Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh thanh hóa,

m -S'r- s ỊMK$ LV.001961 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Bộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀN PHAN VĂN PHÒNG >ASAL' Đ/M H< GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐINH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NÔNG N G HIỆP VÀ PHÁT TRIẺN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TĨNH THANH HOÁ Chuyên ngành : Tài - Ngân háng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TẾ Ngirịi hu-ó-ng dần khoa học: TS NGUYỄN TRỌNG TÀI HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN SÔÚ U L M i Á _ _ HÀ N Ộ I-2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công tình nghiên cứu riêng tơi Các tài liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày l ĩ tháng 0! , năm 2015 T c g iả lu ậ n v ă n Phan V ăn Phòng M Ụ C LỤC MỞ Đ ẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐÈ CHUNG VÈ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1 THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Thâm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 10 1.1.3 Nội dung thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa .13 1.2 CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI .22 1.2.1 Quan niệm chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 22 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 23 1.2.3 Các nhân tổ ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG • • 27 CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO • • VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI AGRIBANKCHI NHÁNH TỈNH THANH HÓA 32 2.1 KHÁI QUÁT CHƯNG VỀ TỒ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA AGRIBANK - CHI NHÁNH TỈNH THANH HOÁ 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 32 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 35 2.1.3 Kết số hoạt động kinh doanh 37 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THÁM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH THANH Hó a .43 2.2.1 Các văn pháp luật thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank chi nhánh tỉnh Thanh Hoá vận dụng 43 2.2.2 Quy trình thẩm định cho vay 44 2.2.3 Thực trạng chât lượng thâm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank chi nhánh tỉnh Thanh Hoá 52 2.3 ĐÁNH GIÁ CHƯNG VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH THANH HÓA 2.3.1 Những kết đạt đ ợ c 56 2.3.2 Những tồn 57 2.3.3 Nguyên nhân tồn 59 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI AGRIBANK - CHI NHÁNH TỈNH THANH H O Á 65 3.1 ĐỊNH HƯỚNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐNỊH CHO VAY CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH THANH HÓA 65 3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Agribank Thanh Hoá giai đoạn đến năm 2020 65 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 66 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH THANH HÓA 66 3.2.1 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định .66 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa "■■■ .69 3.2.3 Nâng cao chất lưạng hệ thống thu thập xử lý thịng tin tín dụng 73 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt cơng tác thẩm định cho vay doanh nghiệp 74 3.2.5 Hoàn thiện phương pháp thẳm định cho vay doanh nghiệp 75 3.2.6 Đầu tư hệ thống trang thiết bị tiên tiến, đại cho công tác thẩm định cho vay * 76 3.2.7 Nâng cao vai trò tư vấn Ngân hàng đối vời doanh nghiệp 76 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Với Chính phủ 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước 3.3.3 Kiến nghị với Agribank 3.3.4 Vơi cac doanh nghiệp nhỏ vừa KẾT LUẬN 83 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT V iế t tắ t N g u y ê n n g h ĩa CBTD Cán tín dụng CBTĐ Cán thẩm định DN Doanh nghiệp DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ HĐKD Hoạt động kinh doanh NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng Thương mại PASXKD, DAĐT Phương án sản xuât kinh doanh, dự án đầu tư ROA Tỷ suât lợi nhuận/tài sản có ROE lỷ suât lợi nhuận/vốn chủ sở hữu TSTC Tài sản thể chẩp TSBĐ Tài sản bảo đảm TSBĐTV Tài sản bảo đảm tiền vay - D A N H M Ụ C B Ả N G BIẺU, s Đ Ò Bang 1.1: Tiêu chí xác định DNNVV số nước vùng lãnh thổ Bảng 2.1 Kết huy động vốn 2011 -2013 37 Bảng 2.2 Tỷ trọng vốn huy động chồ Agribank CN Thanh Hóa .39 Bảng 2.3 Tình hình hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Thanh Hố ••• 40 Bảng 2.4: Doanh thu dịch vụ Agribank Thanh Hóa giai đoạn 2011-2013 41 Bảng 2.5: Một số tiêu so sánh doanh sổ cho vay Agribank Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2011-2013 53 Bảng 2.6: Một số tiêu so sánh dư nợ Agribank Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2011-2013 53 Bảng 2.7: Một số tiêu nợ xấu DNNVV giai đoạn 2011-2013 54 Biêu 1.1: Kháo sát tình hình hoạt động doanh nghiệp Việt Nam Biểu đồ 2.1 Nguồn vốn huy động Agribank CN Thanh Hố qua năm ••••• 38 Biểu đồ 2.2 Tăng trưỏng tín dụng Agribank chi nhánh tỉnh Thanh Hoá.41 Biểu đồ 2.3 Doanh thu dịch vụ Agribank chi nhánh Thanh Hoá qua năm .42 Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức hoạt động NHNo&PTNT Thanh Hoá 36 MỎ ĐẦU T ín h c ấ p th iế t củ a đ ề tài Các DNNVV giữ vai trị vị trí quan trọng phát triển kinh tế nước, để phát triển kinh tế quan tâm thúc đẩy phát triển DNNVV xem ưu tiên hàng đầu Đối với Việt Nam chiến lược phát triển kinh tế xã hội năm qua Đảng Nhà nước ta dành quan tâm hàng đầu phát triển DNNVV Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/6/2009 Chính phủ trợ giúp phát triển DVNVV nêu: “Ngăn hàng Nhà nước chủ trì, phổi họp với quan liên quan trình Thủ tướng Chinh phủ ban hành chế khuyến khích dành sổ dự án hỗ trợ kỹ thuật đê tăng cường lực cho tổ chức tài phù hợp mở rộng tín dụng cho doanh nghiệp vừa nhỏ; đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ phù họp với doanh nghiệp vừa nhỏ, cung cấp dịch vụ hỗ trợ tư vẩn tài quản lỷ đâu tư dịch vụ hỗ trợ khác cho khách hàng đổi tượng doanh nghiệp vừa nhỏ Nhưng để phát triển loại hình doanh nghiệp bên cạnh quan tâm hỗ trợ chế sách vốn cho đầu tư vấn đề nan giải với nước phát triển Việt Nam Nắm chủ trương Đảng Nhà nước để bắt kịp với xu hướng vận động kinh tế, Agribank chi nhánh Thanh Hóa thời gian qua đẩy mạnh cho vay DVNVV Hoạt động thu nhiều kết khả quan bộc lộ nhiều khó khăn, hạn chế địi hỏi ngân hàng phải nỗ lực tìm cách giải để phát triển tăng tính cạnh tranh thị trường Mặt khác, họat động kinh doanh NHTM, hoạt động cho vay mang lại 80 - 90% thu nhập cho ngân hàng song rủi ro lớn Có nhiều nguyên nhân dẫn tới rủi ro cho vay DNNVV song nguyên nhân chủ yếu chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng chưa cao đặt yêu cầu phải nâng cao chất lượng thẩm định Xuat phat tư thực tiên này, cán có số năm làm công tác cho vay DNNVV thuộc Agribank Thanh Hóa, với kỳ vọng góp phần thảo gỡ vướng mắc cơng tác thẩm định qua giúp nâng cao chất lượng cong tac tham đinh cho vay DNNVV địa bàn, em mạnh dạn lựa chọ nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định cho vay D N N W Agríbank chi nhảnh tỉnh Thanh H óa” làm đề tài Luận văn Thạc sỹ M ụ c đ ích n g h iên u - Hệ thống hóa làm rõ thêm sổ vấn đề mang tính chất lý luận nâng cao chất lượng thẩm định cho vay DNNVV NHTMPhan tích lam ro thực trạng nâng cao chât lượng thâm đinh cho vay DNNVV Agribank Thanh Hóa năm qua; - Đê xuất mọt số giải pháp kiến nghị góp phần nâng cao chất lượng thẩm định cho vay DNNVV Agribank Thanh Hóa năm tới Đ ố i tư ợ n g , p h ạm v i n g h iên u Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận thực tiễn có liên quan đến nâng cao chất lượng thẩm định cho vay DNNVV NHTM Phạm VI nghiên cưu: Luận văn chủ yêu nghiên cứu thực trạng nâng cao chất lượng thẩm định cho vay DNNVV Agribank Thanh Hóa, giai đoạn 2011-2013 P h n g p h p n g h iên u Đê hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đặt ra, Luận văn sử dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu truyền thống: Phương pháp luận Duy vật biện chúng, Duy vatạ lịch sử, thơng kê, so sánh, phân tích logic K ế t cấ u đề tài Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo, Nội dung luận văn trình bày chương: 2.4 Các tiêu đánh giá tài rên hệ sơ r*-* A /V Ấ Năm 2011 Hệ sô tự tài trợ Năm 2012 Q2/Năm2013 20.4% 19.6% 20.7% Khả toán nhanh 0.6% 0.4% 0.4% Hệ số tốn ngắn hạn 1,051 1,066 1,083 Vịng quay vốn lưu động bình qn 1,171 1,727 0,275 Vịng quay khoản phải thu bình qn 1,430 2,457 0,479 Vịng quay hàng tồn kho 6,604 6,284 0,706 Tỷ suât lợi nhuận trước thuế doanh thu 3.4% 3.1% 0.3% Tỷ suẩt lợi nhuận trước thuế tài sản 3.3% 3.7% 0.3% 16.3% 18.5% 1.3% Tỷ suât lợi nhuận trước thuế vốn chủ sở hữu — N h ận x é t: - Hệ sô tự tài trợ công ty năm 2012 19,6% giảm nhẹ so với năm 2011 công ty vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh dẫn đến tổng nguồn vốn tăng cao hệ số tự tài trợ giảm, hệ số tự tài trợ quý 11/2013 20,7% Đôi với đơn vị hoạt động kinh doanh lĩnh vực thi cơng cơng trình tỷ lệ tự tài trợ thấp Đề nghị Tổng công ty tiếp tục bổ sung vốn chủ sở hữu để nâng cao lực tối thiểu đạt 40% - Hệ số tốn ngắn hạn cơng ty trì qua năm, biến động không nhiều lớn cho thấy khả toán khoản nợ ngăn hạn cơng ty rât tơt Cơng ty hồn tồn có đủ khả chi trả khoản nợ ngắn hạn thời hạn cam kết - Tuy nhiên hệ số tốn nhanh Cơng ty thấp, cty cần có giải pháp để chủ động đáp ứng tốn ngắn hạn - Vịng quay bình qn vốn lưu động năm 2012 1,7 vòng, tăng so với năm 2011, thê tôc độ sử dụng vốn lưu động cơng ty phù họp - Vịng quay hàng tồn kho thời điểm hàng năm giao động vịng thê việc ln chuyển hàng hóa cơng ty ổn định tốt Nhóm tỷ st sinh lời công ty ôn định qua năm, cho thấy tính chất ơn định hiệu cơng ty Cơng ty cần trì phát huy giải pháp để nâng cao hiệu kinh doanh 2.5 M ộ t số c h ỉ tiê u h o t đ ộ n g củ a c ô n g ty Doanh số cho vay thu nợ chuyển