Giải pháp mở rộng cho vay phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn tỉnh tuyên quang,

BỘ GIÁO DỰC VÀ ĐAO TẠO NGẮN HÀNG NHẦ Ntrơc VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HANG TRỊNH NGỌC TUẤN GIAI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY PHÁT TRIỀN DOANH NGHIỆP NHO VÀ VƯA TRÊN BỊA BÀN TỈNH TUYÊN QUANG LUẬN VẰN THẠC sỉ KINH TÊ H À N Ộ I -2 0 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TA ĩ C&005 TRỊNH NGỌC TUÂN GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY PHÁT TRIEN d o a n h n g h iệ p NHỎ VÀ VỪA TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH TUYÊN QUANG Chuyên ngành: Kinh tếtài - Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÊ Người hướng dẫn Khoa học: PGS - TS Nguyên Ngọc Oánh MỌC VIÊN NGÂN HÀNG ~ TRUNG TÀM thông tin - thư viện THỰ VIỆN ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ ■ HÀ NÔI - 2005 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày^ỹ tháng 11 năm 2005 TAC GIẢ LUẬN VĂN Trịnh Ngọc Tuấn DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMTW: Ngân hàng thương mại Trung ương NHNo&PTNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHĐT&PT: Ngân hàng đầu tư phát triển TCTD: Tổ chức tín dụng DN: Doanh nghiệp DNN&V: Doanh nghiệp nhỏ vừa DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước TNHH: Trách nhiệm hữu hạn HTX: Hợp tác xã MỤC LUC Lời mở đầu Chươngl 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.2 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.3 1.3.1 1.3.2 Chương 2.1 2.1.1 2.1.2 2.2 2.2.1 2.2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.4 2.4.1 2.4.2 Doanh nghiệp nhỏ vừa tín dụng Ngân hàng phát triển Doanh nghiệp Vai trò Doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển kinh tế xã hội Khái niêm doanh nghiệp nhỏ vừa Đăc trưng Doanh nghiệp nhỏ vừa nói chung Đăc trưng Doanh nghiêp nhỏ vừa Việt Nam Các nhân tố ảnh hưởng đến hình thành phát triển Doanh nghiêp nhỏ vừa Vai trò Doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế Tín dụng Ngân hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa Đặc điểm tín dụng Ngân hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa Các hình thức tín dụng Ngân hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa Vai trị tín dụng Ngân hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa Kinh nghiệm nước tín dụng Ngân hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa học rút Việt Nam Kinh nghiệm nước Những học kinh nghiệm Việt Nam Thực trạng dầu tư tín dụng Ngân hàng thương mại Doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn tỉnh Tuyên Quang Khái quát tình hình kinh tế xã hội tỉnh Tuyên Quang Điều kiên tự nhiên Khái quát kinh tế xã hội tỉnh Tình hình Doanh nghiệp nhỏ vừa tỉnh Tuyên Quang Sơ lược hình thành phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa Tuyên Quang Tinh hình Doanh nghiêp nhỏ vừa địa bàn tỉnh tính đến 31/12/2004 Các giải pháp quản lý hỗ trợ tỉnh DNN&N Những viêc làm tốt Một số khó khăn hạn chế Đóng góp hạn chế DNN&N phát triển kinh tế tỉnh Đóng góp Hạn chế DN doanh nhân Trang 3 10 13 15 20 20 21 22 23 23 24 27 27 27 28 29 29 30 35 35 38 39 39 40 2.5 2.5.1 2.5.2 2.5.3 Chương 3.1 3.1.1 3.1.2 3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 3.3 3.3.1 3.3.2 3.3.3 Thực trạng đầu tư tín dụng NHTM DNN&V đĩa bàn tỉnh Tuyên Quang Khái quát tổ chức hoạt động NHTM Tình hình đầu tư tín dụng chi nhánh NHTM DNN&V địa bàn tỉnh Những tồn nguyên nhân công tác đầu tư tín dụng NHTM Tuyên Quang DNN&V Giải pháp kiến nghị mở rộng cho