Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần tiên phong,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG Giảng viên hƣớng dẫn : TS PHẠM THỊ HỒNG VÂN Họ tên sinh viên : NGUYỄN THỊ VÂN ANH Lớp : K15NHD Khóa : 2012 – 2016 Khoa : NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 5/2016 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG Giảng viên hƣớng dẫn : TS PHẠM THỊ HỒNG VÂN Họ tên sinh viên : NGUYỄN THỊ VÂN ANH Lớp : K15NHD Khóa : 2012 – 2016 Khoa : NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 5/2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu em thời gian qua Những kết số liệu khóa luận thực Ngân hàng TMCP Tiên Phong, không chép nguồn khác Em hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan Hà Nội, ngày 23 tháng năm 2016 Tác giả Nguyễn Thị Vân Anh LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận tốt nghiệp này, lời em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến cô giáo hướng dẫn: TS Phạm Thị Hồng Vân, người tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em suốt trình nghiên cứu, thực đề tài Em xin chân thành cảm ơn tới thầy cô giáo trường Học viện Ngân hàng tận tình hướng dẫn, giảng dạy, truyền đạt cho em học quý báu suốt thời gian bốn năm ngồi ghế giảng đường, để em hoàn thành nghiên cứu có kiến thức chun mơn vững áp dụng tương lai Em xin chân thành cảm ơn đến Ban Giám đốc, cán bộ, anh chị chuyên viên hướng dẫn Ngân hàng TMCP Tiên Phong tạo điều kiện cho em có hội thực tập, làm việc thực tế, đồng thời tạo điều kiện cho em tìm hiều hệ thống văn bản, quy định, quy trình tín dụng Ngân hàng, giúp em có sở thực tiễn để hồn thành khố luận hồn chỉnh Do trình độ kinh nghiệm thân hạn chế, nên nghiên cứu em khơng tránh khỏi sai sót Em mong nhận đóng góp ý kiến từ thầy giáo để khố luận em hoàn thiện hơn! Hà Nội, ngày 23 tháng năm 2016 Tác giả Nguyễn Thị Vân Anh MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG .4 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VAI TRÕ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1 Khái niệm, chất tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng .5 1.1.2.1 Xét theo mục đích 1.1.2.2 Xét theo thời hạn 1.1.2.3 Xét theo tài sản đảm bảo (TSĐB) 1.1.2.4 Căn vào phương thức hoàn trả 1.1.2.5 Căn vào nguồn gốc tín dụng 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế 1.1.3.1 Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình tái sản xuất đồng thời góp phần đầu tư vào phát triển kinh tế .7 1.1.3.2 Tín dụng thúc đẩy q trình tập trung vốn tập trung sản xuất 1.1.3.3 Tín dụng thúc đẩy q trình ln chuyển hàng hóa ln chuyển tiền tệ .8 1.1.3.4 Tín dụng góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế 1.1.3.5 Tín dụng tạo điều kiền hội nhập kinh tế quốc tế 1.1.3.6 Tín dụng cơng cụ tài trợ vốn cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế trọng điểm .9 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG (RRTD) TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng .9 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 11 1.2.4 Các số đánh giá mức độ rủi ro tín dụng Ngân hàng 12 1.2.4.1 Chỉ số nợ hạn 12 1.2.4.2 Chỉ số tình hình rủi ro vốn 12 1.2.4.3 Chỉ số khả bù đắp rủi ro 12 1.2.5 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 13 1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan 13 1.2.5.2 Nguyên nhân chủ quan .13 1.2.6 Hậu rủi ro rín dụng .14 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 15 1.3.1 Những biểu chủ yếu khoản cho vay có vấn đề sách cho vay chất lượng 15 1.3.2 Các mơ hình phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng .16 1.3.2.