Giải pháp hạn chế và xử lý nợ quá hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh hồng hà,

LV.002052 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO D ự c VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOC VIỆN NGÁN HÀNG vủ VÂN AWtìAsaU đa1 h° c GIẢI PHÁP HẠN CHÉ VÀ x LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NÔNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH HỊNG HÀ Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ Ngưòi hướng dẫn khoa học: TS PHỪNG KHẮC KẾ HỌ C VIÉN N G Á N H À N G TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN Z05 I HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Neu sai tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày k tháng năm 2015 Tác giả luận văn MỤC LỤC MỞ Đ Ầ U CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐÊ VÈ HẠN CHẾ VÀ x LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I .5 1.1 NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương m i 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng Thương m i 1.1.3 Khái niệm nợ hạn 10 1.1.4 Các dấu hiệu khoản vay dẫn đến hạn 11 1.1.5 Phân loại n ợ 14 1.1.6 Nguyên nhân dẫn đến nợ h n .17 1.2 BIỆN PHÁP HẠN CHẾ VÀ x LÝ NỢ QUÁ H Ạ N 22 1.2.1 Tác hại nợ h ạn 22 1.2.2 Sự cần thiết phải hạn chế xử lý nợ h ạn 25 1.2.3 Biện pháp hạn chế xử lý nợ hạn 25 1.3 KINH NGHIỆM Ở MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI VÈ HẠN CHẾ NỢ QUÁ HẠN VÀ VẬN DỤNG Ở VIỆT NAM 28 1.3.1 Kinh nghiệm số nước 28 1.3.2 Nhũng học rút cho Ngân hàng thương mại Việt N am 31 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG NỢ QUÁ HẠN VÀ VIỆC x LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỒNG HÀ 33 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HỒNG HÀ 33 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 34 2.1.3 Kết kinh doanh chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Hồng H 36 2.2 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ VÀ x LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HỒNG HÀ46 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín d ụ n g 46 2.2.2 Thực trạng nợ hạn 57 2.2.3 Các biện pháp hạn chế nợ h n 64 2.2.4 Công tác xử lý nợ hạn 66 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ HẠN CHẾ VÀ x LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HỒNG HÀ 72 2.3.1 Kết đạt 72 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 73 CHƯƠNG 3: MỘT SÓ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ x LÝ NỢ QUÁ HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NỒNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HỒNG H À 81 3.1 ĐỊNH HƯỚNG x LÝ VÀ HẠN CHẾ NỢ QUÁ HẠN TRONG THỜI GIAN TỚI TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HỊNG H À 81 3.1.1 Định hướng chung hoạt động tín d ụ n g 81 3.1.2 Định hướng xử lý hạn chế nợ hạn 83 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM GIẢM NỢ QUÁ HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NỊNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HỊNG HÀ 85 3.2.1 Giải pháp hạn c h ế 85 3.2.2 Giải pháp xử l ý 89 3.3 KIẾN N G H Ị 93 3.3.1 Kiên nghị với quan Nhà nước có thẩm quyền 93 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt N am 96 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 98 KÉT LUẬN 100 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Tên đầy đủ Ký hiệu viết tắt ATM Automatic Teller Machine (Máy giao dịch tự động) Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam CIC Credit Information Center DNNN Doanh nghiệp