I L IỆ U T H A M th ô n V iệ t N a m 75 77 80 K H Ả O MỞ ĐẦU T ÍN H C Ấ P R ủ i ro h àn g , d o k iể m v ấn tá c đ ó h ế t có sứ c h n , lũ c v iệ c n g h iê n h àn g h n g trọ n g rủ i ro tìm tín h n h iê n , n h ấ t M Ụ C T IÊ U - G ó p g iả i p h p n h ằ m đ ịa h o t đ ộ n g n ề n k in h th iệ n triể n N Ô N G triể n k in h n h ữ n g tín h th iệ n th ể m a n g cụ lĩn h đ ặc đ ộ n g c ô n g tá c tín h th ù d ụ n g đ ặ c th ù n g h iệ p th n g th u ậ n sản h n g q u ả n m i m ộ t n ô n g k h ô n g c ủ a n ô n g tín n g ă n n g a th n g vự c n g â n n g â n c h ịu th ô n c ứ u rủ i ro T rà tín V in h lạ i lợ i n h h ó a v i th ị h àn g , so n g lý r ủ i ro tín d ụ n g v ẫn lu ô n n h ữ n g ch ú n g N G H IỆ P C Ủ A lu ậ n h ộ i n h ậ p c ầ n C h i v ề rủ i ro q u ố c L Ý P H Á T T R À R Ủ I R O T R IE N T ÍN D Ụ N G n ô n g t h ô n V IN H ” T À I v q u ả n lý r ủ i ro tín d ụ n g n g â n h n g tro n g g iả i p h p h o n tế q u a n c h ế rủ i ro n h n h V À T ỈN H Đ Ể th iế t k h c h h n Q U Ả N c ủ a v iệ c tín tin h T rà n h ữ n g d ụ n g V in h tă n g n g â n n h ằ m c n g h n g g ó p c c c ù a p h ẩ n N g â n th ú c h n g đ ẩ y N ô n g p h t tế , x ã h ộ i c ủ a tỉn h - N g h iê n n h n h lý lýd ể N ô n g h o n G IẢ I P H Á P c ứ u rõ q u ả n P h t đ ê n m đ ịn h c ả m h n g c ó b iế n cách d o a n h ý n g h ĩa c ả v ề lý lu ậ n v th ự c tiễ n c a o V i lý d o đ ó T H IỆ N H À N G t ế th ị trư n g - K h ẳ n g n g h iệ p tìm k in h v ă n th c s ỹ k i n h t ế : N G H IÊ N p h ầ n n h y n g â n tro n g n h ữ n g tro n g tâ m c ứ u v ề q u ả n lý rủ i ro C H I N H Á N H đ ộ n g x u ấ t n ô n g g ặ p q u a n tín d ụ n g đ ố i vớ i h o ạt b ệ n h , c ù n g b n th n g x u y ê n lý rủ i ro n h ữ n g “ H O À N T Ạ I N G Â N q u ản tự rủ i ro m i th n g trìn h n g h iê n th i s ự c ó tô i c h ọ n đ ề tà i L u ậ n n h ữ n g h n , b i sản k iệ n cô n g tạ i n h ữ n g v ấn đ ề m a n g đ ó n h ấ t c a o đ iề u n h iề u T À I th n g d ụ n g D o c ủ a c ứ u Đ Ể m ộ t tro n g lụ t, s â u r ầ y , d ịc h trư n g T u y c ó n g ân tín q u a n m n h C Ủ A d ụ n g n g â n n g u y đ ộ n g h n tín so át rủ i ro đ ề c àn g T H IẾ T th ự c trạ n g , d ụ n g rú t tạ i N g â n th i g ia n q u a h n g th n h N ô n g tự u n g h iệ p v v n h ữ n g n g u y ê n P h t triể n N ô n g n h â n d ẫ n th ô n C hi n g h iệ p - T rên x ã h ộ i c ủ a có h iệ u c th n h tỉn h , h o t q u ả n g h iệ p v sở rủ i ro đ ộ n g tín P h t triể n tự u , n g u y ê n c ủ a d ụ n g N ô n g n h â n h n h n g đ ể n g â n n â n g th ô n c a o h iệ u C h i n h n h c h ế v đ ịn h đ ề x u ấ t g iả i p h p q u ả tỉn h h u n g h o t đ ộ n g p h t triể n h o n tạ i th iệ n N g â n k in h q u ả n h n g tế lý N ô n g T rà V in h ĐỐI TƯỢNG, PHẠM VI NGHIÊN c ứ u CỦA ĐỂ t i N ô n g N g h iê n n g h iệ p đ ộ n g v ề q u ả n v P h t triể n P h m tín c ứ u v i d ụ n g n g h iê n c ủ a rủ i N ô n g u N g â n lý th ô n c ủ a h n g ro đ ề d ụ n g tro n g C h i n h n h tà i N ô n g tín n h ữ n g n g h iệ p v tỉn h v ấn k in h v ấ n tiê u đ ề k h c PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU v ậ t lịc h k h ả o sử c ủ a s t th ự c m in h h ọ a m c h ủ c ứ u , lu ậ n n g h ĩa tế th a m rõ c ủ a đ ề c ậ p m ụ c n g h iê n c ứ u đ ề rõ T ro n g n g h iê n đ u ợ c M c k h ả o n ộ i d u n g m lu ậ n đ ề v ề P h t triể n v ă n N g â n h n g q u ả n N ô n g lý rủ i ro th ô n p h ụ c h o ạt C hi n h án h g ia i đ o n 0 c h ỉ n h ằ m tro n g v ụ tỉn h - 0 c h o v iệ c m tà i v ă n sử d ụ n g - L ê n in , s v n g h iê n K Ế T C Ấ U V À N Ộ I D U N G Đ Ể N g o i p h ầ n tro n g c ủ a