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng 16 1.3.2.2 Các mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng 19 1.4 ÁP DỤNG CÁC MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM VIỆT NAM 21 1.4.1 Mơ hình chấm điểm tín dụng, xếp hạng tín dụng nội 21 Kết luận chƣơng 23 CHƢƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG .24 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG 24 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 24 2.1.2 Lĩnh vực kinh doanh 24 2.1.3 Mục tiêu chiến lược TPBank 25 2.1.4 Cơ cấu tổ chức máy quản lý TPBank .26 2.1.4.1 Sơ đồ tổ chức 26 2.1.4.2 Chức năng, nhiệm vụ phòng ban 26 2.1.5 Các sản phẩm dịch vụ tín dụng cung cấp 27 2.1.5.1 Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng cá nhân, hộ gia đình .27 2.1.5.2 Sản phẩm tín dụng dành cho khách hàng doanh nghiệp 28 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG .28 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 28 2.2.2 Hoạt động cho vay .30 2.2.3 Hiệu kinh doanh 33 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 34 2.3.1 Tình hình dư nợ 34 2.3.2 Các số đánh giá mức độ rủi ro tín dụng Ngân hàng 35 2.3.2.1 Phân loại nợ tình hình nợ q hạn khó đòi 35 2.3.2.2 Chỉ số tình hình rủi ro vốn 37 2.3.2.3 Chỉ số khả bù đắp rủi ro 38 2.3.2.4 Về tình hình phân tán rủi ro 39 2.3.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng TPBank 40 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 40 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 41 2.4 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG 44 2.4.1 Bộ máy tổ chức cấp tín dụng 44 2.4.2 Quy trình cho vay 44 2.4.2.1 Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng 44 2.4.2.2 Quy trình cho vay cụ thể 46 2.4.3.Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung Ngân hàng TMCP Tiên Phong 47 2.4.4 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Tiên Phong 49 2.4.4.1 Bảo đảm tiền vay 49 2.4.4.2 Phòng ngừa, phát hạn chế rủi ro tín dụng 49 2.4.4.3 Công tác xử lý nợ xấu 50 2.5 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG 50 2.5.1 Đánh giá chung 50 2.5.2 Hạn chế cần khắc phục .51 Kết luận chƣơng 52 CHƢƠNG GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG .53 3.1 TRIỂN VỌNG VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA TPBANK 53 3.1.1 Phân tích SWOT 53 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh thời gian tới 56 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG .58 3.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng 58 3.2.1.1 Hoạt động huy động vốn 58 3.2.1.2 Hoạt động cho vay 59 3.2.2 Những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Tiên Phong 60 3.2.2.1 Trong công tác thẩm định, xét duyệt cho vay 60 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng việc thu thập sử dụng thơng tin hoạt động tín dụng 60 3.2.2.3 Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD 61 3.2.2.4 Tăng cường công tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng 62 3.2.2.5 Về phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro 63 3.2.2.6 Hồn thiện nâng cao hiệu Khối pháp chế Giám sát, Phòng xử lý nợ 63 3.2.2.7 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 63 3.2.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra sau vay .64 3.2.2.9 Nâng cao trình độ cơng nghệ Ngân hàng 64 3.2.3 Các giải pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro tín dụng .65 3.2.3.1 Xây dựng hệ thống tiêu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 65 3.2.3.2 Tổ chức giám sát thu hồi khoản nợ xấu 65 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 65 3.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam 65 3.3.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành 65 3.3.1.2 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) .66 3.3.1.3 Tăng cường công tác tra, giám sát 66 3.3.1.4 Nâng cao chất lượng hoạt động VAMC 67 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ 67 3.3.2.1 Quy định chặt chẽ, sách quan quản lý nhà nước 67 Kết luận chƣơng 69 KẾT LUẬN .70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà Nước BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng NH Ngân hàng KH Khách hàng QHKH Quan hệ khách hang TSĐB Tài sản đảm bảo NQH Nợ hạn RRTD Rủi ro tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng TPBank Ngân hang thương mại cổ phần Tiên Phong DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng 10 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức máy quản lý TPBank 26 Mơ hình 1.1: Phân tích tín dụng 17 Biểu đồ 2.1: Biến động nguồn vốn huy động TPBank (ĐVT: tỷ đồng) 30 Biểu đồ 2.2: Tình hình dư nợ cho vay TPBank (ĐVT: tỷ đồng) 31 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ xấu TPBank (Đơn vị: %) 31 Biểu đồ 2.4: Kết kinh doanh TPBank qua năm (ĐVT: tỷ đồng) 33 Bảng 2.1: Tình hình dư nợ TPBank (ĐVT: Triệu đồng) 30 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ TPBank (ĐVT: Tỷ đồng) .34 Bảng 2.3: Phân loại nợ tình hình nợ hạn TPBank giai đoạn 2013-2015 .35 Bảng 2.4: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro TPBank 38 Bảng 2.5: Khả bù đắp rủi ro TPBank 39 Bảng 3.1: Kế hoạch kinh doanh 2016 TPBank 57 Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tuân thủ nhằm phát sớm sai phạm, yêu cầu chỉnh sửa kịp thời, hạn chế rủi ro cho ngân hàng Xây dựng hướng dẫn nhận biết khách hàng phục vụ công tác phịng chống rửa tiền - Xây dựng hồn thiện hệ thống xếp hạng, phân tích khách hàng để làm sở cho việc thực sách giá, phí lãi suất; quan tâm tới tổng lợi ích mà khách hàng mang lại, đẩy mạnh bán chéo sản phẩm, khuyến khích khách hàng sử dụng đa dạng sản phẩm dịch vụ khác Khai thác tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ từ khách hàng tại; tăng số lượng sản phẩm/dịch vụ cung cấp cho khách hàng thông qua đẩy mạnh hoạt động bán chéo, phấn đấu đạt 1.500.000 khách hàng đến hết năm 2016, nâng tỷ lệ khách hàng có giao dịch (khách hàng active) lên tối thiểu 25% - Định hướng phát triển bền vững, ưu tiên củng cố lực quản trị rủi ro chung toàn hàng, đặc biệt tập trung cảnh báo sớm rủi ro tín dụng tồn hệ thống, giám sát hoạt động tín dụng tồn hệ thống; áp dụng mơ hình, cơng nghệ tiên tiến quản lý tài sản Nợ - Có, quản lý rủi ro khoản, rủi ro thị trường 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG 3.2.1 Nâng cao chất lượng tín dụng 3.2.1.1 Hoạt động huy động vốn Để hoạt động cho vay tốt đòi hỏi ngân hàng phải có nguồn vốn đủ mạnh, đó, vốn lưu động yếu tố cần thiết ngân hàng Nếu ngân hàng tổ chức thực tốt cơng tác huy động vốn khơng mở rộng công tác cho vay mà mang đến cho ngân hàng ngày nhiều lợi nhuận Để tăng cường nguồn vốn huy động cần thực số biện pháp: - Đa dạng hố hình thức huy động vốn để thu hút khách hàng đến gửi tiền - Gia tăng lượng tài khoản thực tế khách hàng sử dụng, xây dựng thêm ATM, điểm toán khắp nước để thu hút khách hàng gửi tiền - Không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu tiện ích ngày cao khách hàng; cung cấp cho họ phương tiện tốn thuận lợi, nhanh, an tồn xác, hồn thiện hệ thống mạng vi tính để rút gửi tiền chi nhánh Nguyễn Thị Vân Anh 58 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Tăng cường hoạt động marketing ngân hàng Mở rộng phạm vi hoạt động khắp nước - Xây dựng đội ngũ nhân viên động, nhiệt tình, giao tiếp tốt nắm vững chuyên môn nghiệp vụ nhằm giữ chân khách hàng cũ thu hút khách hàng - Thực đảm bảo tiền gửi cho khách hàng 3.2.1.2 Hoạt động cho vay - Đa dạng hoá hình thức cấp tín dụng: ngân hàng cần sử dụng nhiều phương thức cho vay để tăng doanh số khách hàng vay đơn vị Các sản phẩm tín dụng có tiện ích thuận tiện sử dụng đễ dàng khách hàng chấp thuận Chú trọng mở rộng sản phẩm về: hạn mức, hạn mức dự phòng, thấu chi, chiết khấu giấy tờ có giá, bão lãnh… - Thực hồn chỉnh quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót, hạn chế khả rủi ro nâng cao chất lượng khoản vay Các quy trình tín dụng ban hành chặt chẽ cụ thể hố theo loại tín dụng Tuy nhiên cần tiết với khoản vay, loại khách hàng - Có quy trình thẩm định phương án vay vốn