vay Ngân hàng đê phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn tỉnh Tuyên Quang Định hướng tín dụng Ngân hàng phát triển Doanh nghiêp nhỏ vừa Định hướng phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa Tuyên Quang Định hướng tín dụng Ngân hàng phát triển Doanh nghiêp nhỏ vừa Tuyên Quang Các giải pháp để mở rộng cho vay phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa Tuyên Quang Tạo nguồn vốn đáp ứng nhu cầu phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa Nâng cao chất lương nghiêp vụ phân tích đánh giá khách hàng Một số quy định cụ thể cho vay vốn Doanh nghiệp nhỏ vừa Mở rộng loại hình tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa Nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác tín dụng NHTM Các giải pháp hỗ trợ Một số kiến nghị Đối với Chính Phủ Đối với quyền đia phương Đối với Ngân hàng thương mại Trung ương Kết luận 41 41 41 47 51 51 51 53 56 56 58 63 68 69 71 73 73 74 89 81 DANH MỤC BANG BIEU Nội dung Mục luc 1.1.1 Tiêu chí sơ nước để xác định DNN%V 1.1.5 Tỷ thu hút lao động tạo giá trị gia tăng DNN&V Tốc độ tăng trưởng GDP tỉnh gia đoạn 2001-2005 2.1.2 2.1 2.1.2 Mơt số tiêu kinh tế xã hội tỉnh giai 2.2 đoan 1996-2000 2001-2005 2.2.2 Sự phát triển doanh nghiệp tỉnh Tuyên Quang từ năm 2.3 2001 đến năm 2004 Phân loại doanh nghiệp theo lĩnh vực hoạt động từ năm 2001 2.2.2 2.4 đến năm 2004 2.5 2.2.2 Phân loại doanh nghiệp theo vốn đăng ký từ năm 2001 đên năm 2004 2.2.2 Lao động doanh nghiệp phân theo trình độ đào tạo 2.6 2.2.2 Phân loại doanh nghiệp theo số lượng lao động từ năm 2001 2.7 đến năm 2004 2.8 2.5.2 Nguồn vốn ngân hàng thương mại tỉnh 2.5.2 Vốn huy động địa bàn dư nợ cho vay NHTM tính từ 2.9 năm 2001 đến năm 2004 2.10 2.5.2 Tình hình cho vay DNN&V NHTM 2.11 2.5.2 Về cấu đầu tư tín dụng cho DNN&V địa bàn năm 2003, năm 2004 2.12 2.5.2 Cơ cấu nguồn vốn dư nợ cho vay NHTM Tuyên Quang SỐ bảng 1.1 1.2 Trang 16 28 29 31 32 33 34 35 42 43 44 45 45 LỜI MỞ ĐẦƯ Tính cấp thiết đề tài Phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa (DNN&V) nhiệm vụ quan trọng chiến lược phát triển kinh tế xã hội nước ta Hiện DNN&V chiếm tỷ trọng 90% tổng số DN nước, góp phần quan trọng giải việc làm cho hàng vạn lao động, tăng thu nhập cải thiện đời sống cho người dân, khai thác tiềm năng, mạnh đất nước, địa phương, sử dụng có hiệu nguồn lực, lao động kỹ thuật, góp phần thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, đóng góp quan trọng vào thu ngân sách Đồng thời DNN&V nơi ứng dụng tiến khoa học công nghệ, nơi rèn luyện đào tạo doanh nhân, sở ban đầu để phát triển doanh nghiệp lớn Tuy nhiên, việc phát triển DNN&V cịn có nhiều vướng mắc cần giải Một vấn đề vốn cho phát triển Hầu hết DNN&V thiếu vốn việc tiếp cận với nguồn vốn tín dụng Ngân hàng hạn chế Các DNN&V Tuyên Quang nằm bối cảnh chung Vấn đề đặt làm để mở rộng đầu tư vốn phát triển có hiệu DNN&V mà Ngân hàng thương mại hoạt động an toàn, bền vững Đó trăn trở Ngân hàng Tuyên Quang quan tâm đến phát triển DNN&V địa bàn tỉnh Xuất phát từ nhận thức chung thực tiễn đầu tư vốn phát triển DNN&V địa bàn tỉnh Tuyên Quang, mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp mở rộng cho vay phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn tỉnh Tuyên Quang” cho luận văn tốt nghiệp mình, nhằm góp phần giải vấn đề lý luận thực tiễn đòi hỏi 2 Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hoá quan điểm lý luận DNN&V kinh tế thị trường vai trị tín dụng ngân hàng phát triển DNN&V - Phân tích thực trạng đầu tư tín dụng để phát triển