tiền Đv: triệu đồng L o i g ia o d ịch N ăm 2 Q u ý /2 + Doanh sô cho vay 50.659 176 + Doanh số thu nợ 50.659 176 + Doanh số tiền đến 5.761 1.055 54.438 16.152 + Doanh số chuyển tiền Trên sở tính tốn phân tích tiêu tài cho thấy nhìn chung lực tài SXKD đơn vị tốt Đơn vị hoạt động KD có lãi ơn định qua năm, nhiên cần phát huy hiệu sử dụng vốn tốt hon T ìn h h ìn h q u a n hệ tín d u n g v ó i c c T C T D Đến thời điểm Tổng công ty quan hệ Agribank chi nhánh tỉnh Thanh Hoá với hạn mức là: 21.000 trđ Trong đó: - Hạn mức vay vốn ngắn hạn: 16.000 trđ - Hạn mức bảo lãnh: 5.000 trđ Du nợ đến thời điểm thẩm định là: 18.331 trđ gồm: - Dư nợ ngắn hạn: 15.999 trđ - Dư nợ bảo lãnh: 2.332 trđ - Dư nợ cho vay bảo lãnh nhóm - nợ đủ tiêu chuẩn * x ếp loại khách hàng/xếp hạng tín dụng nội bộ: + Năm 2010, 2011 cơng ty Agribank chi nhánh tỉnh Thanh Hố xếp loại A theo tiêu chí xếp loại 1406/NHNo-TD Tổng Giám đốc NHNo Việt Nam + x ếp hạng tín dụng nội (RMS): thời điểm 30/11/2012 xếp loại AA + x ếp hạng tín dụng nội (RMS): thời điểm 30/6/2013 xếp loại AA - Lịch sử quan hệ tín dụng: Tại thời điểm cơng ty quan hệ với Agribank chi nhánh Thanh Hóa sử dụng sản phẩm dịch vụ NHNo &PTNT tỉnh Thanh Hố, ln ln chấp hành tốt nghĩa vụ cam kết với Ngân hàng, đánh giá khách hàng tốt, khách hàng đem lại nhiều lợi ích cho NHNo dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ khác, công ty chưa lần vi phạm hợp đồng ký kết N h ậ n xét, đ n h giá c h u n g Qua phân tích, đánh giá tiêu tìm hiểu thực tế cơng ty cho thay Công ty hoạt động SXKD có hiệu quả, ổn định phát triển Cơng nợ có 1,3% có biểu khó địi trích lập dự phịng, hàng tồn kho hàng hóa q trình hoạt động kinh doanh Có khả toán khoản nợ đến hạn Khách hàng đủ điều kiện tài để cấp tín dụng Agribank IV ) T H Ẩ M Đ Ị N H P H Ư Ơ N G Á N S X K D N Ă M M ụ c đ ích củ a p h n g án S X K D - Vay vốn lưu động đế thực phương án sản xuất lắp ráp, chế tạo cơng trình giao thơng thủy lợi C sỏ’ p h p lý củ a p h n g án S X K D - Căn biên họp hội đồng quản trị Công ty thông qua phương án vay vốn lưu động Ngân hàng năm 2013 - Căn nhu cầu thị trường, họp đồng kinh tế ký dự kiến ký năm 2013, tình hình thi cơng cơng trình giao thơng thủy lợi kỳ kế hoạch năm 2013-2014 - Căn kết kinh doanh thực năm 2012, quý 2/2013 kể hoạch sản xuât kinh doanh năm 2013, nhu cầu vay vốn công ty năm 2013 - Đôi tượng SXKD thuộc ngành hàng pháp luật cho phép kinh doanh đối tượng Sở kế hoạch Đầu tư tỉnh Thanh Hoá cấp phép - Căn vào lực sản xuất, lực điều hành Cơng ty T ín h k h ả thi p h n g án a T h ị tr n g n g u y ê n liệ u đ ầ u vào Cac loại thép ký với Công ty TNHH Phú Sơn theo họp đồng số 27/HĐKT-COMA17-2013 ngày 24 tháng năm 2013 - Đồng nguyên ký với Cty TNHH Kim loại Màu Kim khí Mạnh Tùng theo họp đồng 2013/HĐMB/COMA17-KTM - Bu lông loại ký với Cty cổ phần FASCO VIỆT NAM theo hợp đồng số 0002/FC-SC/HDKT ngày 01 tháng 07 năm 2013 - Họp đồng cung cấp ống tròn số 002/HĐKT/2013 ngày 15 tháng năm 2013 với Cty TNHH Hồ Nguyễn - Hợp đồng số 126/2013/HDKT/VSCM 17 ngày 12/6/2013 cung cấp thép với công ty s x Thương Mại Vĩnh Sáng - Các loại họp đồng khác cung cấp vật liệu xây dựng, thép, khí, que gị hàn để đáp ứng đầy đủ hoạt động kinh doanh khách hàng b T h ị tr n g đ ầ u - Hợp đồng số 28.il/HDKT/COMA17-HUD401 ngày 