Nhà nước DNNNN Doanh nghiệp Nhà nước DPRR Dự phòng rủi ro EDC Electronic Data Capture (Thiết bị đọc thẻ điện tử) NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp phát triến nông thôn NHTM Ngân hàng thưong mại NVHĐ Nguồn vốn huy động POS Point of sale TCTD Tổ chức tín dụng TG Tiền gửi TG TCKT Tiền gửi tổ chức kinh tế TG TCTD Tiền gửi to chức tín dụng TTQT Thanh tốn quốc tế VND Việt Nam đồng WTO World Trade Organization VAMC Vietnam Asset Management Company DANH MỤC S ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình xử lý nợ hạn ngân hàng thương mại 26 Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh Hồng H .35 (Năm 2011 - ) 35 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Kết huy động vốn NHNo&PTNT Hồng H 36 Biểu đồ 2.2 Tổng dư nợ NHNo&PTNT Hồng Hà năm 2011 - 2013 .42 Biểu đồ 2.3 Doanh số cho vay theo thời gian 47 Biểu đồ 2.4 Thu nhập từ hoạt động tín dụng 56 Biểu đồ 2.5 Tổng nợ x ấ u 60 Biểu đồ 2.6 Tỷ lệ nợ x ấ u 61 Biểu đồ 2.7 Tổng nợ xấu theo thành phần kinh tế 63 Biểu đồ 2.8 Số tiền trích lập dự phịng rủi r o .70 DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động NHNo&PTNT Hồng H .38 Bảng 2.2 Kết thu dịch vụ NHNo&PTNT Hồng H 43 Bảng 2.3 Tổng họp kết kinh doanh NHNo&PTNT Hồng H 45 Bảng 2.4 Doanh số cho vay theo thành phần kinh t ế 49 Bảng 2.5 Doanh số thu nợ theo thời gian 50 Bảng 2.6 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 51 Bảng 2.7 Hệ số thu nợ NHNo&PTNT Hồng H 53 Bảng 2.8 Hiệu suất sử dụng vốn 54 Bảng 2.9 Vịng quay vốn tín dụng 55 Bảng 2.10 Tình hình nợ hạn Agribank Hồng H .58 Bảng 2.11 Nợ hạn theo nhóm nợ 59 Bảng 2.12 Nợ hạn theo thành phần kinh t ế 62 Bảng 2.13 Xử lý rủi ro 71 ] MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Nhờ công đổi kinh tế lãnh đạo Đảng Nhà nước, kinh tế Việt Nam năm qua không ngừng phát triên Chúng ta bước hội nhập với nên kinh tế nước khu vực giới Trải qua nhiều sóng gió, kinh tế nước ta đạt thành tựu đáng khích lệ, có đóng góp khơng nhỏ ngành ngân hàng với vai trò “đòn bẩy kinh tế” Song song với việc chế thị trường ngày hồn thiện kinh tê Việt Nam xuất cạnh tranh ngày gay gắt NH Đe đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế, đòi hỏi NH phải ngày phát triên mạnh hơn, cung ímg nhiêu dịch vụ tiện ích Đó khó khăn, thách thức điển hình mà NH phải đối mặt Tuy nhiên, khó khăn, thách thức lại đặt cho NH hội hoạt động kinh doanh Trong thay đối mơi trường lĩnh vực hoạt động tín dụng vấn đề quan trọng nguồn sinh lợi chủ yếu, định tồn tại, phát triển NH Bên cạnh kết đóng góp đạt hoạt động tín dụng chứa vơ vàn rủi ro tiềm ẩn Nó khơng nhũng làm ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh NH nói riêng mà cịn ảnh hưởng tới kinh tế tồn xã hội nói chung Thực tế ngày nay, vân đề chất lượng tín dụng khả cạnh tranh NH nước ta cịn q thấp Để tồn trình cạnh tranh khốc liệt vấn đề mà NH ln phải quan tâm việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nhằm hạn chế tối đa rủi ro, đem lại hiệu tốt cho NH thúc đẩy kinh tế phát triển Tình hình kinh tế nước giới ảnh hưởng không nhỏ đến hệ thống ngân hàng Việt Nam Trên giới, sụp đổ nhiều NH, doanh nghiệp Mỹ, vấn đề nợ công châu  u lan rộng ảnh huởng đến kinh tế nước giới, có Việt Nam Trong bối cảnh chung đó, kinh tế nước nói chung nước nói riêng gặp nhiều khó khăn giá sinh hoạt tăng lên cao sau lại giảm dần, thị trường chứng khốn thu hút nguồn tiền lớn xã hội lại suy thối có xu hướng ngày giảm dần, thị trường bất động sản đóng băng thời gian dài, khủng hoảng kinh tế Do đó, mục tiêu hàng đầu nước kìm chế lạm phát on định kinh tê vĩ mô Tại địa bàn thành phố Hà Nội, để đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế, dựa sở nguồn vốn mà NHNo&PTNT Hồng Hà huy động được, chi nhánh NH tập trung đẩy mạnh hoạt động tín dụng cấp tín dụng cho vay, mở L/C, bao tốn Nhưng nay, chất lượng hoạt động tín dụng NH điều đáng lo ngại thị trường cho vay Tổ chức tín dụng sôi động với tham gia hàng loạt NHTM với cơng ty tài nước ngồi nước Do đó, đê trụ vững cạnh tranh này, NHNo&PTNT Hồng Hà NH khác phải chủ động trước đón đầu thách thức Đồng thời tranh thủ hậu thuẫn Hội sở chính, chi nhánh có điều kiện học hỏi kinh nghiệm NH trước, tự tạo đà phát triên Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp tình trạng phá sản, chủ yếu đầu tư dàn trải, sử dụng tiền vay sai mục đích, đâu tư vào bất động sản, kinh doanh chímg khốn khả chi trả khoản nợ đến hạn cho NH, nợ xấu NH theo gia tăng, khoản tín dụng đen xuất nhiều Nhận thức tầm quan trọng công tác phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng mà chủ yếu hạn chế rủi ro nợ hạn, học viên chọn đề tài nghiên cứu “Giải pháp hạn chế xử lý nợ hạn 88 3.2.1.4 X â \ dựng hệ thống cảnh báo rủi ro khoản nợ Việc cảnh báo tập trung vào việc đánh giá rủi ro tín dụng từ tính toán mức độ phù họp vốn quỹ dự phịng để trang trải khốn lồ tín dụng Cán NH thực phân tố rủi ro tín dụng, nghĩa danh mục khoản cho vay NH chia thành nhóm đe phục vụ mục đích quản lý cho có hiệu quả, hạn chế rủi ro đến mức Ví dụ: NH thực việc phân tồ tránh khoản nợ xấu cách từ chối cấp hạn mức tín dụng thấy khách hàng có rủi ro khả toán Đồng thời, phân tố rủi ro tín dụng sê phục vụ NH việc lập dự phịng vê tơn thât liên quan đên khoản nợ xấu dựa đánh giá xem xét lại khoản vay theo định kỳ, thông thường dựa q trình quan hệ tín dụng khách hàng vay hay nhóm khách hàng đế bù đắp tổn thất rủi ro phát sinh, đảm bảo mức độ đầy đủ vốn khoản nợ xấu đế thực yêu cầu an toàn von theo quy định pháp luật 3.2.1.5 Đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng Việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ NH giúp cho NH phân tán giảm thiêu rủi ro hoạt động kinh doanh Hiện nay, NHTM Việt Nam, doanh thu từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng cao cho dù tín dụng lại lĩnh vực tiềm ân nhiều rủi ro Vì vậy, việc thực đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ bên cạnh sản phẩm tín dụng truyền thống giúp cho NH phân tán giảm thiếu rủi ro hoạt động kinh doanh Thực tế chứng minh rõ, thu dịch vụ có tính on định cao, bảo đảm an toàn hoạt động hiệu mang lại cao 3.2.1.6 Hạn chế việc giải ngân tiền mặt Việc sử dụng phương tiện toán đe giải ngân vốn cho vay ngân hàng khách hàng góp phần đay mạnh tốn khơng dùng tiền mặt giám sát việc sử dụng mục đích von vay khách hàng 89 Khi ngân hàng không dùng tiền mặt giải ngân vốn vay làm tăng thêm tỷ lệ tốn khơng dùng tiền mặt, tạo thuận lợi cho việc giám sát mục đích vốn vay, thuận lợi cho mua bán, kiểm sốt lượng tiền lưu thơng, từ góp phân kiêm sốt thu nhập, phịng chống tham nhũng 3.2.2 Giải pháp xử lý 3.2.2.1 Xây dựng thực biện pháp quản trị rủi ro tiên tiến Hiện NHNo&PTNT Hồng Hà áp dụng mơ hình quản lý rủi ro phân tán nhiều phận khác nhau, quyền định không tập trung chi nhánh Mơ hình chưa có tách biệt chức quản lý rủi ro, kinh doanh tác nghiệp hoạt động tín dụng Theo đó, phịng tín dụng NH thực đầy đủ ba chức chịu trách nhiệm đối vói khâu khoản vay Trong với tình hình với tảng cơng nghệ đại mơ hình quản lý rủi ro tập trung có