DNN&V địa bàn tỉnh Tuyên Quang - Đề xuất giải pháp mở rộng cho vay phát triển DNN&V địa bàn tỉnh Tuyên Quang Phạm vi nghiên cứu - Hoạt động NHTM địa bàn tỉnh Tuyên Quang - Các DNN&V địa bàn tỉnh Tuyên Quang Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp luận vật biện chứng, phương pháp nghiên cứu cụ thể logic thống kê, phân tích, tổng hợp, khái qt hố để đạt mục đích nghiên cứu, tìm giải pháp có khoa học thực tiễn để mở rộng đầu tư tín dụng phát triển DNN&V Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chương: Chương 1: Doanh nghiệp nhỏ vừa tín dụng Ngân hàng phát triển doanh nghiệp Chương 2: Thực trạng đầu tư tín dụng Ngân hàng thương mại doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn tỉnh Tuyên Quang Chương 3: Giải pháp kiến nghị mở rộng cho vay phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa địa bàn tỉnh Tuyên Quang Chương DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ TÍN DỤNG NGẦN HÀNG ĐỐI VỚI Sự PHÁT TRIỂN CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NÀY 1.1 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa phát triển kinh tế-xã hội 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1.1 Khái niệm phân loại doanh nghiệp - Khái niệm doanh nghiệp: Doanh nghiệp (DN) tổ chức kinh doanh, có tư cách pháp nhân, thực hoạt động sản xuất, cung ứng dịch vụ trao đổi hàng hoá thị trường theo ngun tắc tối đa hố lợi ích kinh tế người chủ sở hữu tài sản doanh nghiệp, thơng qua tối đa hố lợi ích đối tượng tiêu dùng kết hợp cách hợp lý với mục tiêu xã hội Như vậy, “Doanh nghiệp” tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh (ĐKKD) theo quy định pháp luật, nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh “Kinh doanh” việc thực một, số tất cơng đoạn q trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm cung ứng dịch vụ thị trường nhằm mục đích sinh lời - Phân loại doanh nghiệp: Trong kinh tế thị trường, loại hình DN thường đa dạng phong phú Để phân loại DN thường dựa vào tiêu chí sau: Một là: Dựa vào tính chất sở hữu DN chia thành: Doanh nghiệp Nhà nước DN Nhà nước thành lập, đầu tư vốn quản lý với tư cách chủ sở hữu 70 dụng vào thực tế lại khơng làm Sau trường hợp vấp váp sai lầm, phải tổ chức học tập rút kinh nghiệm Từ học thực tế nâng cao nghiệp vụ nhận thức cán Cần thường xuyên tập huấn cho cán tín dụng nghiệp vụ thẩm định dự án đầu tư để tiếp xúc với khách hàng, cán tín dụng tư vấn thấy cần thiết Khi trình độ cán tín dụng nâng lên, khả đánh giá phân tích DN tốt lúc cán tín dụng khơng phụ thuộc q nhiều vào tài sản bảo đảm, mà cho vay tín chấp đủ sở tin tưởng vào quan hệ tín dụng DN Phải đơn giản hố thủ tục cho vay, phải quy trình quy phạm tín dụng Các “Sổ tay tín dụng” cho cán tín dụng quy định của Nhà nước, ngành, đồng thời cần tham khảo chuẩn mực quốc tế, nêu rõ bước phải làm, hồ sơ cần lưu trữ Nếu cán tín dụng thực quy trình quy phạm, mà khách hàng khơng trả nợ vay quy kết trách nhiệm cho cán tín dụng Hai là: Giao trách nhiệm cụ thể cho cán tín dụng, cần phân biệt cán tín dụng làm quy trình nghiệp vụ, vay bị rủi ro khơng thu hồi được, cần xem xét, xử lý cách khách quan, mức Cần tránh hình hố quan hệ tín dụng, tránh việc quy kết trách nhiệm cá nhân khơng mức Các cấp quyền quan pháp luật tăng cường công tác giáo dục, tuyên truyền cho DN, công dân qui định Nhà nước, ngành ngân hàng nghĩa vụ, trách nhiệm vay vốn ngân hàng, khơng nên ỷ lại, trơng chờ vào khoanh, xố nợ Nhà nước Giao trách nhiệm cho cán tín dụng, NHTM cần có chế độ động viên khuyến khích thoả đáng, kịp thời đội ngũ cán này, vấn đề tiền lương, tiền thưởng, cơng tác phí, kinh phí đào tạo để 71 họ an tâm công tác, phát huy hết khả mình, lao động sáng tạo có tinh thần trách nhiệm cao Ba là: Hàng năm cần có kế hoạch kiểm tra đánh giá lại chất lượng cán làm cơng tác tín dụng Khuyến khích nêu gương cán tín dụng giỏi, phân thành tổ nhỏ để uốn nắn nghiệp vụ kiểm tra giám sát lẫn công việc Đổi địa bàn, DN mà cán tín dụng phụ trách, làm cho cán tín dụng va chạm với loại hình DN nhiều hơn, va chạm với tình khác địa bàn để nâng cao trình độ cho cán tín dụng tránh tiêu cực nảy sinh trình cho vay vốn 3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ 3.2.6.I Nâng cao lực tài cho DNN&V Hiện nay, báo cáo tài DNN&V (nhất DN tư nhân) thuờng thiếu chậm, có báo cáo số liệu báo cáo kế tốn thường khơng xác Để khách hàng NHTM, DN cần phải hạch toán kê toán đầy đủ theo chế độ kế toán quy định, đảm bảo tính trung thực báo cáo Các Ngân hàng cần thu thập đánh giá xếp loại DN hàng năm Nếu theo dõi chặt chẽ thường xuyên phân tích đánh giá tình hình tài DN báo cáo khơng thể phản ánh tình hình giả, DN khơng thể che giấu tình hình hoạt động Phải làm lành mạnh hố tình hình tài DN cách: + Đối với DNNN: Cấp bổ sung số vốn ngân sách cấp thiếu Xoá khoản nợ ngân sách, khoản lỗ luỹ kế từ nhiều năm dồn lại + Giải dứt điểm tình trạng nợ dây dưa khó địi DN + Các DNTN, Cơng ty TNHH phải góp đủ vốn đăng ký Mặt khác phải cao trình độ quản lý mặt cho chủ DN, DN tư nhân 72 3.2.6 Thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNN&V Theo luật định, khoản vay phải thực bảo đảm tiền vay Đối với DNN&V khó khăn hàng đầu q trình tiếp cận nguồn vốn tín dụng Ngân hàng Bảo lãnh tín dụng giải pháp để hỗ trợ cho DNN&V tiếp cận vốn tín dụng Ngân hàng không đủ tài sản chấp Nghị định số 90/2001/NĐ-CP Chính phủ DNN&V định thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNN&V Thủ tướng Chính phủ có Quyết định số 193/2001/QĐ-TTg ngày 20/12/2001 ban hành Quy chế hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng Quỹ bảo lãnh tín dụng đời vào hoạt động góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho DNN&V vay vốn NHTM Một khó khăn đặt ra, làm để có số vốn 30 tỷ đồng đủ để thành lập Quỹ theo quy định Vốn Ngân sách tỉnh cấp, vốn huy động NHTM, Hiệp hội ngành nghề, DN tỉnh khó khăn, thân ngân sách tỉnh khó khăn, DN lớn địa bàn khơng nhiều mà cịn phải vay vốn, Hiệp hội ngành nghề chưa thành lập NHNN Việt Nam có văn hướng dẫn NHTM góp vốn vào Quỹ, NHTM TW chưa triển khai đến chi nhánh Vì số vốn 30 tỷ theo quy định để quỹ đời chưa có đủ, nên Tuyên Quang chưa thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng Mặt khác, chưa có quy định cụ thể Chính phủ, ngành chức quyền lợi, trách nhiệm DN, NHTM tham gia góp vốn để thành lập Quỹ Vì DN, NHTM đơn vị kinh doanh để thu lợi nhuận, việc góp vốn khơng hấp dẫn, khơng có hiệu quả, có rủi ro khơng xử lý kịp thời DN, NHTM khơng tích cực tham gia góp vốn 73 Theo kinh nghiệm nước, việc thành lập Quỹ để hỗ trợ cho DNN&V nguồn vốn ban đầu thường Chính phủ Sau thời gian hoạt động quỹ đủ lớn để hoạt động Chính phủ rút dần vốn Trong trình hoạt động, Quỹ nhận vốn tài trợ hợp pháp cac tô chức nhân nước (Đài Loan 80% vốn quỹ Bảo lãnh tín dụng Chính phủ 20% DN lớn dành để tích phát triển DNN&V) Tóm lại, giải pháp có vị trí, vai trị quan trọng, có mối quan hệ chặt chẽ, tác động qua lại lẫn Trong đó, giải pháp đào tạo nguồn nhân lực cho NHTM DNN&V quan trọng Bởi giải pháp khác khơng phát huy vai trò cán Ngân hàng hay người vay vốn khơng đủ trình độ kiến thức để tổ chức phân tích xử lý thơng tin quan hệ kinh doanh quan hệ đầu tư vốn 3.3 Một sơ kiến nghị 3.3.1 Với Chính Phủ: 3.3.1.1: Cần có chế sách rõ ràng, cụ thể phát triển DNN&V Hiện Nghị định 90/2001/NĐ-CP, chưa có văn pháp lý nao quy đinh vê chê, sách phát triên DNN&V Các Luât hiên hành như: Luật DN, Luật DNNN quy định ưu tiên phát triển DNN&V Vì vậy, đề nghị chế sách phát triển DNN&V cần thê cụ thê Luật, không dừng lai qui đinh chung chung tầm Nghị định 3.3.1.2 Có sách hỗ trợ vốn cho địa phương để thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 3.3.1.3 sách: Chi đạo đe tach bạch tín dụng thương moi VỚI tín dung 74 Hiện nay, để phát triển ngành, mặt hàng tham gia xuất khẩu, thực sách xã hội, khuyến khích phát triển trang trại, phát triển trồng mang tính chiến lược, Nhà nước có sách ưu đãi tín dụng như: Cho vay ưu đãi xuất khẩu, nuôi trồng thuỷ sản xuất khẩu, phát triển trang trại, cho vay trồng cao su, cà fê, cho vay đánh bắt cá xa bờ Tuy nhiên, thiếu đồng không rõ ràng quy định, nên việc thực thi cho vay ưu đãi gặp khó khăn, kết chưa đạt mục tiêu đề Mặt khác, việc triển khai sách tín dụng ưu đãi chưa có hiệu Nhà nước chưa tách tín dụng sách khỏi tín dụng thương mại có chế riêng, nên Ngân hàng thương mại khó có khả thực Trong thực tế, việc cho vay định chương trình mía đường khơng có hiệu mà NHTM phải thực Hoặc việc thực lãi suất cho vay ưu đãi khách hàng thuộc vùng II, vùng III chậm cấp bù chênh lệch lãi suất, nên NHTM gặp khó khăn Trước mắt, Nhà nước uỷ thác TCTD cho vay theo chương trình mục tiêu cụ thể, phải bù đắp cho NHTM ưu đãi theo sách 3.3.2 Với quyền địa phương 3 Thành lập Hiệp hội ngành nghề địa bàn tỉnh Hiện nay, DNN&V phát triển cách tự phát Để giúp DN phát triển cách vững chắc, tránh rủi ro xảy ra, tỉnh Tuyên Quang cần sớm thành lập Hiệp hội ngành nghề để hướng dẫn đầu tư, định hướng thị trường tiêu thụ sản phẩm, trao đổi kinh nghiệm, cung cấp thông tin nước giới cho DNN&V Theo định hướng Tỉnh, ưu tiên phát triển DNN&V lĩnh vực tỉnh có tiềm năng, mạnh Như vậy, Hiệp hội ngành 75 nghề thành lập theo ngành hàng tư vấn vùng nguyên liệu, kỹ thuật sản xuất chế biến, thị trường tiêu thụ sản phẩm Thông qua Hiệp hội này, tỉnh đạo hình thành vùng nguyên liệu theo quy hoạch Tỉnh, tránh tình trạng sản xuất tự phát Các DNN&V lo sản xuất nâng cao xuất chất lượng sản phẩm “lo từ đầu đến cuối”, từ thu mua nguyên vật liệu, tổ chức sản xuất đến tiêu thụ Ngoài trợ giúp Hiệp hội ngành nghề, Trung tâm xúc tiến thương mại cần thành lập có hướng dẫn thị trường tiêu thụ sản phẩm nội địa quốc tế Cung cấp thơng tin có liên quan đến mặt hàng DNN&V sản xuất để nhà sản xuất có phương hướng kinh doanh phù hợp Cung cấp thơng tin để đề phịng rủi ro khách quan chủ quan Hàng năm, cần có lớp bổ túc kiến thức luật kinh doanh thị trường quốc tế cho DNN&V làm nhiệm vụ xuất Ví dụ: Vấn đề thương hiệu, chất lượng sản phẩm để người sản xuất nắm thơng tin có liên quan đến thị trường mà đang tìm kiếm tiêu thụ 33.2.2 Sắp xếp lại doanh nghiệp Thứ nhất: Rà soát lại DN Nhà nước có tỉnh Những DN làm ăn kinh doanh thua lỗ, phát triển, khơng có hướng phát triển kiên cho phá sản Tiến hành cổ phần hố số DN, cổ phần hố, người tham gia góp vốn cổ phần có trách nhiệm hơn, động sản xuất kinh doanh, tìm người thực có tài để điều hành DN Có vực DN yếu lên Mặt khác, thu hút nhiều nguồn vốn thơng qua cổ phần hố cấu lại nợ DN Nhà nước Thực tế, DN cổ phần Tuyên Quang chứng tỏ điều Thứ hai: Đối với DNNN giữ lại để tiếp tục hoạt động cần thiết phải xếp lại tổ chức đổi quản lý DN 76 - Phải chọn