24/11/2012 với Cty CP xây dựng HUD401 việc thực phần kết cấu kèo, xà gồ' hợp đồng số 16.5/HĐKT/COMA 17-HUD401 ngày 16/5/2013 việc thi công hạng mục tháo dở đặt lại cầu thang hiểm tịa nhà Viettell - Họp đơng sổ COMA/TTĐT/2013/04/03 ngày 22 tháng năm 2013 với Cty CP khí xây dựng sơ Hà Băc vê việc sản xuât kết cấu thép cầu vượt ngã Nguyễn Tri Phương - Lý Thái Tổ TP Hồ Chí Minh - Họp đồng số 574/2013/HĐXD-TC ngày 22 tháng năm 2013 với cơng ty đường sắt Thanh Hóa việc gia cố, cải tạo cầu chung Thị cầu - Các cơng trình lớn từ Tổng cơng ty khí xây dựng giao cho công ty Sông Chu thực (đang thi cơng Dự kiến cơng trình Hongsa cơng trình khác) c N ă n g lự c n g u n n h â n lự c m y m ó c th iế t b ị: - Đơn vị có đội ngũ lãnh đạo có lực nhiệt huyết, lượng nhân cơng lớn khoản 230 lao động cơng nhân biên chế 171 người, đào tạo có thâm niên lĩnh vực thi cơng lắp đặt cơng trình - Năng lực máy móc thiết bị: Hiện cơng ty có cổng trục 30 tấn; cổng trục 10 tấn; cổng trục 6,3 tấn, máy lốc tôn trục; trục;, máy nén khí clOO; bơm chìm nước thải, máy hàn tự động, máy toàn đạt điện tử, máy hàn bu lông, máy hàn tự động xe cầu trục bánh lốp, máy cẩu trục HINO đáp ứng đầu đủ các nhu cầu khách hàng, đáp ứng thi cơng xây lắp cơng trình đảm bảo tiến độ - Hiện cơng ty có sở sản xuất gia công lớn Thị trấn Triệu Sơn Thành phố Thanh Hóa đáp ứng đầy đủ nhu cầu khách hàng T i c h ín h củ a p h o n g án Trên sở phương án kinh doanh kế hoạch khách hàng, thẩm định giá trực tiếp thời điểm thẩm định Cán thẩm định tính tốn dự kiến Doanh thu - Chi phí - Lợi nhuận kỳ kế hoạch năm 2013 sau: 4.1 N h u c ầ u vố n lư u đ ộ n g (I- T ô n g (loan h th u 0 triệ u đ n g + Thu từ công trình Daksin: 23.427 triệu đồng + Thu từ cơng trình Nậm nơn: 15.000 triệu đồng + Thu từ cơng trình cầu Thị cầu 4.425 triệu đồng + Thu từ công trình cty HCD 4.000 triệu đồng + Thu từ cơng trình khác: 5.185 triệu đồng + Cơng trình dự kiến ký(cơng trình Hongsa): 22.963 triệu đồng b- Tổng ch i p h í 0 triệ u đ n g - Chi phí cố định: 10.240 triệu đồng + Chi phí KHTSCĐ: 1.720 triệu đồng + Chi phí quản lý: 4.800 triệu đồng + Chi phí lãi vay: 3.720 triệu đồng - Chi phí trực tiếp: 60.960 triệu đồng t81,3°/odoanh thu) + Chi phí mua vật tư: 42.000 triệu đồng (56% doanh thu) + Chi phí nhân công trực tiếp: 11.250 triệu đồng( 15% doanh thu) + Chi phí sản xuất trực tiếp khác: 7.710 triệu đồng (10,3%doanh thu) c- L ợ i nhuận 75.000 triệu đồng - 71.200 triệu đồng = 3.800 triệu đồng d - T h u ế th u n h ậ p d o a n tĩ n g h iệ p : 950 e - L ợ i n h u ậ n s a u th u ế: triệu đồng 2.850 triệu đồng N h u c ầ u v ố n lư u đ ộ n g - Tong nhu cầu vốn = Tổng chi phí - Khấu hao - Lãi vay: 71.200 triệu đông - 1.720 triệu đông - 3.720 triệu đồng = 65.760 triệu đồng - Vòng quay vốn lưu động năm 2012 1,7 vòng - Vòng quay vốn lưu động dự kiến năm 2013 1,5 vòng (Do năm 2013 xây dụng kê hoạch doanh thu thấp năm 2012) Nhu cầu vốn lưu động cần thiết = 65.760 triệu đồng/1,5 vòng = 43.840 triệu đồng Dự tính sử dụng nguồn từ: -Vốn tự có: 4.418 triệu đồng - Vốn tạm ứng từ cơng trình: 10.170 triệu đồng - Vốn chiếm dụng từ nhà cung cấp - Vốn xin vay ngân hàng No : 13.252 triệu đồng 16.000 triệu đồĩ > * Đ n h g iá tín h k h ả th i c ủ a n g u n v ố n : - Vốn tự có: Theo báo cáo tài vốn tự có tham gia vào