Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng công thương bắc ninh,

- NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - ĐÀO MINH THẢO LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI – 2010 - LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tôi, chưa công bố nơi Mọi số liệu sử dụng luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Bắc ninh, ngày … tháng … năm 2010 Tác giả luận văn Đào Minh Thảo - MỤC LỤC Chương, mục Nội dung Trang CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 1.1.1 1.1.2 1.2 1.2.1 1.2.2 1.3 1.3.1 1.3.2 Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Hoạt động tín dụng vai trị hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Quản trị rủi ro tín dụng Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng thương mại giới học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại Việt Nam Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân Hàng thương mại giới Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng thương mại Việt Nam KẾT LUẬN CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHƯƠNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG BẮC NINH 4 10 15 15 23 31 31 35 37 38 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Bắc Ninh Sự hình thành phát triển NH TMCP CT Việt Nam chi nhánh NH TMCP CT Bắc Ninh Cơ cấu tổ chức, điều hành NH TMCP CT Việt Nam chi nhánh NH TMCP CT Bắc Ninh Hoạt động kinh doanh Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Bắc Ninh Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Bắc Ninh Quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng thương mại cổ phần Cơng Thương Bắc Ninh Thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Bắc Ninh Đánh giá thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng theo tiêu Những kết đạt chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương mại cổ phần Công Thương Bắc Ninh Tồn nguyên nhân chất lượng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Bắc Ninh 38 KẾT LUẬN CHƯƠNG GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN CHƯƠNG TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG BẮC NINH 74 2.1 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.2 2.2.1 2.2.2 2.3 2.3.1 2.3.2 2.3.3 3.1.1 3.1.2 Định hướng quan điểm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Bắc Ninh đến năm 2015 Định hướng hoạt động tín dụng đến năm 2015 Quan điểm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 3.1.3 Định hướng nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng 3.1 38 40 44 47 47 51 54 54 63 65 75 75 75 75 77 thương mại cổ phần Công Thương Bắc Ninh đến năm 2015 3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.2.5 3.2.6 3.3 3.3.1 3.3.2 3.3.3 Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng thương mại cổ phần cơng thương Bắc Ninh Hồn thiện Tổ chức máy cấp tín dụng & Quy trình tín dụng Xây dựng sách tín dụng hiệu Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Các giải pháp phòng ngừa rủi ro Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy Các giải pháp nhân Một số kiến nghị Kiến nghị với nhà nước Kiến nghị với Ngân Hàng Nhà Nước Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam KẾT LUẬN CHƯƠNG 79 79 82 84 85 88 89 90 90 92 94 96 - DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN CBNV: Cán nhân viên CSTD: Chính sách tín dụng DNNN: Doanh nghiệp Nhà Nước DNVVN: Doanh nghiệp vừa nhỏ GHTD: Giới hạn tín dụng HĐTD: Hợp đồng tín dụng HMTD: Hạn mức tín dụng NHNN: Ngân hàng Nhà Nước NHTM: Ngân hàng thương mại 10 NH TMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần 11 NH TMCP CT VN: Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 12 NH TMCP CT BN Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Bắc Ninh 13 NH TMNN: Ngân hàng thương mại Nhà Nước 14 NQH: Nợ hạn 15 QTRRTD: Quản trị rủi ro tín dụng 16 RRTD: Rủi ro tín dụng 17 TCTD: Tổ chức tín dụng 18 TNHH: Trách nhiệm hữu hạn 19 TSBĐ: Tài sản bảo đảm 20 XDCB: Xây dựng - DANH MỤC CÁC BẢNG TRONG LUẬN VĂN Bảng 2.1: Nguồn vốn hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.2: Tình hình sử dụng khoản đầu tư hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.3: Dư nợ, số lượng sản phẩm khách hàng tín dụng hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.4: Số lượng sản phẩm, dịch vụ hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.5: Tổng hợp doanh thu, chi phí lợi nhuận hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ phân theo kỳ hạn hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ phân theo phương thức tín dụng hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ phân theo loại hình tín dụng hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ phân theo ngành nghề cho vay hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.10: