Xử lý nợ quá hạn tại ngân hàng nông nghiệp lào thực trạng và giải pháp,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠỌ H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G |o |c KHUM SA MAY VORARAT XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP LÀO - THựC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Chuyên ngành: Kinh tế, tài —Ngân hàng Mã số: O ^ c ^ r ^ Àn gNàn h n g _ TRUNG tám thõng tin -jh viện Sc: LV.CJỈM£ .; LUẬN VẢN THẠC SỸ KINH TÉ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐÕ THỊ KIM HẢO VIÊNG CHĂN - 2010 LỜ I C A M Đ O A N Đ â y l c ô n g tr ìn h n g h i ê n c ứ u c ủ a r i ê n g tơ i, c ó s l i ệ u đ ợ c p h ả n n h t r o n g l u â n v ă n n y h o n t o n c ó t h ự c t r ê n c s b o c o đ ịn h k ỳ , b ả o c o t ổ n g k ế t v ề h o t đ ộ n g k ỉn h d o a n h c ủ a N g â n h n g N ô n g n g h i ệ p L o C ô n g tr ìn h n y c h a c ó a i n g h i ê n c ứ u c h o n ê n t ô i c h ọ n đ ề t i n y đ ể n g h i ê n c ứ u l m lu ậ n v ă n t h c s ĩ Tác giả luận văn KHUN SA MAY VORARAT MỤC LỤC LỜ I M Ở Đ Ầ U C hư ơng 1: c SỞ L Ý LU Ậ N VỀ x L Ý N Ợ Q U Á H Ạ N T R O N G HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI 1.1 NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯONG MẠI 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Nợ hạn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 20 1.2.1 Tổ chức xử lý nợ hạn ngân hàng thương mại 20 1.2.2 Các phương án xử lý nợ hạn ngân hàng thương mại 23 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới công tác xử lý nợ hạn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 28 1.3 BÀI HỌC KINH NGHIỆM x LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI MỘT SỐ QUỐC GIA TRÊN THẾ GIỚI 29 1.3.1 Kinh nghiệm số quốc gia 29 1.3.2 Bài học Lào 36 C h ơng 2: T H ự C T R Ạ N G x L Ý N Ợ Q U Á H Ạ N TẠI NG Â N H À N G N Ồ N G N G H IỆ P LÀ O 38 2.1 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP LÀO 38 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 38 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Lào 41 2.2 THỰC TRẠNG x LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP LÀO 2.2.1 Thực trạng nợ hạn Ngân hàng Nông nghiệp Lào 47 47 2.2.2 Xử lý nợ hạn Ngân hàng Nông nghiệp Lào 56 2.3 MỘT SỐ KHĨ KHĂN, VƯỞNG MẮC TRONG Q TRÌNH x LÝ NỢ QUÁ HẠN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP LÀO 64 C hư ơng 3: G IẢ I PH Á P T Ă N G C Ư Ờ N G x LÝ N Ợ Q U Á H Ạ N T Ạ I N G Â N H À N G N Ô N G N G H IỆ P LÀ O 71 3.1 ĐỊNH HƯỚNG x LÝ NỢ QUÁ HẠN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP LÀO TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1 Mục tiêu Ngân hàng Nông nghiệp Lào giai đoạn 2010 71 71 3.1.2 Định hướng xử lý nợ hạn Ngân hàng Nông nghiệp Lào thời gian tới 72 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM TẢNG CƯỜNG x LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP LÀO 74 3.2.1 Giám sát nợ hạn cách hiệu thông qua hoạt động phân tích, phân loại nợ hạn theo định kỳ 3.2.2 Đẩy mạnh công tác thu nợ trực tiếp 74 76 3.2.3 Cơ cấu lại nợ cho khách hàng sở nguồn thu đảm bảo, chắn phương án trả nợ cấu khả thi 77 3.2.4 Trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro hợp lý có hiệu 78 3.2.5 Khai thác, xử lý có hiệu tài sản đảm bảo tiền vay 79 3.2.6 Bán khoản nợ hạn 80 3.2.7 Chuyển nợ thành vốn góp cổ phần 82 3.2.8 Các giải pháp hỗ trợ hoạt động xử lý nợ hạn 82 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 85 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 85 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 90 3.3.3 Kiến nghị với ngành 93 KẾT LUẬN 96 D A N H M ỤC TÀ I L IỆ U T H A M K H Ả O DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỊ VÀ s ĐỊ M uc • luc • Bảng 2.1 2.1.2.1 Bảng 2.2 a 2.1.2.2 Bảng 2.2 b 2.1.2.2 N ội d u ng T ran g N g u n v ố n v tỷ tr ọ n g n g u n v ố n h u y đ ộ n g 41 C c ấ u tí n d ụ n g t h e o n g n h n g h ề c h o v a y 43 C c ấ u d n ợ tín d ụ n g t h e o n g n h n g h ề tín h 44 th e o % T ỷ tr o n g c h o v a y th e o k ỳ h n q u a c c n ă m Bảng 2.3 2.1.2.2 Bảng 2.4 2.1.2.2 C c h ế tí n d ụ n g t h e o l o i h ìn h d o a n h n g h i ệ p 45 Bảng 2.5 2.1.2.2 C c ấ u d n ợ tí n d ụ n g c ó t i s ả n đ ả m b ả o 46 Bảng 2.6 2.1.2.2 Bảng 2.7 2.2.1.1 T ổ n g n ợ q u h ạn g ia i đ o n 0 —2 0 47 Bảng 2.8 2.2.1.1 N ợ q u h n th e o c h u ẩ n m ự c k ế to n L o 48 Bảng 2.9 2.2.1.1 Bảng 2.10 2.2.1.1 0 -2 0 K ế t q u ả k in h d o a n h c ủ a A P B g i a i đ o n 0 -2 0 N ợ q u h n p h â n th e o n g n h n g h ề k in h d o a n h 45 47 49 P h â n lo i n ợ th e o tiê u c h u â n J F R S 51 Biểu đồ 2.1 2.1.2.2 T ổ n g d n ợ tí n d ụ n g q u a c c n ă m 42 Biểu đồ 2.2 2.1.2.2 C c ẩ u d n ợ t h e o n g n h n g h ề tín h t h e o % 44 Biểu đồ 2.3 2.1.2.2 C c h ế tí n d ụ n g t h e o l o i h ìn h d o a n h n g h i ệ p 45 Sơ đồ 1.1 1.2.1 N g ă n n g a v x l ý r ủ i r o tí n d ụ n g 21 Sơ đồ 2.2 2.1.1 M h ìn h t ổ c h ứ c c ủ a N H N N o L À O n ă m 40 B Ả N G K Ý H IỆ U C H Ữ V IÉ T T Ắ T V iết tắt G iải thích DN Doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo Ngân hàng Nông nghiệp Lào NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương TD Tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng f LỜI MỞ ĐẦU T ính cấp thiết đề tài nghiên cứu Xuất phát từ vai trị tín dụng ngân hàng ngân hàng thương mại (NHTM) trình phát triển kinh tế Xuất phát từ thực tiễn hoạt động NHTM nói chung Ngân hàng Nơng nghiệp Lào (NHNNo-Lào) nói riêng cịn tiềm ẩn nhiều rui ro vói khoản nợ hạn tồn khách quan làm cản trở phát triển ngân hàng, nguyên nhân làm giảm sức cạnh tranh NHTM trình hội nhập quốc tế Nhận thức tầm quan trọng việc xử lý dứt điểm khoản nợ hạn, làm Bảng tổng kết tài sản, nâng cao lực tài cho ngân hàng nhằm nâng cao giá trị thực trình định giá doanh nghiệp thực cổ phần hóa Vì vậy, NHNNo-Lào xây dụng đê án xử lý nợ hạn tơn động, áp dụng biện pháp kiểm sốt hữu hiệu nhằm giảm tối thiêu phát sinh nợ hạn, hướng hoạt động ngân hàng theo chuân mực quôc tê, xây dưng ngân hàng theo hướng ngân hàng đại tương lai Trước thực tiễn vậy, để nhanh chóng xử lý dứt điểm khoản nợ hạn tồn động NHNNo-Lào chọn đê tài “X lý nợ hạn N gân hàng N ôn g nghiệp L - Thực trạng giải pháp” M ục tiêu nghiên cứu đề tài Trên sơ nghiên cứu lý luận nợ hạn NHTM, từ kinh nghiệm xử lý nợ hạn nước để vận dụng vào hoàn cảnh thực tế Nước Lào mà chủ yếu tập trung vào Ngân hàng Nông nghiệp Lào để đề xuất số giải pháp xử lý triệt để nợ hạn tôn động hạn chê đên mức tối đa nợ hạn phát sinh Đ ối tư ợng phạm vi nghiên cứu đề tài Để tập trung làm rõ thực trạng nợ hạn công tác xử lý nợ hạn NHNNo- Lào thời gian qua (từ năm 2007-2009) số giải pháp nhằm xử lý dứt điểm nợ hạn thời gian tới P hư ơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phơưng pháp vật biện chứng, vật lịch sử kêt hợp sử dụng phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, tổng họp để nghiên cứu N hữ ng đóng góp luận văn Một là, hệ thống hóa khái quát hóa lý luận hoạt động tín dụng nợ hạn NHTM Hai là, từ việc phân tích, đánh giá để rút nhận xét, kết luận thực trạng nợ hạn công tác xử lý nợ hạn NHNNo - Lào Nêu nghiên nhân vấn đề cần giải Ba là, đề xuất số giải pháp sở khoa học thực tiến nhằm xử lý dứt điểm khoản nợ hạn tôn động hạn chê đa phát sinh nợ hạn NHNNo-Lào Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu phần kết luận, luận văn gồm chương: Chương : Xử lý nợ hạn hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại C hương : Thực trạng x lỷ nợ hạn Ngân hàng Nông nghiệp Lào Chương : Giải pháp tăng cường xử lý nợ hạn Ngân hàng Nông nghiệp Lào ? C hưong C SỞ LÝ LUẬN VỀ XỬ LÝ NỢ QUÁ HẠN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 N Ợ Q U Á H Ạ N T R O N G H O Ạ T Đ Ộ N G T ÍN D Ụ N G CỦ A N G Â N H À N G THƯOỈNG M ẠI 1.1.1 H oạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niên tín dụng ngân hàng Tín dung nói chung phạm trù kinh tế nhiều nhà kinh tế học đề cập đến có nhiều cách hiểu khác tín dụng Tuy nhiên theo cách hiểu chung thì: tín dụng quan hệ xã hội người cho vay người vay, họ có mối lien hệ với thong qua vận động giá trị vốn tín dụng biểu hình thái tiền tệ vật Tín dụng ngân hàng hình thức phát triển cao tín dụng, nhiên giữ nguyên chất ban đầu quan hệ tín dụng Tín dụng ngân hàng hiểu quan hệ vay mượn lẫn theo nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi theo thời gian định, bên NHTM bên cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức trị xã hội, tổ chức tín dụng, NHTM khác Tín dụng ngân hàng đời ngày phát triển mạnh mẽ, nhờ có khả đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng vốn kinh tế mà khơng ngừng mở rộng sang tất ngành, lĩnh vực khác nhau, trở thành nguồn tài trợ vốn thiếu kinh tế 84 to n n g o i b ả n g c ầ n đ ợ c đ ẩ y m n h n h ằ m n â n g c a o th u n h ậ p c h o n g â n h n g c ũ n g n h tă n g n ă n g lự c tà i c h ín h ch o n g â n h n g (th ô n g q u a v iệ c tă n g v ố n đ iề u lệ) c) N g â n c a o n ă n g lự c tà i c ín h c ủ a n g â n h n g M ộ t tro n g n h ữ n g k h ó k h ă n c b ả n c ủ a c ác N H T M L o q u y m ô v ố n đ iề u lệ q u th ấ p M ặ c d ù đ ế n /1 /2 0 , A P B c ó v ố n đ iề u lệ k h o ả n g tỷ k ip s o n g v ẫ n c ò n q u n h ỏ b é so v i c ác n g â n h n g k h c tro n g k h u v ự c v trê n th ế g iớ i Đ iề u n y h n c h ế rấ t lớ n tớ i v iệ c n â n g c a o n ă n g lự c c n h tra n h v k h ả n ă n g tự x lý n ợ q u h n c ủ a n g â n h n g A P B c ầ n c ó g iả i p h p đ n g b ộ n h ằ m n â n g c a o h iệ u q u ả k in h d o a n h , tă n g lợ i n h u ậ n đ ể tă n g số tríc h q u ỹ b ổ su n g v ố n đ iề u lệ, trê n c sở đ ó x â y d ự n g k ế h o c h tríc h lậ p d ự p h ò n g rủ i ro , đ ả m b ả o tríc h đ ủ d ự p h ò n g rủ i ro th e o q u y đ ịn h , đ p ứ n g đ ủ n h c ầu x d ụ n g d ự p h ò n g đ ể x lý rủ i ro tín d ụ n g đ ổ i v i c c k h o ả n n ợ q u h ạn d ) Đ o tạ i p h t triể n n g u n lự c H o t đ ộ n g x lý n ợ q u h n c ủ a n g â n h n g lu n có n h ữ n g đ ặ c th ù n h ấ t đ ịn h , c c c n b ộ m c ô n g tá c x lý n ợ q u h n p h ả i n h ữ n g c a n b ộ đ ã có k in h n g h iệ m m n g h iệ p v ụ tín d ụ n g , h iể u rõ c c v ấ n đ ề liê n q u a n đ ế n tín d ụ n g c ũ n g n h p h ả i n ắ m đ ợ c c ác q u y đ ịn h c ủ a p h p lu ậ t, c ủ a n g n h n g â n h n g v ề x lý n ợ q u h n , c ó trìn h đ ộ c h u y ê n m ô n n h ấ t đ ịn h , th ự c lin h h o t tro n g c c p h n g n x lý n ợ q u h n D o đ ó , A P B c ầ n n â n g c ao c h ấ t lư ợ n g c ủ a đ ộ i n g ũ c n b ộ m c ô n g tá c x lý n ợ q u h n c ũ n g n h c n m c ô n g tá c tín d ụ n g , tiế p tụ c đ o tạ o lại n g h iệ p v ụ x lý n ợ m ộ t c c h b ài b ả n , k h o a h ọ c , x â y d ự n g c h ín h sá ch đ o tạ o đ ể n â n g c a o c h ấ t lư ợ n g c n b ộ (k h u y ế n k h íc h c n b ộ đ a n g c ô n g tá c tạ i n g â n h n g tiế p tụ c h ọ c đ ể n â n g c a o k iế n th ứ c n g h iệ p v ụ v k iế n th ứ c th ị trư n g , c c n b ộ th a m g ia c ác lớ p tậ p h u ầ n v ề p h ò n g c h ổ n g rủ i ro , c ác c ô n g n g h ệ th ô n g tin đ ể ứ n g d ụ n g k h o a 85 h ọ c k ỹ th u ậ t v o c ô n g tá c x lý n ợ ) N g o i ra, c ầ n p h ả i m i c h u y ê n g ia p h p lý đ ế n g iả n g , tra o đ ổ i k in h n g h iệ m tro n g c ác tìn h h u ố n g , v ụ n liê n q u a n đ ế n lĩn h v ự c n g â n h n g đ ể c n b ộ m c ô n g tá c x lý n ợ c ó th ê m k in h n g h iệ m , h iể u th ê m v ề p h p luật C c c n b ộ làm c ô n g tá c x lý n ợ q u h n b ê n c n h v iệ c trâ u đ ổ i, n â n g c a o c c k iê n th ứ c c h u y ê n m ô n c ầ n p h ả i đ ợ c đ o tạ o v ề p h ẩ m c h ấ t đ o đ ứ c n g h ề n g h iệ p , th n g x u y ê n c ậ p n h ậ t c c th ô n g tin v ề lĩn h v ự c có liê n q u a n đ ể p h ụ c v ụ c h o c ô n g tá c c h u y ê n m n C ầ n c ó c c c h ín h sá c h đ ã i n g ộ n h ấ t đ ịn h đ ố i v i c ác c n b ộ m c ô n g tá c x lý n ợ q u h n , g ắ n trá c h n h iệ m v i q u y ề n lợi đ ợ c h n g H iệ n n a y A P B đ ã x â y d ự n g đ ợ c c h ín h sá c h lư n g c h o đ ố i tư ợ n g c n b ộ m c ô n g tá c x lý n ợ , tu y n h iê n v ẫ n c ò n n h iề u h n c h ế v iệ c đ n h g iá h iệ u q u ả c ô n g v iệ c c ũ n g n h đ n h g iá c n b ộ c ò n n h iề u b ấ t c ập , c h a có đ ủ c sở đê có th ê đ a đ ợ c n h ữ n g k ế t lu ậ n k h c h q u a n làm c s c h o v iệ c th n g p h át 3 M Ộ T S Ố K IẾ N N G H Ị 3.3.1 K iến nghị vói C hính phủ a ) T ă n g c n g v a i trò c ủ a B ộ tà i c h ín h tro n g v iệ c c ấp v ố n đ iề u lệ đ ủ cho N H T M n h nước - T h n h lậ p C ô n g ty m u a b n n ợ v tà i sản tồ n đ ọ n g c ủ a d o a n h n g h iệ p , trự c th u ộ c B ộ tà i c h ín h th n h lập v v o h o t đ ộ n g th e o q u y ế t đ ịn h c ủ a C h ín h p h ủ , tu y n h iê n v a i trị c ủ a c n g ty n y h iệ n rấ t h n ch ế K in h n g h iệ m tro n g x lý n ợ c ủ a n h iê u n c trê n th ê g iớ i ch o th â y v iệ c th n h lập m ộ t tô c h ứ c c h u y ê n m u a b n n ợ (m ộ t tổ c h ứ c tà i c h ín h - tín d ụ n g đ ặ c th ù có trá c h n h iệ m x lý n ợ ) c ầ n th iế t, tạ o đ iề u k iệ n ch o v iệ c x lý n ợ q u h n tồ n đ ọ n g đ ợ c th ự c h iệ n n h a n h c h ó n g v có h iệ u q u ả Ư u đ iể m c ủ a g iải p h p n y tậ p tru n g to n b ộ c c k h o ả n n ợ q u h n c ủ a k h c h h n g n h iề u n g â n 86 h n g v o m ộ t đ ầ u m ố i đ ể x lý tổ n g th ể v triệ t để; c ò n c ác k h o ả n n ợ n ợ tru n g b ìn h v tố t đ ợ c đ ể lại N H T M , tạ o đ iề u k iệ n để n g â n h n g h o t đ ộ n g h iệ u q u ả , n h m n h th e o đ ú n g th ô n g lệ đ ú n g th ô n g lệ q u ố c tế Đ e v iệ c x lý n ợ q u h n th ô n g q u a c ô n g ty m u a b n n ợ v tà i sả n tồ n đ ọ n g c ủ a d o a n h n g h iệ p - B ộ T i c h ín h th ự c s ự đ t đ ợ c h iệ u q u ả n h m o n g m u ố n c ủ a c c N H T M , tạ o đ iề u k iệ n c h o c ác N H T M n h a n h c h ó n g x lý d ứ t đ iể m c c k h o ả n n ợ q u h n , C h ín h p h ủ c ầ n c ó c h ín h s c h tr o n g v iệ c c h u y ể n n h ợ n g , tiế p n h ậ n n ợ q u h n từ N H T M s a n g c ô n g ty đ ợ c th ự c h iệ n th e o h n g : Đ ố i v i c ác k h o ả n n ợ q u h n v tà i sả n b ả o đ ả m (n ế u c ó ) tư n g ứ n g đ a n g đ ợ c h c h to n n ộ i b ả n g tạ i N H T M k h i đ ợ c c h u y ể n n h ợ n g sa n g c ô n g ty m u a b n n ợ đ ợ c c h u y ể n n h ợ n g th e o g iá trị h c h to n , n g u ô n x lý k h o ả n n ợ q u h n n y d o N g â n sá c h n h n c ch i trả Đ ố i v i c ác k h o ả n n ợ q u h n v tà i sả n b ả o đ ả m (n ế u c ó ) tư n g ứ n g đ a n g h c h to n n g o i b ả n g tạ i N H T M k h i c h u y ể n n h n g sa n g c ô n g ty m u a