phương án bằng( vốn CSH+vay dài hạn- TSCĐ) = 13.850 trđ - 9.432 trđ = 4.418 trđ Tỷ lệ vơn tự có chiếm 10,1% tổng nhu cầu vốn - Vốn tạm ứng từ cơng trình: Căn hợp đồng số liệu vốn tạm ứng bình quân thời kỳ, vào cơng trình ký cam kết cho tạm ứng vốn tạm ứng kỳ dự tính 10.170 triệu đồng 4.2 T h ẩ m đ ịn h k h ả n ă n g b ảo lãn h a Cơ sỏ’ th ự c h iệ n - Căn phương án SXKD kế hoạch kinh doanh Hội đồng quản trị Công ty phê duyệt - Căn vào lực sản xuất, lực điều hành Công ty - Căn vào hợp đông kinh tê đă ký kết dự kiến ký kết năm 2013 - Căn vào kết SXKD năm 2012, năm 2013 - Năm 2013, Công ty NHNo & PTNT tỉnh Thanh Hoácấp HM loại bảo iãnh 5.000 triệu Năm 2013, 2014 Cơng ty dự tính cấp bảo lãnh để thực hợp đồng ký kết ký kết năm 2013, 2014 tổng 6.000 triệu đồng b Nội d u n g b ảo lãnh - Loại bảo lãnh: Các loại bảo lãnh thực năm 2013 - Đôi tượng bảo lãnh: Theo hợp đồng kinh tế ký kết năm 2013,2014 T h ẩ m đ ịn h n ă n g lự c th ự c h iện h ọ p đ n g Trong năm vừa qua công ty liên tục ký kết hợp đồng thi công xây lăp Công ty thi công thực nghiêm túc họp đồng ký đối tác ký họp đồng tin tưởng đánh giá cao, khoản bảo lãnh NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hoá cấp số dư cấp bảo lãnh 2.332 triệu đồng, khách hàng chưa lần để Ngân hàng trả nợ thay vi phạm hợp đồng Năm 2013 vào hợp đồng ký kết thi công họp đồng ký kết năm Công ty dự kiến cần khoản bảo lãnh trị giá 6.000 triệu đồng để thực cam kết mà đối tác đưa Vì Cơng ty đề nghị NHNo&PTNT tỉnh Thanh Hoá tiếp tục cấp bảo lãnh tăng năm trước đưa tổng số tiền 6.000 triệu đồng Tính tốn nhu cầu bảo lãnh Công ty: số dư bảo lãnh đầu kỳ + doanh số dự tính phát sinh kỳ - doanh số dự kiến lý kỳ Cụ thể: + Sổ dư bảo lãnh đầu kỳ: 2.332 triệu đồng + Doanh số dự tính phát sinh kỳ: 6.000 triệu đồng + Doanh số lý kỳ: 2.332 triệu đồng + Nhu cầu bảo lãnh kỳ: 6.000 triệu đồng Qua kiểm tra tình hình thực họp đồng thực bảo lãnh công ty chi nhánh NHNo Thanh Hoá, cán thẩm định nhận thấy cơng ty có đủ lực để thực đầy đủ hợp đồng kinh tế, thực tốt việc thi cơng lắp đặt cơng trình, Cơng ty có đủ điều kiện để NHNo tỉnh Thanh Hoá cấp bảo lãnh B iện p h p q u ả n lý b ảo lãn h - Cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi, đôn đốc công ty thực nghiêm túc hợp đồng kinh tế ký kết năm 2013 - Hàng tháng cán tín dụng kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, tình hình thi cơng lắp đặt cơng trình tốn cơng nợ cơng ty, kiểm tra, đối chiếu họp đồng, lý họp đồng khách hàng, đôi chiêu công nợ, thông qua TKTG khách hàng mở chi nhánh để quản lý nguồn tiền khách hàng để quản lý tiền vay, bảo lãnh đảm bảo khả toán khách hàng V ) T H Ẩ M Đ ỊN H T À I S Ả N Đ Ả M B Ả O SL TT r ji A > • ■> ỉ ên tài san (c i, Đ n giả G iá trị % BĐ m 2) I M ứ c ch o v a y tối đa H ợ p đ n g th ế c h ấ p số 0 7 n g y 19 th n g n ăm 0 , phụ lục n g y /7 /2 Máy nén khí c 100 45.000.000 45.000.000 50% 22.500.000 Xe ô tô camry 254.276.579 254.276.579 50% 127.138.290 Bơm chìm nước thải Máy hàn tự động DC 1000/LT7 Máy toàn đạc điện tử SET530R 64.166.667 64.166.667 50% 32.083.334 69.308.167 69.308.167 50% 34.654.084 34.623.555 34.623.555 50% 17.311.778 7 7 II C ộng Cổng trục 10 477.444.273 477.444.273 50% 238.722.137 Cẩu trục 6,3 353.109.821 353.109.821 50% 176.554.911 Máy lốc tôn trục 