T rà V in h T rà V in h g ó p p h ầ n th ú c đ ẩ y p h t triể n k in h t ế x ã h ộ i c ủ a tỉn h C ác d o a n h sử d ụ n g p h u n g d ụ n g p h p d u y c c p h u n g m ộ t số số liệ u v ậ t b iệ n p h p tro n g c h ứ n g th ố n g th ố n g v d u y k ê , k ế to n , k ê , b o c o đ ể u t i đ ầ u , k ế t lu ậ n , n ộ i d u n g lu ậ n v ă n c ó c h u n g : Chuông 1: Những vấn đê tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng nên kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế Chuông 2: Thực trạng quan lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh tỉnh Trà Vinh giai đoạn 2001-2005 Chương 3: Giải pháp góp phần hồn thiện phương pháp quản lý nhằm hạn chê rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh tỉnh Trà Vinh 69 trình độ cán yếu có giải pháp tăng cường đào tạo đội ngũ CBTD tuyển dụng, bố trí cán có trình độ vào làm cơng tác tín dụng chắn hạn chế rủi ro tín dụng Tóm lại, Trong hoạt động tín dụng NH có nhiều nguyên nhân gây nên rủi ro phân tích, xác đinh thực chất ngun nhân chắn có biện pháp quản lý thích hợp hạn chế rủi ro 3.23.2 Chức thẩm định tín dụng cần tách biệt Hiện quy trình cho vay NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh cán tín dụng đảm nhận từ khâu tiếp cận khách hàng khâu thẩm định Do khơng có tách biệt cơng tác phát triển khách hàng khâu thẩm định với áp lực tiêu kinh doanh, áp lực cạnh tranh TCTD địa bàn CBTD thường có xu hướng bỏ qua mặt hạn chế khách hàng tín dụng thẩm định sơ sài, đốt cháy giai đoạn để cấp tín dụng nhằm có dược khách hàng đạt tiêu kinh doanh Đó chưa nói đến dễ xảy tiêu cực cơng tác cấp tín dụng cho khách hàng Do để tăng cường biện pháp quản lý rủi ro việc cấp tín dung ngân hàng cần phải tách biệt cơng tác tiếp thị khách hàng với công tác thẩm dinh Tóm lại, Thực hiên việc tách bạch thẩm định đánh giá khách hàng nội dung quan trọng đảm bảo, tính khách quan, cung cấp sản phẩm tín dụng cho đối tượng phù hợp với cấu danh mục tín dụng hoạch dịnh, tránh hạn chế tượng tiêu cực 3.2.33 Khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng 'ỉ hu thập thơng tin vê khách hàng: Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng thường khách hàng cung cấp, ví dụ loại thơng tin tình hình tài (báo cáo tài hàng năm), tình hình sản xuất kinh doanh Thực tê nay, loại thông tin, báo cáo khách hàng lập thường chưa kiểm tốn, khơng có quan chức xác nhận tính trung thực, xác báo cáo Do vậy, cán bo ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thẩm định tính xác thực thơng tin khách hàng cung cấp, để đảm bảo độ tin cậy thơng 70 tin, góp phần quản lý rủi ro trước cho vay, CBTD cần phải thu thập thêm thông tin từ bên liên quan, đối tác khách hàng, từ cán bộ, nhân vien khách hàng quản lý TCTD mà khách hàng có quan hệ, quan quản lý khách hàng, trung tâm thơng tin tín dụng NHNN, trung tâm thông tin NHTM Mặt khác CBTD phải quan tâm, kiểm tra luồng chu chuyển vốn khách hàng Bên cạnh CBTD phải thu thập thông tin thị trường Thu thập thông tin thị trường: Vấn đề thông tin thị trường yếu tố quan trọng, CBTD cần quan tâm mức phải khai thác hiệu thông tin thị trường số khía cạnh như: tình hình cung cầu, giá sản phẩm, thị hiếu khách hàng, thị trường truyền thống thị trường tiềm nang Phân tích xử lý thơng tin: Việc khai thác thơng tin quan trọng, song để có đưực định xác cuối (CBTD) phải tập hợp thơng tin có liên quan, phân loại, sàng lọc, phân tích, đánh giá dự án, đánh giá khách hàng, thẩm định, phân tích khả tài chính, khả trả nợ, nguồn trả nợ, đo lường rủi ro, dự báo, nhận dạng rủi ro khả chịu đựng rủi ro, dịnh cho vay, hay khơng biện pháp quản lý rủi ro