nhiều ưu điểm NH cần nghĩ tới việc thay đối mơ hình để quản trị rủi ro cho hiệu đạt cao Mơ hình dựa ngun tắc tập trung phận, quyền định tập trung chi nhánh Mơ hình đời dựa nguyên tắc tách biệt ba chức năng: chức kinh doanh, quản lý rủi ro chức tác nghiệp Thêm vào đó, ngồi kiếm soát quan kiểm soát nội NHTW NH cân có giám sát quan kiếm tốn bên ngồi để tăng tính cơng khai, minh bạch tồn hoạt động tín dụng NH 3.2.2.2 Thành lập trì hoạt động tồ chức thu nợ Việc xử lý thu hồi nợ việc khó khăn, phức tạp, liên quan đên nhiều lĩnh vực, nhiều cấp nhiều ngành nên cần mang tính chun nghiệp Do đó, việc thành lập tổ chức thu nợ cần thiết, đặc biệt thời điểm nay, tình hình nợ q hạn NH ngày có xu hướng gia tăng 90 - Thành phần tổ chức tổ thu nợ phải đảm bảo có đủ khả năng, thẩm quyền giải I o thu nợ phai giao trách nhiệm quyền hạn rõ ràng phả kê hoạch, chương trình hoạt động cụ thể thịi kỳ, phân cơng trách nhiệm rõ ràng - Tô thu nợ phải trực tiếp tham gia phân tích nợ hạn trực tiếp thực biện pháp hạn chê nợ hạn đề cách đặn có hiệu Đối với khoản nợ hạn bình thường, tổ thu nợ đề biện phap va đạo cán tín dụng thực Đối với khoản nợ lớn phức tạp, khó địi tổ thu nợ phải trực tiếp tham gia xử lý - Định kỳ tổ thu nợ phải tiến hành sơ kết, rút kinh nghiệm kết báo cáo kết thực hiện, đề xuất vấn đề cần thiết NH phải đánh giá kết tơ thu nợ, từ xem xét trách nhiệm quyền lợi vật chất thành viên, đông thời nâng cao hiệu trách nhiệm tượng hình thức hoạt động không hiệu 3.2.2.3 Cơ cấu lại nợ cho khách hàng sở nguồn thu đảm bảo, chắn phương án trả nợ cấu khả thi Đối với khoản nợ xấu phát sinh nguyên nhân khách quan chưa phải bất khả kháng, khách hàng tồn hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường NH có đủ thơng tin để đánh giá KH có khả phát triển tưong lai NH xem xét thực việc cấu lại nợ cho KH nhằm giảm bót sức ép trả nợ đến hạn, giúp KH có hội để tiếp tục SXKD có nguồn thu để trả nợ cho NH 3.2.2.4 Yêu cầu phả sản doanh nghiệp Đây biện pháp cuối theo định chủ nợ, NH hay chủ nợ khác mong muốn nhận phần đáng kể khoản vay từ trình lý Biện pháp áp dụng chủ nợ không 91 thê đạt thoả thuận hợp lý liên quan đên biện pháp phải thực để thu hồi vốn cho vay, hay người vay từ chối làm việc với chủ nợ để cố gắng giải khó khăn tài gay gắt Luật phá sản doanh nghiệp quy định 30 ngày kể từ ngày đến hạn mà doanh nghiệp không trả nợ, nợ tài sản cầm cố, chấp hay bảo lãnh người thứ ba chủ nợ có bảo đảm phần có quyền nộp đcm đên tồ án nơi đặt trụ sở doanh nghiệp yêu cầu tuyên bố phá sản Chủ nợ có tài sản đảm bảo khơng có quyền nộp đơn số nợ họ đảm bảo tài sản doanh nghiệp Đen hạn trả nợ mà doanh nghiệp không trả đựơc nợ chủ nợ bán tài sản đảm bảo để thu nợ Thông thường, NH tiến hành cho vay có TSĐB, số trường hợp, TSĐB có giá trị nhỏ số tiền vay nên NH tiến hành lý TSĐB khơng đủ trả nợ NH trở thành chủ nợ khơng có tài sản đảm bảo, lúc NH có quyền yêu cầu doanh nghiệp tuyên bố phá sản Giá trị lại doanh nghiệp sau tốn nợ cho chủ nợ có đảm bảo trả nợ theo thứ tự ưu tiên sau: + Chi phí giải phá sản + Nợ lương, trợ cấp việc, bảo hiểm xã hội cho người lao động + Các khoản nợ Nhà nước + Các khoản nợ cho chủ nợ danh sách chủ nợ Nêu giá trị tài sản cịn lại khơng đủ để lý hết khoản nợ chủ nợ phân chia theo tỷ lệ tương ứng 3.2.2.5 Khởi kiện NH tiến hành khỏi kiện nợ chây ỳ không chịu trả nợ cho NH NH áp dụng tất biệt pháp khơng thu hồi nợ Lúc buộc NH phải nhờ đến án, quan pháp luật có thẩm quyền dùng biện pháp cưỡng chế buộc nợ phải toán cho NH 92 NH hiêm phải sử