485.752.246 485.752.246 50% 242.876.123 Máy lốc tôn trục 362.663.687 362.663.687 50% 181.331.844 0 ỉ 0 C ộng III 3 8 H ọ p đ ô n g th ế c h ấ p số 0 /H Đ B Đ n g y th n g n ăm Nhà nhiệt luyện rèn + 702 300.000.000 75% 225.000.000 Nhà xưởng gò 624 300.000.000 75% 225.000.000 Nhà xưởng mộc 312 100.000.000 75% 75.000.000 Nhà kho tổng hợp Nhà văn phòng khu hành 325 100.000.000 75% 75.000.000 300 300.000.000 75% 225.000.000 1080 900.000.000 75% 675.000.000 Nhà gia công Nhà xưởng đúc 636 300.000.000 75% 225.000.000 Nhà kho 156 50.000.000 75% 37.500.000 238,8 250.000.000 75% 187.500.000 75 20.000.000 75% 15.000.000 Văn phòng làm việc 10 Nhà để xe 11 Nhà điện 147 100.000.000 75% 75.000.000 12 Nhà xưởng mạ 241 100.000.000 75% 75.000.000 13 Nhà bảo vệ 36 25.000.000 75% 18.750.000 169 100.000.000 75% 75.000.000 633 100.000.000 75% 75.000.000 14 15 Nhà dịch vụ cải tạo Công tường rào Cộng IV 3.045.000.000 2.283.750.000 H ọ p đ n g th ế c h ấ p số 0 /H Đ B Đ n g y /7 /2 Nhà văn phòng làm việc Nhà xưởng Nhà giới thiệu sản phẩm 157,3 200.000.000 75% 150.000.000 800 1.100.000.000 75% 825.000.000 240 200.000.000 75% 150.000.000 Phân xưởng hàn 714 700.000.000 75% 525.000.000 Nhà kho 330 100.000.000 75% 75.000.000 Khu nhà tập thể 252 100.000.000 75% 75.000.000 Cộng 2.400.000.000 1.800.000.000 V H ọ p đ ô n g th ề c h ấ p 2 0 /H Đ B Đ /0 /2 phụ lụ c n g y /7 /2 Cống trục 30 3.554.571.429 3.554.571.429 50% Cộng VI ngày 1.777.285.715 3.554.571.429 1.777.285.715 H ọ p đ n g th ế c h ấ p số 2 0 7 n g y /7 /2 Máy hàn bulong 166.833.333 166.833.333 50% 83.416.667 403.333.333 403.333.333 50% 201.666.667 116.416.667 116.416.667 50% 58.208.334 74.062.500 74.062.500 50% 37.031.250 RSN-2500 Xe cần trục bánh lốp FAUN Xe cầu trục HINO 4,5 Máy hàn tự động MZ1000+xe cẹp mỏ hàn C ộng V II 6 3 2 7 2 0 100% 2 0 H ọ p đ n g số C h ứ n g ch i ngắn hạn 2 0 V III H ọ p đ n g số 2 4 Kỳ p h iếu hàng n gân 1 0 0 0 T ổ n g cộ n g T ổ n g giá trị tài sản b ả o đ ả m : P h m v i b ảo đ ả m tố i đa: 0 0 0 100% 0 0 0 1 6 2 - 6 7 8 đ n g 6 7 đ n g Nhận xét: + Qua kiểm tra tài sản chấp bên vay vốn tài sản có thật, máy móc thiết bị cơng ty tài sản cố định thực sản xuất kinh doanh bình thường, tài sản chủ yếu 02 nơi xưởng sản xuât Thị Trân Triệu Sơn trụ sở, xưởng sản xuất thành phố Thanh Hóa + Tài sản chấp cơng ty lập hợp đồng đảm bảo tiền vay NHNo Thanh Hóa + Chứng có giá kỳ phiếu ngân hàng gửi NHNo tỉnh Thanh Hoá thê châp NHNo tỉnh Thanh Hoá đê đảm bảo cho hợp đồng vay vốn Công ty Cp khí xây dựng Sơng Chu + Tài sản bảo đảm thuộc quyền sử dụng, sở hữu họp pháp bên châp, tài sản khơng có tranh chấp Tài sản đánh giá vào ngun giá tình hình giá trị thị trường lý thời điểm V I) Đ Á N H G IÁ N H Ậ N X É T C H Ư N G Đ n h giá a T h u•â n lo • i Cơng ty Cơ phân khí Sơng Chu đơn vị hoạt động chủ yếu lĩnh vực lắp đặt, doanh nghiệp có cổ phần nhà nước chi phối, thành lập từ năm 2005 quan hệ vay vốn với NHNo tỉnh Thanh Hoá từ năm 2008 Trong trình quan hệ doanh nghiệp chi nhánh tỉnh Thanh Hoá đánh giá khách hàng chấp hành đầy đủ quy định quan hệ cấp tín dụng, xếp loại khách hàng VIp, hoạt động đơn vị hoạt động bình thường, kinh doanh ổn định có hợp đồng thi cơng xây lắp tốt, khả tốn cao b K h ó k h ăn : Một số cơng trình chậm tốn gây khó khăn cho việc ln