b n n ợ đ ợ c c h u y ể n n h ợ n g th e o g iá th ỏ a th u ậ n g iữ a n g â n h n g v c ô n g ty , n g u n x lý k h o ả n n ợ q u h n từ n g u n v ố n c ủ a c ô n g ty v n g u n v o s n d ự p h ò n g rủ i ro c ủ a n g â n h n g b ) H o n th iệ n c c h ế p h p lý tro n g v iệ c x lý tà i sản đ ả m b ả o T ă n g c n g tín h h iệ u lự c v th ự c th i c ủ a h ệ th ố n g p h p lu ật, h o n th iệ n h ệ th ố n g p h p lu ậ t q u y đ ịn h v ề q u y ề n c ủ a T C T D đ ợ c p h é p x lý tà i sả n đ ả m b ả o n ợ v a y k h i k h c h h n g v a y v ố n k h n g c ó k h ả n ă n g trả n ợ n g â n h n g , tạ o k h u n g h n h la n g p h p lý c h o c ác T C T D đ ợ c c h ủ đ ộ n g x lý tà i sả n đ ả m b ả o tiề n v a y c ủ a k h c h h n g đ ể th u h i n ợ m k h ô n g p h â n b iệ t lo i h ìn h k h c h h n g đ ể th u h i n ợ m k h ô n g p h â n b iệ t lo ại h ìn h k h c h h n g (D N N N , d o a n h n g h iệ p n g o i q u ố c d o a n h , tư n h â n c th ể ) K iế n n g h ị C h ín h p h ủ b a n h n h c c h ế đ ặ c th ù , c h o p h é p n g â n N H T M 87 đ ợ c c h ủ đ ộ n g h o n th iệ n c c th ủ tụ c p h p lý đ ố i v i c ác tà i sả n đ ả m b ả o n ợ v a y , n h ấ t b ấ t đ ộ n g sả n n h ằ m dễ d n g tro n g v iệ c p h t m ã i đ ể th u h i n ợ c ũ n g n h k h a i th c , sử d ụ n g tà i sả n x iế t n ợ , trá n h v iệ c h ìn h h ó a c ủ a c ác q u a n b ả o v ệ p h p lu ậ t v o c ác h o t đ ộ n g n ày C h ín h p h ủ c ầ n b a n h n h c c h ế c h o p h é p v k h u y ế n k h íc h h o t đ ộ n g th u h i n ợ k h ô n g th n g q u a tị a n , c ó c ác c c h ế n h ấ t đ ịn h tạ o đ iề u k iệ n c h o c c N H T M đ ợ c c h ủ đ ộ n g , lin h h o t tro n g v iệ c ch i h o a h n g k h i x lý tà i sả n đ ả m b ả o n ợ v a y đ ể th u h i n ợ c ũ n g n h c ác c c h ế để N H T M đ ợ c th u ậ n lợ i tro n g v iệ c k h a i th c tà i sả n x iế t nợ C h ín h p h ủ c ầ n c ó c ác q u y đ ịn h cụ th ể , tạ o k h u ô n k h ổ p h p lý c h o c ô n g ty A M C c ó th ể c h ủ đ ộ n g p h t m i tà i sả n v tự c h ịu trá c h n h iệ m v ề h o t đ ộ n g c ủ a m in h , n h ấ t c ác c c h ế v ề đ ấ u g iá , p h t m i c ác tà i sả n c â m c ổ , th ế c h ấ p , c h u y ể n n h ợ n g q u y ề n sử d ụ n g d ất, p h t m i c ác tà i sản th u ộ c sở h ữ u c ủ a D N N N c) Đ ẩ y n h a n h tiế n đ ộ sắ p x ế p lại d o a n h n g h iệ p n h n c c ũ n g n h có c c q u y đ ịn h c ụ th ể tro n g v iệ c x lý n ợ v a y n g â n h n g c ủ a D N N N th ự c h iệ n sắ p x ế p lại V iệ c th ự c h iệ n đ ổ i m i, sắ p x ế p lại D N N N m ộ t c h ủ trư n g lớ n c ủ a Đ ả n g v c ủ a N h n c đ ổ i m i h o t đ ộ n g c ủ a D N N N , c h u y ể n h ìn h th ứ c p h p lý c ủ a d o a n h n g h iệ p n h ằ m h o t đ ộ n g có h iê u q u ả, n â n g c a o n ă n g lự c c n h tra n h v đ p ứ n g y ê u c ầu h ộ i n h ậ p T h ự c tế c h o th ấ y , m ộ t b ộ p h ậ n k h lớ n c c D N N N s a u k h i th ự c h iệ n c ổ p h ầ n h ó a đ ã có n h ữ n g c h u y ể n b iê n râ t tíc h c ự c, h o t đ ộ n g sả n x u ấ t k in h d o a n h có h iê u q u ả , c ó lợ i n h u ậ n v th ự c h iệ n n g h ĩa v ụ tr ả n ợ v a y n g â n h n g đ ầ y đ ủ , th e o đ ú n g c a m k ế t k h i n h ậ n n ợ v k h i v a y v ố n đ ã k ý T ro n g q u trìn h c h u y ể n đ ổ i c ác D N N N , v ấ n đề x lý tà i c h ín h c h o c c đ n v ị n y đ ợ c đ ặ t lê n h n g đ ầ u , đ iề u k iê n tiê n q u y ế t đê x c đ ịn h D N N N c ó đ ủ đ iề u k iệ n đ ể đ ợ c c h u y ể n đ ổ i h a y k h ô n g V iệ c x lý 88 tà i c h ín h c ủ a d o a n h n g h iệ p g ó p p h ầ n v o v iệ c g iải q u y ế t c c k h o ả n n ợ tồ n đọng k h u v ự c ng ân hàng T u y n h iê n , b ê n c n h đ ó v ẫ n tồ n tạ i m ộ t b ộ p h ậ n D N N N lợ i d ụ n g c h ủ trư n g , c h ín h sá c h c ủ a Đ ả n g v n h n c đ ể trố n trá n h n g h ĩa v ụ trả n ợ v a y n g â n h n g k h i th ự c h iệ n c ổ p h ầ n h ó a , th â m c h í x ù nợ V ì v ậ y , C h ín h p h ủ c ầ n ch ỉ đ o B ộ , n g n h có liê n q u a n c h ỉn h sử a, h o n th iệ n c c q u y đ ịn h v ề v iệ c th ự c h iệ n đ ổ i m i, sắ p x ế p lại D N N N , th e o đ ó p h ả i q u y đ ịn h rõ c c D N N N sa u k h i th ự c h iệ n c h u y ể n đ ổ i p h ả i có n g h ĩa v ụ k ế th a , tiế p n h ậ n lại to n b ộ c c k h o ả n n ợ v a y c h a trả c ủ a D N N N trư c c h u y ể n đ ổ i tạ i c c T C T D v p h ả i th ự c h iệ n trả n ợ th e o c ác c a m k ế t đ ã k ý C ả i c c h n g â n h n g p h ả i g ắ n v i cải c c h k in h tể to n d iện , m trư c h ế t đ ẩ y n h a n h lộ tr ìn h sắ p x ế p lại, đ ổ i m i, n â n g c ao h iệ u q u ả D N N N B i v ì, h iệ u q u ả h o t đ ộ n g c ủ a h ệ th ố n g N H T M c h ín h b ứ c tra n h p h ả n c h iê u tìn h h ìn h h o t đ ộ n g c ủ a d o a n h n g h iệ p , N H T M k h ô n g th ể n h m n h h ó a tìn h h ìn h tà i c h ín h n ế u c ác d o a n h n g h iệ p - k h c h h n g v n g i b n đ n g h n h c ủ a h ọ m ă n th u a lồ triể n m ie n C ó th ể n ó i, cải c c h k h u v ự c n g â n h n g k h ó có th ể th n h c ô n g n ế u c ác k h u v ự c k h c c ủ a n ề n k in h tê k h ô n g đ ợ c đ ổ i m i m ộ t c c h đ n g th i D o đ ó , c ần đ ặ t cải c c h k h u v ự c n g â n h n g tro n g c h n g trìn h cải c c h k in h tế to n d iện C ải c c h n g â n h n g p h ả i tiế n h n h so n g so n g v i tiế n trìn h đ ổ i m i c ch ế q u ả n lý k in h tế v ĩ m ô , cải c c h b ộ m y q u ả n lý n h n c đ i đ ố i v i cải c c h k h u v ự c ch i tiê u c ô n g , c h ủ đ ộ n g v k iể m s o t q u trìn h h ợ p tá c q u ố c tế, cải c c h v tă n g c n g tín h h iệ u lự c c ủ a h ệ th ố n g p h p luật C h ín h p h ủ c ầ n b a n h n h m ộ t n g h ị đ ịn h q u y đ ịn h q u y ề n h n v trá c h n h iệ m c ủ a N H T M tro n g v iệ c c c ấ u lại D N N N th e o h n g : T h ứ n h ấ t, N H T M v i tư c c h c h ủ n ợ p h ả i đ ợ c th a m g ia , có ý k iế n đ ố i v i đ ề n sắ p x ế p lại D N N N (b a o g m c o c ấ u lại h o t đ ộ n g v c c â u lại 89 tà i c h ín h ) trư c k h i trìn h c c c ấp có th ẩ m q u y ề n p h ê d u y ệ t T h ứ h a i, tro n g q u trìn h th a m g ia x â y d ự n g đ ề n sắ p x ế p lại D N N N n ế u x é t th ấ y D N N N k h ô n g đ ủ đ iề u k iệ n để c ó th ể tồ n tạ i đ ợ c , N H T M c h ủ đ ộ n g đ ề n g h ị c h o p h sả n , g iả i th ể h o ặ c c h u y ể n đ ổ i sở h ữ u T h ứ b a , N H T M c ó th ể đ ợ c q u y ề n c n g i th a m g ia q u ả n trị đ iề u h n h d o a n h n g h iệ p n ế u th ấ y c ầ n th iế t N h v ậ y , C h ín h p h ủ c ầ n có q u y đ ịn h c ụ th ể c h o p h é p N H T M đ ợ c th a m g ia số v ố n v o d o a n h n g h iệ p > 1 % v ố n tự c ó c ủ a d o a n h n g h iệ p n h h iệ n n a y , c ó n h th ế n g â n h n g m i đ ủ c sở đê tiế n h n h caỉ tổ lại h o t đ ộ n g c ủ a d o a n h n g h iệ p C h ín h p h ủ c ầ n cải tạ o th n g x u y ê n v g ia o trá c h n g h iệ m c ụ th ê đôi v i c ác B ộ , n g n h , đ ịa p h n g tro n g v iệ c h ỗ trợ , p h ố i h ợ p v i n g â n h n g để x lý c c k h o ả n n ợ q u h n Đ iề u n y g iú p c h o n g â n h n g có th ể tiế n h n h n h a n h c h ó n g c c g iải p h p x lý n ợ v h n c h ế p h t sin h n h ữ n g chi p h í tro n g q u trìn h th u nợ d ) Đ ẩ y m n h cải c c h k h u v ự c N g â n h n g T iế p tụ c cải c c h k h u v ự c n g â n h n g , b a o g m c ả N H N N v N H T M tro n g đ iề u k iệ n d u y trì tă n g trư n g n ề n k in h tế n h ằ m tạ o đ iề u k iệ n th u ậ n lợ i c h o h ộ i n h ậ p q u ố c tế Đ ẩ y n h a n h tiế n đ ộ th ự c h iệ n h iệ n đ i h ó a c ác N H T M , c â p b ô su n g v ô n đ iề u lệ c h o c c N H T M n h n c n h ằ m n g â n c ao n ă n g lự c v ố n tự c ó , đ ả m b ả o a n to n tro n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a n g â n h n g Đ ẩ y n h a n h q u trìn h cổ p h ầ n h ó a N H T M n h n c , c h o p h é p n h đ ầ u tư n c n g o i đ ợ c th a m g ia đ ầ u tư v o lĩn h v ự c n g â n h n g n h ă m tă n g c n g n ă n g lự c tà i c h ín h , tă n g c n g k ỹ n ă n g q u ả n trị, đ iê u h n h c ủ a N H T M n h n c h iệ n n a y P h ả i x c đ ịn h đ â y g iải p h p lâu d ài v b ê n v ữ n g n h ằ m n g ă n c h ặ n n g u y c g ia tă n g n ợ q u h n M ộ t tro n g n h ữ n g h n c h ế c ủ a c ác N H T M tro n g th i g ia n q u a q u y 90 m v ố n tự c ó n h ỏ , d ẫ n đ ế n n ă n g lự c tài c h ín h c h a đ ủ m n h đế c n h tra n h v i c c N H T M n c n g o i k h i h ộ i n h ậ p q u ố c tế D o v ậ y , cải c c h h ệ th ố n g N H T M c ầ n th ự c h iệ n b ằ n g b iệ n p h p tă n g v ố n đ ố i v i x lý n ợ q u h n , n â n g c a o n ă n g lự c q u ả n trị, đ iề u h n h , q u ả n lý c h ấ t lư ợ n g tín d ụ n g v q u ả n lý rủ i ro tro n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h c h o p h é p N H T M tă n g v ố n đ iề u lệ b ằ n g c c h p h t h n h trá i p h iế u C h ín h p h ủ M ặ c d ù c ác N H T M Đ ã c ó n h iề u n ỗ lự c , c ố g ắ n g tro n g v iệ c n â n g c ao h iệ u q u ả k in h d o a n h , tă n g k h ả n ă n g sin h lợ i , so n g v ẫ n ch ỉ đ p ứ n g p h ầ n v ố n tă n g th ê m rấ t n h ỏ , đ â y th ự c b ấ t c ậ p lớ n tro n g k h i q u trìn h h ộ i n h ậ p k in h tế q u ố c tế đ a n g đ ế n g ần Đ e tà i c c ấ u , tà i c ấ u trú c h o t đ ộ n g c ủ a c ác N H T M , n g o a i h ỗ trợ tài c h ín h từ p h ía n h n c th n g q u a c ấp b ổ su n g v ố n đ iề u lệ đ ẻ tă n g v ố n tự c ó đ t h ệ số C A R th e o c h u ẩ n n ự c q u ố c tế, n h n c c h o p h é p c ác N H T M đ ợ c th ự c h iệ n c ổ p h ầ n h ó a , c h o p h é p p h t h n h trái p h iế u đ ặc b iệ t để th u h ú t v ố n , đ ổ i m i p h n g th ứ c q u ả n lý, q u ả n trị k in h d o a n h C h ín h p h ủ c ần tiế p tụ c th ự c th i c h ín h sá c h ch o p h é p c ác N H T M n h n c đ ợ c lẩy p h ầ n lợ i n h u ậ n v ợ t k ế h o c h g ia o v từ n g u n th u h i k h o ả n n ợ q u h n đ ã x lý c h u y ể n n g o i b ả n g đ ể b ổ su n g v ố n đ iề u lệ 3.3.2 K iến nghị với N gân hàng Nhà nước - Đ ể tạ o đ iề u k iệ n c h o c c N H T M đ ợ c c h ủ đ ộ n g th ự c h iệ n tố t h n c ô n g tá c p h â n lo ại n ợ , tríc h lậ p v sử d ụ n g d ự p h ò n g đ ể x lý rủ i ro tín d ụ n g , k iế n n g h ị N H N N ch ỉ đ o c ác V ụ , C ụ c c ó liê n q u a n c ầ n tiế p tụ c n g h iê n c ứ u , sử a đ ổ i, b ổ s u n g c c q u y đ ịn h v ề p h â n lo ại n , tríc h lậ p d ự p h ò n g đ ế x lý rủ i ro tín d ụ n g tro n g h o t đ ộ n g n g â n h n g T h ứ n h ấ t, q u y đ ịn h cụ th ể c ác c ăn c ứ v p h n g p h p đ ể x c đ ịn h n ợ q u h n c ủ a N H T M V iệ c p h â n lo ại n ợ v x c đ ịn h n ợ q u h n p h ả i d ự a trê n c sở k ế t q u ả đ n h g iá k h c h h n g th e o h a i tiê u ch í: tìn h h ìn h th a n h to n n ợ v tìn h h ìn h tài c h ín h c ủ a k h c h h n g , đặc b iệ t đ ố i v i k h c h h n g tổ c h ứ c , 91 d o a n h n g h iệ p , c h ứ k h ô n g ch ỉ đ ứ n g lại v iệ c đ n h g iá , p h â n lo ại th e o từ n g k h o ả n n ợ riê n g lẻ T h ứ h a i, s a đ ổ i h ệ th ố n g tà i k h o ả n k ế to n , h n g d ẫ n h c h to n kế to n th e o s t v i th ô n g lệ q u ố c tế , p h ả n ả n h đ ú n g k ê t q u ả h o t đ ộ n g th ự c tê c ủ a n g â n h n g v d o a n h n g h iệ p , đ ả m b ả o tín h m in h b c h v ề th ô n g tin T h ứ b a , N H N N L o c ầ n c ó h n g d ẫ n c ụ th ể c ác tà i liệ u làm c ă n c ứ c h o v iệ c sử d ụ n g q u ỹ d ự p h ò n g rủ i ro đ ể x lý rủ i ro tín d ụ n g , trá n h tìn h trạ n g v ă n b ả n g n g d ẫ n c h u n g c h u n g , k h ô n g c ụ th ê , g â y k h ó k h ă n c h o N H T M tro n g q u trìn h th ự c h iệ n - C ầ n b a n h n h c ác v ă n b ả n h n g d ẫ n c ụ th ể h o t đ ộ n g m u a b n n ợ , k h a i th c tài sả n g iữ a c ô n g ty M u a b n n ợ v i c c tổ c h ứ c tín d ụ n g v c ác c n h â n k h c h o ặ c n g ợ c lại Đ n g th i, N H N N c ầ n n g h iê n c ứ u , b ô su n g th ê m c c c h ứ c n ă n g , n h iê m v ụ c ủ a c ác c ô n g ty M u a b n n ợ c ă n c ứ th e o tìn h h ìn h th ự c tế h iệ n n a y - T ă n g c n g c ô n g tá c th a n h tra h o t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a c ác N H T M , từ đ ó c ó th ể sớ m p h t h iệ n c ác sai só t, x u h n g lệ c h lạc đ ể ch ỉ đ o v p h ò n g n g a , c h ỉn h sử a v k h ắ c p h ụ c m ộ t c c h triệ t đ ể, q u trìn h th a n h tra c â n tậ p tru n g v o x u h n g c n h tra n h k h ô n g n h m n h , v iệ c b u ô n g lỏ n g c ác đ iê u k iệ n tín d ụ n g d ẫ n tớ i n g u y c rủ i ro tro n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g k h ô n g m ộ t n g â n h n g m c ả h ệ th ố n g n g â n h n g - S m n g h iê n c ứ u , b a n h n h q u y c h ế h n g d ẫ n th ự c h iệ n c h u y ể n n ợ th n h v ố n g ó p v o c c d o a n h n g h iệ p để g iú p n g â n h n g c ó c sở tiê n h n h x ú c tiế n v iệ c c ả i tổ lại h o t đ ộ n g c ủ a d o a n h n g h iệ p đ ê c ó th ê th u h i n ợ - C ầ n b a n h n h th ô n g tư v ề v iệ c x lý n h ữ n g tổ n th ấ t k h i c ác N H T M m a u b n n ợ tạ o đ iề u k iệ n c h o c c n g â n h n g y ê u tâ m th ự c h iệ n v iệ c x lý n ợ c ủ a m ìn h - H ậ u q u ả c ủ a g n h n ặ n g n ợ q u h n tồ n đ ọ n g g â y ch o h ệ th ô n g 92 n g â n h n g k h ô n g p h ả i c h ỉ d o n g n h n g â n h n g g â y m m ộ t p h ầ n h ậ u q u ả c ủ a c c c h ín h sá c h , c c ấ u k in h tế b ấ t h ọ p lý , đ iê u h n h y ê u k é m c ủ a lã n h đ o đ ại b ộ p h ậ n c c d o a n h n g h iệ p n h n u c D o đ ó , đề n g h ị N H N N L o b o c o C h ín h p h ủ , k iế n n g h ị C h ín h p h ủ c ầ n đ ẩ y m n h c ô n g tá c đ ổ i m i, x ế p lạ i, c ổ p h ầ n h ó a c ác D N N N để tạ o n ê n k h u v ự c k in h tế m i n ă n g đ ộ n g h iệ u q u ả h n C h ín h p h ủ p h ả i đ ặ t v ấ n đ ề x lý n ợ q u h n tô n đ ọ n g c ủ a N H T M tro n g m ộ t c h iế n lư ợ c c h u n g c ủ a C h ín h p h ủ để c ó th ể th ự c h iệ n đ ợ c tá i c c ấ u n g â n h n g , n â n g c ao sứ c c n h tra n h c h o c ác N H T M tro n g q u trìn h h ộ i n h ậ p q u ố c tế - T iế n trìn h tá i c ấ p v ố n ch o c ác N H T M n h n c c ủ a C h ín h p h ủ v N H N N đ ã đ ợ c th ự c h iệ n , n h n g v ẫ n c h a b ả o đ ả m th e o lộ trìn h v y ê u câu c ủ a th ô n g lệ q u ố c tế , m ả n h h n g đ ế n tiế n độ triể n k h a i đ ề n x lý n ợ q u h n tồ n đ ọ n g c ủ a c c N H T M M ặ t k h c , v iệ c N H T M c h a đ ợ c câp v ố n h o ặ c c h a tìm đ ợ c g iả i p h p c h o v â n đ ê tă n g v ô n m ả n h h n g đ ê n u y tín c ũ n g n h x ế p h n g c ủ a n g â n h n g n y trê n trư n g q u ố c tế k h i hội n h ậ p K iế n n g h ị c c c q u a n c ấ p trê n sớ m th ự c h iệ n c a m k ế t tái c ấ p v ố n c h o n g â n h n g h o ặ c c ó g iả i p h p c h o v ấ n đề n ày - C c v n g m ắ c tr o n g q u tr ìn h x lý tà i sả n đ ả m b ả o n ợ v a y đ ê th u h i n ợ tu y đ ã đ ợ c đ ề c ậ p đ ế n r ấ t n h iề u lầ n n h n g v â n c h a đ ợ c g iả i q u y ế t d ứ t đ iể m Đ ề n g h ị N H N N L o m v iệ c v i c c c q u a n c ó th ẩ m q u y ề n đ ể c ó v ă n b ả n h n g d ẫ n c ụ th ể , tạ o c sở c h o c c N H T M th ự c h iệ n Đ n g th i, N H N N c ầ n c ó c c h ế c h o N H T M c ó q u y ề n c h ủ đ ộ n g tro n g x lý p h t m ã i tà i sả n th u h i n ợ , k h ô n g q u lệ th u ộ c v o n h iề u B ộ , n g n h , g â y k h ó k h ă n c h n g c h é o , k é o d i th i g ia n x lý n ợ q u m ứ c K iế n n g h ị N H N N L o n g h iê n c ứ u tr ìn h Q u ố c h ộ i đ a v o lu ậ t c c tổ c h ứ c tín d ụ n g q u y ề n c ủ a tổ c h ứ c tín d ụ n g c h o v a y v ố n đ ợ c trự c tiê p p h t m ã i tà i sả n đ ả m b ả o c ủ a b ê n v a y đ ể th u h i n ợ 93 - C c tiê u c h í b o c áo v k ế t q u ả x lý n ợ g iữ a N H N N v c ác đ ịn h c h ế tà i c h ín h q u ố c tế h iệ n v ẫ n c ị n c ó đ iể m c h a th ố n g n h ấ t, N H N N c ầ n th ố n g n h ấ t v ấ n đ ề n y , trá n h tìn h trạ n g tro n g m ọ i k ý h ọ p k iể m đ iể m tiế n đ ộ triể n k h a i c h n g trìn h cải c c h n g â n h n g th n g h a y p h t sin h v n g m ắ c v ề số liệ u b o cáo - T rìn h C h ín h p h ủ L n ê n b ổ su n g th ê m k in h p h í ch o v iệ c tá i c c ấ u lại h ệ th ố n g N H T M n h n c tro n g đ ó d n h số tiề n p h ù h ợ p đ ể c ấ p c h o c ác N H T M x lý n ợ q u h n 3.3.3 K iến nghị vó i ngành a) Đ ố i v i B ộ T ài c h ín h : - C ầ n có h n g d ẫ n v iệ c k h n g tín h th u ế sử d ụ n g đ ấ t h n g n ă m đ ố i v i đ ấ t tà i sả n đ ả m b ả o n ợ v a y đ ợ c g ia o c h o n g â n h n g để x lý th u h i n ợ D o h iệ n n a y , c q u a n th u ế v ẫ n y ê u c ầ u n g â n h n g p h ả i n ộ p th u ế sử d ụ n g đ ấ t tro n g th i g ia n đ ấ t (là tà i sả n đ ả m b ả o n ợ v a y ) đ ợ c g ia o c h o n g â n h n g đê x lý n h ằ m th u h i n ợ , th â m c h í c ả tiề n th u ế sử d ụ n g đ ấ t m c h ủ sử d ụ n g đ ấ t c ũ c h a n ộ p Đ â y đ iề u b ấ t h ợ p lý v ì tín h từ th i đ iể m g ia o đ é n k h i n g â n h n g x lý th u h i đ ợ c n ợ th ì n g â n h n g k h ô n g sử d ụ n g đ ấ t n y Đ ố i v i số tiề n th u ế s d ụ n g đ ấ t m n g i sử d ụ n g đ ấ t c h a n ộ p B ộ tà i c h ín h c ũ n g c ần c ó h n g d ẫ n m iễ n , g iả m v ì c h ủ sử d ụ n g đ ấ t c ũ k h ô n g c ò n tư c c h p h p n h â n , g iả i th ể , p h sả n , c h ế t V iệ c m n y g iú p c h o n g â n h n g k h ô n g p h ả i c h ịu n h ữ n g ch i p h í k h n g đ n g có, tạ o th ê m n ă n g lự c tà i c h ín h ch o v iệ c x lý n ợ - C ó c c h ế h ỗ trợ n g u n v ố n đ ể c ác n g â n h n g tă n g c n g k h ả n ă n g tríc h lập d ự p h ị n g rủ i ro , tạ o đ iề u k iệ n để x lý c ác k h o ả n n ợ k h ô n g có k h ả n ă n g th u h i - T rìn h C h ín h p h ủ c ấ p b ổ su n g v ố n đ iề u lệ c h o c ác N H T M n h n c n h ằ m n â n g c a o n ă n g lự c tài c h ín h c h o c ác n g â n h n g Đ n g th i, c ấ p b ổ su n g 94 v ố n d iề u lệ đ ổ i v i c ác D N N N đ ặ c th ù để c ác d o a n h n g h iệ p có n g u n v ố n k in h d o a n h , tă n g th u n h ậ p đ e trả n ợ v a y n g â n h n g - S m b a n h n h c ác q u y đ ịn h v ề c c h ế x lý tà i c h ín h , h ỗ trợ tà i c h ín h đ ổ i v i c c n g â n h n g k h i th ự c h iệ n c ác g iả i p h p x lý n ợ th e o c h ỉ đ ịn h c ủ a C h ín h p h ủ , x lý n ợ b ằ n g b iệ n p h p b n n ợ b ) Đ ổ i v i T ổ n g c ụ c đ ịa c h ín h , B ộ T ài n g u y ê n v m ô i trư n g : S m b a n h n h v ă n b ả n h n g d ẫ n th ủ tụ c c ấ p g iấ y c h ứ n g n h ậ n q u y ề n s h ữ u , q u y ề n sử d ụ n g đ ố i v i đ ấ t v n h ữ n g tà i sả n liê n q u a n tớ i đ ấ t đ ể tạ o c c h ế , th ủ tụ c th u ậ n lợ i c h o c c n g â n h n g tro n g v iệ c x lý tà i sả n đ ả m b ả o n ợ v a y Đ ố i v i n h ữ n g tà i sả n q u y ề n sử d ụ n g đ ấ t m tà i liệ u g ố c c ó từ n h ữ n g n ă m trư c c h ỉ c c q u y ế t đ ịn h g ia o đ ấ t v đ ế n n a y c h a th ể h o n th iệ n đ ợ c th ủ tụ c c ấ p g iấ y c h ứ n g n h ậ n q u y ề n sử d ụ n g đ ấ t th ì có c c h ế c ụ th ể đ ể n g â n h n g c ó đ ợ c c sở p h p lý để tiế n h n h m u a b n tài sả n trê n th ị trư n g , c ả i tạ o c h o th u ê h o ặ c x lý n h c ác tà i sả n có đ ầ y đ ủ h sơ p h p lý th e o q u y đ ịn h c ) Đ ố i v i c c c q u a n th ự c th i p h p lu ậ t n h tò a án , v iệ n k iế m sát, c ô n g a n , c h ín h q u y ề n đ ịa p h n g c ác c ấ p , c q u a n th i h n h n c ác cấp C ầ n p h ố i h ọ p v h ỗ trợ n g â n h n g tro n g v iệ c x lý , g iải q u y ế t k h o ả n n ợ T ro n g n h iề u trư n g h ọ p c ầ n th iế t c ầ n sử d ụ n g n h ữ n g b iệ n p h p c ứ n g rắ n n h b u ộ c c o n n ợ p h ả i g ia o tà i sả n đ ả m b ả o c h o n g â n h n g , k iê n q u y ế t k h ỏ i k iệ n v tiế n h n h x lý n h a n h c h ó n g k ịp th i v ụ n , h o n th iệ n th ủ tụ c , h