Tóm lại, thơng tin, khai thác xử lý thơng tin nói chung hoạt dộng tín dụng nói riêng khâu quan trọng, sở cho đánh giá, phân tích thẩm định khách hàng vay, dự báo, nhận dạng rủi ro, để ngân hàng có định xác cho vay hay khơng cho vay Có thể nói thực tốt việc khai thác có hiệu thơng tin tín dụng giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 3.2.3.4 Phát huy vai trò tư vấn ngân hàng khách hàng vay vốn Trong kinh tế thị trường để tồn vươn lên, đòi hỏi khách hàng phải thực đầu tư, đổi thiết bị cổng nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, hạ giá thành nâng cao khả cạnh tranh Do vai trò tư vấn cán NH chủ đầu tư (khách hàng vay) hết cần thiết, tư vấn giúp chủ đầu tư xây dựng dự án, lựa chọn việc sản xuất sản pham gì, cung cấp thơng tin thị trường sản phẩm đó, phương án kỹ thuật nhập thiết bị, tính toán nguồn tài trợ cho 71 dự án với lãi suât thê nào? Bên cạnh cán thẩm định cần giúp đỡ chủ đâu tư tính toan hiệu kinh tế sở dự kiến trình sản xuất kinh doanh thu lựi nhuận, đơng thời có cảnh báo với chủ đầu tư rủi ro mà trình triên khai thực dự án găp phải để chủ đầu tư đề biên pháp quản lý rủi ro, đảm bảo dự án hoạt động có hiệu quả, đảm bảo trả nợ ngân hàng đầy đủ vốn lãi vay Đây biện pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro việc cấp tín dụng mà NH thực trình độ CBTD có kiến thức chủ yếu nghiệp vụ ngân hàng, mà có cán có trình độ am hiểu tính kỹ thuật, định mức kinh tế kỹ thuật việc tính tốn xây dựng dự án để vừa có khả tư vấn cho khách hàng thơng qua tăng cường biện pháp quản lý rủi ro tín dụng, CBTD cần phải tự nâng cao trình độ mặt, đúc kết rút kinh nghiệm quản lý, đầu tư tín dụng để tư vấn cho khach hàng có hiệu góp phần hạn chế rủi ro 3.2.3.5 Thành lập phận chuyên quản trị rủi ro NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh cần thiết phải thành lập phận chuyên quản trị rủi ro, để xây dựng chiến lược quản lý rủi ro, tổ chức phân tích đánh giá phân loại khoản vay theo mức độ rủi ro Để phận hoạt động có hiệu q NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh cần xây dựng, ban hành quy chế hoạt động phận quản trị rủi ro, xác định rõ chức nhiệm vụ mói quan hệ với phòng, phận khác Chi nhánh, khoản nợ xấu tách khỏi CBTD chuyển cho phận quản trị rủi ro để phân tích đối tượng vay lên phương án trả nợ củng cố hồ sơ phục vụ cho công việc xử lý Thông qua kết đẩnh giá phân loại nợ, phận quản trị rủi ro tiến hành phân tích theo nhóm khách hàng, thành phần kinh tế, ngành kinh tế, khu vực nhằm xác định khuynh hướng rủi ro, qua hỗ trợ cho cơng tác xác đinh, xây dựng chiến lược tín dụng cho nhóm khách hàng, thành phần kinh tế, ngành, vùng phù hợp với mức độ rủi ro mà ngân hàng chấp nhận Bô phận quản trị rủi ro thực phân loại nợ theo phương pháp định lượng 72 xác, kịp thời hàng quý làm sở cho việc trích lập quỹ dự phòng để xử lý rủi ro, thời đưa giải pháp để thu hồi nợ, với phương pháp phân loại theo định lượng để xác định thực chất nợ vay, nhằm tăng cường biện pháp quản lý rủi ro phận quản trị rủi ro tiến hành phân loại nợ theo định tính sở phân tích khả trả nợ khách hàng vay có dấu hiệu suy giám tài chính, khả trả nợ phân vào nhóm nợ có mức rủi ro cao phản ánh chất lượng tín dụng Chi nhánh Thơng qua cơng tác phân tích, phân loại nợ, xử lý nợ xấu phận quan trị rủi ro tư vấn cho CBTD tổ chức, thẩm định cho vay, trực tiếp đề xuất sử dụng quỹ dự phòng để xứ lý rủi ro khoản nợ phân vào nhóm cá nhân bị chết, tích, doanh nghiệp bị giải thể phá sản theo quy định pháp luật Tổ chức phân tích cấu tín dụng, lập báo cáo tỷ lệ nợ không thu hổi dược chu kỳ khoảng năm, đánh giá tỷ lệ nợ xấu, nguyên nhân chủ yếu tỷ lệ nợ xấu ngành, thành phần kinh tế, vùng để có sách tín dụng phù hợp biện pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu 3.3 NHŨNG KIẾN NGHỊ Đ ối VỚI CÁC CẤP QUẢN LÝ v ĩ MÔ CĨ LIÊN QUAN 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan Thứ nhất, Chính phủ cần tạo môi trường kinh tế thuận lợi, phát triển ổn định cho doanh nghiệp SXKD Trước hết cần có hệ thống pháp luật đồng bộ, thơng thống minh bạch cơng để khuyến khích doanh nghiệp n tâm SXKD Thứ hai, Chính phủ tiếp tục đạo Bộ, Ngành, địa phương thực lốt việc cải cách DNNN, tạo sân chơi bình đẳng cho doanh nghiệp Viêc bảo hộ cho khu vực DNNN ngun nhân gây nợ khó đòi, nợ hạn, nợ xấu NHTM NN cao Chính khơng kiên đẩy mạnh liên trình cải cách DNNN việc cải thiện quản lý rủi ro NHTM phải gặp khó khăn định Thứ ba, Cùng với việc hoàn thiên đồng hệ thống pháp luật, cần phải đẩy nhanh tiến độ xây dựng, tiến tới ban hành luật cạnh trạnh kiểm soát độc quyền đưa luật trở thành cơng cụ để Chính phủ kiểm sốt hoạt động canh tranh, 73 chư điều chỉnh doanh nghiệp tham gia thị trường phải đảm bảo cạnh tranh lành mạnh, hạn chế rủi ro SXKD Thứ tư, Cần có quy định, bổ sung có chế sách để NHTM tăng lực tài chính, bổ sung vốn tự có, đại hố cơng nghệ ngân hàng đảm bảo khả cạnh tranh điều kiện hội nhập sau Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới Thứ năm, Trong thời gian qua NHTM thực số chương trình tín dụng theo định Chính phủ chương trình khắc phục thiên tai bão lụt hạn, mía đường Hiện gặp khó khăn cơng tác thu hồi ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, hiệu kinh doanh ngân hàng Nhằm giải khó khăn, tạo điều kiện cho NHTM thực tốt cấu lại nợ Đề nghị Chính phủ có CƯ chế xử lý khoản nợ nói Thứ sáu, Cần sớm xây dựng ban hành luật kinh doanh bất động sản để dam bảo hoạt dộng kinh doanh luật pháp, giảm thiểu rủi ro dầu tư NH lĩnh vực 1hứ bảy' Các B0’ Nẽành có liên quan cần có giải pháp hổ trợ để hạn chế riu ro sản xuất kinh doanh, sản xuất nông ngư nghiệp - Cần cổ chủ trương chế phát triển sản phẩm bảo hiểm sản xuất lĩnh vực nông nghiệp, nuôi trổng thuỷ sản để ngành bảo hiểm tích cực tham gia vào lĩnh vực này, tạo điều kiện để NH thực tốt công tác đầu tư tín dụng thúc phát triển kinh tế hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng - Các Bộ, Ngành cần phải có chiến lược tìm kiếm, định hướng thị trường thị trường xuất khẩu, làm sở cho doanh nghiệp tham khảo có sách xây dựng chiến lược thị trường có tính ổn định hạn chế rủi ro biến động thị trường - Cần có chế hình thành quỹ bù đắp rủi ro sản xuất nông nghiệp đế giúp hộ sản xuất khắc phục rủi ro cách sớm để ổn định sản xuất, quỹ hình thành sở người sản xuất đóng góp phần NSNN hổ trợ phần 74 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Trong điều kiện hội nhập, mở cửa thị trường tài sau Việt Nam gia nhập Tổ chức Thưorng mại Thế giới (WTO) Do đó, NHNN cần phải khẩn trương, tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống văn bản, chế độ, pháp luật tạo điều kiện, sở, hành lang pháp lý để TCTD triển khai thực theo hướng phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế - Phối hợp với bộ, ngành liên quan, hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế, xây dựng giải pháp sách, để hồn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội NHTM phù hợp với chuẩn mực quốc tế - Tăng cường hoạt động giám sát tra NHNN tất mặt hoạt dộng NHTM thông qua hoạt động tra giám sát từ xa tra chỗ, xử lý vi phạm để kịp thời cảnh báo chấn chỉnh sai sót sai phạm hoạt động kinh doanh Xay dựng khuôn khô, quy trinh phương pháp tra, giám sát dựa sở rủi ro, xây