Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng trong kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh khu công nghiệp hòa khánh,

T h GẮN BẢNG LV.002200 v iệ n - H ọ c việ n N g n H n g NHẢ NƯỚC VIỆT NAM Thư viộn - Học viộn Ngàn ỉ làng L V 0 2 0 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHAN NHẬT TUYÊN GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NÚHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN NỐNG THƠN CHI NHẢNH KHU CƠNG NGHIỆP HỊA KHÁNH LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÊ HÀ NỘI - 2014 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIÊN NGÂN HÀNG - eq bo LD c so s - PHAN NHẬT TUN GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP HỊA KHÁNH Chun ngành: Tài chính, Ngân hàng Mã số : 60.34.02.01 LU ẬN VĂ N TH ẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Trần Ngọc Son H Ọ C VIỂN N G Â N H À N G THUNG TÂM THƠNG TIN • THƯ VIỆN S ô HÀ NỘI -2014 LỜI CẢM ƠN Trước tiên, cho phép gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Thấy, cô giáo H ọc viện ngân hàng đặc biệt TS Trần N gọc Sơn người tận tình hướng dẫn tơi suốt q trình thực hồn thành luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo cán nhân viên N gân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Khu cơng nghiệp H ịa K hánh người thân với đồng nghiệp nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện, cung cấp tài liệu cần thiết cho q trình nghiên cứu Đ ồng hành tơi, động viên giúp đỡ tơi vượt qua khó khăn trình học tập nghiên cứu Tác giả luận văn Phan Nhật Tuyên LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chua đuợc công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Phan N h ật Tuyên M Ụ C LỤC D A N H M Ụ C C Á C T Ù V IÉ T T Ả T D A N H M Ụ C SO Đ Ồ , B Ả N G B IỂ U LỜI M Ỏ ĐÀU C H Ư Ơ N G 1: N H Ữ N G V Ấ N Đ Ề c o BẢN VỀ CỒ NG TÁC Q UẢN LÝ R Ủ I R O T Í N D Ụ N G C Ủ A N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 1 H O Ạ T Đ Ộ N G K I N H D O A N H C Ủ A N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I 1.1.1 N ghiệp vụ tài sản n ợ 1.1.2 N ghiệp vụ tài sản có 12 R Ủ I R O T Í N D Ụ N G C Ủ A N G Â N H À N G 1.2.1 K hái niệm rủi ro tín dụng 19 1.2.2 Tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng 20 1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng .22 1.2.4 Tác động rủi ro tín d ụ n g 24 H O À N T H IỆ N C Ô N G T Á C Q U Ả N L Ý R R T D T R O N G H O Ạ T Đ Ộ N G K I N H D O A N H C Ủ A N H T M 1.3.1 C ông tác quản lý rủi ro tín d ụ n g 25 1.3.2 H oàn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng : 41 1.3.3 N hững nhân tố ảnh hưởng đến hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín d ụ n g 44 CHƯƠNG 2: T H Ụ C TRẠNG RỦI RO T ÍN DỤNG T Ạ I A G R IB A N K C H I N H Á N H K H Ư C Ô N G N G H IỆ P H Ò A K H Á N H G IA I Đ O Ạ N 1 TỎNG QUAN VÊ NGÂN HÀNG NÔNG N G H IỆ P VÀ PHÁT T R I Ể N N Ô N G T H Ô N C H I N H Á N H K C N H Ò A K H Á N H 2.1.1 Q uá trình hình thành phát triển 46 2.1.2 Co câu tô chức 47 2.1.3 T ình hình hoạt động kinh d o a n h 48 2 THỤC TRẠNG RỦI RO T ÍN DỤNG TẠI A G R IB A N K CHI N H Á N H K H U C Ô N G N G H I Ệ P H Ò A K H Á N H 2.2.1 Tình hình chung rủi ro tín dụng Chi nhánh A gribank K C N H òa K h n h 53 2.2.2 T hực trạng thiếu sót cơng tác quản lý rủi ro tín dụng A gribank Chi nhánh K CN H òa K hánh Đ N ằ n g 62 ĐẢNH NHÁNH G IÁ KÉT QUẢ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RRTD TẠI CHI A G R I B A N K K C N H Ò A K H Á N H 2.3.1 Đánh giá kết công tác quản lý RRTD chi nhánh A gribank KCN H òa K h n h 75 2.3.2 Đ ánh giá chung thiếu sót cơng tác quản lý RRTD A gribank Chi nhánh KCN H òa K h n h 76 C H Ư Ơ N G 3: G IẢ I P H Á P H O À N T H I Ệ N C Ô N G T Á C Q U Ả N L Ý RỦI R O T Í N D Ụ N G T Ạ I A G R I B A N K C H I N H Á N H K C N H Ò A K H Á N H Đ ỊN H HƯỚNG HOẠT ĐỘNG T ÍN DỤNG T Ạ I A G R IB A N K CHI N H Á N H K C N H Ò A K H Á N H .9 3.1.1 Đ ịnh hướng chung A gribank chi nhánh KCN H òa K h n h .90 3.1.2 Đ ịnh hướng công tác quản lý RRTD cho vay doanh nghiệp A griban C N K C N H òa K hánh - Đ N a n g 92 G IẢ I P H Á P H O À N T H IỆ N C Ô N G T Á C Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G T Ạ I C H I N H Á N H A G R I B A N K C N K C N H Ò A K H Á N H 3.2.1 Giải pháp hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro tín dụng .94 3.2.