khoa học, hợp lý, đánh giá tương đối xác đầu vào đầu phương án vay vốn để đảm bảo khả hoàn trả vốn vay Điều chỉnh kỳ hạn nợ phù hợp với thị trường đặc điểm kinh doanh doanh nghiệp - Thủ tục giấy tờ đơn giản, gọn nhẹ phải đảm bảo tính an tồn cho khách hàng ngân hàng Tùy theo quy mô khoản vay; đối tượng cho vay; loại vay; cường độ cạnh tranh mà NH cần giảm bớt số thủ tục Nhưng có hai thủ tục tuyệt đối khơng bớt giấy đề nghị vay hồ sơ pháp lý - Triển khai cơng tác khách hàng thăm dị ý kiến khách hàng, để đánh giá chất lượng dịch vụ NH cung cấp có sở điều chỉnh hoạt động NH, sách KH cho phù hợp với tình hình chung đáp ứng yêu cầu KH Tìm cách tiếp cận trực tiếp với khách hàng để hiểu rõ nguyện vọng, nhu cầu vốn dịch vụ mà KH cần Từ tư vấn, hướng dẫn phương thức điều kiện vay vốn phù hợp với đối tượng khách hàng Nguyễn Thị Vân Anh 59 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Tăng cường phối hợp chặt chẽ với trung tâm thơng tin tín dụng nhằm mục đích giúp cho ngân hàng có thêm thông tin cần thiết để làm sở cho việc đầu tư tín dụng có hiệu quả, tránh thất vốn, ngăn ngừa phát sinh nợ hạn - Xây dựng sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu khách hàng, tình hình thị trường 3.2.2 Những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Tiên Phong Lợi nhuận rủi ro hai mặt vấn đề: muốn có lợi nhuận, phải chấp nhận rủi ro Nếu không chấp nhận rủi ro, không thu lợi nhuận Sự đối mặt chịu tác động rủi ro ảnh hưởng xấu đến NH, chí bị phá sản loại khỏi thị trường 3.2.2.1 Trong công tác thẩm định, xét duyệt cho vay Thẩm định khâu quan trọng để giúp ngân hàng đưa định đầu tư cách xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, bảo đảm chất lượng tín dụng vững Do đó, TPBank cần: - Hồn thiện cơng tác thẩm định sở đổi đồng mơ hình tổ chức, hồn thiện quy chế, quy trình cách thức tổ chức thẩm định - Nâng cao trình độ thẩm định CBTD, đặc biệt thẩm định tư cách khách hàng điều có ảnh hưởng lớn đến thiện chí hồn trả tiền vay khách hàng - Thường xuyên cập nhật thông tin kinh tế, kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường, tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, loại sản phẩm…để phục vụ cho công tác thẩm định - Đặc biệt quan tâm đến thực trạng chiều hướng biến động tương lai thị trường kinh doanh mà sản phẩm doanh nghiệp tham gia Xem xét hệ số sinh lời đồng vốn đầu tư mà doanh nghiệp thu 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng việc thu thập sử dụng thông tin hoạt động tín dụng Thơng tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trường, có vai trò quan trọng việc đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro Cần thực có hiệu khâu sau đây: Nguyễn Thị Vân Anh 60 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Thu thập thông tin khách hàng: nay, việc khai thác thông tin khách hàng thường qua BCTC năm gần khách hàng (doanh nghiệp) Các BCTC khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, có chậm, khơng đủ, khơng xác Do CBTD, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin thứ cấp từ: + Các đối tác khách hàng + Từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ Tăng cường hợp tác ngân hàng vấn đề chia sẻ thông tin + Từ quan quản lý khách hàng + Từ trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN (CIC) - Thu thập thông tin từ thị trường: bên cạnh thông tin thu thập khách hàng, CBTD cần phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh dự tốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm, TSĐB - Phân tích xử lý thơng tin: CBTD phải tập trung phân tích, đánh giá xếp loại tín dụng doanh nghiệp dựa thông tin thu thập để làm xem xét định cho vay, nhằm hạn chế rủi ro 3.2.2.3 Không ngừng nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD Tín dụng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Mặt khác, hoạt động tín dụng có chất lượng hay khơng cịn phụ thuộc vào trình độ nhân viên tín dụng Do đó, để nâng cao hiệu hoạt động, TPBank cần có biện pháp để góp phần cải thiện chất lượng đội ngũ CBTD Cụ thể như: - Việc đào tạo CBTD phải coi thường xun Bên cạnh cơng tác tuyển dụng phải đảm bảo quy trình, u cầu cơng viêc ( phải đào tạo quy, chuyên ngành, có khả ngoại ngữ, tin học, có phẩm chất đạo đức, hiểu biết xã hội có khả giao tiếp) - Công tác đào tạo cần tập trung vào số vấn đề tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập huấn chỗ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, tránh tụt hậu trước thay đổi kinh tế thị trường, công nghệ trình phát triển hội nhập ngân hàng Nguyễn Thị Vân Anh 61 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Có sách khen thưởng cho nhân viên tín dụng giỏi, có trình độ nghiệp vụ tốt, có tinh thần trách nhiệm công việc nhằm động viên tinh thần, khuyến khích CBTD tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Đồng thời phải kiên phê bình, kỷ luật cuối sa thải CBTD sa sút phẩm chất khơng có khả chuyên môn gây ảnh hưởng xấu đến công việc 3.2.2.4 Tăng cường công tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng - Mở rộng hoạt động tín dụng phải đơi với quản lý phịng ngừa rủi ro tín dụng Đây việc làm thật cần thiết TPBank tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Cụ thể: đầu tư, thiết lập hẳn phận chuyên nghiên cứu dự báo kinh tế tầm vĩ mơ ngắn hạn, trung dài hạn để có khả đề chiến lược đầu tư, mở rộng hoạt động tín dụng - Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro thuộc phận quản lý rủi ro - Tăng cường giám sát sử dụng vốn vay, tránh trường hợp khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, khơng trả nợ mà sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khả trả Trong đặc biệt thực hiện: + Kiểm tra thường xuyên đột xuất + Thay đổi nội dung kiểm tra, không kiểm tra mục đích vay mà cịn yếu tố khác TSĐB, pháp lý, uy tín… + Sau kiểm tra, phải xử lý kết kiểm tra cách đánh giá lại xếp hạng khách hàng xử lý - Nâng cao vai trị kiểm tra, kiểm sốt nội nhằm ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng; phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức CBTD gây - Tăng cường lực quản trị điều hành, tinh thần trách nhiệm; nắm lĩnh vực nghiệp vụ khách hàng phụ trách; khách hàng có dấu hiệu khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh - Tổ chức kênh thông tin thông suốt từ ban giám đốc đến CBTD, đảm bảo phản ánh ban giám đốc truyền đạt đúng, đầy đủ đến CBTD phản ánh doanh nghiệp trình báo với ban giám đốc kịp thời Nguyễn Thị Vân Anh 62 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 3.2.2.5 Về phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Như phân tích chương II nghiên cứu, tỷ lệ nợ xấu TPBank mức thấp so với ngành, nhiên tỷ lệ nợ hạn lại mức cao, nên chưa thể khẳng định chắn chất lượng tín dụng TPBank tốt cải thiện Nó tốt Ngân hàng khơng che dấu tình trạng sức khoẻ mình, thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định Nếu phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro không quy định xét dài hạn gây rủi ro cho Ngân hàng mức dự phịng Ngân hàng trích khơng đủ bù đắp rủi ro, chí phần rủi ro Chính vậy, Ngân hàng cần quan tâm đến việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro thay trích lấy lệ, trích lập cho có Cần tn thủ quy định phân loại nợ trích lập DPRR, số lượng mà cần trọng tới tỷ lệ trích lập, đảm bảo trích lập cụ thể cho nhóm nợ thay trích lập mức chung chung để mang lại hiệu an tồn dài hạn thay mục tiêu “làm đẹp” kết trước mắt 3.2.2.6 Hoàn thiện nâng cao hiệu Khối pháp chế Giám sát, Phòng xử lý nợ Trong thời gian tới, TPBank cần tiếp tục trọng phát triển nâng cao hiệu Khối pháp chế, Giám sát Phòng xử lý nợ với việc tăng cường công tác giám sát, đôn đốc, thu hồi xử lý nợ xấu tồn đọng tăng trưởng tín dụng có chất lượng tốt 3.2.2.7 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Nâng