dựng sổ tay tra chỗ TCTD để tra viên sử dụng cẩm nang tra, giám sát, thiết lập hệ thống cảnh báo sớm để phát TCTD gặp khó khăn thơng qua giám sát từ xa xếp hạng tổ chức tín dụng - Ngân hàng Nhà nước cần khẩn trương xây dựng ban hành quy định hệ thống cảnh báo sớm rủi ro TCTD toàn hệ thống ngân hàng nhằm kịp thời phát xử lý trường hợp rủi ro xảy ra, đảm bảo an toàn hệ thống - Đối với Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Trung tâm có chức thu thập thơng tin doanh nghiệp thị trường nước, đối tác, giúp doanh nghiệp phòng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng Các thơng tin thu thập cung cấp cho TCTD, cấp quản lý như: Đăng ký, thành lập, giải thể, sáp nhập, phá sản doanh nghiệp; tình hình tài chính, vốn diều lệ, cơng nợ, quan hệ tín dụng với TCTD tinh trạng lơ lãi, khả tốn, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh 75 doanh nghiệp nói hàng loạt thông tin quan trọng cần thiêt để giúp cho TCTD thu thập để phân tích, xử lý quan hệ tín dụng với khách hàng đế đánh giá cách xác thực trạng, tình hình SXKD tài chính, tài sản, khả trả nợ để TCTD có định cấp hay khơng cấp tín dụng Tuy nhiên, thời gian qua hoạt động trung tâm cịn hạn chế thơng tin chưa đầy đủ, chưa xác, thơng thiếu tính cập nhật từ làm cho hoạt động trung tâm chưa hiệu mà có nguyên nhân, chưa có chủ động tìm kiếm khai thác, cập nhật kịp thời nguồn thơng tin chưa có hợp tác cấp, Ngành, Bộ có liên quan, mặt khác trình độ công nghệ bị hạn chế Đe khac phục hạn chế, đảm bảo trung tâm hoạt động có hiệu hỗ trợ cho TCTD có thơng thơng tin xác, đầy đủ, kịp thời NHNN cần tổ chức xáy dụng trung tâm đủ mạnh đội ngũ cán bộ, tăng cường trang thiết bị công nghệ đáp ứng việc thu thập, phân tích nguồn thơng tin, có phối hợp dịng với cấp, ngành việc cung cấp thông tin - NHNN Việt Nam đề nghị Chính phủ chỉnh sửa bổ sung nghị định bảo đảm tiền vay số 178/1999/NĐ-CP số 85/2002/NĐ-CP để phù hợp với Luật Đất đai năm 2003 Bộ luật Dân năm 2005 Các văn cần phải tiến hành sửa đổi, bổ sung đồng nội dung quy định bảo lãnh tài sản (hoặc giá trị sử dụng đất) bên thứ ba thành biện pháp cầm cố, chấp tài sản bên thứ ba để đảm bảo nghĩa vụ cho bên vay bên bảo lãnh [13] Mặt khác, cần nghiên cứu phối hợp với ngành liên quan xây dựng ban hành quy định việc xử lý TSTC theo hướng giao chủ động xử lý TSTC cho TCTD dảm bảo dúng pháp luật 3.3.3 Đối vói Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT VN ngày phát triển theo hướng ổn định, hiệu quả, bền vững, hạn chế rủi ro đến mức thấp nâng cao khả cạnh tranh xu hội nhập mở cửa thị trường tài đất nước 76 - NHNo&PTNT VN cần thành lập phận chuyên nghiên cứu, phán tích diẻn biến dự báo kinh tế vĩ mô kể ngắn hạn trung, dài hạn với chuyên gia giàu kinh nghiệm với nghiên cứu độc lập, kết hợp với nguồn thông tin, nguồn nghiên cứu dự báo khác để làm định hướng cho hoạt động tín dụng, chiến lược quản lý rủi ro tín dụng, chiến lược khách hàng sở chiến lược định hướng, kết hợp với thực tiễn, xây dựng chiến lược cụ thể thời kỳ cần phân tích, tính tốn đến xu hướng phát triển thị trường dịch vụ nói chung, thị trường vốn nói riêng có tính đến tình hình quốc tế để điều linh hoạt, hợp lý vừa đáp ứng mục tiêu phục vụ phát triển kinh tế đất nước, vừa đảm hoạt động kinh doanh có hiêu - NHNo&PTNT VN cần đẩy nhanh việc trang bị, ứng dụng công nghệ đại hoá, phát triên mạnh sản phẩm dịch vụ, tiện ích, mở rộng hoạt động dịch vụ ngân hàng, bước tăng thu nhập từ hoạt động dịch vụ ngân hàng chuyển dịch cấu thu nhập, tìmg bước giam dần quy mơ hoạt động dịch vụ tín dụng mở rộng dịch vụ toán số dịch vụ phát sinh quyền chọn, kỳ hạn hoán đổi tạo điều kiện cho mở rộng hoạt động tín dụng có hiệu - Cân có kế hoạch giải pháp cụ thể tăng cường bổ sung vốn tự có đảm bảo hệ số an tồn kinh doanh tiến tới phù hợp với thông lệ quốc tế tăng cường sơ vật chất, cồng nghệ đảm bảo đáp ứng khả cạnh tranh NHNo&PTNT tien trình hội nhập - Cần có giải pháp liên doanh, liên kết với tổ chức tài quốc tế khai thác thác nguồn vốn uỷ thác đối tác quốc tế với nguồn vốn dài hạn để dám bảo cư cấu nguồn vốn đầu tư hợp lý có khả cạnh tranh với TCTD nước TCTD nước hoạt động Việt Nam - Cần có sách tăng cường cơng tác đào tạo nâng cao trình độ cán NHNo&PTNT Việt Nam nói chung đội ngũ chuyên gia quản trị rủi ro tín dụng theo kinh nghiêm số ngân hàng khơng có phương pháp phân tích phức tạp, đại thay kinh nghiệm đánh giá chuyên môn quản trị rủi ro 77 - Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần nghiên cứu xây dựng hệ thống kiểm soát quản trị rủi ro riêng biệt với hệ thống quản trị tín dụng trực thuộc hội đồng quản trị - Xây dựng ban hành hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhằm hỗ trợ tốt cho công tác quản trị rủi ro Cần triển khai áp dụng cách có hiệu sổ tay tín dụng dê' đảm bảo hoạt dộng tín dụng thực theo quy trình tăng cường quản lý rui ro, hạn chế tổn thất hoạt động tín dụng - Cần trọng horn đến việc đầu tư nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin, trung tâm phịng ngừa rủi ro nhằm phục vụ cho việc phân tích đánh giá đo lường rủi ro tín dụng - Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm soát nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động kinh doanh ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh nhằm ngăn ngừa rủi ro 3.3.4 Đối vói quyền địa phuong - Uỷ ban nhân dân tỉnh cần phải tổ chức rà sốt lại cơng tác quy hoạch sản xuất địa bàn tỉnh, đạo sở ngành liên quan xem xét tổ chức quy hoach lại vùng, khu vực phát triển sản xuất phù hợp với phát triển vật nuôi trồng, để đảm cho việc sản xuất mang lại hiệu quả, việc đảm bảo an tồn mơi trường sản xuất bên cạnh phải tăng cường xúc tiến đầu tư sở hạ tầng giao thong, điện thủy lợi để phục vụ cho trình sản xuất lưu thơng hàng hố thuận lợi - UBND Tỉnh cần cò'chiến lược để đầu tư phát triển ngành công nghiệp cứa tỉnh ngành công nghiệp chế biến lương thực, thủy, hải sản, trái Trà Vinh tỉnh mạnh lĩnh vực này, ngành cơng nghicp nói chung cơng nghiệp chế biến phát triển chậm hàng năm tỷ trọng chiếm tổng GDP cịn thấp Mặt khác tỉnh cần có sách kêu gọi đầu tư tỉnh 78 - UBND Tỉnh cần phải có chiến lược đào tạo nguồn nhân lực tất lĩnh vực đặc biệt số cán bộ, chuyên gia giỏi số lĩnh vực, số ngành quan trọng để có đủ lực chiến định phát triển kinh tế tỉnh thời gian tới Ngoài trước mắt cần phải có biện pháp nâng cao trình độ dân trí vùng sâu, vùng xa, vùng đồng bào dân tộc, đạo ngành có liên quan có trách nhiệm, giải pháp bước chuyển giao khoa học trình độ sản xuất, canh tác, trình độ quản lý cho người dân để nâng cao trình độ sản xuất hạn chê rủi ro LBND Tinh tiêp tục chi đạo thực hiên tốt viêc xếp lai doanh nghiêp tinh theo hương phân hố, bán, khoán, cho thuê để bước nâng cao hiệu SXKD doanh nghiệp ƯBND Tinh cần kiểm tra lại tình hình cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (GCN QSDĐ), giấy sở hữu nhà (SHN), đạo sở tài nguyên môi trường UBND Huyện thị nhanh chóng rà sốt cấp kịp thời GCN QSDĐ,SHN để tạo điều kien cho khách hàng quan hệ vay vốn Cân chí đạo thực hiên nhanh chóng cấp, ngành, địa phương thực hiẹn tot việc cai each thu tục hành để tạo điều kiên thuân lợi cho người dân quan hệ giao dịch nói chung giải hồ sơ thủ tục có liên quan đến hoạt động tín dụng, vay