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác đánh giả rủi ro tín d ụ n g 99 3.2.3 Giải pháp hồn thiện cơng tác kiếm sốt rủi ro tín dụng 101 3.2.4 G iải pháp hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro 106 3.2.5 Các giải pháp khác để hồn thiện cơng tác quản lý R R T D 110 3 M Ộ T S Ó K I É N N G H Ị 1 3.3.1 Đổi với N hà nước, C hính phủ n g n h 113 3.3.2 Đối với ngân hàng N hà nước V iệt n a m 114 3.3.4 Đối với hội sở 115 K É T L U Ậ N 1 T À I L I Ệ U T H A M K H Ả O DANH M Ụ C C Á C C H Ữ V IÉ T T Ắ T N H N o & PT N T (A gribank) N gân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn TN H H Trách nhiệm hữu hạn CTCP C ông ty cô phân DNNN Doanh nghiệp N hà nước DNTN D oanh nghiệp tư nhân C IC T hơng tin tín dụng ngân hàng N hà nước NHNN N gân hàng N hà nước NHTM N gân hàng thương mại D PRR D ự phòng rủi ro BĐS B ất động sản QHKH Q uan hệ khách hàng C STD C hính sách tín dụng KH K hách hàng RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh CSH C hủ sở hữu NH N gân hàng D A N H M Ụ C C Á C BẢN G Tên sơ bảng Số hiệu bảng 1.1 * Phân loại rủi ro tín dụng Trang 17 2.1 C cấu nguồn vốn huy động giai đoạn 2011 -2013 49 2 T ình hình cho vay chung chi nhánh 2011 -2013 50 2.3 Tình hình thu nhập - chi phí 52 2.4 Tình hình chung RRTD cho vay D N 2011 -2013 54 2.5 T ình hình RRTD cho vay DN phân theo thời hạn 55 Tình hình R R T D cho vay D N phân theo loại hình DN 57 2.7 Tình hình RRTD cho vay DN phân theo ngành nghề kinh tế 60 Tình hình RRTD cho vay DN phân theo hình thức đảm bảo 61 2.9 M ô hình chấm điểm xếp hạng khách hàng 69 B ảng phân loại nợ theo xếp hạng tín dụng 70 2.11 T lập D PRR xử lý rủi ro năm 2011 -2013 71 2 * K ết cho vay trì hoạt động D N cấu nợ CN 72 2.13 K ết thu hồi nợ từ phát tài sản A gribank CN KCN Hòa K hánh 73 2.14 K ết trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 74 2.15 Các tiêu đánh giá kết hạn chế RRTD cho vay doanh nghiệp A gribank CN K C N H òa K hánh - Đà N ằng 75 2.16 C cấu nhóm nợ xấu A gribank CN K C N H òa K hánh - Đà N ang 76 3.1 M hình bước nhận diện nguồn rủi ro tín dụng 94 LỊÌ MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong m ối quan hệ hợp tác phát tri en, ngân hàng khách hàng (KH) đối tác quan trọng, có ý nghĩa định đến thành bại N guồn vốn dịch vụ ngân hàng tác nhân thiếu giúp K H thành công ngược lai chi trả lãi phí nguồn vốn K H giúp cho N H phát trien Tuy hoạt dộng kinh doanh N H đồng nghĩa với rủi ro m ột rủi ro rủi ro tín dụng T cuối năm 2013 đến nay, vấn đề rủi ro quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng V iệt Nam trở nên thiết có số nợ xấu công bố Cho dù đề cập hay biện luận cách thức nào, quản trị rủi ro cách thức tốt m tất NH TM cần thực để không bị m ất vốn đầu tư giai đoạn khó khăn kinh tế m hàng loạt khách hàng vay vốn giải thể hoạc lâm vào tình trạng phá sản kéo theo nợ xấu ngân hàng hàng tồn kho tăng cao 'T i địa bàn Đà Nang, hoạt động cho vay tháng đầu năm 2014 có mức tăng trưởng khá, tăng 7,69% , với tống dư nợ thực 57.611 tỷ đồng C cấu tín dụng chuyển dịch theo hướng tích cực tập trung vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh, lĩnh vực ưu tiên theo chủ trương Chính phủ Tuy nhiên nợ xấu chi nhánh TCTD địa bàn 1.311 tỷ đồng, chiếm 2,28% tống dư nợ, tăng 29,55% so với kì năm ngối Thách thức đặt cho N H TM địa bàn Đà N ằng nói chung N gân hàng N N o & PT N T CN K CN H ịa Khánh nói riêng phải rà sốt, thiết lập biện pháp quản trị nhăm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng m doanh nghiệp lập hồ sơ khổng để lừa đảo ngân hàng m ột cách tinh vi hay K H m ục tiêu lợi nhuận trước m sử dụng vốn sai m ục đích hay kinh doanh không hiệu quả, dẫn đến khả trả nợ bị giảm sú t tấ t 107 khoản nợ xấu xử lý rủi ro chuyến hạch toán ngoại bảng Đe giải pháp thực trở thành m ột giải pháp xử lý nợ xấu có hiệu Ngồi điều kiện khách quan thị trường m ua bán nợ phải phát triển, khung hành lang pháp lý điều chỉnh quan hệ m ua bán nợ thị trường quy định m ua bán nợ bên tham gia phải ban hành hồn thiện, sở Q uyết định số 59/2006/Q Đ - NH N N N H N N V N việc m ua bán nợ, A gribank cần xây đựng m ột quy trình bán nợ cụ thể để Chi nhánh thực sau: - B ước 1: T iến hành phân tích, lựa chọn danh m ực tín dụng khoản nợ chịu tác động nhân tổ khách quan chủ quan gây rủi ro tín dụng cho vay rủi ro phát sinh đế thực bán danh m ục tín dụng khoản nợ - B ước 2: X ây dựng phương án bán nợ phải nội dung sau: Đ ánh giá khó khăn thuận lợi khách nợ, xác định