Giám đốc có phẩm chất đạo đức tốt, có hiểu biết chun mơn lực điều hành - Đội ngũ nhân viên phải người thực làm việc, đào tạo nghiệp vụ làm Lựa chọn số nhân viên có đủ trình độ đội ngũ nhân viên có, đủ sức khoẻ khả làm việc, đào tạo lại thường xuyên, nhằm nâng cao hiệu công việc mà họ đảm nhiệm Đối với người khơng đủ trình độ, khả làm việc, DN tạo sản phẩm phụ để họ làm có sách thoả đáng để chuyển họ làm cơng việc khác thích hợp - Các DN cần xây dựng phương án kinh doanh tốt Phải xác định rõ phương hướng, mục tiêu chiến lược hoạt động cụ thể Muốn đạt điều cần có cán hiểu biết tình hình tài DN, lập dự án, xác định kinh phí đầu tư, lựa chọn cơng nghệ, phương thức thời gian hồn vốn Dự án phải thuyết minh khả hồn vốn Có Ngân hàng vay - Cần cấp đầy đủ vốn ngân sách cấp cịn thiếu, xem xét xố khoản lỗ luỹ kế từ trước, khoản nợ dây dưa khó địi phải giải dứt điểm để làm lành mạnh tình hình tài DNNN Thứ ba: Đối với DNNN có khả phát triển tốt, bên cạnh nguồn vốn hỗ trợ, nên có chế tạo điều kiện cho DN huy động vốn thông qua kênh khác bổ sung vốn từ thuế thu nhập DN miễn giảm Thứ tư: Tạo lập chế xác định rõ quyền sở hữu sử dụng tài sản Nhà nước để nâng cao trách nhiệm người sử dụng tài sản (động sản bất động sản) Khơng nên để tình trạng DN dựa dẫm vào bảo hộ Nhà nước mà kinh doanh sản xuất hiệu 77 Thứ năm: Hàng năm, báo cáo tài DN phải kiểm tốn Bởi nắm vững tình hình tài DN Ngân hàng cung ứng tiện ích phục vụ DN thơng qua việc cấp tín dụng dịch vụ Ngân hàng 3 Có biện pháp đạo để sớm thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNN&V Hiện nay, việc thành lập Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNN&V gặp khó khăn, cần có 30 tỷ đồng vốn ban đầu Quỹ đời Ngân sách tỉnh phải dành kinh phí cấp cho quỹ Số lại huy động từ DN lớn tỉnh NHTM Ngân hàng Nhà nước có văn hướng dẫn NHTM việc góp vốn vào Quỹ Đề nghị UBND Tỉnh đạo việc tuyên truyền, vận động giúp đỡ để Quỹ sớm đời, vào hoạt động giúp đỡ DNN&V 3.3.2.4.Sớm ban hành sách hỗ trợ khởi nghiệp DN, có DNN&V 3 C hỉ đạo Cấp, ngành có biện pháp giúp đỡ D N N & V * Thường xuyên kiểm tra để bảo đảm DNN&V thực đăng ký kinh doanh, làm minh bạch tình hình tài DNN&V, từ tạo điều kiện cho NHTM tỉnh thẩm định, cho DN vay vốn nhanh chóng, hạn chế rủi ro * Đẩy nhanh tốc độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho DN hộ gia đình Các DN vay vốn thường đem giá trị quyền sử dụng đất tài sản gắn liền đất để chấp Nhưng thường tài sản lại chưa hoàn chỉnh mặt pháp lý, chấp để vay vốn Ngân hàng 78 Đối với kinh tế trang trại: Các huyện tỉnh cần xúc tiến nhanh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho chủ trang trại chưa cấp giấy chứng nhận * Sở Nông nghiệp phát triển nông thôn cấp giấy chứng nhận trang trại cho trang trại địa bàn để Ngân hàng có sở thực sách đầu tư tín dụng * Sở Thương mại cần xúc tiến thành lập chợ, trung tâm thương mại để đáp ứng nhu cầu mua, bán hàng hoá nhân dân Trong năm vừa qua, sách thương mại trọng nhiều đến phát triển thị trường cho DN lớn DNNN, nên vấn đề thị trường trở lên xúc DNN&V Đối với nhữnng DN thị trường nội địa (bao gồm thị trường địa phương thị trường toàn quốc) chiếm vị trí vơ quan trọng Do đó, Sở thương mại cần phải tổ chức xếp lại thị trường hàng tiêu dùng hàng công nghiệp sản phẩm DNN&V tỉnh Có sách, chương trình quảng bá sản phẩm tỉnh Có kế hoạch cụ thể phát triển hệ thống chợ nơi thuận tiện cho việc mua bán trao đổi hàng hoá, phục vụ nhu cầu khách hàng, bảo đảm vệ sinh môi trường, giao thông Triệt để bãi bỏ tệ “Ngăn sông cấm chợ” lưu thông hàng