Cơ cấu dư nợ phân theo loại tiền cho vay hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.11: Cơ cấu dư nợ phân theo nhóm nợ hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.12: Bảng tổng hợp quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Bảng 2.13: Kết cấu số nợ hạn nợ xấu hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.14: Các nhóm nợ thực hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.15: Tốc độ tăng nợ hạn so với tổng dư nợ hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.16: Đánh giá tổng quát tiêu hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.17: Các khách hàng có dư nợ hạn lớn hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.18: Tổng hợp tổn thất hữu hình hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.19: Tổng hợp Tổng dư nợ lợi nhuận hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.20: Trình dộ cán hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh Bảng 2.21: Năng suất chất lượng tín dụng hàng năm Chi nhánh Bắc Ninh - MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn: Trong xu hội nhập kinh tế giới không tránh khỏi biến động lớn từ mơi trường bên ngồi Đặc biệt, biến động thị trường tài Cụ thể hơn, biến động từ ngành Tài – Ngân hàng Điều chứng thực việc giới hứng chịu hậu từ thị trường Tài – Ngân hàng kinh tế Mỹ (nền kinh tế hàng đầu giới) Đó suy thối nghiêm trọng, kéo theo xuống không kinh tế Mỹ mà giới Nguyên nhân sâu xa việc quản trị rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Mỹ yếu dẫn đến việc dự báo sai xu hướng biến động thị trường Vì vậy, việc nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng khơng ưu tiên hàng đầu mà cịn tồn vong NH hay sâu sa phát triển vững kinh tế Khơng nằm ngồi xu vận động kinh tế giới kinh tế Việt Nam khơng thể tránh khỏi “cơn bão” tài từ kinh tế Mỹ Do vậy, việc đề cao nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam quan trọng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam NHTM quốc doanh chiếm thị phần lớn nước Do đó, vấn đề quản trị rủi ro tín dụng coi trọng Tuy nhiên, để việc quản trị rủi ro tín dụng phát huy mặt tích cực, hạn chế mặt tiêu cực khơng thể khơng tính đến nhân tố chủ quan mang tính chất riêng vùng, địa phương Khơng nằm ngồi xu hướng vận động ngành Tài – Ngân hàng nước, NH TMCP CT Bắc Ninh cần thiết phải có biện pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng mang đặc trưng riêng vùng quê Kinh Bắc Để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng phục vụ tốt cho nhu cầu phát triển kinh tế xã hội NH TMCP CT Việt Nam nói chung, NH TMCP CT BN nói riêng cơng cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước tỉnh Bắc Ninh nói riêng tơi chọn đề tài “Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương Bắc Ninh” Luận văn nghiên cứu đưa biện pháp có khoa học thực tiễn vấn đề nóng bỏng góp phần giải đáp định hướng giải tồn khó khăn việc quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP CT Bắc Ninh nói riêng hệ thống NH TMCP CT Việt Nam nói chung Mục đích nghiên cứu luận văn - Phân tích vấn đề quản trị rủi ro tín dụng, chất lượng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Xác định nhiệm vụ vai trò hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP CT Bắc Ninh dựa tình hình hoạt động thực tiễn NH TMCP CT Bắc Ninh năm gần Đồng thời, phân tích mặt đạt tồn chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Đưa kiến nghị, giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với xu hướng phát triển NH TMCP CT Việt Nam nói chung, Chi nhánh Bắc Ninh nói riêng Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn - Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn - Phạm vi nghiên cứu: + Hoạt động tín dụng bao gồm mặt: Huy động vốn cho vay Luận văn tập trung nghiên cứu chất lượng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay + Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Bắc Ninh từ năm 2006 - 2009 + Nghiên cứu định hướng giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng thời gian tới Cơ sở lý luận phương pháp nghiên cứu - Cơ sở lý luận: việc nghiên cứu đề tài dựa sở lý luận chủ nghĩa Mác – Lênin; tư tưởng Hồ Chí Minh; chủ trương, đường lối Đảng sách Nhà nước Nhận thức quản trị rủi ro tín dụng số nước giới từ có đánh giá áp dụng vào kinh tế địa phương Bắc Ninh với việc kế thừa cách có chọn lọc cơng trình nghiên cứu có liên quan - Các phương pháp nghiên cứu sau: Duy vật biện chứng; Duy vật lịch sử; Phương pháp logíc; Phương pháp phân tích; Phương pháp so sánh; Phương pháp điều tra – Tổng hợp – Thống kê, … Những đóng góp luận văn - Thứ nhất: Làm rõ thêm số lý luận thực tiễn vấn đề quản trị rủi ro tín dụng NH Học tập thêm kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số nước