vốn NH - UBND Tỉnh cần đạo UBND Huyện thị Đặc biệt UBND xã phường việc xác nhận hồ sơ vay vốn NH, lưu ý việc chứng thực hợp dong thô châp QSDĐ tài sản gắn liền đất khách hàng vay vốn hộ cá nhân, gia đình đảm bảo xác Đoi VƠI câp, ngành địa phương UBND xã phường thi trấn cần tích cực hỗ trợ NH trình đầu tư, giám sát sử dụng vốn, thu hồi vốn đối khoản nợ hạn, nợ xấu Đối với quan pháp luật tích cực hỗ trợ NH việc xử lý nợ vay vi phạm phap luật, nhât khâu thi hành án để NH tthu hồi nợ vay 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG rên sở nhận định số thuận lợi, khó khăn định hướng phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Trà Vinh giai đoạn 2006 - 2010, mục tiêu định hướng ngành ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2006 - 2010 định hướng hoạt động NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh, chiến lược quản lý rủi ro NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh với quan điểm quản lý rủi ro tín dụng Luận văn đưa giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh, đồng thời luận văn mạnh dạn nêu lên số kiến nghị Chính phủ, Bộ, Ngành liên quan, NHNN VN NHNo&PTNT VN Chính quyền địa phương xung quanh q trình xây dựng, ban hành, hoàn chỉnh hệ thống pháp luật, quy trình nghiệp vụ có liên quan tới lĩnh vực hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng làm cơ sở cho NHTM thực có hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng, quản lý rủi ro nâng cao lực tài chính, có đủ khả cạnh tiến trình hội nhập NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh nói riêng hoat động hệ thống NHTM Việt Nam 80 KẾT LUẬN Thực mục tiêu nghiên cứu đề tài nghiên cứu để đề nghị nghững giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh; trình nghiên cứu luận văn đạt nội dung chủ yếu sau: Một là: Luận văn đề cập đến vấn đề yếu tổng quan tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế Trong đề cập đến nội dung số lý luận chung tín dụng ngân hàng; đặc điểm tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường hội nhập toàn cầu hóa kinh tế Luận vãn làm rõ vấn đề quản lý cần thiết khách quan quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Hai là: Luận văn đề cập đến học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng số nước, vùng lãnh thổ Thái Lan, Singapore, Hàn Quốc rút học kinh nghiệm chung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng học tham lhảo Việt Nam Ba là: Luận văn đề cập đến khả phát triển tỉnh Trà Vinh tác động dối với hoạt đong NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh Luận văn khái quát chung những thành tựu tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh tác động trình phát triển kinh tế, xã hội tỉnh Trà Vinh thời gian qua Đặc biệt luận văn tập trung phân tích, đánh giá cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh, sở dó rút nguyên nhân hạn chế quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh Bôn là: Luận văn đề cập đến định hướng phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Trà Vinh giai đoạn 2006 - 2010, muc tiêu định hướng ngành ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2006 - 2010, định hướng hoạt động NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh sở để luận văn đưa cácgiải pháp hòan thiện quản lý rủi ro NHNo&PTNT Chi nhánh tỉnh Trà Vinh 81 Năm là: L u ậ n v ă n đ ố i v i N H N o & P T N T đ ố i v i C h ín h N a m , C h ín h c h ỉn h hộ n e â n c ó n ó i q u ả , c h ín h , c ó tỉn h đ ủ c h u n g n â n g k h ả n g n h đ ịa p h p n g h ị C h i n h n h b ộ q u y ề n th ố n g h n h iệ u p h ủ , đ ề q u y h o t đ ộ n g c a o n