hố * Chỉ đạo quan pháp luật, quyền địa phương tích cực giúp đỡ Ngân hàng thu hồi nợ: Thông tư Liên tịch số 03/2001/TTLT/NHNN-BTP-BCA-TCĐC ngày 23/04/2001, đề cập việc thu hổi nợ từ tài sản bảo đảm tiền vay, trình thực nhiều vướng mắc, xin đề nghị giải sau: +Việc phát mại tài sản bảo đảm (TSBĐ) tiền vay giá trị quyền sử dụng đất thuộc quyền ƯBND huyện, thị, tỉnh, việc bán đấu giá 79 phải qua trung tâm bán đấu giá Tỉnh chưa có Trung tâm bán đấu giá nên việc thực khó khăn Để khắc phục tình trạng này, việc xử lý tài sản bảo đảm quyền sử dụng đất cá nhân, hộ gia đình sau UBND cấp có thẩm quyền cho phép phát mại, đề nghị giao cho TCTD chủ động phát mại TSBĐ (Qua hội đồng UBND huyện, thị thành lập) xử lý tuỳ trường hợp cụ thể + Việc xử lý TSBĐ nợ vay hộ bỏ trốn cố ý vắng mặt nơi cư trú vào thời điểm xử lý tài sản thường khó khăn Vì vậy, đề nghị thành lập Ban đạo thực Thông tư liên tịch số 03 để chủ động xử lý theo hướng dẫn cụ thể ngành chức để đảm bảo tính nghiêm minh pháp luật + Đối với nợ chây ỳ, cố tình khơng trả nợ Ngân hàng, đề nghị ƯBND cấp kiên lệnh cưỡng chế để bàn giao tài sản cho Ngân hàng xử lý + Đối với vay có án, Ngân hàng có đơn đề nghị xử lý với tài sản kê biên, định chưa tìm khách mua, đề nghị đội thi hành án xử lý bán tài sản nhanh chóng thu hồi nợ cho Ngân hàng 3.3.3 Với Ngân hàng thương mại TW: 3 Cần có chế cụ thể lãi suất cho vay để Chi nhánh NHTM vận dụng linh hoạt tuỳ theo mức độ tín nhiệm khách hàng mức độ rủi ro khoản vay Thông thường khách hàng có độ tín nhiệm cao, mức độ rủi ro khoản vay thấp lãi suất cho vay thấp ngược lại 3 Ban hành sổ tay tín dụng chế, sách Việt Nam có tham khảo thơng lệ Quốc tế 80 Để cán vững tin định cho vay, NHTM cần có sổ tay hướng dãn quy trình nghiệp vụ tín dụng, quy định rõ cơng việc cán tín dụng phải tiến hành, sổ cẩm nang cho cán tín dụng, giải pháp để tránh tuỳ tiện quan hệ vay vốn Các NHTM thường xuyên tổ chức thi kiểm tra kiến thức cán tín dụng Mỗi năm nên tổ chức lần Những năm đầu nên thi phần lý thuyết, sau nên kiểm tra phần thực hành Nên có thang điểm đánh giá cán tín dụng quản lý nợ (chất lượng nợ) phải tính tới yếu tố địa bàn hoạt động số khách hàng mà cán phụ trách Khơng nên phân cơng cán tín dụng theo cách cho vay DNNN hay DN tư nhân, mà cán tín dụng phải cho vay thành phần kinh tế Có tránh phân biệt đối xử quan hệ vay vốn có đủ lượng thơng tin cần thiết phục vụ tư vấn cho khách hàng Khi đánh giá phân loại chất lượng cán tín dụng hàng năm, cần có sách tiền lương, tiền thưởng thích hợp để khuyến khích cán tin dụng giỏi, đồng thời kích thích người yếu vươn lên Tóm lại: Phát triển DNN&V biện pháp quan trọng để phát triển kinh tế - xã hội, tỉnh kinh tế chưa phát triển Tuyên Quang Để phát triển DNN&V đòi hỏi phải thực đồng nhiều giải pháp khác nhau; Trong có giải pháp tín dụng Ngân hàng kiến nghị cấp, ngành để làm cho DNN&V ngày phát huy vai trị quan trọng q trình thực mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đến năm 2010 mà tỉnh đề 81 KẾT LUẬN Tuyên Quang tỉnh miền núi phía bắc Trong năm qua, có tốc độ tăng trưởng kinh tê (GDP) cao, tỉnh nghèo Đê tiếp tục khai thác, phát huy mạnh, tiềm mình, phát triển DNN&V biện pháp quan trọng để Tuyên Quang thoát nghèo Để DNN&V địa bàn tỉnh phát triển mạnh hơn, góp phần lớn vào phát triển kinh tế-xã hội tỉnh, nhân tố quan trọng vốn tín dụng Ngân hàng Với đề tài “G iải ph áp m rộng cho vay p h t triển D N N & V địa bàn tỉnh Tuyên Q uang ”, tác giả nghiên cứu DNN&V Việt Nam, số quốc gia giới, sách khuyến khích phát triển loại hình Thơng qua đó, tác