tính pháp lý, tính sở hữu, tính khoản, giá trị cịn lại tài sản đảm bảo khoản nợ Xác định giá bán dự kiến dựa phương án so sánh thu hồi dần phương án tái đầu tư vốn - B ước 3: Tiến hành đàm phán, thương lượng với công ty m ua bán nợ mức giá m ua bán danh m ục tín dụng khoản nợ khách nợ ký biên thỏa thuận giá m ua bán thông báo khách nợ khoản nợ bán chủ nợ - B ước 4: Thực ký hợp đồng m ua bán nợ, xuất hóa đơn bán khoản nợ, chuyến giao xác nhận nợ ba bên: N gân hàng, khách hàng, chủ nợ bàn giao khoản vay tài sản đảm bảo Đơi với khoản nợ có tài sản đảm bảo tài sản đảm bảo đánh giá có khả phát mại tính ln chuyển thấp, giấy tờ họp pháp cần phối hợp công ty m ua bán nợ đế xử lý thông qua hình thức bán thỏa 108 thuận triển khai thực bán đấu giá khoản nợ qua trung tâm đấu giá có chức thực tơ chức đấu giá theo quy định Theo phương thức bán nợ thỏa thuận, m ột hồ sơ vay vốn hồ sơ đảm bảo* tiền vay hoàn hảo m ột lợi lớn ngân hàng trình đàm phán, thỏa thuận giá bán khoản nợ với bên m ua nợ Đối với khoản nợ xấu tài sản đảm bảo tài sản bảo đảm khơng đủ hồ sơ pháp lý, khơng có tranh chấp, khách nợ tồn hoạt động, xác định khả tự thu, bán nợ theo hình thức định (bán khoản nợ cho bên m ua nợ theo Q uyết định Thủ Tướng Chính Phủ) N gồi ra, việc m ua bán nợ gặp m ột sổ hạn chế định từ phái khách nợ doanh nghiệp (nhất DN N N ) thường không thích bán nợ, ngại tiếp xúc bán nợ tâm lý sợ trách nhiệm , không m uốn phá dỡ có sẵn từ trước Đ ặc biệt m ón nợ giám đốc cũ để lại N gồi ra, khơng bán nợ, giá trị khoản thu phản ánh sổ ké tốn tính ngun giá theo m ệnh giá vào tong tài sản doanh nghiệp Vì vậy, để khắc phục hạn chế trên, ngân hàng cần trao đổi đàm phán thuyết phục khách nợ trước thực bán nợ > K hai thác, x lý có hiệu tài sản đảm bảo nợ vay M ột khoản nợ xếp vào khoản nợ xấu N gân hàng cần phải thực rà sốt lại tồn hồ sơ vay vốn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ Tiến hành bổ sung hồn thiện tài liệu có liên quan nhằm hồn chỉnh kịp thời nhũng hồ sơ chưa đầy đủ, thiếu tính họp lệ, họp pháp để tạo điều kiện thuận lợi cho việc xử lý nợ vay tài sản đảm bảo nợ vay K hó khăn phức tạp việc xử lý tài sản đảm bảo tiền vay xử lý tái sản nhà, quyền sử dụng đất qui định pháp luật cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng có nhiều thay đơi Vì vậy, N gân hàng cần thường xuyên cập nhật quy định có * 109 liên quan để yêu cầu khách hàng có biện pháp bổ sung, hồn thiện hồ sơ theo quy định để làm sở cho việc xử lý, tránh xảy tình trạng khách hàng lợi dụng để lừa đảo N gân hàng • Đ ồng thời, N gân hàng tổ chức thực đánh giá lại trạng, giá trị thực tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản phương diện tính sở hữu, tính pháp lý khả phát m ại/ chuyển nhượng thị trường để lựa chọn hình thức xử lý phù hợp Thứ nhất, tài sản dễ phát mại chuyển nhượng thị trườ ng đủ điều kiện m ặt pháp lý đề nghị khách hàng chủ động thực phát m ại, chuyển nhượng tài sản; ngân hàng phối hợp với khách hàng để thực phát m ại chuyển nhượng thời gian sớm để thu hồi nợ Thứ hai, tài sản đảm bảo có giấy tờ hợp pháp, có khả phát m ại, chuyển nhượng tính khoản thấp, N gân hàng phối hợp với quan chức N hà nước để thực lý tài sản theo qui định hành nhằm thu hồi nợ vay thông qua hình thức: K hách hàng tự bán thị trường thông qua việc công bố rộng rãi phương diện thông tin đại chúng Bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá Thứ ba, tài sản đảm bảo nợ thuộc những-vụ án tòa án phán chưa giao tài sản cho N gân hàng, N gân hàng tông hợp chủ động phổi hợp với quan thi hành án xử lý phát m ại tài sản đê thu hồi nợ Thứ tư, N gân hàng chủ động đề nghị với khách hàng để họp tác, khai thác có hiệu tài sản đảm bảo nợ vay, tạo nguôn thu cho khách hàng đê ngân hàng thu hồi nợ đồng thời N gân hàng có lợi nhuận từ hoạt động đầu tư 110 > S dụng quỹ d ự p h ò n g rủi ro tín dụng họp lý có hiệu T rong thời gian qua A gribank CN KCN H òa K hánh Đà N ang thực giảm thiểu nợ xấu nhiều biện pháp Trong đó, có biện pháp sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Đây giải pháp m Chi nhánh hồn tồn chủ động thực hiện, khơng phụ thuộc vào khách hàng làm giảm nhanh chóng khoản nợ xấu bảng tổng kết nợ xấu Ngân hàng Đe phản ánh đầy đủ thực trạng nợ xấu Chi nhánh cần thực phân loại nợ m ột cách khách quan, khoa học, phản ánh trung thực chất lượng tín dụng theo nhóm nợ tương ứng Đ ồng thời tính tốn tăng cường trích lập dự phịng rủi