ă n g c h ấ t c n h g iả i tỉn h T r V in h , đ n g liê n p h n g lu ậ t, c c q u a n , x u n g trìn h tín lư ợ n g tro n g p h p N H N N q u a n h n g h iệ p d ụ n g q u ả n tiế n h o n q u v ụ có n ó i riê n g lý trìn h rủ i ro th iệ n th i n ê u V iệ t trìn h liê n h ộ i n h ậ p N a m , x â y c lê n rủ i ro tín d ụ n g m ộ t s ố k iế n n g h ị N H N o & P T N T b a n tớ i lĩn h c d ụ n g , lý d ự n g , q u a n m tín q u ả n sở c h o n â n g h n h , vự c n ă n g c ủ a N H N o & P T N T h o n h o t đ ộ n g v iệ c th ự c c a o V iệ t h iệ n lự c tà i C h i n h n h T r V in h T u y c h ế , k ín h đ ã c ó m o n g n h iề u n h ậ n c ố đ ợ c g ắ n g tro n g đ ó n g n g h iê n g ó p c ứ u c ủ a n h ữ n g so n g k h ó trá n h n g i q u a n tâ m k h ỏ i n h ữ n g h n TÀI LIÊU THAM KHẢO B áo c o N iê n Báo tìn h g iá m c o h ìn h th ố n g tổ n g k in h k ê k ế t tế x ã h ộ i c ủ a tỉn h c ủ a tỉn h h o t T rà V in h đ ộ n g T rà V in h g ia i đ o n N H N o & P T N T n ă m 0 tỉn h 0 - 0 T rà V in h c ác n ă m 0 , 0 , 0 , 0 , 0 B áo c áo tổ n g k ế t c ủ a N H N N tỉn h T rà V in h c ác n ă m 0 , 0 , 0 , 0 , 0 5 B áo c o k ế t q u ả B áo c o c ô n g V ă n k iệ n Đ ề n x tá c p h t triể n h n h k è m T h ủ tư n g C h ín h - án k iể m th e o h o t đ ộ n g n ă m tra k iể m Đ ả n g N H b ộ c ủ a N H N o & P T N T to n n ộ i b ộ T rà V in h V iệ t N a m q u y ế t 0 đ ế n đ ịn h số T rà c ủ a N H N o & P T N T lầ n n ă m tỉn h vm th ứ (N h iệ m tỉn h đ ịn h h n g 1 /2 0 /Q Đ T T g n g y T r V in h 2006 - 2010) k ỳ v V in h đ ế n n ă m 2 /0 /2 0 c ủ a p h ủ k in h d o a n h c ủ a N H N o & P T N T tỉn h T rà V in h n ă m 0 g ia i đ o n 0 2010 10 T p c h í n g â n h n g 11 T p c h í k iể m to n 12 T h ị trư n g 13 Q u y ế t h ẳ n 14 n ợ x ấ u đ i h ộ i tỉn h B an Đ ề lý h ệ Q u y ế t V iệ t tà i c h ín h đ ịn h th ố n g đ ịn h N a m 0 n g y (N a y h n g san g h n g h n h q u y c h ế số C h ín h c h o 19, p h ủ ) h o t đ ộ n g /2 0 /Q Đ -N H N N b a n đ ề /0 /2 0 tiề n tê n g â n /H Đ B T n g â n số c h u y ê n k in h n g y v a y n g y c ủ a /0 /1 8 v ề v iệ c c h u y ể n đ ố c N H N N d o a n h /1 /2 0 c ủ a c ác tín tổ c h ứ c T h ố n g d ụ n g đ ố i v i k h c h h n g 15 Q u y ế t đ ịn h m ộ t s ố d iề u 16 Q u y ế t đ ịn h /2 0 /Q Đ -N H N N Q Đ n g y /2 0 /Q Đ -N H N N /Q Đ -H Đ Q T -T D n g y /0 /2 0 n g y v ề v iệ c sử a đ ổ i b ổ su n g /1 /2 0 /0 /2 0 c ủ a C h ủ tịc h H Đ Q T NHNo&PTNT Việt Nam quy định khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 17 Q u y ế t đ ịn h /Q Đ -H Đ Q T -T D /Q Đ -H Đ Q T -T D 18 Q u y ế t đ ịn h V iệ t N a m 19 Q u y ế t v ề p h â n đ ịn h tro n g N g h ị v a y tiề n 2 N g ô N x b đ ịn h c ủ a H ộ i đ n g Q u ả n trị lậ p /Q Đ -H Đ Q T V iệ t N a m N g â n v ề /1 9 /N Đ -C P q u ỹ n g y p h â n h n g n g y 2 /0 /2 0 d ự p h ò n g c ủ a N H N N n g y đ ể x /0 /2 0 lo i n ợ , tr íc h c ủ a lậ p T h ố n g lý c ủ a q u ỹ đ ố c rủ i ro tín T ổ n g d ự N H N N d ụ n g g iá m p h ò n g đ ể x đ ố c lý rủ i V iệ t N a m /1 /1 9 c ủ a C h ín h p h ủ v ề b ả o đ ả m tiề n c ủ a c c T C T D N g h ị su n g lo i n ợ , tríc h h o t d ộ n g /0 /2 0 /0 /2 0 /2 0 /Q Đ -N H N N N H N o & P T N T ro n g y n g y đ ịn h /1 9 /N Đ -C P N g h ị đ ịn h v a y c ủ a c c H n g , T h ố n g N g u y ễ n T h ố n g n g y /1 9 /N Đ -C P /1 /2 0 n g y c ủ a /1 /1 9 C h ín h c ủ a p h ủ C h ín h v ề p h ủ sử a v ề đ ổ i, b ả o b ổ đ ả m T C T D T ô K im N g ọ c (2 0 ), G iá o trìn h lý thuyết tiền tệ ngân hàng, k ê , H N ộ i V ă n T iế n k ê , H N ộ i (1 9 ), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, N x b