Ngân hàng thơng mại
1.1 Định nghĩa về ngân hàng thơng mại
Theo pháp lệnh ngân hàng 24-5-1990 của hội đồng Nhà nớc xác định :
" Ngân nàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiêm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay , thực hiện nghệp vụ triết khấu làm phơng tiện thanh toán "
Từ đó cho thấy ngân hàng thơng mại có các đặc trng sau
- Thứ nhất : ngân hàng thơng mại là một tổ chức đợc phép nhận kí thác của công chúng với trách nhiệm hoàn trả.
- Thứ hai : Ngân hàng thơng mại là một tổ chức đợc phép sử dụng kí thác của công chúng để cho vay, chiết khấu và thực hiện các dịch vụ tài chính khác
1.2 Chức năng của ngân hàng thơng mại
+ Trung gian tài chính : Ngân hàng thơng mại thực hiện chúc năng trung gian tài chính khi ngân hàng thu nhận tiền gửi của ngời gửi tiền để cho vay ngời cần vay tiền hoặc làm môi giới cho ngêi ®Çu t.
Nhận tiền gửi Cho vay
Cá nhân, doanh nghiệp Ngân hàng thơng mại Cá nhân, doanh nghiệp
Ngân hàng thơng mại thực sự là cầu nối giữa một bên muốn cho vay và một bên muốn vay Ngân hàng thơng mại đã tạo lợi ích cho cả ba bên trong mối quan hệ:
Đối với ngời gửi tiền: họ sinh lợi đợc từ số vốn tạm thời của mìnhbởi lãi suất tiền gửi từ ngân hàng thơng mại hoặc đợc tạo ra cho họ sự tiện ích nh sự cung cấp các phơng tiện thanh toán đảm bảo an toàn.
Đối với ngân hàng thơng mại: sẽ tìm kiếm đợc lợi nhuận cho bản thân mình từ chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi hoặc hoa hồng môi giới Nó chính là cơ sở để ngân hàng tồn tại và phát triển Chức năng trung gian tài chính của ngân hàng thơng mại có tính chất "bôi trơn" cho bộ máy kinh tế hoạt động.
Đối với ngời vay: Sẽ thoả mãn đợc nhu cầu kinh doanh hoặc chi tiêu, thanh toán mà khỏi tốn nhiều công sức, thời gian cho việc tìm kiếm nơi vay cho tiện lợi và hợp lý.
+ Chức năng trung gian thanh toán: Ngân hàng thơng mại cung cấp các phơng tiện thanh toán cho nền kinh tế tiết kiệm các chi phí lu thông và nâng cao khả n¨ng tÝn dông.
Với chức năng trung gian thanh toán cũng tạo ra cho ngân hàng thơng mại tạo bút tệ để mở rộng quy mô tín dụng Đối với nền kinh tế vừa giảm đợc lợng tiền mặt vừa đáp ứng đợc mhững biến động thờng xuyên của nền kinh tế Trong nền kinh tế phát triển việc thanh với nhau giữa các khách hàng sẽ không thoả mãn nếu trong nền kinh tế đó không có hệ thống các ngân hàng thơng mại.
+ Chức năng tạo bút tệ hay tiền ghi sổ trong nền kinh tế Ngân hàng thơng mại là một trong các trung gian tài chính, làm trung gian giữa cung và cầu về vốn, tiền tệ, huy động tập trung mhững nơi có nguồn tiền tạm thời thừa hay tiết kiệm để điều hoà sang những nơi thiếu, đang có nhu cầu về vốn với mục đích đem lại lợi ích cho các bên: ngời gửi tiền, ngân hàng và ngời vay Nhng, ngoài việc thu hút tiền gửi và cho vay trên số tiền gửi đó, ngân hàng thơng mại còn tạo tiền khi phát tín dụng Nghĩa là, vốn phát qua tín dụng không nhất thiết phải dựa trên vàng hay tiền giấy đã gửi vào ngân hàng, tiền vay không trên cơ sở số tiền gửi, mà khoản tín dụng đó do ngân hàng tạo ra tiền để cho vay gọi là bút tệ hay tiền bút toán hoặc tiền ghi sổ Khi hết hạn vay, ngời vay trả nợ ngân hàng, tiền vay rút khỏi lu thông quay trở lại ngân hàng, tiền bị huỷ bỏ.
Trong phạm vi một nền kinh tế, hoạt động cho vay và rả nợ diễn ra thờng xuyên Hàng ngày có tiền tạo ra và tiền bị huỷ đi Khối lợng tiền tệ trong lu thông tăng lên khi luồng tiền tạo ra (phát tín dụng) lớn hơn luồng tiền gửi đi (trả nợ ngân hàng).
Theo tính toán thì lợng tạo ra của ngân hàng thơng mại bằng bút tệ là :
Sn= U1/1- q (q