ro theo qui định, chủ động tạo lập nguồn tài nhằm để xử lý nợ xấu khơng thu hồi nợ, nhờ làm giảm tỷ lệ nợ xấu Bên cạnh với việc xử lý rủi ro tín dụng cho vay quỹ dự phòng rủi ro Chi nhánh cần nâng cao nhận thức m ột số phận cán việc tích cực tận thu hồi nợ sau chuyển hạch tốn ngoại bảng trường hợp tận thu hồi nợ ngoại bảng nguồn thu nhập bất thường N gân hàng 3.2.5 Các giải pháp khác để hoàn thiện công tác quản lý RRTD p- X â y dự ng chiến lược p h t triển nguồn nhân lực T rong N gân hàng, phận cv Q H K H đại diện chủ yếu có mối quan hệ với DN C hất lượng khoản vay phụ thuộc lớn vàọ trinh độ chuyên m ôn, tính sáng tạo, đạo đức nghề nghiệp, thái độ phục vụ cv Q H K H người quản lý M ột số giải pháp nâng cao trình độ, bồi dưỡng đạo đức nghề nghiệp C N lả: - Xây dựng quy trình tuyển đụng m ột đội ngũ nhân viên khoa học, phù họp với cơng việc - Định kỳ tơ chức khóa học bồi dưỡng chuyên môn, nâng cao nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp Il l - P h ả i sà n g lọc v k h ô n g sử d ụ n g n h ữ n g c án th iế u b ả n lĩn h , th iế u n ă n g lự c m c ô n g tá c tín d ụ n g - C ó c h ín h sá c h ưu đãi ch o n h ữ n g c n có th n h tíc h cao , c ó ý chí, c n h ộ có trìn h đ ộ c h u y ê n m ô n c ao h ọ c v n g h iê n c ứ u sin h V m a n g lại uy tín c h o n g â n h n g - Q u a n tâ m h n đ ế n đ i số n g v ậ t c h ấ t v tin h th ầ n c n b ộ , c ô n g n h â n v iê n , c ó c h ế độ th n g p h t rõ rà n g , c ô n g b ằ n g để n â n g c ao tín h k ỹ c n g > N â n g c a o c h ấ t lư ợ n g c ô n g n g h ệ q u ả n lý M ộ t tro n g n h ữ n g k h ó k h ă n n h ấ t h iệ n n a y c ủ a A g rib a n k C N K C N H ò a K h n h Đ N ằ n g th iế u th ô n g tin c h ín h x c từ k h c h h n g h o ặ c th ô n g tin b ất c â n x ứ n g , k h ô n g c ậ p n h ậ t k ịp th i H iệ n tại, ứ n g d ụ n g c ô n g n g h ệ tin h ọ c c ủ a C N m i ch ỉ p h ụ c v ụ ch o c ô n g tá c th a n h to n , k ế to n , lư u trữ số liệu ch o N H m c h a q u a n tâ m đ ế n n h ữ n g th ô n g tin p h ụ c v ụ k h c h h n g T ro n g q u trìn h đ ầ u tư c n g n g h ệ c àn p h ả i có k ế h o c h triể n k h a i cụ th ể v th e o c ác h n g sau: - Đ ầ u tư th e o c h iề u sâ u c ác tra n g th iế t bị n h hệ th ố n g m n g n ộ i bộ, c c p h ầ n m ề m tin h ọ c C ậ p n h ậ t n h ữ n g c ô n g n g h ệ N g â n h n g m i n h ấ t n h ằm đ p ứ n g n h u c ầ u p h t triể n v h ộ i n h ậ p V iệ c đ ầ u tư p h ả i th ự c h iệ n từ n g b c , k h ô n g n ê n đ ầ u tư m ộ t c ác h d n trải, c ầ n p h ả i có th i g ia n th íc h ứ n g , th a y đổi, p h ù h ợ p v i p h t triể n h iệ n c ủ a h ệ th ố n g - T h n g x u y ê n k iể m tra h ệ th ố n g m n g , an n in h m n g để trá n h x ả y c ố m n g v h ệ th ố n g sa o lư u v p h ụ h i d ữ liệ u sa u k h i bị lỗi m n g , trá n h trư n g h ọ p p h ải n h ậ p lại d ữ liệu - T h n g x u y ê n k iế m tra, n ấ n g c ấp h ệ th ố n g th ô n g tin để đ p ứ n g n h u c ầ u q u ả n trị rủ i ro tín d ụ n g tro n g từ n g g iai đ o n P* P h â n tá n r ủ i ro Đ e h n c h ế v p h ò n g n g a rủ i ro tín d ụ n g có h iệ u q u ả cao C h i n h n h 112 c ầ n n g h iê n c ứ u v x â y d ự n g c c ấ u tín d ụ n g th e o n g n h n g h ề , lĩn h v ự c , loại h ìn h c h o v a y th ô n g q u a v iệ c đ a d n g h ó a d a n h m ụ c đ ầ u tư , d a n h m ụ c ch o v ay , tà i sả n đ ả m b ả o M rộ n g ch o v a y ch o n h iề u đ ố i tư ợ n g , lo ại h ìn h v a y n h ă m sa n sẻ rủ i ro tậ p tru n g , b i th iể u rủi ro tô n th â t b i sụ t g iảm tro n g d ò n g tiề n từ n h ó m k h c h h n g n y có th ê đ ợ c b ù đ ă p m ộ t p h â n n o b i ta n g len c ủ a d ò n g tiề n đ ế n từ n h ó m k h c h h n g k h c V ì v ậ y , C h i n h n h k h ô n g nên tậ p tru n g c h o v a y m ộ t k h c h h n g h o ặ c m ộ t n h ó m k h c h h àn g N g o i ra, C hi n h n h c ầ n tă n g c n g ch o v a y có tà i sản đ ả m b ả o , g iả m d â n tỷ trọ n g k h o ả n c h o v a y k h n g có đ ả m b ả o b ằ n g tà i sả n , k h ô n g ch o v a y c ác p h n g n /d ự n k h ô n g k h ả th i, h iệ u q u ả th ấ p , k h c h h n g có tìn h h ìn h tà i c h ín h y ế u k é m , h o t đ ộ n g k h ô n g h iệ u q u ả , u tiê n c h o c c d o a n h n g h iệ p n h ỏ v v a , d o a n h n g h iệ p có v n đ â u tư n c n g o i v đ ặ c b iệ t p h t tn ê n tin d ụ n g b an lẻ M ặ c k h c đ ố i v i c ác k h c h h n g có n h u c ầ u v ố n lớ n c ầ n p h ả i tiế n h n h c h o v a y đ n g tài