cấp, hồn thiện mơ hình XHTD Ngân hàng Việc XHTD theo chuẩn Basel II phải trên: - Các số liệu thống kê lịch sử Ngân hàng cho đối tượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, để tính tốn thước đo rủi ro PD, LGD, EAD cho đối tượng - Áp dụng điều chỉnh cần thiết sở ý kiến chun gia (địi hỏi có cán chuyên sâu, am hiểu nghiệp vụ) Có vậy, XHTD thực công cụ hạn chế rủi ro hữu dụng hoạt động tín dụng để đánh giá theo rủi ro Ngân hàng Nguyễn Thị Vân Anh 63 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Ngân hàng cần xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin sở liệu đồng Hệ thống XHTD nội theo thơng lệ quốc tế địi hỏi đồng hạ tầng công nghệ thông tin sở liệu Ngân hàng cần xây dựng hệ thống thơng tin khách hàng đồng bộ, có khả lưu trữ liệu đa chiều theo lịch sử Một điểm lưu ý quan trọng chất lượng thông tin liệu phải tốt Muốn vậy, việc tăng cường quản lý Nhà nước minh bạch thông tin, công tác nhập liệu phận liên quan phải cập nhật lưu trữ đầy đủ, xác Đây tiền đề để Ngân hàng đẩy mạnh cung cấp dịch vụ Ngân hàng đến khách hàng tiềm tốt hơn, chuyên nghiệp Ngân hàng cần giám sát việc triển khai ứng dụng XHTD hoạt động tín dụng Để đảm bảo hệ thống XHTD nội khơng ngừng hồn thiện nâng cao chất lượng địi hỏi Ngân hàng khơng làm tốt cơng tác chuyển đổi mơ hình tổ chức, nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin mà để đảm bảo hệ thống vận hành có hiệu phải làm tốt công tác giám sát triển khai đảm bảo phận liên quan nghiêm túc tuân thủ quy trình, trách nhiệm phân cơng Ngân hàng, thơng qua Kiểm tốn nội bộ, cần định kỳ đột xuất kiểm tra việc tuân thủ quy định XHTD, đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa sai sót vơ tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan một, hay nhóm người, làm sai lệch tình hình thực tế Ngân hàng 3.2.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra sau vay TPBank cần trọng công tác kiểm tra sau vay, mục đích sử dụng vốn tình hình sản xuất kinh doanh Khách hàng vay vốn Công tác kiểm tra cầ thực nghiêm chỉnh, tránh tình trạng kiểm tra cho có hay thầm chí khơng kiểm tra phận cán tín dụng 3.2.2.9 Nâng cao trình độ cơng nghệ Ngân hàng Hoạt động Ngân hàng phát triển theo hướng “Ngân hàng điện tử” Chính vậy, việc thực dịch vụ Ngân hàng như: Homebanking, Internetbanking, điều tất yếu xảy Hơn nữa, xu hướng tương lai dịch vụ toán dần phát triển, tương lai, mảng khách hàng cá nhân dựa hồn tồn vào cơng nghệ, TPBank muốn phát triển cạnh tranh khơng thể nằm ngồi xu hướng Nguyễn Thị Vân Anh 64 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Nâng cao công nghệ xử lý thông tin đồng thời bổ sung hệ thống kiểm soát tự động giai đoạn điều cấp thiết 3.2.3 Các giải pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro tín dụng 3.2.3.1 Xây dựng hệ thống tiêu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Hệ thống dấu hiệu cảnh báo rủi ro phản ánh quan điểm đánh giá ngân hàng dấu hiệu phản ánh khả hoạt động giảm sút mức độ rủi ro tăng lên khách hàng Hệ thống xây dựng sở lý thuyết quản trị rủi ro ngân hàng sở khách hàng có tính đặc thù ngân hàng 3.2.3.2 Tổ chức giám sát thu hồi khoản nợ xấu - Tiếp nhận toàn hồ sơ khách hàng Tiến hành phân tích tổng thể xác định nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro - Tổ chức điều tra phân tích chuyên sâu, xác định xác mức độ rủi ro - Trong trường hợp đáng giá khách hàng khả phục hồi kinh doanh trả nợ ngân hàng, đề xuất cụ thể giải pháp phục hồi như: tái cấu lại hoạt động kinh doanh, thay đổi quản lý, chuyển hướng sản xuất, cắt giảm chi phí, lý tài sản khơng cần thiết Đồng thời áp dụng biện pháp hỗ trợ - Trường hợp đánh giá khách hàng khơng cịn khả phục hồi sản xuất kinh doanh, lựa chọn giải pháp xử lý hữu hiệu: Bổ sung cầm cố giám sát tồn kho; yêu cầu chuyển giao cho NH quyền đòi nợ; bán tài sản chấp, cầm cố; tiến hành thủ tục pháp lý phá sản doanh nghiệp 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam 3.3.