giả đưa định nghĩa vê DNN&V, vai trị kinh tế, mặt mạnh hạn chế đơn vị Từ nghiên cứu DNN&V Việt Nam giới, tác giả so sánh đối chiếu với thực trạng phát triển DNN&V Tuyên Quang, từ đưa luận giải khả phát triển DNN&V địa bàn tỉnh Phía khác, sở, đánh giá tình hình đầu tư tín dụng ngân hàng thương mại Tuyên Quang DNN&V, Luận văn phân tích nhân tố ảnh hưởng đến đầu tư tín dụng, mặt làm tốt, mặt tồn nguyên nhân Đặc biệt tác giả quan tâm đến nhân tô tồn tại, làm hạn chê khả mở rộng cho vay DNN&V, qua đề giải pháp khắc phục Trong số giải pháp đề cập đồng luận giải chặt chẽ, giải pháp tác giả quan tâm điều kiện Tỉnh giải pháp 82 đào tạo nâng cao trình độ cho đội ngũ cán Ngân hàng nhà quản lý DNN&V Để có điều kiện thực giải pháp, tác giả kiến nghị số vấn đề cấp, ngành, NHNN, NHTM Chúng cho rằng, kiến nghị có tính khả thi cân nhắc kỹ Hơn 98% doanh nghiệp địa bàn tỉnh DNN&V, doanh nghiệp có đặc điểm riêng, thuộc thành phần kinh tế khác Bên cạnh đó, NHTM có chiến lược kinh doanh cạnh tranh khác Điều đặt cho cấp quyền, cho ngành Ngân hàng Ngành liên quan có quan tâm đặc biệt tính đến đặc điểm cụ thể để có sách giúp đỡ thích hợp, thiết thực hiệu Trong điều kiện thời gian nghiên cứu có hạn, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót khiếm khuyết Rất mong quan tâm đến đề tài sẵn lịng góp ý để luận văn đạt chất lượng cao hơn, hoàn thiện Xin cám ơn./ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tình hình phát triển kinh tế xã hội năm (2001 - 2005) UBND tỉnh Tuyên Quang Báo cáo tình hình phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa từ năm 2000 đến năm 2004 Sở Kế hoạch đầu tư tỉnh Tuyên Quang Báo cáo hoạt động Ngân hàng Tuyên Quang năm 2001, năm 2002, năm 2003, năm 2004 Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang Báo cáo Giám sát từ xa hoạt động NHTM tỉnh năm 2001, năm 2002, năm 2003 năm 2004 Thanh tra Ngân hàng Nhà nước tỉnh Tuyên Quang Công văn sô 681/CP-KTN, ngày 20/6/1998 Chính Phủ Quy định tiêu chí tạm thời xác định DNN&V Luật Ngân hàng Nhà nước Luật TCTD năm 1998, Bổ sung sửa đổi năm 2003, năm 2004 Nghị định số 178/1999/NĐ-CP, ngày 29/12/1999 Chính Phủ bảo đảm tiền vay TCTD Nghị định số 85/2002/NĐ-CP, ngày 25/10/2002 Chính Phủ sửa đổi, bổ sung Nghị định 178/1999/NĐ-CP Nghị định số 90/2001/NĐ-CP, ngày 23/11/2001 Chính phủ Ban trợ giúp phát triển DNN&V 10 Niên giám thống kê 1996-2000 xuất tháng /2001 Cục thống kê tỉnh Tuyên Quang 11 Quyết định số 193/2001/QĐ-TTg ngày 20/12/2001 Thủ tướng Chính phủ V/việc ban hành quy chế thành lập, tổ chức hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNN&V 12 Quyết định số 115/2004/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ V/việc sửa đổi bổ sung quy chế thành lập tổ chức hoạt động Quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNN&V ban hành theo Quyết định 193/2001/QĐ-TTg 13 Quyết định sô 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hành Nhà nước V/việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 14 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 31/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 15 Thơng tư liên tịch số / 0 /TTLT/NHNN-BTP-BCA-BTC-TCDC Hướng dẫn việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ cho TCTD 16 Văn kiện Đại hội XIV Đảng tỉnh Tuyên Quang 17 Phạm Thuý Hồng - Chiến lược cạnh tranh cho Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam - Nhà xuất Chính trị quốc gia năm 2004 18 Nguyễn Đình Hương - Giải pháp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam - Nhà xuất trị quốc gia năm 2002