trợ đ ể c h ia sẻ rủ i ro đ ả m b ả o a n to n tro n g k in h d o a n h > C h u y ể n n ợ th n h v ố n g ó p c o p h ầ n B ê n c n h c ác g iải p h p x lý th u h i n ợ x ấ u n ê u trê n N g â n h n g c ần p h ố i h ợ p n h ũ n g b iệ n p h p x lý n ợ k h c c ó tín h c h ấ t ch ủ đ ộ n g v lin h h o t c a o n h : T v ấ n c h o k h c h h n g v ề c ác đ ố i tá c có q u a n h ệ k in h tế để trá n h x ả y n h ữ n g v ụ lừ a đ ả o , h o ặ c c ác h ợ p đ ô n g v ô h iệ u d ân đ ê n rủi ro ch o k h c h h n g (c ũ n g c h o c ả N g â n h n g ) Đ ẩ y m n h v iệ c c h u y ê n n ợ v a y th n h v n g ó p v o n h ữ n g d o a n h n g h iệ p c ó triể n v ọ n g V i h ìn h th ứ c n ày , N g â n h n g c h u y ể n số tiề n từ h ìn h th ứ c c h o v a y sa n g h ìn h th ứ c g ó p v ố n v th a m g ia v đ iề u h n h h o t đ ộ n g c ủ a d o a n h n g h iệ p h o ặ c c h ọ n th i đ iể m th íc h h ợ p để ch u y ển n h ợ n g co phần > C hứng khốn hóa T ứ c N g â n h n g c h u y ể n g ia o p h ầ n rủ i ro tín d ụ n g c h o n g i đ ầ u tư c h ứ n g k h o n Q u a đ ó , n g â n h n g g iải p h ó n g đ ợ c m ộ t sô v ô n lớn n a m 113 tro n g q u ỹ d ự p h ò n g rủ i ro tiế n h n h c h ứ n g k h o n h ó a c ác k h o ả n n ợ xấu C h ứ n g k h o n h ó a c c k h o ả n n ợ x ấ u g iú p ch o C h i n h n h có th ế c cấu lại d a n h m ụ c đ ầ u tư c ủ a m ìn h Đ n g th i có n h ữ n g d ò n g tiề n để tiế p tụ c th ự c h iệ n n g h iệ p v ụ c h o v ay 3.3 M Ộ T S Ố K I É N N G H Ị 3.3.1 Đối vói Nhà nước, Chính phủ ngành T ro n g h o c h đ ịn h c h ín h sá c h , k h ô n g n h ũ n g c ần c â n đối g iữ a m ục tiê u p h t triể n k in h tế v ổn đ ịn h tiề n tệ m c ò n phải q u a n tâ m đ ế n p h t triê n b ề n v ữ n g g iữ a c c n g â n h n g th n g m ại, trá n h tìn h trạ n g th a t c h ặ t h o ặ c n i lỏ n g q u m ứ c, th a y đ ổ i đ ịn h h n g đ ộ t n g ộ t ản h h n g k h ô n g n h ỏ đ ế n lợi ích c ủ a c ác N H T M N h n c c ần q u y đ ịn h b ắ t b u ộ c c ác d o a n h n g h iệ p th ự c h iệ n c h ế độ kế to n , k iể m to n , c h ấ p h n h n g h iê m c h ỉn h c h ế độ kế to n th ố n g kê V ì đ â y c ă n c ứ q u a n trọ n g đê n g â n h n g x e m x é t, đ n h g iá k h c h h n g c ũ n g n h tă n g c n g c ô n g tá c q u ả n lý, g iá m sá t v iệ c c h ấp h n h c h ín h sá ch C ầ n b a n h n h c ác q u i đ ịn h m a n g tín h c h ặ t c h ẽ h n v ề n h ữ n g đ iều k iệ n đê đ ợ c th n h lậ p c ô n g ty k iế m to n v trá c h n h iệ m c ủ a c ô n g ty k iế m to n c ũ n g n h c ác k iể m to n v iê n v ề tín h c h ín h x c, tru n g th ự c c ủ a b o cáo k iế m to n H o n th iệ n c ác q u i đ ịn h p h p lu ậ t liê n q u a n đến q u y ề n ch ủ n ợ c ủ a n g â n h n g v đ ảm b ả o tiề n v a y n h ằ m g iú p c ác n g â n h n g th u ậ n lợi k h i p h ả i th ự c h iệ n c ác b iệ n p h p x lý tài sả n n h ằ m g iú p c ác n g â n h n g n h a n h c h ó n g th u h i n ợ đ ổ i v i tài sả n đ ả m b ả o , trá n h tìn h trạ n g d â y d a k é o dài v tố n k é m ả n h h n g đ ế n tìn h h ìn h tài c h ín h c ú n g â n h àng Đ e h o t đ ộ n g c u n g c ấp th n g tin tín d ụ n g h iệ u q u ả h n N h n c c ũ n g n ê n tiế n h n h x e m x é t v iệ c c h o th n h lập tổ c h ứ c x ế p h n g d o a n h n g h iệ p v c ác tru n g tâm th ô n g tin tín d ụ n g tư n h â n , g iú p n g â n h n g có đ n h g iá c h ín h 114 x c , k h c h q u a n h n tro n g q u trìn h q u y ế t đ ịn h c h o v ay Q u a đó, đ â y c ũ n g c hội tậ n d ụ n g c ô n g n g h ệ , trìn h độ q u ả n lý từ c ác c ô n g ty x ế p h n g tro n g ngồi nước 3.3.2 Đ ối vói ngân hàng Nhà nước V iệt Nam > T ă n g c n g h o t đ ộ n g th a n h tra, g iá m s t c ủ a n g â n h n g N h n c N â n g c ao h o t đ ộ n g th a n h tra, g iá m sá t c ủ a N H N N b ằ n g c c h áp d ụ n g c c b iệ n p h p sau: N g h iê n c ứ u , x â y d ự n g , b a n h n h c ác v ă n b ả n p h p lý liê n q u a n đ ế n h o t đ ộ n g th a n h tra , g iá m sá t n g â n h n g C h n g trìn h th a m g ia cần đ ợ c x â y d ự n g chi tiế t, k h o a h ọ c , th ô n g tin th u th ập c ầ n đ ợ c p h â n tíc h k ỹ lư ỡ n g , trá n h m a n g tín h h ìn h th ứ c , n ộ i d u n g th a n h tra c ần p h ả i cải tiế n để d ả m b ả o k iểm s o t đ ợ c n g â n h n g th n g m ại, th ế h iệ n vai trò c ả n h b o , n g ă n c h ặ n g v p h ò n g n g a rủ i ro, k h ô n g g â y ả n h h n g đ ế n h o t đ ộ n g c ủ a n g â n h àn g S ự c n h tra n h g iữ a c ác N H