s p h p lý c h o n h ữ n g tà i sản k h ô n g đ ủ h sơ p h p lý c ần th iế t đ ể g ia o c h o n g â n h n g x lý th e o h n g th íc h h ợ p Đ ố i v i n h ữ n g c o n n ợ k h n g c ị n k h ả n ă n g h o t đ ộ n g c ầ n k iê n q u y ế t th ự c h iệ n th ủ tụ c tu y ê n b ố p h sả n đ ể g iả i p h ò n g tà i sản , g ia o c h o n g â n h n g Đ n g th i, v i c ác b ả n n đ ã c ó h iê u lự c, c q u a n t hi h n h n c ầ n n h a n h c h ó n g áp d ụ n g c ác b iệ n p h p th i h n n đ ể n g â n h n g có th ể n h a n h c h ó n g th u h i nợ 95 C h ín h q u y ề n c c c ấ p c ù n g c ác c q u a n c h ủ q u ả n c ủ a c ác d o a n h n g h iệ p có n ợ q u h n , c ầ n n â n g c ao trá c h n h iệ m c ủ a m ìn h tro n g v iệ c đ ô n đ ố c c o n n ợ th ự c h iệ n n g h ĩa v ụ th a n h to n v i n g â n h n g K ÉT L U Ậ N C Ư Ơ N G V i m ụ c tiê u h o n th iệ n x lý n ợ q u h n tạ i N g â n h n g N ô n g n g h iệ p L o , trê n c sở c ù n g v i n h ữ n g n ộ i d u n g lý th u y ế t c ác p h n g p h p đ ợ c trìn h b y rõ tro n g c h n g v th ự c trạ n g đ ợ c p h â n tíc h c h n g (c ù n g v i n h ữ n g k ế t q u ả , n h ữ n g h n c h ế v n g u y ê n n h â n d ẫ n đ ế n h n c h ế), lu â n v ă n đ a đ ợ c c c g iả i p h p th iế t th ự c v i c ô n g tá c x lý n ợ q u h n N g â n h a n g N ô n g n g h iệ p L o 96 KÉT LUẬN X lý n ợ q u h n tro n g h o t đ ộ n g n g â n h n g n h ă m n â n g c ao c h â t lư ợ n g tín d ụ n g , tă n g h iệ u q u ả h o t đ ộ n g k in h d o a n h , tă n g c n g n ă n g lự c ta i c h ín h c ủ a c ác N g â n h n g th n g m i L o tro n g đ iề u k iệ n p h t triê n k in h tê th ị tr n g v h ộ i n h ậ p k in h tế q u ố c tế m ộ t c h ủ trư n g lớ n c ủ a Đ ả n g v N h n c L o đ ã v đ a n g c h ỉ đ o to n n g n h n g â n h n g triể n k h a i th ự c h iệ n Đ ề tà i lu ậ n v ă n “X lý nợ hạn Ngân hàng N ông nghiệp Lào thực trạn g giải pháp” đ ợ c c h ọ n n g h iê n c ứ u để g iải q u y ế t m ộ t tro n g n h ữ n g v ấ n đ ề th i c ấ p b c h h iệ n n ay c b ả n lu ậ n v ă n đ ã h o n th n h đ ợ c n h iệ m v ụ sau: 1- L u ậ n v ă n đ ã k h a i q u t h ó a c sở lý th u y ế t c b ả n v ề n g â n h n g th n g m i v c c h o t đ ộ n g c ủ a n g â n h n g th n g m i; lý lu ậ n c h u n g v ề n ợ q u h n c ủ a N H T M c ũ n g n h n g u y ê n n h â n p h t sin h v b iệ n p h p x lý n ợ q u h n tro n g q u trìn h h o t đ ộ n g c ủ a N H T M - L u ậ n v ă n đ ã n g h iê n c ứ u th ự c trạ n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h tro n g b a n ă m từ 0 đ ế n n ă m 0 , đ i sâ u p h â n tíc h , lý g iải th ự c trạ n g c ô n g tá c x lý n ợ q u h n c ủ a A P B , q u a đ ó đ n h g iá đ ợ c n h ữ n g n g u y ê n n h â n d ẫ n đ ế n n h ữ n g h n c h ế tro n g c ô n g tá c x lý n ợ q u h n c ủ a A P B - T rê n c sở đ n h g iá th ự c trạ n g c ô n g tá c x lý n ợ q u h n tạ i A P B , lu ậ n v ă n đ ã đ ề x u ấ t m ộ t số g iả i p h p v k iế n n g h ị có tín h k h ả th i n h ă m x lý có h iệ u q u ả h n n ợ q u h n c ủ a A P B tro n g th i g ia n tớ i L u ậ n v ă n c ũ n g đ a m ộ t sổ k iế n n g h ị v i C h ín h p h ủ , N H N N L Đ â y m ộ t đ ề tà i rộ n g , c ó tín h p h ứ c tạ p n ê n n h ữ n g đ n h g iá , p h â n tíc h , n h ữ n g g iả i p h p , k iế n n g h ị k h ô n g trá n h k h ỏ i n h ữ n g th iê u só t, h n c h e T a c g iả lu ậ n v ă n m o n g m u ố n n h ậ n đ ợ c th a m g ia đ ó n g g ó p ý k iê n c ủ a cac th ầ y c ô g iá o , c c b n đ ọ c đ ê lu ậ n v ă n có đ iê u k iệ n h o n th iệ n th e m 97 T ôi x in b y tỏ lời cảm n c h â n th n h v sâ u sắ c n h ấ t tớ i c ô g iá o T S Đ ỗ T hị K im H ảo v ề h n g d ẫ n tậ n tìn h v c h u đ o c ủ a cô tro n g s u ố t q u trìn h h o n th n h lu ận v ăn T ô i cũ n g x in ch ân th n h cảm n to n th ể th ầ y c ô g iá o H ọ c v iệ n n g â n h n g V iệ t N a m nói c h u n g v c ác th ầ y cô g iá o k h o a n g â n h n g - T ài C h ín h n ó i riê n g đ ã tận tìn h g iản g dạy, g iú p đ ỡ tô i tro n g su ố t q u trìn h tô i học v n g h iê n u trường T ô i c ũ n g xin chân th n h cảm ơn g iú p đ ỡ c ủ a n g â n h n g n ô n g n g h iệ p L o v to n thể b ạn bè, g ia đ ìn h , ng i th â n đ ã tạ o đ iề u k iệ n th u ậ n lợi, ủ n g h ộ , g iú p đ ỡ để h o àn th n h luận v ă n TÀI LIỆU TH AM KHẢO [1] B o cáo th n g n iên N g â n h n g N h n c L n ă m 005, 2006, 2007, 0 0 [2] B o c áo th n g n iên N g â n h n g N ô n g n g h iệp L n ă m 05, 2006, 0 0 0 [3] T S H D iệu (chủ biên) (2 0 ), T ín d ụ n g n g ân hàng, N x b T h ố n g K ê, H N ội [4] T h s N g u y ễ n H ữ u D n g (2 0 ) “ T h ô n g tin tín d ụ n g tro n g q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g tạ i N H T M V iệ t N a m ” [5] P G S T S N g u y ễ n V ă n T iế n (2 0 ) “N g â n h n g th n g m i” x u ấ t b ả n lầ n th ứ [6] L uật N H N N , năm 2000 [7] L uật N H T M , năm 2006 [8] w w w b o l.g o v la