dụng đến biện pháp biện pháp thường tốn thời gian tiền mà chưa NH thu kết mong đợi 3.2.2.6 Bán khoản nợ xấu cho VAMC Khi ngân hàng thực bán khoản nợ xấu cho VAMC ngân hàng “chuyển giao” giá trị sổ sách nợ xấu sang VAMC Đổi lại, VAMC phát hành trái phiêu đặc biệt với lãi suât cực thấp cho ngân hàng Như vậy, bảng cân đối kế toán ngân hàng, tài sản “xấu” biến thành tài sản “được coi tốt”, tài sản “khơng có tính khoản” biên thành tài sản mua bán, cầm cố, chấp thị trường quan trọng đem lên NHNN chiết khấu lấy tiền Tăng tính khoản coi lợi lớn trái phiếu VAMC Khi chuyển từ “nợ xấu” thành “trái phiếu VAMC”, hệ số rủi ro để tính tong tai san co rui ro cua cac khôi tài sản có giá trị sơ sách tương đương giảm Nhờ vậy, tơng tài sản có rủi ro ngân hàng giảm xuống đẩy tỷ lệ an toàn vốn tăng Nhưng khơng có nghĩa VAMC giúp ngân hàng đổi “rác” thành tiên Đên kỳ đáo hạn, trái phiếu VAMC có giá trị 0, tức thua lồ vân phản ánh đủ vào báo cáo kêt hoạt động kinh doanh ngân hàng Trai phieu VAMC kéo dãn thời gian ghi nhận thua lỗ để ngân hàng có thời gian đon đoc thu hoi nợ đong thời thu xêp bù đăp sơ lơ dự tính nguồn thu nhập khác Tuy nhiên, ngân hàng phải sát công tác thu hồi nợ hai lý do: Thứ nhất, NHNN không “mua” trái phiếu VAMC, chất họ cho vay VỚI tài sản bảo đảm trái phiêu VAMC Ngân hàng phải hoàn trả lại khoản tiền Thứ hai, phía ngân hàng hưởng 85% số tiền thu từ giải nợ xau (15% lại thuộc vê VAMC) Dù nợ xâu chuyển giao (hoặc 93 “buộc” phải chuyển giao) cho VAMC việc theo dõi, đôn đốc thu hồi nợ xử lý tài sản bảo đảm ủy quyền cho ngân hàng 3.3 KIÉN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị v ó i CO’ quan Nhà n ó c có thẩm quyền 3.3.1.1 Hoàn thiện hành lang pháp ỉỷ việc mua bán nợ lý TSBĐ NH Tình hình mua bán nợ mẻ ỏ Việt Nam Đối vói khoản nợ xuất phát từ DNNN việc mua bán nợ coi cách tái cấu trúc DNNN thông qua việc chuyển đổi thành cơng ty cổ phần cấu trúc lại tình trạng tài chính, quản trị hoạt động tại, cơng ty phần hóa Song hành lang pháp lý Việt Nam vấn đề cịn q thiêu yếu Chính phủ cần có văn pháp lý cụ thể hướng dân tạo điêu kiện thuận lợi việc mua bán nợ Việc xử lý TSĐB nhiều vướng mắc văn pháp luật như: - Nhiều hoạt động chấp bị xử lý vô hiệu: vào Bộ Luật dân năm 2005, NH khách hàng ký hợp đồng chấp quyền sử dụng để bảo đảm nghĩa vụ người thứ ba (bên chấp bên vay 02 chủ thể) Tuy nhiên, theo Tịa án tình nêu trên, hình thức hợp đồng, bên phải ký hợp đồng bảo lãnh, hợp đồng chấp Tuy nhiên, muốn chuyên thành hợp đồng bảo lãnh không được, tổ chức hành nghề cơng chứng cho rằng, nội dung hợp đồng khơng vói chât quy định bảo lãnh Bộ luật Dân 2005 Theo Nghị định số 83/2011/NĐ-CP đăng ký giao dịch bảo đảm, hợp đồng bảo lãnh khơng phải loại hợp đồng đăng ký Do vậy, ký loại hạp đồng khơng khác NH cho vay mà khơng có TSĐB Việc tun vơ hiệu hợp đơng thê chấp nói dẫn đen nguy khoản vay có bảo đảm trở thành khơng có bảo đảm, dễ dẫn đến bất ổn giao dịch dân sự, kinh 94 doanh, thương mại, ảnh hưởng trực tiếp đến vận hành thị trường tài chính, tín dụng - Tuy pháp luật trao việc lựa chọn phương thức xử lý TSĐB cho bên định theo thỏa thuận hợp đồng Nhưng hầu hết trường họp, có hành vi vi phạm xảy - bên vay không thực thực khơng đầy đủ nghĩa vụ tốn đến hạn, bên có tài sản chấp khơng dễ dàng họp tác với ngân hàng để xử lý tài sản chấp nên việc định giá chuyển quyền sử dụng đất phải phụ thuộc nhiều vào ý chí chủ sở hữu, gây khó khăn cho ngân hàng q trình xử lý (ví dụ: Chủ sở hữu tài sản bỏ trốn không chịu ký vào biên định giá tài sản