T M n g y c n g g a y g ắ t v k h ố c liệ t d ẫ n đ ế n tìn h trạ n g c n h tra n h k é m n h m n h , tra n h g ià n h k h c h h n g g iữ a n g â n h n g n h h th ấ p c ác tiê u c h u ẩ n , đ iề u k iệ n v a y v ố n d ẫ n đ ế n n g u y c rủ i ro ch o v a y c n g cao V ì v ậ y , n g â n h n g N h n c c ầ n có k iế m tra, g iá m sá t có h iệu q u ả n h ữ n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h c ủ a N H T M , đ ả m b ả o p h t trie n b ề n v ữ n g v a n to àn N H N N c ầ n q u a n tâ m h n n ữ a đ ế n v iệ c n â n g c ao c h ấ t lư ợ n g đ ộ i n g ũ th a n h tra , g iá m sá t N g â n h n g , đ m ả b ả o đ ủ số lư ợ n g v n ă n g lự c,, k iế n th ứ c h o t đ ộ n g n g â n h n g , p h p lu ật, đ ảm b ả o p h ẩ m ch ất, đ o d ứ c c ầ n có để h o n th n h tố t n h iệ m v ụ đ ợ c g iao T ro n g v iệ c h o n th iệ n k h u ô n k h ổ , q u y trìn h v p h n g p h p th a n h tra, g iá m sát, N H N N n ê n x â y d ự n g tiê u chí đ n h g iá rủi ro cụ th ê , rõ rà n g th iế t lập m ộ t hệ th ố n g g iá m sá t có k h ả n ă n g c ả n h b o rủ i ro ch o N g â n hàng 115 > C ả i th iệ n h ệ th ố n g c u n g c ấ p th n g tin tín d ụ n g T h n g tin tín d ụ n g c ầ n đ ợ c cải th iệ n th n g x u y ê n n h ằ m đ p ứ n g y c ầ u tín h k ịp th i c ủ a c c N g â n h n g , đ ảm b ả o an to n , h ạn c h ế tố i đa rủ i ro tro n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g N g â n h n g C IC c ầ n có n h ữ n g q u y đ ịn h c h ặ t chẽ tro n g v iệ c c u n g c ấp th n g tin tín d ụ n g m a n g tín h b ắ t b u ộ c vớ i N g â n h n g đ a n g h o t đ ộ n g trê n lãn h th ổ V iệ t n am T đ ó , C1C có th ể tạ o lập hệ th ố n g c o sở d ữ liệ u tín d ụ n g tậ p tru n g , h o n c h ỉn h , đ ả m b ả o an to n ch o h o t đ ộ n g c ủ a N g â n h n g B ên c ạn h đ ó, C IC c ần đ a d n g h ó a h n n ữ a n g u n th ô n g tin đ n g tin c ậy từ c ác c q u a n th u ế , p h ò n g th n g m ại, h iệ p hội n g n h n g h ề M ặ c k h c n h ữ n g th ô n g tin m C IC c u n g c ấp c ần p h ải chi th iế t h n n ữ a v ề v n đ ề p h t sin h n ợ q u h n c ủ a k h c h h n g tro n g q u k h ứ , lịc h sử k h c h h n g v a y , n h ữ n g th ô n g tin liê n q u a n đ ế n ý chí trả n ợ c ủ a k h c h h n g N g o ài ra, C IC tiế n h n h h n n ữ a p h â n tíc h , tổ n g h ợ p th ô n g tin từ k h o d ữ liệu c ủ a m ìn h đ e c h o c ác sả n p h ấ m , m a n g tín h th ấ m đ ịn h , c ả n h c áo h n n ữ a n h ữ n g th ô n g tin v ề th ố n g k ê, m ô tả C ó n h v ậ y , c ô n g tác th ẩ m đ ịn h đổi v i đối tư ợ n g v a y v ố n v q u ả n trị rủ i ro c ủ a n g â n h n g đ t h iệ u q u ả c ao h n 3.3.4 Đ ối vói sở - H o n th iệ n c h ín h sá c h tín d ụ n g th ố n g nhất, c h ặ t c h ẽ k h o a h ọ c C h ín h sá c h tín d ụ n g k im n a m đ ả m b ả o c h o h o t đ ộ n g tín d ụ n g th ô n g q u a C S T D , N H đ ịn h h n g ch o m ìn h n h ữ n g lĩn h v ự c k h u y ế n k h íc h v lĩn h v ự c h n c h ế c h o v a y , đ n g th i x â y d ự n g m ộ t c c ấu d n ợ h ợ p lý đ ể p h t triể n b ề n v ữ n g H iệ n tạ i C S T D c ủ a A g rib a n k C N K C N — H ò a K h n h - Đ N a n g v ẫ n c ò n c ứ n g rihắc v k h ô n g k h o a h ọ c n ê n ản h h n g đ ên h o n th iệ n c ô n g tá c q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g tro n g hệ th ố n g n g â n h n g D o đó, k iế n n g h ị h ộ i sở c h ín h n ê n x â y d ự n g m ộ t c h ín h sá c h tín d ụ n g lin h h o ạt, h iệu 116 q u ả để áp d ụ n g tro n g th ự c tế v p h ù h ợ p vớ i h o t đ ộ n g k in h d o a n h n g â n h n g c ủ a từ n g th i k ỳ b iế n đ ộ n g c ủ a n ề n k in h tế B a n h n h c ác v ă n b ả n v ề q u ả n lý g iớ i h n tín d ụ n g đối v i k h c h h n g v m ộ t n h ó m k h c h h n g X â y d ự n g m h ìn h đ n h g iá v c ả n h b o sớ m rủ i ro đ e áp d ụ n g c h u n g c h o c c ch i n h n h X â y d ự n g c c q u y c h ế , v ă n b ả n p h ù h ợ p với tìn h h ìn h th ự c tế làm k h u n g p h p lý ch o c án k iể m so t th e o th ự c h iệ n , g iú p c ô n g tá c k iế m tra k iể m so t đ ợ c th u ậ n lợi h n T h ự c h iệ n c ác liê n k ế t n h ỏ , th e o từ n g cụm g iữ a c ác C N N H N o v D N đ ịa p h n g tro n g v iệ c p h ố i h ọ p c u n g c ấp th ô n g tin đ p ứ n g n h u c âu vê v ô n , d ịc h v ụ - H o n th iệ n m h ìn h q u ả n tr ị r ủ i ro tín d ụ n g M ộ t h n c h ế rấ t lớ n đ ó c ác ch ỉ tiê u p h i tà i c h ín h đ ề u c n tự c h ấ m đ iể m d ự a trê n th a n g