chuyến vốn cơng ty c R ủ i ro có th e x ả y - Mùa mưa bão công ty gặp khó khăn cho cơng tác thi cơng lắp ráp N h ậ n x é t c h u n g - Cơng ty có đầy đủ tư cách pháp lý, tư cách pháp nhân theo quy định Người đại diện doanh nghiệp có đầy đủ lực pháp luật dân lực hành vi dân - Cơng ty có đủ điều kiện tài để hoạt động SXKD theo phương án - Mục đích vay vốn họp pháp, phù họp mục đích giấy ĐKKD Công ty - Phương án vay vốn khả thi, phù hợp với tình hình sán xuất kinh doanh công ty - Giá trị phạm vi tài sản đảm bảo tiền Vay thực theo quy định - Khách hàng khơng có nợ xấu Agribank TCTD năm liên tục liên kề với thời điểm vay; Khách hàng xếp loại A theo tiêu chí xếp loại Agribank khách hàng truyền thống xếp hạng loại A từ nhiều năm nay, doanh sổ chuyển tiền đến lớn L ý ch o vay m ột p h ầ n k h n g có đ ả m b ảo b ằ n g tài sản + Khách hàng quan hệ với NHNo tỉnh Thanh Hố từ năm 2005, ln trả gốc lãi đầy đủ, hạn, có uy tín, chi nhánh xếp loại AA Là khách hàng VIP Agribank Thanh Hoá + Khơng có nợ xấu Agribank TCTD khác Long năm trở lại + Thường xuyên sử dụng dịch vụ NHNo tỉnh Thanh Hoá đặc biệt chuyển tiền đến qua NHNo + Có phương án kinh doanh khả thi, hiệu quả, có khả tài để thực nghĩa vụ trả nợ + Đơn vị có báo cáo tài kiểm tốn hàng năm VII) Ý KIẾN ĐÈ XUẤT CỦA CÁN B ộ THẨM ĐỊNH - Từ kết thẩm định đối chiếu với chế tín dụng hành khách hàng có đủ điều kiện cho vay Cán thẩm định đề nghị Giám đốc, phịng Tín dụng xem xét phê duyệt cho vay công ty cổ phần khí xây lắp Sơng Chu sau: H ạn m ứ c c ấ p tín d ụ n g ca o n h ất: 2 0 0 0 0 đ n g , đó: - H ạn m úc cho vay ngắn hạn: 16.000.000.000 đồng (Mười sáu tỷ đồng chẵn) + Mục đích sử dụng vốn vay: Bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động thi công lắp đặt cơng trình + Phương thức cho vay: Theo Hạn mức tín dụng + Thời hạn hạn mức tín dụng: 12 tháng + Lãi suất phí dịch vụ: Thực theo quy định hành + Giải ngân: Theo tiến độ thực phương án SXKD, sở chúng từ giải ngân hợp lệ, hợp pháp + Nguồn vốn: Chi nhánh tự cân đối nguồn vốn đế giải ngân + Biện pháp bảo đảm tiền vay: cho vay có bảo đảm tài sản 10.000 triệu đồng; cho vay khơng có bảo đảm tài sản: 6.000 triệu đồng - Hạn mức cấp bảo lãnh: ó.OOO.OOO.OOOđ (Sáu tỷ đồng chẵn) - Loại bảo lãnh: Bảo lãnh thực hợp đồng bảo lãnh khác(trừ bảo lãnh vay vốn) + Thời hạn bảo lãnh: Theo họp đơng cụ thê + Phí bảo lãnh: Thực theo quy định hành + Hình thức bảo đảm: cấp bảo lãnh có bảo đảm tài sản 100% - Đ iều kiện g iả i n gân + Công ty phải bổ sung thêm tài sản đảm bảo tưong ímg với dư nợ có tài sản bảo đảm 10.000 triệu đồng bảo lãnh 6.000 triệu đồng Đối với dư nợ vượt phạm vi tài sản đảm bảo, yêu cầu công ty bố sung tài sản, không bổ sung chậm ngày 30/9/2013 phải rút giảm dư nợ tương ứng + Công ty cam kết thực giao dịch toán qua Agribank chi nhánh tỉnh Thanh Hoá tối thiêu tương ứng doanh sơ cho vay chun tồn doanh thu cơng trình tài khoản tiền gửi Agribank chi nhánh Thanh Hoá + Agribank chi nhánh tỉnh Thanh Hoá giải ngân theo tiến độ thi cơng cơng trình có đầy đủ chứng từ phủ hợp Chủ động hoàn thiện hồ sơ bảo đảm tiền vay, hồ sơ vay vốn theo quy định trước cấp tín dụng cho khách hàng T R Ư Ở N G P H Ò N G T ÍN D Ụ N G C Á N B ộ T H Ắ M Đ ỊN H (Đã ký) (Đã ký) P H Ê D U Y Ệ T C Ủ A G IÁ M D Ó C (K ý tê n , đ ó n g d ấ u )