không chịu ký văn chuyển giao quyền sở hữu cho bên mua, bên nhận TSĐB) Một phương thức xử lý tài sản chấp mà pháp luật quy định bán đấu giá tài sản thực tế, hoạt động xử lý tài sản chấp cần hỗ trợ từ quy định hoạt động chuyên nghiệp tổ chức đấu giá tổ chức định giá bán tài sản Tuy nhiên, hoạt động định giá nước ta chưa mang tính phổ biến chuyên nghiệp nên việc xác định giá bán tài sản chấp gặp nhiều khó khăn, chí phát sinh nhiều tranh chấp, ảnh hưởng đến tiến độ xử lý tài sản chấp - Quy trình tố tụng hành dẫn đến khó khăn cho tổ chức tín dụng q trình tiếp cận tài sản thể chấp giải tranh chấp liên quan đến tài sản chấp Dù nhiều trường hợp, hợp đồng chấp quyền sử dụng đất bên ký kết theo quy định pháp luật (họp đồng công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm), phát sinh tranh chấp Tịa án phải giải theo quy trình tố tụng chung nên dẫn đến hệ tài sản khơng đủ để tốn nghĩa vụ theo án, định Tòa án giá trị bị giảm, bị hư hỏng, bị tẩu tán - Mặc dù pháp luật cho phép bên nhận chấp có quyền xử lý TSĐB 95 trường hợp bền chấp không thực thực không nghĩa vụ theo giao dịch bảo đảm giao kết tiến hành xử lý tài sản chấp, việc định giá chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản chấp phải phụ thuộc nhiều vào ý chí chủ sở hữu, gây khó khăn cho bên nhận chấp q trình xử lý Ngồi ra, kết xử lý TSĐB phụ thuộc vào cách thức giải quan có thẩm quyền cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản bên nhận bảo đảm thực thủ tục sang tên, trước bạ TSĐB 3.3.1.2 Đẩy mạnh việc tra giảm sát, cồ phần hóa DNNN Trong trình sử dụng vốn DNNN, cần đẩy mạnh việc tra giám sát cần hạn chế ưu đãi bất hợp lý doanh nghiệp Chính phủ cân tách bạch rõ chức quản lý sản xuất kinh doanh giao cho DNNN quyền tự chủ, tự định chịu trách nhiệm trước pháp luật bảo toàn vốn, hiệu sản xuất kinh doanh, thực thi pháp luật Bên cạnh đó, Chính phủ cần phải đẩy mạnh q trình cổ phần hóa DNNN, cổ phần hóa giúp doanh nghiệp có trách nhiệm hoạt động kinh doanh 3.3 ỉ Thành lập tơ chức bảo rủi ro tín dụng NHNN Việt Nam thành lập Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức vào hoạt động hiệu Tuy nhiên, việc bảo hiểm tiền vay chủ yếu dựa vào quỹ dự phòng rủi ro Ngân hàng, từ nguồn: (1) Trích lập quỹ dự phòng rủi ro trực tiếp cho khoản nợ xấu (2) Hàng năm trích từ lợi nhuận theo tỷ lệ cố định Mặc dù, coi quỹ bảo hiểm rủi ro tín dụng bị phân tán NH không kịp thời bù đắp khoản ứ đọng mât vôn kinh doanh NH Đặc biệt rủi ro xảy với số lượng lớn NH khơng thê ứng phó kịp thời với nguồn vốn ỏi từ quỳ dự phòng rủi ro, 96 buộc NH phải đưa nhiêu biện pháp, huy động nhiều người tham gia vào việc ứng phó rủi ro Do đó, bảo hiểm tín dụng cần thiết khoản vay NH đứng thành lập tổ chức bảo hiểm tín dụng cách tơt thành lập Hiệp hội bảo hiểm tương hỗ rủi ro NH Mức phí tương hỗ ban đầu đóng sở dư nợ cho vay năm trước Trong năm bảo hiểm NH trả tiền bồi thường lớn sơ tiên đóng phí năm sau phải nộp mức phí cao theo tỷ lệ định 3.3.2 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà nưóc Việt Nam 3.3.2.1 Nâng cao hiệu giải pháp thục thi việc x ỉỷ loại tài sản đảm bảo Thực tế để xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ NHTM gặp nhiêu khó khăn nhât tài sản đảm bảo không thực đầy đủ loại giây tờ Nêu không xử lý để thu hồi nợ nhanh chóng, với mức lãi suất nay, sau khoảng năm giá trị tài sản có cịn nửa Điều gây thiệt hại lớn cho NHTM Chính vậy, nhận tài sản chấp NH tuân theo sổ nguyên tắc định: - Đối với tài sản hao mịn giá khơng nhận làm tài sản chấp - Trong trình thương lượng định giá tài sản ký hợp đồng mua bán tài sản phải ghi rõ: Nếu đến hạn mà bên vay khơng trả nợ lãi hợp đơng mua bán tài sản chấp có hiệu lực pháp lý Bên cho vay trở thành chủ sở hữu tài sản Nếu tín dụng đến hạn mà bên vay trả nợ lãi hợp đồng mua bán tài sản khơng có hiệu lực pháp lý - Thành lập công ty quản lý nợ khai thác tài sản chấp 3.3.2.2 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tăm thơng tin tín 97 dụng NHNN (CIC) Hiện NH liệu CIC chưa đầy đủ thơng tin cịn q đơn điệu, chưa cập nhật xử lý kịp thời Vì CIC cần cung cấp thông tin khách hàng nhiều đa dạng hơn, thơng tin phải mang độ xác tính pháp lý cao phải cập nhập thường xuyên Ngoài việc cung cấp báo cáo tài chính, tình trạng nợ q hạn, dư nợ tổ chức tài chính, CIC cần cung cấp thêm thơng tin tình hình cơng ty mẹ (nếu có), tình hình ngành nghề, để giúp NHTM thẩm định trước cấp tín dụng phân loại nợ tốt 3.3.2.3 Cần đạo chặt chẽ công tác tra, kiểm tra NHTM Nguyên nhân khách quan dẫn đến nợ hạn nhiều NHTM xuất phát từ tra, kiểm tra lỏng lẻo NHNN Chính lỏng lẻo bỏ qua nhiều nguy tiềm ẩn dẫn đến rủi ro NHTM NHNN cần có biện pháp đê giám sát việc tra diễn cách nghiêm ngặt đạt hiệu 3.3.2.4 Tăng cường tô chức khóa học nâng cao nghiệp vụ cho cán tín dụng NHNN có thê tơ chức chương trình đào tạo, bi hội thảo, trao đơi kinh nghiệm lĩnh vực nợ hạn NHTM để nâng cao trình độ kinh nghiệm cho cán tín dụng 3.3.2.5 Cần yêu cầu thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin cảcNHTM Việc minh bạch công khai thông tin không thực NHTM với NHNN mà phải thực nội NHTM Điều sở, động lực để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro nói chung, quản lý nợ hạn nói riêng Bởi vì, cơng khai thơng tin, thơng tin gây ảnh hưởng xấu đến ngân hàng tỷ lệ nợ xấu cao, làm tính cạnh tranh ngày tăng Các ngân hàng có nợ xấu cao ngày đẩy mạnh chất 98 lượng hoạt động để giảm tránh gia tăng nợ xấu 3.3.3 Kiên nghị vói Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam cần phải thường xuyên theo dõi, giám sát hoạt động tất đon vị thành viên hệ thống nói chung chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà nói riêng Qua đó, NH kịp thời phát sửa chữa có sai sót, cố đáng tiếc xảy ra, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh toàn chi nhánh toàn hệ thống NH cần đầu tư công nghệ quản trị rủi ro tốt theo thông lệ quốc tế, đặc biệt việc ứng dụng cơng nghệ tin học, hồn thiện việc quản lý phân loại nợ, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng đại xác Với phần mềm tiêu chuẩn này, khách hàng đển xin vay cần cung cấp thông tin theo mẫu định sẵn cho cán tín dụng, phần mềm tự động phân loại khách hàng vào nhóm tín dụng phù họp, sau kết chấp nhận hay không chấp nhận cho vay trả lại cho khách hàng NH cần bám sát tình hình thực tế để kịp thời thích nghi với thay đổi tình hình kinh tế nước giới, qua đưa định sách họp lý sách lãi suất sách tỷ giá, hạn mức tín dụng Tất nhằm mục đích nâng cao uy tín danh tiếng NH Nâng cao công tác Marketing NH Dù biết NHNo&PTNT Việt Nam NH lâu đời, có nhiều khách hàng truyền thống song cần phải trọng cơng tác Tích cực trì mối quan hệ tốt với khách hàng chiến lược không ngừng khai thác thêm khách hàng tiềm đê nâng cao cạnh tranh NH Nâng cao trình độ cán nhân viên tồn hệ thống NH Hoạt động NH thuộc ngành kinh doanh dịch vụ, chất lượng nhân viên yếu tố rât quan trọng, đóng vai trị định tới thành công hay thất bại NH 99 Do vậy, NHNo&PTNT Việt Nam cần tổ chức tập huấn nghiệp vụ thường xuyên, hỗ trợ mở