đ iể m có sẵ n c h ứ k h ô n g p h ả i d iê m th ô n g tin tự c h ấ m đ iể m n h c ác tiê u tài c h ín h V ì th ế k h ô n g trá n h k h ỏ i n h ữ n g sai lầm d o c h ủ q u a n c ủ a C B T D D o đ ó , h ệ th ố n g c h ấ m đ iể m n y p h ả i c ầ n x â y d ụ n g m ộ t th a n g đ iể m ch i tiế t h n đối v i c ác tiê u p h i tài c h ín h Đ n g th i, đ a c ác c ô n g th ứ c tín h to n k h o a h ọ c đ ố i v i m ọ i c h ỉ tiê u tài c h ín h c h ứ k h ô n g đ ợ c d ự a trê n q u a n đ iể m c h ủ q u a n c ủ a c án b ộ q u a n hệ k h c h h àng C h i n h n h k h ô n g n g n g h o n th iệ n m h ìn h q u ả n trị rủi ro tín d ụ n g p h ù h ọ p v i đ iề u k iệ n n h â n sự, m n h lư i h o t đ ộ n g v c sở h n tầ n g c ủ a m ìn h tro n g tu â n th ủ c c n g u y ê n tắ c q u ả n trị R R T D th e o th ô n g lệ q u ố c tê, có n h ậ n đ ịn h g iữ a c ác k h â u th a m g ia v o q u y trìn h q u ả n trị R R T D Đ e m đ ợ c đ iề u đ ó , trư c h ế t hội s n ê n c h o th n h lập b ộ p h ậ n c h ứ c n ă n g tro n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g tạ i C h i n h n h b a o g m : B ộ p h ậ n th ẩ m đ ịn h tín d ụ n g , p h ậ n q u ả n lý R R T D để tá c b c h c ác c h ứ c n ă n g tìm k iế m k h c h h n g , th ẩ m đ ịn h v 117 q u ả n lý R R T D Q u a đ ó , đ ả m b ả o tín h k h c h q u a n v đ ộ c lập c ủ a từ n g p h ậ n , g iú p h o n th iệ n c ô n g tá c q u ả n lý R R T D - C h u y ê n p h n g p h p p h â n lo i n ợ th e o đ ịn h tín h s a n g p h n g p h p đ ịn h lư ợ n g c b ả n , p h â n lo ại n ợ th e o đ iề u đ n h g iá to n d iệ n n ă n g lự c tài c h ín h v k h ả n ă n g trả n ợ c ủ a k h c h h n g T h ự c tế, k h ô n g p h ả i ch ỉ riê n g A g rib a n k C N K C N H ò a K h n h —Đ N a n g m N g â n h n g k h c c ũ n g đ a n g th ự c h iệ n p h â n lo ại n ợ d ự a v o p h n g p h p đ ịn h lư ợ n g , tứ c h ầ u n h R R T D ch ỉ đ ợ c p h t h iệ n sa u x ả y V iệ c k h n g có n h ũ n g tín h iệ u c ả n h b o sớ m m ch o n g â n h n g k h ó đ iề u c h ỉn h k ịp th i c ác c h ín h sá c h đ ầ u tư , q u ả n lý R R T D D o đ ó , tro n g th i g ia n tới A g rib a n k C N K C N H ò a K h n h - Đ N a n g n ê n c h u y ế n sa n g p h n g p h p đ ịn h tín h b ằ n g c c h x â y d ự n g c h o m ìn h m ộ t h ệ th ố n g p h â n loại n ợ có tín h đ ả m b ả o c ao h n để p h ả n n h c h ín h x c m ứ c đ ộ rủi ro h iệ n v rủi ro tiề m tà n g c ủ a n g â n h àn g - C ó c h ế đ ộ đ o tạ o v k h e n th n g rõ r n g Đ ê n â n g c a o n ă n g lự c c n b ộ tín d ụ n g tro n g q u ả n trị R R T D v tác n g h iệ p tro n g h o t đ ộ n g tín d ụ n g H ộ i sở n ê n x â y d ụ n g c h ín h sá c h tu y ể n d ụ n g , sử d ụ n g v đê đ ề b t c h ín h sá c h th íc h h ợ p v i y ê u c ầu , trá c h n h iệ m c ủ a c ô n g v iệc T h n g x u y ê n tố c h ứ c v p h ố i h ợ p v i trư n g đ o tạ o tậ p h u ấ n , đ tạ o v đ o tạ o lại đ ể c ậ p n h ậ t k iế n th ứ c N H tro n g th i k ỳ k in h tế thị trư n g p h t triể n v tổ c h ứ c k iể m tra k ỹ n ă n g ta y n g h ề , đặc b iệ t n g h iệ p v ụ tín d ụ n g đ ổ i v i c ác c h u y ê n v iên Q H K H H o n th n h h ệ th ố n g tín d ụ n g th ố n g n h ấ t, c h ặ t c h ẽ v k h o a h ọ c C ó ch ế đ ộ đ o tạ o , k h e n th n g v k ỹ lu ậ t rõ ràn g K ết luận ch u ôn g : T th ự c trạ n g c ô n g tá c q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g tro n g c h o v a y K H C h i n h n h N ộ i d u n g c h n g đ ã x â y d ự n g c ác định h n g , g iả i p h p n h ằ m n â n g c a o c ô n g tá c q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g tro n g cho 118 v a y d o a n h n g h iệ p M ặ c d ù v ậ y ch i n h n h ch ỉ c ó th ể h n c h ế m ứ c th ấ p n h ấ t c ác rủi ro , n â n g c a o k h ả n ă n g q u ả n trị, đ iề u h n h , đ ảm b ả o ch o h o t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a ch i n h n h tă n g trư n g ổ n đ ịn h v b ề n v ữ n g C c đề x u ấ t đối vớ i C h ín h p h ủ , N H N N v h ộ i sở c h ín h v ề c c h ế, c h ín h sá ch , lu ậ t p h p n h ằ m n â n g c a o h iệ u q u ả h o n th iệ n c ô n g tác q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g tro n g c h o v a y KH 119 KÉT LUẬN T ro n g đ iề u k iệ n th ị trư n g c ò n n h iề u b iế n đ ộ n g , h o t đ ộ n g c ủ a N H T M n ó i c h u n g v c ủ a A g rib a n k C h i n h n h K C N H ò a K h n h n ó i riê n g h iệ n n a y g ặ p k h n h iề u rủ i ro b a o g m rủ i ro hệ th ố n g v rủi ro phi