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành vĩ mô nhà nước, cần phải có kế hoạch chi tiết phù hợp thực tiễn trước ban hành văn pháp luật, hạn chế tình trạng sai tới đâu sửa tới NHNN cần rà sốt lại văn liên quan tới lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt tín dụng ngân hàng, nhanh chóng hồn thiện thống đồng Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng Hồn thiện quy trình cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng sử dụng dự phịng rủi ro Có chế sách hướng dẫn cụ thể để Nguyễn Thị Vân Anh 65 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng TCTD chủ động việc xử lý khai thác tài sản khách hàng (phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm việc làm mình) NHNN cần phải có quy định kiểm toán BCTC bắt buộc Doanh nghiệp Hiện nay, khơng có u cầu bắt buộc phải kiểm tốn BCTC doanh nghiệp nên ngân hàng khó xác định tính xác, trung thực hơp lý số liệu BCTC mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Ban hành quy định tiêu chuẩn, yêu cầu hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Quy định công tác kiểm tra, kiểm soát ngân hàng, hệ thống quản lý tài sản nợ/ tài sản có hệ thống quản lý rủi ro tín dụng 3.3.1.2 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: - Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, không liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Dựa thơng tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho tồn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập - Cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ Chi nhánh, đặc biệt thơng tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty mẹ - đối tác nước doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngồi 3.3.1.3 Tăng cường cơng tác tra, giám sát - Nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục ngân hàng thương mại hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Trong đó: Nguyễn Thị Vân Anh 66 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng + Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan để áp dụng chế tài cụ thể + Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm đẻcácNHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro trơnghạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng + Nghiên cứu định hướng hoạt động phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng; tiếp thu có chọn lọc kinh nghiệm nước phát triển giúp NHTM tăng trưởng an tồn có khả cạnh tranh với TCTD nước 3.3.1.4 Nâng cao chất lượng hoạt động VAMC - Tiến hành mua nợ TCTD, lành mạnh hố hệ thống - Có biện pháp xử lý với khoản nợ mua - Xử lý nhanh chóng việc thiếu vốn TCTD (tăng vốn kịp thời trình xử lý nợ xấu nguồn: công, tư), xem xét việc sử dụng vốn nhà nước để xử lý kịp thời, tránh làm sụp đổ hệ thống - Xây dựng tăng cường khung pháp lý cách đồng nhằm giám sát chặt chẽ kỷ luật nghành Ngân hàng nhằm ngăn ngừa bùng phát trở lại nợ xấu xem xét cho phá sản TCTD thực yếu - Tăng cường quy chế quản lý, giám sát hoạt động kinh doanh TCTD, đồng thời củng cố phối hợp quan quản lý nhà nước việc giám sát hoạt động hệ thống tài 3.3.2 Kiến nghị Chính phủ 3.3.2.1 Quy định chặt chẽ, sách quan quản lý nhà nước Thời gian tới, quan quản lý Nhà nước, Chính phủ cần phải xây dựng khuôn khổ pháp lý đồng bộ, minh bạch, rõ ràng, tăng tính khả thi, hiệu lực thi hành định mơi trường pháp lý cho Ngân hàng hoạt động, tránh tình trạng ban hành lại trì hỗn thực thi, có hiệu lực thi hành, chưa có biện pháp triệt để để Ngân hàng áp dụng đúng, khơng lách luật Tiếp đó, việc ban hành sách cần phù hợp với thời kỳ, chu kỳ kinh tế tình trạng sức khoẻ hệ thống Ngân hàng Nguyễn Thị Vân Anh 67 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Tái cấu trúc Ngân hàng cần liền với tái cấu trúc phận khác kinh tế Tái cấu trúc Ngân hàng phải liền với tái cấu trúc đầu tư