tiên tiến giới Từ đó, đưa định hướng phát triển thị trường thời gian tới có biện pháp hữu hiệu nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NH - Thứ hai: Phân tích tình hình thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hệ thống NH TMCP CT Việt Nam nói chung, NH TMCP CT Bắc Ninh nói riêng thời gian qua Từ xác định mặt tích cực, mặt cịn hạn chế nguyên nhân bản, chủ - yếu gây Luận văn, đưa biện pháp giải tồn định hướng phát triển NH TMCP CT Bắc Ninh việc nâng cao chất lượng Quản trị rủi ro tín dụng sở đánh giá xu hướng phát triển thị trường cách có khoa học - Thứ ba: Kiến nghị thực đồng số quan điểm, phương hướng, biện pháp có tính khả thi nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng cấp có thẩm quyền Kết cấu luận văn: Tên luận văn: “Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Cơng thương Bắc Ninh” Ngồi phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo Luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Tổng quan chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Bắc Ninh Chương 3: Giải pháp kiến nghị nhằm Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Bắc Ninh - CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động tín dụng vai trị hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.1 Khái niệm: Ngân hàng nơi tập trung hoạt động kinh tế đất nước Những thơng tin có liên quan đến hoạt động NH mối quan tâm hàng đầu doanh nghiệp, Chính phủ tầng lớp dân cư NHTM tổ chức kinh tế, hoạt động lĩnh vực tiền tệ Trong đó, hoạt động tín dụng cho khách hàng sở tín nhiệm hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho NHTM Quy mơ, chất lượng tín dụng ảnh hưởng định đến tồn phát triển NH Tín dụng NH khái niệm dùng để mối quan hệ kinh tế bên cho vay (Ngân hàng định chế tài khác) bên vay bên cho vay chuyển giao cho bên vay sử dụng lượng giá trị (thường hình thái tiền) thời gian định theo điều kiện mà hai bên thỏa thuận (Thời gian, phương thức toán gốc lãi, hình thức bảo đảm tiền vay, …) ghi cụ thể Hợp đồng tín dụng Qua ta thấy: Tín dụng cung cấp lượng giá trị dựa sở lòng tin - người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn vay có hiệu sau thời gian định có khả trả nợ Với NH, để tin vào khách hàng, NH thẩm định khách hàng trước cho vay Nếu khâu thực cách khách quan, xác việc cho vay NH gặp rủi ro ngược lại Tín dụng chuyển nhượng lượng giá trị có thời hạn Đặc trưng tính dụng xuất phát từ tính chuyển nhượng tạm thời Để đảm bảo thu hồi nợ hạn, NH xác định thời hạn cho vay dựa vào trình luân chuyển vốn khách hàng tính chất vốn NH Nếu NH định kỳ hạn nợ cách phù hợp với khách hàng khả trả nợ hạn cao ngược lại Tín dụng dự nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Sở dĩ vốn hoạt động NH chủ yếu huy động từ bên ngoài, vốn chủ sở hữu sử dụng vay mà sử dụng để đầu tư vào tài sản cố định Chính vậy, sau thời gian định NH phải trả lại cho người gửi NH Mặt khác, NH cần phải có nguồn để bù đắp chi phí trả lương, khấu hao, chi phí huy động vốn, … Do đó, người vay ngồi việc phải tốn gốc cịn phải trả NH khoản lãi Đó nguồn gốc thu nhập NH, sở để NH tồn phát triển Khi cho vay, mà NH thu lợi nhuận sau trừ tất khoản phí Đồng thời, kèm với lợi nhuận dự kiến có rủi ro Rủi ro tín dụng xẩy khách hàng khơng thực đầy đủ cam kết hợp đồng tín dụng (Khơng trả nợ gốc và/hoặc lãi đầy đủ và/hoặc hạn) NH phải xem xét mối quan hệ lợi nhuận rủi ro - 3.2.3 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Do thông tin kinh tế mở quan trọng cần thiết không doanh nghiệp mà cho hệ thống NH Bởi vậy, cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: - Dựa sở hợp tác, NHNN khu vực Bắc Ninh thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng phận quản lý rủi ro NH TMCP CT BN phải tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho tồn hệ thống NH TMCP CT để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu NHNN ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập - NH TMCP CT BN cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin địa bàn nước Ngồi ra, cần phải có cán chuyên trách thu thập thông tin không kinh tế-chính trị-thị trường mà cịn thơng tin khách hàng để khai thác, mua, bán tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin Chi nhánh - Trên sở mơ hình tổ chức hướng đến khách hàng triển khai, hệ thống thông tin khách hàng cần tổ chức cách hợp lý, tránh trùng lặp thu thập liệu, đảm bảo có thơng tin tồn diện đầy đủ theo tính chất đặc thù khách hàng Đồng thời với việc thu thập thông tin, cần sử dụng cơng cụ phân tích thơng tin tăng độ xác kết đánh giá nhằm đưa định đắn Trong điều kiện chương trình hỗ trợ thơng tin khách hàng nhiều hạn chế, NH TMCP CT BN cần thiết lập phần mềm hỗ trợ cung cấp thông tin khách hàng (doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, tình trạng nợ), phân loại nợ tự động để đáp ứng nhu cầu thu thập, xử lý thơng tin nhanh nhạy, xác 3.2.4 Các giải pháp phòng ngừa rủi ro 3.2.4.