hệ th ố n g Đ ể c ó th ể tồ n v p h t triể n c ác N g â n h n g p h ải b iế t v ợ t lên c h ín h m ìn h , đ ẩ y lù i n h ữ n g k h ó k h ă n v n g m ắ c c ò n tồ n tạ i tro n g k in h d o a n h , h n c h ế rủi ro đ ế n m ứ c th ấ p n h ấ t b ằ n g c c b iệ n p h p k h c n h a u S o n g v iệ c n g ă n c h ặ n rủi ro m ộ t c c h tu y ệ t đối h o n to n th iế u th ự c tế D o v ậ y tro n g q u trìn h k in h d o a n h m ỗ i N g â n h n g p h ả i b iế t c h ấ p n h ậ n rủ i ro m ứ c độ n h ấ t đ ịn h có th ể c h ấ p n h ậ n đ ợ c đ ảm b ả o c h o h o t đ ộ n g N g â n h n g ôn đ ịn h v p h t triê n v ữ n g Đ e tài “ G iả i p h p h o n th iệ n c ô n g tá c q u ả n lý rủi ro tín d ụ n g tro n g k in h d o a n h c ủ a N H N o & P T N T C h i n h n h K C N H ò a K h n h ” m ộ t p h ầ n n o g iú p C h i n h n h tìm th ê m n h ữ n g g iải p h p m i đe h o n th iệ n c ô n g tá c q u ả n lý rủi ro tín d ụ n g T rê n c sở v ậ n d ụ n g c ác p h n g p h p n g h iê n c ứ u v th ự c tế g h i n h ậ n đ ợ c tro n g q u trìn h n g h iê n c ứ u đề tài đ ã đ t đ ợ c n h ữ n g k ế t q u ả n h sau: 1/ N ê u lê n n h ữ n g v ấ n đề c b ả n n h ấ t tín d ụ n g v c ô n g tá c q u ả n lý rủ i ro tro n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h n g â n h n g ; đ a m ộ t số g iải p h p N H T M p d ụ n g để p h ò n g n g a , h n c h ế rủi ro n h ằ m đ ả m b ả o m ụ c tiê u k in h d o a n h đ ã đề 2/ T rê n c sở p h â n tíc h th ự c trạ n g q u ả n lý R R T D tạ i A g rib a n k C N K C N H ò a K h n h Q u a đ ó , tìm h iể u đ ợ c n h ữ n g th n h tự a v n h ợ c đ iểm c ũ n g n h tìm n g u y ê n n h â n c ủ a n h ữ n g k h u y ế t, n h ợ c đ iế m 3/ T rê n c sở lý th u y ế t v th ự c tiễ n L u ậ n v ă n đ ã để x u ấ t m ộ t số g iải p h p v k iế n n g h ị n h ằ m h o n th iệ n c ô n g tá c q u ả n lý R R T D tro n g h o t đ ộ n g k in h d o a n h C hi n h n h 120 M ặ c d ù b ả n th â n đ ã c ố g ắ n g rấ t n h iề u tro n g q u trìn h n g h iê n c ứ u , tìm h iể u v đ ợ c g iú p đ ỡ rấ t tậ n tìn h c ủ a c ác th ầ y , c ô g iá o v iê n h n g d ẫn n h n g đ â y m ộ t v ấ n đ ề lớ n, p h ứ c tạ p , k iế n th ứ c lý lu ậ n c ũ n g n h th ự c tiễn*nên lu ậ n v ă n k h ô n g trá n h k h ỏ i n h iề u th iế u sót T c g iả rấ t m o n g đ ợ c s ự đ ó n g g ó p ý k iế n th a m g ia c ủ a h ộ i đ n g v c ủ a c ả n h ữ n g q u a n tâ m đ ến v ấ n đề n y đ ể tạ o đ iề u k iệ n ch o lu ận v ă n đ ợ c h o n c h ỉn h v m a n g tín h c h ấ t k h o a h ọ c , p h ụ c v ụ c h o h o t đ ộ n g th ự c tiễ n c ủ a n g â n h àn g X in c h â n th n h c ả m cm! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Đ e th ự c h iệ n lu ậ n v ă n tá c g iả đ ã th a m k h ả o n h ữ n g tài liệ u n ê u n h ữ n g n ộ i d u n g liên q u a n đ ế n đề tài “ Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Agribank Chi nhảnhKCN Hòa Khánh - Đà Nang ” n h sau: [1] T h c sĩ L ê T h ị H u y ề n d iệu (2 ), " Q u ả n lý rủi ro tín d ụ n g - k in h n g h iệ m c c n g â n h n g th ế g iớ i v h ọ c ch o V iệ t N a m ", T ạp c h í th ị tr n g tà i c h ín h — T iên tệ, sơ + 2, tra n g 72 —75 [2] P G S T S N g u y ễ n M in h D u ệ (2 0 ), b i g iả n g q u ả n trị r ủ i ro, trư n g đại h ọ c b c h k h o a , H N ộ i [3] F re d e ric s M in h k in (1 9 ), T iền tệ n g â n h n g v th ị tr n g tà i chính, n h x u ấ t b ả n k h o a h ọ c k ỹ th u ậ t [4] P G S T S T rầ n H u y H o n g (2 0 ), Q u ả n tr ị n g â n h n g th n g m ại, nil x u ấ t b ả n lao đ ộ n g x ã h ộ i, th n h p h ố H C h í M in h [5] L u ậ t d o a n h n g h iệ p 2005 [6] L u ậ t c ác tổ c h ứ c tín d ụ n g 16 th n g n ă m , đ iề u [7] N gân hàng nông n g h iệ p v p h t triế n n ô n g th ô n Chi nhánh Đà N a n g (2 ), b o c áo tổ n g k ế t k in h d o a n h th n g n iê n c ác n ă m , 2011,2012 [8] P eter [9] s R ose (2004), Q uản trị ngân h n g th o n g m ại N h xuất T ài N g â n h n g n ô n g n g h iệ p v p h t triể n n ô n g th ô n V iệ t N a m , -tài liệ u tập h u ấ n (2 0 ), h ệ th ố n g x ế p h n g n ộ i v c h ín h sá c h p h â n lo i nợ, trích lậ p d ự p h ò n g r ủ i ro [10] N g â n h n g N h nư c (2005), ký yếu hội thảo k h o a học, n â n g cao n ă n g lực q u ả n trị rủ i ro củ a cá c N H T M V iệt N am , n h x u ất b ả n g P h n g Đ ông [11] T S N g u y ễ n N in h K iề u (2 0 ), tín d ụ n g v th ẩ m đ ịn h n g â n h n g , N h x u ấ t b ả n tà i c h ín h , th n h p h ố H C h í M in h