công tái cấu trúc doanh nghiệp Nhà nước Tuy nhiên, trình tái cấu trúc, cần phải theo dõi sát diễn biến thị trường, kinh tế, trị nước giới, đế hạn chế biến động bất lợi Nguyễn Thị Vân Anh 68 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Kết luận chương Từ thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tập trung vào việc tiếp tục phát huy mạnh tại, xử lý tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng TPBank; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, quy định tín dụng, hỗ trợ thơng tin… góp phần hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tồn hệ thống Đồng thời kiến nghị NHNN số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có chất lượng phát triển hệ thống tài ổn định bền vững Sự nỗ lực ngân hàng TMCP Tiên Phong với hỗ trợ có hiệu quan nhà nước có thẩm quyền, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng an tồn chất lượng góp phần cho phát triển nhanh bền vững kinh tế Việt Nam trình hội nhập Nguyễn Thị Vân Anh 69 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng KẾT LUẬN  Rủi ro tiềm ẩn hoạt động sống người, tình xảy mà người lường hết dẫn đến tổn thất Và hoạt động tín dụng, nguy không thu hồi nợ, xác suất khách hàng không trả nợ gốc lãi vay đến hạn tất yếu khách quan Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong chịu tác dộng không nhỏ Do nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu TPBank giai đoạn Xuất phát từ yêu cầu đó, tác giả nghiên cứu vấn đề lý luận chất, đặc trưng, loại hình biểu mối tương quan rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ TPBank Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng phân tích nhằm làm bật nguyên nhân rủi ro mối quan hệ với chủ thể liên quan hoạt động tín dụng ngân hàng Trên sở đưa biện pháp nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Đối với TPBank, để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng cho vay, đề xuất đưa đề tài là: - Hoạt động tín dụng phải tuân thủ nguyên tắc để đảm bảo an toàn tín dụng - Có biện pháp quản lý tốt rủi ro tín dụng cho vay sách cho vay cụ thể theo loại khách hàng, tăng cường chất lượng hiệu nguồn thông tin, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo.Tham khảo kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nước giới Rủi ro tín dụng cho dù xuất phát từ nguyên nhân chủ quan hay khách quan khơng thể loại bỏ hồn tồn Ngân hàng áp dụng biện pháp nâng cao khả phòng ngừa quản lý rủi ro tín dụng để kiểm sốt tốt rủi ro tín dụng, tránh tổn thất to lớn có phát sinh Đây đề tài rộng, có tính phức tạp, quy mơ đối tượng nghiên cứu có mối quan hệ phận – tổng thể việc quản lý RRTD, nên đánh giá, phân tích, giải pháp, kiến nghị khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Tác giả khố luận kính mong nhận tham gia đóng góp ý kiến thầy cô giáo, bạn đọc để khố luận có điểu kiện hồn thiện Nguyễn Thị Vân Anh 70 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Tín dụng ngân hàng _NGND-PGS-TS.Tơ Ngọc Hưng- Học viện Ngân Hàng - Nhà xuất Lao động xã hội Slide giảng Quản trị rủi ro, khoa Ngân hàng, Học Viện Ngân hàng Thông tư 02/2013/TT-NHNN “Thơng tư quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi” Thơng tư 09/2014/TT-NHNN Thông tư 36/2014/TT-NHNN Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Luật tổ chức tín dụng 2010 Báo cáo kết hoạt động & tiêu kinh doanh năm 2015 kế hoạch kinh doanh năm 2016 Ngân hàng TMCP Tiên Phong Báo cáo kết hoạt động & tiêu kinh doanh năm 2014 kế hoạch kinh doanh năm 2015 Ngân hàng TMCP Tiên Phong 10 Báo cáo kết hoạt động & tiêu kinh doanh năm 2013 kế hoạch kinh doanh năm 2014 Ngân hàng TMCP Tiên Phong 11 Báo cáo tài năm 2013 Ngân hàng TMCP Tiên Phong 12 Báo cáo tài năm 2014 Ngân hàng TMCP Tiên Phong 13 Báo cáo tài năm 2015 Ngân hàng TMCP Tiên Phong Nguyễn Thị Vân Anh 71 K15 - NHTMD Khoá luận tốt nghiệp Nguyễn Thị Vân Anh Học viện Ngân hàng 72 K15 - NHTMD