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng Rủi ro tín dụng phân tích thẩm định tín dụng khơng thận trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Đây bước quan trọng đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng với hiệu cao nhất, tổn thất Quá trình thẩm định cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro đáp ứng yêu cầu chất lượng phục vụ khách hàng Giải đòi hỏi cần thực hiện: - Thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng Giới hạn tín dụng cần xác định không tổ chức kinh tế mà cịn cá nhân kinh doanh Cơng việc giúp cho ngân hàng có nhìn tổng thể tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh đánh giá triển 87 - vọng phát triển doanh nghiệp để nhận thấy rủi ro doanh nghiệp, định giới hạn tín dụng hợp lý, nằm giới hạn dư nợ khách hàng hệ thống NH TMCP CT (không bao gồm giới hạn tín dụng TCTD khác khơng thể kiểm soát mức cho vay TCTD khác) Tuy nhiên, khách hàng không vay ngân hàng mà cịn vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay ngân hàng gây rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Do đó, bên cạnh việc định giới hạn tín dụng cần kèm theo điều kiện tín dụng khác, đặc biệt điều kiện tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh Để thực tốt yêu cầu này, cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi mơ, mơi trường nội khách hàng, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm soát, hạn chế rủi ro ngân hàng Trong phân tích định lượng, ứng dụng hoàn thiện hệ thống cho điểm xếp hạng tín dụng khách hàng (bào gồm doanh nghiệp cá nhân đơn vị tổ chức kinh tế đặc thù đơn vị nghiệp cơng lập có thu, …) Xây dựng hệ thống tiêu chí chấm điểm đặc thù chung theo mức sống bình quân tỉnh Bắc Ninh Hệ thống cần thường xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế điều kiện kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Ninh sở tiêu, tiêu chí hệ thống phải ln sử dụng Thơng qua việc sử dụng mơ hình định lượng, mức độ rủi ro lượng hóa hợp lý, phản ánh cách rõ ràng mức độ rủi ro khoản vay dự kiến xây dựng biên pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro trước cấp tín dụng với khách hàng Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng chủ động có giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cách hiệu - Trên sở giới hạn tín dụng phê duyệt, lần cấp tín dụng chủ yếu tập trung phân tích rủi ro phương án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý phương án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trường khả tiêu thụ,… Đồng thời cần đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng biện pháp xử lý tình xấu xảy - Trong thẩm định dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều hơn, thuê đất nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến tính chịu trách nhiệm khách hàng không cao, đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi nợ giảm sút Để đảm bảo xác định khách quan xác giá trị tài sản bảo đảm, cần thuê tổ chức định giá kiểm tốn độc lập, có uy tín để thực việc kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài sản Đồng thời, thực chặt chẽ nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình - Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, tài sản bảo đảm …để đảm bảo lợi ích 88 - thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Dựa mức lãi suất NHNN ban hành chi phí vốn mình, NH TMCP CT BN nên xây dựng mức lãi suất tham khảo giao cho Phòng ban liên quan quyền chủ động xác định mức lãi suất phù hợp khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay khách hàng vay vốn Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn tài sản bảo đảm có tính khoản cao… Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ đảm bảo quyền lợi NH TMCP CT BN rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy 3.2.4.2 Quản lý, giám sát kiểm soát chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lương cơng nhân, áp dụng phương thức tốn chuyển khoản để kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khách hàng… Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phịng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra liên tục hàng tuần hàng ngày, việc phân loại nợ đối tượng nên làm hàng tuần để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật …, dựa hệ 89 - thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro tín dụng có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (Các khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư cơng nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền toán tài khoản khách hàng mở Chi nhánh; khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn,…) Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 3.2.4.3 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra, giám sát: Đồng thời với việc thiết lập chế “giám sát song song” thông qua chức Phòng quản lý rủi ro quản lý nợ có vấn đề, cần trọng cơng tác “hậu kiểm” kiểm tra nội để tăng cường khả kiểm sốt tính tn thủ hoạt động cấp tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng Trước mắt, chưa thực lập Phòng Quản lý rủi ro quản lý nợ có vấn đề khu vực để đảm bảo đủ thẩm quyền độc lập kiểm tra kiểm sốt, nên tạo khơng phụ thuộc độc lập định Phòng Chi nhánh cách quy định lương cán phịng Hội sở trả nhân Phịng Hội sở định, bổ miễn miễn nhiệm Có Phịng quản lý rủi ro quản lý nợ có vấn đề đủ thẩm quyền để thực thi nhiệm vụ Trong cơng tác kiểm tra nội bộ, thực kiểm tra theo định kỳ, cần tập trung tăng tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín dụng 3.2.5 Các giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.2.5.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Nợ xấu điều khơng muốn ln tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Trên sở Bộ phận quản lý nợ có vấn đề thành lập cần tăng cường tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo phòng có liên quan phịng khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, kiểm tra kiểm soát nội nội bộ, Bộ phận quản lý nợ có vấn đề đảm bảo phối kết hợp phận nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho Giám đốc cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực 90 - bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: - Làm rõ thực trạng kinh doanh tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm - Lựa chọn phương pháp xử lý: phương pháp khai thác (work–out) hay phương pháp lý (liquidation) Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý 3.2.5.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: - Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa,… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất - Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản khơng rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan công chứng không chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên không đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, cơng trình đất), ngân hàng khơng đơn đốc khách hàng hồn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục…nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xưởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chưa có giấy tờ sở hữu tài sản Mặt khác, tài sản chấp bên thứ ba khó khăn q trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hồn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 3.2.5.3 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy 3.2.6 Các giải pháp nhân Con người yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời rủi ro tín dụng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng, 91 - rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Khả kiểm soát phòng ngừa rủi ro từ thiên tai, địch họa, rủi ro hệ thống khơng thể đa dạng hóa thuộc chất gắn liền với ngành nghề kinh doanh định hạn chế Vì vậy, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cách sử dụng người yếu tố tiên vận hành chế quản trị rủi ro tín dụng cách hiệu Một mơ hình quản trị rủi ro tín dụng có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mơ hình bị hạn chế lực không đáp ứng yêu cầu đạo đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Do đó, giải pháp nhân giữ vai trò cốt yếu xây dựng biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Một số nội dung giải pháp là: - Lựa chọn cán có lực, có trình độ chun mơn đạo đức tốt để bố trí vào phận tín dụng Trong cơng việc ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi phải có lực phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm cao ln có cạm bẫy nên cần có lĩnh đạo đức nghề nghiệp Do đó, cần tiêu chuẩn hóa cán hoạt động tín dụng theo tiêu chí chun mơn, đạo đức rõ ràng, làm sở để chuẩn hóa nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm việc môi trường đầy rủi ro Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng yêu cầu mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh NH TMCP CT BN tương lai Tình trạng kế hoạch tuyển dụng cán cơng tác tín dụng khơng hợp lý thời gian qua, thực tế dẫn đến tình trạng người làm việc thiếu cịn người học việc lại thừa làm ảnh hưởng tới khả cạnh tranh Chi nhánh trước yêu cầu mở rộng mạng lưới nhằm nâng cao lực cạnh tranh NH TMCP CT BN - Bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng cơng việc, giúp cho cán có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu - Tăng cường công tác đào tạo, đào đạo lại, thực đào tạo định kỳ thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Đào tạo phải theo định hướng, trọng đào tạo ngắn hạn theo chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho cán chủ chốt quy hoạch để xây dựng khung cho phát triển ổn định vững sau - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Một điều tế nhị công tác nhân sự, đặc biệt bố trí, bổ nhiệm cán nghiệp vụ tín dụng cán khơng thể rõ kiến thẩm định tín dụng mà theo đạo cấp trên, cho dù thực tế khoản vay bị hạn, vốn cao, với cán đề bạt vào vị trí lãnh đạo Do đó, tạo lập phân định rõ ràng có trách nhiệm tách bạch thẩm định định cho vay, khơng có khả đưa kết thẩm định khách quan trung thực Các quy định khen thưởng kỷ luật phải thống toàn hệ thống phải thực nghiêm túc triệt để, khách quan, trung thực Nhờ vậy, nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán có liên quan 92 - - Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với nhà nước 3.3.1.1 Kiến nghị với phủ: - Cải cách thủ tục hành theo hướng đơn giản thuận tiện đảm bảo tính pháp lý đầy đủ - Cần có quy định cụ thể liên quan đến cơng bố thơng tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập công ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm tốn sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều công ty kiểm tốn chưa đảm bảo (có báo cáo tài kiểm tốn chí sai tiêu chí đơn vị tiền tệ USD thành VND) - Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng “Đánh giá tình hình quản trị doanh nghiệp” Ngân hàng giới năm 2006 nhận định quyền pháp định chủ nợ Việt Nam yếu so với trung bình nước khu vực nước OECD dựa loạt thước đo chuẩn mực Ngân hàng giới xây dựng cho 130 quốc gia, có Việt Nam Do đó, cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu Có thể nên giao quyền xử lý tài sản bảo đảm cho NH phụ trách khoản vay có giảm sát UBND nơi NH đóng trụ sở - Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh,… vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp để giải vấn đề vướng mắc trình cấp tín dụng ngân hàng 93 - - Do trình thực cấp tín dụng u cầu địi hỏi phải có cơng chứng số trường hợp cụ thể Theo kinh nghiệm phát triển số nước có kinh tế phát triển việc tham gia cơng chứng vào q trình xử lý tài sản bảo đảm điều tất yếu Công chứng chất công chứng thực việc xác nhận văn việc hay khơng Tuy nhiên, kinh tế đại công chứng bao gồm nhiều chức nhiệm vụ Do đó, yêu cầu cấp thiết đòi hỏi phát triển cần phải thành lập quan Bảo hiểm công chứng để gắn trách nhiệm rủi ro NH với rủi ro công chứng - Việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu phải thực cách đồng với tất tài sản có giá trị lớn Trong việc cho vay, việc cầm cố giấy tờ chứng minh quyền sở hữu máy móc thiết bị có hóa đơn đỏ, chứng từ, … giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản chưa có Do vậy, để minh bạch hóa quyền sử dụng, quyền sở hữu tài sản cần thiết phải có quan cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản máy móc, thiết bị 3.3.1.2 Kiến nghị với tỉnh Bắc Ninh: Theo quy định Luật nhà số 56/2005/QH11 ngày 29/11/2005 ngoại trừ việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (bìa đỏ) tài sản gắn liền đất nhà có giấy chứng nhận quyền sở hữu (bìa hồng) cấp Giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sử dụng đất Tuy nhiên, khách hàng đến NH TMCP CT BN đề nghị cấp tín dụng có Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất lại khơng có giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà đất (trên thực tế có nhà đất chấp) Do đó, ảnh hưởng đến tính minh bạch chuẩn xác tài sản bảo đảm Khi làm Giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sử dụng đất lại khoản thời gian tháng để cán địa xác minh Do đó, khách hàng khơng thể có khả hội sử dụng vốn vay NH dự kiến Vậy, đề nghị Sở tài nguyên môi trường tỉnh Bắc Ninh nhanh chóng thực quy định chứng nhận quyền sở hữu nhà theo quy định Nhà nước Kết hợp sở ban ngành tỉnh như: Sở tài nguyên, sở khoa học công nghệ, sở tư pháp, sở kế hoạch đầu tư, Sở tài chính, Cơ quan thuế, Sở Công An, … Thành lập trung tâm thông tin khách hàng tỉnh Bắc Ninh Đây kho thông tin tổ chức, cá nhân hoạt động kinh doanh địa bàn tỉnh Bắc Ninh Với kho kiện cung cấp thông tin cho TCTD để có nhìn khách quan việc cấp tín dụng NH Đây cách làm giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NH 94 - 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước - Chống cạnh tranh lành mạnh: với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm ngân hàng thương mại, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do đó, NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý Nhà nước giám sát thị trường, hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho ngân hàng thương mại, đảm bảo thị trường phát triển bền vững - Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng hốn đổi tín dụng (Credit swap) Đây cơng cụ thị trường tài phát triển cao nhằm giúp ngân hàng thương mại phòng ngừa bảo hiểm rủi ro tín dụng, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng - Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ có số điểm chưa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hướng nợ gia hạn cần vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện vào số lần gia hạn, mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu) - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: Trong thời đại ngày nay, muốn thành công kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam cịn phổ biến yêu cầu thiết lập kho liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Mặc dù năm gần Trung tâm CIC NHNN có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng khả đáp ứng 95 - yêu cầu cịn nhiều hạn chế Đặc biệt thơng tin tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, có tính dự báo, đưa giải pháp phịng ngừa khơng phản ánh đặc thù tình hình kinh tế xã hội địa phương Do đó, khả sử dụng thông tin cho công tác thẩm định tín dụng chưa cao chưa đáp ứng yêu cầu phòng ngừa rủi ro Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn ngân hàng thương mại Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín dụng độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm Cơng ty xếp hạng tín dụng giới Thực thí điểm số NH TMCP cách phân loại nợ theo phương pháp hướng tới chuẩn mức quốc tế Từ đó, đưa lộ trình để NHTM thực sách cách an tồn hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng mơi trường kinh doanh Việt Nam Đề nghị với NHNN giao quyền trực tiếp cho Chi nhánh việc xử lý rủi ro việc phát mại tài sản Cử cán trung tâm quản lý khai thác tài sản đóng khu vực Có Chi nhánh chủ động việc thực phát mại thu hồi vốn NH đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn tránh tình trạng vốn NH bị ứ đọng khoản nợ có vấn đề 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Để tách biệt chức quản lý rủi ro tín dụng với lợi ích Chi nhánh nhằm nâng cao tính phản biện tín dụng cách khách quan trung thực cần thiết thực việc khơng thành lập Phịng Quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ có vấn đề Chi nhánh mà thiết lập Phòng khu vực trực thuộc Hội sở để thực thi chức khu vực quản lý Việc thành lập đảm bảo tính độc lập khách quan định tín dụng phận Quản lý rủi ro tín dụng, nâng cao khả kiểm tra, kiểm soát nội Đồng thời việc đặt khu vực giúp cho Phòng quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ có vấn đề có điều kiện nắm bắt đặc điểm, tình hình địa phương thị trường nhằm giải kịp thời yêu cầu Chi nhánh rút ngắn thời gian xử lý công việc Cùng với đề xuất thay đổi cấu máy quản lý rủi ro việc thực kiểm sốt song song xử lý nợ xấu cần giao cho phận độc lập Trên thực tế, xử lý nợ xấu giao cho Phòng khách hàng hiệu tốc độ thực chậm mối quan hệ ràng buộc trước khiến cho cán chần chừ, thiếu kiên 96 - Do đó, nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho Bộ phận Quản lý nợ có vấn đề, phận quan hệ với khách hàng lại thường xuyên nắm bắt thông tin khoản vay nâng cao hiệu xử lý nợ xấu Giảm thẩm quyền phán Chi nhánh khơng xác định giới hạn tín dụng Xác định giới hạn tín dụng đem lại nhìn tổng thể tình hình kinh doanh, tài mức độ rủi ro doanh nghiệp dựa sử dụng cơng cụ định lượng mang tính khoa học thực định kỳ Đây công việc quan trọng quản trị rủi ro tín dụng, ảnh hưởng lớn khả phòng ngừa, đến mức độ rủi ro tổn thất hoạt động tín dụng Do cần giao cho Phịng Quản lý rủi ro tín dụng khu vực tái thẩm định thực hiện, phận quản lý giám sát tín dụng độc lập với hoạt động Chi nhánh, nơi kinh doanh tạo rủi ro Điều đồng nghĩa với việc giảm thẩm quyền phán Chi nhánh Cần có quy định quy chế mở rộng đối tượng cấp giới hạn tín dụng khách hàng cá nhân vay vốn để sản xuất kinh doanh Từ tạo cơng việc cấp tín dụng cho đối tượng khách hàng cá nhân với đối tượng khách hàng tổ chức kinh tế Phát triển nhóm khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi, nhóm khách hàng mà NH TMCP CT chưa thực đầu tư tín dụng cho chi nhánh thời gian qua Cùng với hội nhập vào kinh tế giới việc gia nhập vào tổ chức WTO, số lượng nhà đầu tư nước đầu tư vào Việt Nam ngày gia tăng Thực tiễn đầu tư tín dụng cho doanh nghiệp FDI số Chi nhánh thí điểm hệ thống cho thấy nhóm khách hàng thường có tiềm lực tài chính, lực quản lý khả cạnh tranh, phần lớn hoạt động có hiệu có uy tín quan hệ tín dụng Do phân khúc thị trường cần có quan tâm nghiên cứu, thu thập thông tin, chuẩn bị chu đáo cho tăng tốc tương lai Cập nhật bổ sung thường xuyên sổ tay tín dụng: Sổ tay tín dụng hướng dẫn cho cán vấn đề tác nghiệp Bởi đặc thù hoạt động tín dụng dựa vào quy định pháp luật, phát triển sản phẩm tín dụng, ln ln biến động