lớp đào tạo, bồi dưỡng cán chỗ, nâng cao kiến thức chuyên mơn cho cán tín dụng NH cần cung cấp đầy đủ tư liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế hướng dẫn nghiệp vụ chuyên môn quy định, tài liệu liên quan khác phục vụ cho việc tìm hiểu, thực nghiệp vụ cán nhân viên Ngoài ra, NH cần tiếp tục cụ thể hóa việc xác định mức độ hồn thành cơng việc chế trả lương, thúc đẩy tinh thần làm việc có trách nhiệm hiệu KÉT LUẬN CHƯƠNG Chât lượng hoạt động tín dụng, đặc biệt tiêu nợ hạn nợ xâu điều kiện kinh tế nhiều khó khăn biến động khơng quan trọng tồn phát triển NHTM mà cịn quan trọng kinh tế Thời gian vừa qua, sách nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế Chính phủ NHNN liên tục đưa Tuy nhiên, việc thực sách cần có bước thật thận trọng kinh tế nước ta chưa thực phát triên ôn định Nội dung chương nêu lên giải pháp số kiến nghị nhằm góp phần hạn chế nợ hạn, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà tương lai Kêt hoạt động kinh doanh chi nhánh thực nâng cao, mang lại nhiều lợi ích cho NH, cho cán nhân viên cho kinh tế NH thực tốt giải pháp nêu 100 KẾT LUẬN Hiện nay, giai đoạn tham gia hội nhập với kinh tế nước khu vực giới, ngành NH Việt Nam nói chung NHNo&PTNT Hồng Hà nói riêng chịu khơng khó khăn cạnh tranh khốc liệu thị trường tiền tệ Từ đòi hỏi NH cần hồn thiện hoạt động kinh doanh mình, đặc biệt vấn đề nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, hạn chê rủi ro nợ hạn Có thể nói hạn chế rủi ro nói chung rủi ro nợ q hạn nói riêng cơng việc phức tạp, đòi hỏi nghiên cứu cẩn thận khoa học Việc áp dụng biện pháp hạn chế đòi hỏi NH phải lựa chọn lợi nhuận an toàn cho NH Nếu mải chạy theo đơng vơn huy động hay cho vay NH đối mặt với nguy phá vỡ an tồn Nhưng bên cạnh đó, áp dụng cách ngặt nghèo cứng nhắc giải pháp hạn chể rủi ro NH khơng có kết hoạt động tốt, tình hình với hình thành phát triển nhiều NH khác nước Sau 10 năm tồn phát triển, chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà đạt nhiều kết đáng khích lệ nguồn vốn huy động liên tục tăng, vấn đề sử dụng vốn tương đối hiệu Bên cạnh chi nhánh số diêm hạn chế nhiều nguyên nhân khác Đe tài nghiên cứu đưa vấn đề thực trạng hoạt động tín dụng vấn đề nợ hạn chi nhánh Agribank Hồng Hà Luận văn trình bày số giải pháp nhằm hạn chế xử lý nợ hạn chi nhánh Hy vọng giải pháp kiến nghị luận văn góp phần nhỏ việc hồn thiện, nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tối đa rủi ro từ nợ hạn Đê tài vê nợ hạn đề tài hay chứa đựng nhiều vấn đề phức tạp Mặc dù cổ gắng, hạn chế kiến thức, tài liệu thời gian có hạn nên q trình thực đề tài khơng tránh khỏi sai 101 sót Vì vậy, học viên mong nhận đóng góp ý kiến để có nhận thức tồn diện vấn đề Cuối cùng, xin chân thành cảm ơn TS Phùng Khắc Kế tận tình bảo, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Mai Văn Bạn (2009), Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất tài chính, Hà Nội PGS TS Lê Văn Te (2007), Giáo trình nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất thống kê, TP HCM Báo cáo hoạt động kết kinh doanh năm 2011, 2012 2013 chi nhánh NHNo&PTNT Hồng Hà Luật tổ chức tín dụng Việt Nam số 47/2011/QH12 ban hành ngày 29/06/2010 Quyết định quy chế bảo lãnh NH số 26/2006/QĐ-NHNN ban hành ngày 26/06/2006 Quyết định quy chế hoạt động bao toán 1096/2004/QĐNHNN ban hành ngày 06/09/2004 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ban hành ngày 22/04/2005 Quyết định sửa đổi, bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Tạp chí tài tiền tệ