cần cập nhật cách kịp thời Năm 2004 NH TMCP CT VN ban hành sổ tay tín dụng để nâng cao hiểu biết nghiệp vụ cán tín dụng Từ đến nay, có nhiều thay đổi quy trình tín dụng, văn pháp lý, phát triển sản phẩm tín dụng … chưa có cập nhật thay đổi, bổ sung kịp thời Điều làm hạn chế khả hệ thống nắm bắt vấn đề nghiệp vụ tín dụng cán Do cần thực việc rà sốt, tái có điều chỉnh sổ tay tín dụng, năm lần 97 - để cập nhật văn pháp lý, quy định, quy trình, mẫu biểu đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chun mơn Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng cần phải thêm nhiều yếu tố tính địa phương vùng Có phản ánh hết mức độ rủi ro tổng quát khách hàng Thành lập Trung tâm cảnh báo rủi ro tín dụng NH TMCP CT VN điều NHTM thực việc kinh doanh Ban hành văn loại hình, lĩnh vực, đối tượng có mức độ rủi ro thời gian vừa qua Từ đưa sách biện pháp nhằm hạn chế hay kích thích việc cấp tín dụng cho đối tượng KẾT LUẬN CHƯƠNG 3: Từ thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng khơng tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng NH TMCP CT BN; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy định tín dụng, hỗ trợ thơng tin,… góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tồn hệ thống Đồng thời kiến nghị Chính phủ; NHNN NH TMCP CT VN số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực NH TMCP CT BN với hỗ trợ có hiệu quan có thẩm quyền, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng an tồn hiệu góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam trình hội nhập nói chung, vùng quê Kinh Bắc nói riêng 98 - KẾT LUẬN Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài - Ngân hàng phạm vi toàn cầu ảnh hưởng khơng nhỏ đến tình hình hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam nói chung NH TMCP CT VN nói riêng Cuộc khủng hoảng bắt nguồn từ công tác quản trị rủi ro Do vậy, việc nghiên cứu thực trạng quản trị chất lượng quản trị NH TMCP CT BN điều cần thiết để đưa giải pháp không nhằm hạn chế ảnh hưởng rủi ro tín dụng tới hoạt động kinh doanh NH mà giúp cho NH thực tiến trình nâng cao chất lượng tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, Luận văn sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NH TMCP CT BN, mặt cịn hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Một số giải pháp nằm tầm định Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh, tác giả đề xuất kiến nghị với cấp quyền Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để hỗ trợ cho tăng trưởng tín dụng bền vững Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng tác giả Tuy nhiên, hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót – hạn chế, mong đóng góp ý kiến Thầy, Cơ anh, chị, em đồng nghiệp Xin trân trọng cám ơn!./ 99 - DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng Việt: Fredire S Mishkin: “Tiền tệ Ngân hàng thị trường tài chính” Nhà xuất Khoa học kỹ thuật Hà Nội -1995 Bản cáo bạch Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt nam Báo cáo tình hình thực tiêu kinh doanh hàng năm (2005 -2009) NH TMCP CT BN Báo cáo phân tích chất lượng nợ hạn nợ xấu hàng năm (2005-2009) NH TMCP CT BN Báo cáo nguồn xử lý rủi ro tín dụng hàng tháng (Tháng 01/2007 – 12/2009) NH TMCP CT BN Chu Văn Thái (2007), “Bàn quyền chủ nợ Ngân hàng thương mại”, Tạp chí Ngân hàng số năm 2007 PGS.TS Trần Huy Hoàng (chủ biên) (2007), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống kê PGS.TS Nguyễn Đình Tự (2008), “Ngành Ngân hàng Việt Nam sau năm gia nhập WTO”, Tạp chí Ngân hàng số năm 2008 trang 32, 33, 34, 35 10 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2003), Giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu NHTM Việt Nam, Nhà xuất Thống kê 11 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2003), Thực trạng rủi ro rín dụng NHTM Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế, Nhà xuất Thống kê 12 Vụ ngân hàng – Ngân hàng nhà nước (2007), “Quản lý nợ xấu – nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu”, Bản tin thơng tin tín dụng NHNN, số đến số 14 năm 2007 B Tiếng Anh: David H.Pyle (07/1997), Banking risk management: Theory Joel Bessis (2003), Risk Management in Banking Edward I Alman (2001), Managing credit risk: Achanllenge for the new millennium Hennie van Greuning – Sonjatanovic (1999), Analyzing banking Risk, the world Bank Shelagh Heffernan (2005), Modern Banking, John Wiley & Sons Publication World bank (2001), Banking Reform in Vietnam C Các trang web: - Trang web ngành: http://www.vietinbank.vn - Trang web Ngân hàng: http://www.worldbank.org.vn; http://www.lehman.com; http://www.csr-corporation.com, … 100 - - Trang web thông tin kinh tế xã hội: http://www.vnexpress.net; http://www.vneconomy.vn; http://www.Vietbao.com, 101